П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа № 3/257/68/2014

257/8/14-п

26 лютого 2014 року Київський районний суд
м. Донецька в складі:

головуючого - судді Андрєєвої О.М.,

при секретарі - Хомутовій Н.Г.,

з участю прокурора -Горлачова С.М.,

представника митниці - Коваленка В.І.,

захисника - ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому
засіданні справу відносно

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.
Макіївка Донецької області,
громадянина України, працюючого
торгівельним представником
підприємства UAB «Trade Vision», проживаючого
за адресою: АДРЕСА_1,

про порушення митних правил,
передбачене ст.483 ч. 1 МК України, -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_3 27 грудня 2012 року перемістив на
митну територію України автомобіль
«HONDA ACCORD», 2001 року випуску,
реєстраційний номер НОМЕР_1, країна
реєстрації Республіка Литва, VIN код
НОМЕР_2, надавши для митного оформлення
на митному посту «Маринівка» Східної
митниці в якості підстави для
переміщення через митний кордон
України: свідоцтво про реєстрацію
транспортного засобу № НОМЕР_3, що
належить підприємству UAB «Trade Vision»,
договір-доручення від 24 грудня 2012 року
укладений між ОСОБА_3 та директором
підприємства UAB «Trade Vision» ОСОБА_5;
договір на представництво №TV 12-12-19/02
від 19 грудня 2012 року укладений між
ОСОБА_3 та директором підприємства UAB
«Trade Vision» ОСОБА_5; довіреність від 2012
року; у той час як в результаті
перевірки митними органами згідно із
листом департаменту митної справи
Міндоходів від 09 серпня 2013 року №
14469/7/99-99-24-03-10-17, отриманим Східною
митницею 16 серпня 2013 року (а.с. 14), та
відповіддю митних органів Литовської
Республіки № (20.3/10)3В-8392, отриманою
Східною митницею 16 серпня 2013 року (а.с.
16-18), власником автомобілю є
підприємство UAB «Trade Vision», даних про
економічну діяльність зазначене
підприємство не надає та має ознаки
фіктивної діяльності. Таким чином
ОСОБА_3 вчинив переміщення
транспортного засобу через митний
кордон України з приховуванням від
митного контролю шляхом подання
документів, одержаних незаконним
шляхом. Факт вчинення
адміністративного правопорушення був
виявлений митними органами 16 серпня
2013 року у ході проведення
аналітично-перевірочних заходів з
використанням баз данних, а саме ПІК
«Інспектор-2006» та ЄАІС.

ОСОБА_3 та його представник - адвокат
ОСОБА_2 в судовому засіданні пояснили,
що ОСОБА_3 свою вину у вчиненні
зазначеного правопорушення не визнає,
стверджує, що в його діях відсутній
склад адміністративного
правопорушення. Він діяв у
відповідності до чинного
законодавства, не маючи на меті
приховування від митного контролю та
подання неправдивих відомостей, ОСОБА_3
займався вивченням ринку транспортних
та екпедиційних послуг, туристичних
послуг, можливості сумісної діяльності
з іноземними партнерами, з метою
виконання цих зобов'язань UAB «Trade Vision»
передало ОСОБА_3 в тимчасове керування
автомобіль «HONDA ACCORD», 2001 року випуску,
реєстраційний номер НОМЕР_1, країна
реєстрації Республіка Литва, VIN код
НОМЕР_2, і жодного умислу на порушення
митних правил він не мав.

Суд, заслухавши пояснення ОСОБА_3, його
представника, представника митниці,
висновок прокурора, дослідивши
письмові докази, що є в матеріалах
справи, вважає доказаною вину ОСОБА_3 у
вчиненні дій, спрямованих на
переміщення транспортного засобу
через митний кордон України з
приховуванням від митного кордону
шляхом подання документів, одержаних
незаконним шляхом.

Суд встановив, що вина ОСОБА_3 у
вчиненні зазначеного порушення митних
правил є доказаною та підтверджується
матеріалами адміністративної справи,
зокрема:

протоколом про порушення ОСОБА_3 митних
правил, передбачене ч. 1 ст. 483 МК України
(а.с. 3-8);

копією свідоцтва про реєстрацію
транспортного засобу - автомобілю «HONDA
ACCORD», 2001 року випуску, реєстраційний
номер НОМЕР_1, VIN код НОМЕР_2 (а.с. 27-28), що
підтверджує належність автомобілю
підприємству UAB «Trade Vision» та його
реєстрацію в органах реєстрації
Республіки Литви;

копією листа митних органів Литовської
Республіки в перекладі на російську
мову (а.с. 15-18), з якого виходить, що
власником автомобілю є підприємство UAB
«Trade Vision», даних про економічну
діяльність зазначене підприємство не
надає та має ознаки фіктивної
діяльності. До зазначеного листа
митними органами Литовської
Республіки додана інформація про
транспортні засоби, зареєстровані за
підприємством UAB «Trade Vision», у тому числі
автомобіль «HONDA ACCORD», 2001 року випуску,
реєстраційний номер НОМЕР_1, VIN код
НОМЕР_2;

оригіналом договору-представництва №TV
12-12-19/02 від 19 грудня 2012 року укладеним
між ОСОБА_3 та директором підприємства
UAB «Trade Vision» ОСОБА_5 (а.с. 29-33), з якого
виходить, що директор підприємства UAB
«Trade Vision» ОСОБА_5 уповноважує
громадянина України ОСОБА_3
користуватися та управляти
автомобілем «HONDA ACCORD», 2001 року випуску,
реєстраційний номер НОМЕР_1, VIN код
НОМЕР_2, який належить на праві
власності підприємству UAB «Trade Vision». В
той же час згідно інформації, яка
міститься в листі митних органів
Литовської Республіки, власником
автомобілю є підприємство UAB «Trade Vision»,
даних про економічну діяльність
зазначене підприємство не надає та має
ознаки фіктивної діяльності. Не
довіряти зазначеним відомостям митних
органів Литовської Республіки,
офіційно наданим митним органам
України у встановленому міжнародною
Угодою порядку, суд не має жодних
підстав;

оригіналом договору-доручення від 24
грудня 2012 року укладеним між ОСОБА_3 та
директором підприємства UAB «Trade Vision»
ОСОБА_5 (а.с. 34-37), з якого виходить, що
директор підприємства UAB «Trade Vision»
ОСОБА_5 доручає громадянину України
ОСОБА_3 вивчити можливості ринка
транспортних послуг, послуг по
експедируванню та туристичних послуг,
а також можливість спільної діяльності
з іноземними партнерами по бізнесу, у
зв'язку з чим надає право ОСОБА_3
виїжджати на автомобілі «HONDA ACCORD», 2001
року випуску, реєстраційний номер
НОМЕР_1, VIN код НОМЕР_2, який належить на
праві власності підприємству UAB «Trade
Vision», за кордон. В той же час згідно
інформації, яка міститься в листі
митних органів Литовської Республіки,
власником автомобілю є підприємство UAB
«Trade Vision», даних про економічну
діяльність зазначене підприємство не
надає та має ознаки фіктивної
діяльності. Не довіряти зазначеним
відомостям митних органів Литовської
Республіки, офіційно наданим митним
органам України у встановленому
міжнародною Угодою порядку, суд не має
жодних підстав;

висновком автотоварознавчої
експертизи № 4931/28 від 27 жовтня 2013 року
щодо визначення вартості автомобілю,
згідно якого вартість автомобілю «HONDA
ACCORD», 2001 року випуску, реєстраційний
номер НОМЕР_1, VIN код НОМЕР_2 складає 78137
(сімдесят вісім тисяч сто тридцять сім)
гривень 50 коп., (а.с. 58-62), не довіряти
якому суд не має жодних підстав,
враховуючи його відповідність вимогам
закону, статус експертної установи та
кваліфікацію експерта;

За таких обставин суд встановив, що
ОСОБА_3 під час ввезення в Україну та
митного оформлення зазначеного товару
- автомобілю «HONDA ACCORD», 2001 року випуску,
реєстраційний номер НОМЕР_1, країна
реєстрації Республіка Литва, VIN код
НОМЕР_2 - надав до Східної митниці
свідоцтво про реєстрацію
транспортного засобу № НОМЕР_3, що
належить підприємству UAB «Trade Vision»,
договір-доручення від 24 грудня 2012 року
укладений між ОСОБА_3 та директором
підприємства UAB «Trade Vision» ОСОБА_5;
договір на представництво №TV 12-12-19/02
від 19 грудня 2012 року укладений між
ОСОБА_3 та директором підприємства UAB
«Trade Vision» ОСОБА_5; довіреність від 2012
року, одержаних незаконним шляхом.

Таким чином, ОСОБА_3 вчинив дії,
направлені на переміщення зазначеного
автомобілю через митний кордон України
з приховуванням від митного контролю
шляхом подання митному органу в якості
підстави для переміщення автомобілю
подання документів, одержаних
незаконним шляхом - свідоцтво про
реєстрацію транспортного засобу №
НОМЕР_3, що належить підприємству UAB «Trade
Vision», договір-доручення від 24 грудня 2012
року укладений між ОСОБА_3 та
директором підприємства UAB «Trade Vision»
ОСОБА_5; договір на представництво №TV
12-12-19/02 від 19 грудня 2012 року укладений
між ОСОБА_3 та директором підприємства
UAB «Trade Vision» ОСОБА_5; довіреність від 2012
року.

Розглядаючи питання про строки
накладення адміністративного
стягнення за вчинене правопорушення,
суд виходить з наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 467 МК України
порушення митних правил, передбачене
ст. 483 МК України, є триваючим.
Адміністративне стягнення за
порушення митних правил може бути
накладено не пізніше, ніж через шість
місяців з дня вчинення правопорушення,
а в разі розгляду судами справ про
триваючі порушення митних правил не
пізніше, ніж через шість місяців з дня
виявлення цих порушень.

Судом встановлено, що на момент
ввезення ОСОБА_3 зазначеного
автомобілю на територію України 27
грудня 2012 року, наявна у митних органів
інформація не містила відомостей про
скоєння ОСОБА_3 адміністративного
правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483
МК України, оскільки на той час в них не
було відомостей про фіктивну
діяльність підприємства UAB «Trade Vision».
Факт вчинення адміністративного
правопорушення був виявлений митними
органами 16 серпня 2013 року у ході
проведення аналітично-перевірочних
заходів з використанням баз данних, а
саме ПІК «Інспектор-2006» та ЄАІС.

Виходячи з викладеного правопорушення,
передбачене ч. 1 ст. 483 МК України, також
не є триваючим порушенням митних
правил, а оскільки воно було виявлено 16
серпня 2013 року, та на час надходження
справи до суду закінчились строки
накладення адміністративного
стягнення, передбачені ч.2 ст. 467 МК
України, ч. 2 ст. 38 КПАП України, суд
приходить до висновку про необхідність
закриття провадження у справі про
адміністративне правопорушення у
зв'язку із закінченням строків
накладення адміністративного
стягнення.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 247 КпАП України
провадження у справі про
адміністративне правопорушення не
може бути розпочате, а розпочате
підлягає закриттю у разі закінчення на
момент розгляду справи про
адміністративне правопорушення
строків, передбачених ст. 38 КпАП
України.

На підставі викладеного, керуючись ч. 1
ст.483, ст. 467 МК України, ст.ст. 38, 247 КпАП
України, -

П О С Т А Н О В И В :

Адміністративну справу у відношенні
ОСОБА_3 про адміністративне
правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 483
МК України, подальшим провадженням
закрити в зв'язку із закінченням
строків накладення адміністративного
стягнення.

Повернути власникові ОСОБА_3 вилучені у
справі товари - автомобіль «HONDA ACCORD», 2001
року випуску, реєстраційний номер
НОМЕР_1, VIN код НОМЕР_2, загальною
вартістю 78137 (сімдесят вісім тисяч сто
тридцять сім) гривень 50 коп., що
зберігаються у Східній митниці
Міндоходів.

Постанова може бути оскарженою до
Апеляційного суду Донецької області
через Київський районний суд м.
Донецька протягом десяти днів з дня її
винесення.

Суддя: