Провадження № 33/792/16/14
Категорія: ст.124 КУпАП
Доповідач Цугель І. М.
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 лютого 2014 року
м. Хмельницький

Суддя Апеляційного суду
Хмельницької області Цугель І.М., з
участю прокурорів Грабара С.В., Грелі
О.В., представників митниці Омельчука
А.П., Сурник А.Ю., розглянувши у
відкритому судовому засіданні справу
про порушення митних правил за
апеляцією ОСОБА_4 на постанову
Хмельницького міськрайонного суду від
4 жовтня 2013 року, -

В с т а н о в и в:

Цією постановою

ОСОБА_4,

ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця

м. Тернополя, зареєстрованого за
адресою

АДРЕСА_3,

тимчасово непрацюючого, -

визнано винним у вчиненні
правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483
МК України, з накладенням стягнення у
виді 17000 грн. штрафу (відповідно до
санкції ст. 352 МК України в редакції від
11.07.2002 року).

Згідно постанови суду24.09.2013 року до
Хмельницького міськрайонного суду
Хмельницькою митницею надіслано
матеріали № 01 18/40000/13; № 01 17/40000/13; № 01
16/40000/13; № 01 15/40000/13; № 01 14/40000/13, про
вчинення ОСОБА_4 адміністративних
правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 483
Митного Кодексу України, які об'єднано
в одне провадження, відповідно до яких:

18.11.2011 року через Львівську митницю
ОСОБА_4 ввіз на митну територію України
автомобіль CITROEN, 2007 року виготовлення,
кузов НОМЕР_4

Як підставу для переміщення через
митний кордон України та митного
оформлення вказаного транспортного
засобу ОСОБА_4 надав митному органу
України договір купівлі-продажу № 306/2011
від 16.11.2011 року, засвідчений печаткою
німецької фірми «AUTOHAUS WERNICKE GmbH
Renault-Vertragshдndler» (16827 Alt Ruppin, Wuthenovver Str. 12b,
Deutschland), в якому вартість автомобіля
зазначена 2057,62 євро.

02.02.2012 року через Львівську митницю
ОСОБА_4 на підставі довіреності від
громадянина України ОСОБА_5 ввіз на
митну територію України автомобіль FIAT,
2007 року виготовлення, кузов НОМЕР_5.

Як підставу для переміщення через
митний кордон України та митного
оформлення вказаного транспортного
засобу ОСОБА_4 надав митному органу
України договір купівлі-продажу №
80578/85432 від 30.01.2012 року, оформлений на
громадянина ОСОБА_5, засвідчений
печаткою німецької фірми «AUTOHAUS WERNICKE GmbH
Renault-Vertragshдndler» (16827 Alt Ruppin, Wuthenower Str. 12b,
Deutschland), в якому вартість автомобіля
зазначена 1663,87 євро.

19.02.2012 року через Львівську митницю
ОСОБА_4 на підставі довіреності від
громадянки України ОСОБА_6 ввіз на
митну територію України автомобіль FIAT,
2007 року виготовлення, кузов НОМЕР_3

Як підставу для переміщення через
митний кордон України та митного
оформлення вказаного транспортного
засобу ОСОБА_4 надав митному органу
України договір купівлі-продажу № G08/283
від 18.02.2012 року, оформлений на
громадянку ОСОБА_6, засвідчений
печаткою німецької фірми «AUTOHAUS WERNICKE GmbH
Renault-Vertragshдndler» (16827 Alt Ruppin, Wuthenower Str. 12b,
Deutschland), в якому вартість автомобіля
зазначена 2193,17 євро.

21.10.2011 року через Львівську митницю
ОСОБА_4 на підставі довіреності від
громадянина України ОСОБА_8 ввіз на
митну територію України автомобіль
MERCEDES-BENZ, 2008 року виготовлення, кузов №
НОМЕР_1.

Як підставу для переміщення через
митний кордон України та митного
оформлення вказаного транспортного
засобу ОСОБА_4 надав митному органу
України договір купівлі-продажу № 20110129
від 17.10.2011 року, оформлений на
громадянина ОСОБА_8, засвідчений
печаткою німецької фірми «AUTOHAUS WERNICKE GmbH
Renault-Vertragshдndler» (16827 Alt Ruppin, Wuthenower Str. 12b,
Deutschland), в якому вартість автомобіля
зазначена 591 7,47 євро.

21.10.2011 року через Львівську митницю
ОСОБА_4 ввіз на митну територію України
автомобіль NISSAN, 2007 року виготовлення,
кузов НОМЕР_6

Як підставу для переміщення через
митний кордон України та митного
оформлення вказаного транспортного
засобу ОСОБА_4 надав митному органу
України договір купівлі-продажу б/н від
17.10.2011 року, засвідчений печаткою
німецької фірми «AUTOHAUS WERNICKE GmbH Renault-
Vertragshдndler» (16827 Alt Ruppin, Wuthenower Str. 12b, Deutschland),
в якому вартість автомобіля зазначена
1715 євро.

Згідно інформації, отриманої з митних
органів Німеччини (лист № III 1/1-Z
4663B-UA-118/11 від 12.03.2013 року) встановлено, що
автомобілі: CITROEN, 2007 року виготовлення,
кузов НОМЕР_4 фірмою «AUTOHAUS WERNICKE GmbH
Renault-Vertragshдndler» (16827, Alt Ruppin, Wuthenower Str. 12b);
FIAT, 2007 року виготовлення, кузов НОМЕР_5
фірмою «AUTOHAUS WERNICKE GmbH Renault- Vertragshдndler»
(16827, Alt Ruppin, Wuthenower Str. 12b); FIAT, 2007 року
виготовлення, кузов НОМЕР_3 фірмою
«AUTOHAUS WERNICKE GmbH Renault- Vertragshдndler» (16827, Alt Ruppin,
Wuthenower Str. 12b); MERCEDES-BENZ, 2008 року
виготовлення, кузов НОМЕР_1 фірмою
«AUTOHAUS WERNICKE GmbH Renault- Vertragshдndler» (16827, Alt Ruppin,
Wuthenower Str. 12b) не продавався, договір
купівлі-продажу № 20110129 від 17.10.2011 року,
оформлений на громадянина ОСОБА_8; NISSAN,
2007 року виготовлення, кузов НОМЕР_6
фірмою «AUTOHAUS WERNICKE GmbH Renault- Vertragshдndler»
(16827, Alt Ruppin, Wuthenower Str. 12b), не продавались
та договори купівлі-продажу не
заповнювались і не підписувалися.

Також повідомлено, що громадянин
ОСОБА_4 раніше був клієнтом фірми «AUTOHAUS
WERNICKE GmbH Renault-Vertragshдndler» (16827, Alt Ruppin, Wuthenower
Str. 12b).

Таким чином, ОСОБА_4 вчинив дії,
спрямовані на переміщення через митний
кордон України автомобілів:

- CITROEN, 2007 року виготовлення, кузов
НОМЕР_4, з приховуванням від митного
контролю шляхом подання митному
органу, як підставу для його
переміщення, документу (договір
купівлі-продажу № 306/2011 від 16.11.2011 року),
одержаного незаконним шляхом та
такого, що містить неправдиві дані
відносно продавця;

- FIAT, 2007 року виготовлення, кузов НОМЕР_5,
з приховуванням від митного контролю
шляхом подання митному органу, як
підставу для його переміщення,
документу (договір купівлі-продажу №
80578/85432 від 30.01.2012 року), одержаного
незаконним шляхом, та такого, що
містить неправдиві дані відносно
продавця;

- FIAT, 2007 року виготовлення, кузов НОМЕР_3,
з приховуванням від митного контролю
шляхом подання митному органу, як
підставу для його переміщення,
документу (договір купівлі-продажу №
G08/283 від 18.02.2012 року), одержаного
незаконним шляхом, та такого, що
містить неправдиві дані відносно
продавця;

- MERCEDES-BENZ, 2008 року виготовлення, кузов
НОМЕР_1, з приховуванням від митного
контролю шляхом подання митному
органу, як підставу для його
переміщення, документу (договір
купівлі-продажу № 20110129 від 17.10.2011 року),
одержаного незаконним шляхом, та
такого, що містить неправдиві дані
відносно продавця;

- NISSAN, 2007 року виготовлення, кузов
НОМЕР_6, з приховуванням від митного
контролю шляхом подання митному
органу, як підставу для його
переміщення, документу (договір
купівлі-продажу б/н від 17.10.2011 року),
одержаного незаконним шляхом та
такого, що містить неправдиві дані
відносно продавця.

Вартість автомобіля CITROEN, 2007 року
виготовлення, кузов НОМЕР_4, згідно
висновку № 1973 експортного
автотоварознавчого дослідження з
оцінки колісного транспортного засобу
від 22.11.2011 року, становить 2610,00 євро, що в
перерахунку по курсу НБУ на момент
ввезення на митну територію України
складає 28091,71 грн.

Вартість автомобіля FIAT, 2007 року
виготовлення, кузов НОМЕР_5, згідно
висновку № 355 експортного
автотоварознавчого дослідження з
оцінки колісного транспортного

засобу від 06.02.2012 року, становить 2635,00
євро, що в перерахунку по курсу НБУ на
момент ввезення на митну територію
України складає 27737,14 грн.

Вартість автомобіля FIAT, 2007 року
виготовлення, кузов
№ НОМЕР_3, згідно висновку № 543
експортного автотоварознавчого
дослідження з оцінки колісного
транспортного засобу від 20.02.2012 року,
становить 2759,00 євро, що в перерахунку по
курсу НБУ на момент ввезення на митну
територію України складає 28609,10 грн.

Вартість автомобіля MERCEDES-BENZ, 2008 року
виготовлення, кузов НОМЕР_1,
згідно висновку № 1507 експортного
автотоварознавчого дослідження з
оцінки колісного транспортного засобу
від 25.10.2011 року, становить 6510,00 євро, що в
перерахунку по курсу НБУ на момент
ввезення на митну територію України
складає 71688,44 грн.

Вартість автомобіля NISSAN, 2007 року
виготовлення, кузов НОМЕР_6, згідно
висновку № 1467 експортного
автотоварознавчого дослідження з
оцінки колісного транспортного

засобу від 25.10.2011 року, становить 2220,00
євро, що в перерахунку по курсу НБУ на
момент ввезення на митну територію
України складає 24446,75 грн.

Вказані автомобілі Хмельницькою
митницею Міндоходів не вилучались,
місцезнаходження їх невідоме.

Згідно листа УДАІ УМВС України в
Хмельницькій області від 30.05.2013 року №
5/5906: автомобіль CITROEN, 2007 року
виготовлення, кузов НОМЕР_4, 13.12.2011 року
ОСОБА_4 знято з обліку для реалізації;
автомобіль FIAT, 2007 року виготовлення,
кузов НОМЕР_5, зареєстровано на ОСОБА_5
(АДРЕСА_4; автомобіль FIAT, 2007 року
виготовлення, кузов НОМЕР_3,
зареєстровано на ОСОБА_6 (АДРЕСА_1);
MERCEDES-BENZ, 2008 року виготовлення, кузов №
НОМЕР_1, зареєстровано на ОСОБА_8
(АДРЕСА_5); автомобіль NISSAN, 2007 року
виготовлення, кузов НОМЕР_6,
зареєстровано на ОСОБА_10 (АДРЕСА_2).

У поданій апеляції, як вбачається з її
змісту, ОСОБА_4 стверджує, що нічого
протиправного не вчиняв, автомобілі
ввозив на законних підставах, просить
постанову суду скасувати та закрити
провадження по справі в зв'язку із
порушенням його права на захист, із
закінченням строків накладення
адміністративного стягнення.
Стверджує, що при складенні відносно
нього протоколів про порушення митних
правил в його відсутності, копії якого
він не отримував і не міг дати пояснень
на свій захист, не могли бути
застосовані норми Митного кодексу
України в редакції 2012 року, оскільки
транспортні засоби були ввезені ним в
період з 21.10.2011 року по 19.02.2012 року, тобто
до внесення останніх змін від 13.04.2012
року до МК України в редакції 2002 року
та, відповідно, до набрання законної
сили новою редакцією Митного кодексу
України. Окрім того, оскаржуваною
постановою його визнано винним за
правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 483
МК України в редакції 2012 року, а
стягнення на нього накладено у розмірі
17000 грн. за нормами Митного кодексу
України в редакції 2002 року (ч. 1 ст. 352 МК
України), що на думку ОСОБА_4 є
неприпустимим. Вказує, що
адмінправопорушення, у вчиненні яких
його обвинувачують, не є триваючими,
пройшло більше одного року, а тому
строки накладення адміністративного
стягнення збігли.

Заслухавши пояснення ОСОБА_4 на
підтримку апеляції, думку прокурора та
представника митниці про законність і
обґрунтованість постанови суду,
вивчивши матеріали справи та
перевіривши доводи апеляції, вважаю, що
вона підлягає частковому задоволенню.

З показань ОСОБА_4 в апеляційному суді
вбачається, що детально він не може
розповісти про обставини придбання та
ввезення ним на протязі 2011-2012 років на
митну територію України вище вказаних
автомобілів, оскільки пройшов значний
проміжок часу, а в той період на
замовлення громадян України з-за
кордону він переганяв багато авто.

Пам'ятає, що на прохання замовників
придбавав у Німеччині в фірми «AUTOHAUS
WERNICKE GmbH Renault-Vertragshдndler» (16827 Alt Ruppin, Wuthenovver
Str. 12b, Deutschland) вище зазначені автомобілі,
розраховувався за них, отримував від
продавця документи на авто та купчі,
які наявні у матеріалах справи.

Змісту документів не розумів, оскільки
вони були складені на іноземній мові.

При перетині митного кордону України
для відповідного митного оформлення
він надавав пакет документів на авто.

Будь-яких зауважень, претензій зі
сторони митних органів Німеччини,
Польщі, України до представлених
документів не було.

Автомобілі були розмитнені і на
законних підставах ввезені на митну
територію України, зареєстровані в
органах ДАІ, передані замовникам.

Про те, що митними органами з приводу
вище вказаних подій проводилась
відповідна перевірка, що стосовно
нього були складені протоколи про
порушення митних правил, він дізнався
лише тоді, коли його викликали в
Хмельницький міськрайонний суд.

Викликів митних органів , копій
протоколів він не отримував, а тому не
з'являвся до них, не давав пояснень з
приводу висунутих проти нього
звинувачень.

Оскільки матеріали зібрано та
протоколи про порушення митних правил
складено без його участі, він не міг
захистити свої законні права та
інтереси, а тому, на його думку,
державними органами грубо порушено
його права, передбачені ст. ст. 363, 390 МК
України, ст. 268 КУпАП, зокрема його право
на захист.

Все вище викладене об'єктивно
підтверджується матеріалами справи.

Слід відмітити, що документи, які на
думку прокурора та митних органів є
підробленими і містять неправдиві
дані, які надав ОСОБА_4 митниці, інші
матеріали справи, надані митними
органами Німеччини, які складено на
іноземній мові, частина яких взагалі не
читається через погане фотокопіювання,
оскільки з копії документу зроблено -
продубльовано ще 3-4 копіювання,
офіційно не легалізовано та не
перекладено на українську мову особою,
яка попереджена про кримінальну
відповідальність за ст. 384 КК України за
завідомо неправильний переклад, та
надала відповідні документи на право
проведення таких перекладів, а тому на
даний час невідомий їх достовірний
зміст, вони не можуть бути джерелом
доказів винності чи невинуватості
ОСОБА_4

Митницею не встановленно, хто був
власником спірних автомобілів, хто мав
право їх продавати. В технічних
паспортах (бріфах, реєстраційних
сертифікатах, свідоцтвах про
реєстрацію) власник чи власники авто не
зазначені, а тому неможливо прийти до
висновку, хто був належним продавцем
автомобілів.

Як на доказ винуватості ОСОБА_4, митні
органи України посилаються на лист
митних органів Німеччини від 12 березня
2013 року за № GZ ІІІ 1/1-Z4663 В - UA - 118/11 (bei Antwort
bitte angeben), який отримано згідно запиту
митниці від 26 липня 2012 року за вихідним
номером № 20/1-11/07955.

Якщо вірити неофіційному перекладу
вказаного листа, то Німецька фірма
«AUTOHAUS WERNICKE GmbH Renault-Vertragshдndler» (16827 Alt Ruppin,
Wuthenovver Str. 12b, Deutschland) не продавала жодних
з п'яти автомобілів, зазначених у
запиті.

Однак, в листі митних органів Німеччини
не зазначено, які конкретно автомобілі
не продавались.

На запит Апеляційного суду
Хмельницької області представити
оригінал вище вказаного запиту від 26
липня 2012 року за № 20/1-11/07955,
Міністерство доходів і зборів України
надало незавірену його копію
сумнівного характеру, оскільки він не
складений на відповідному офіційному
фірмовому бланку, не підписаний
відповідною посадовою особою, не
скріплений мокрою печаткою.

За таких обставин неможливо зробити
висновок, з приводу яких конкретно
автомобілів дали відповідь митні
органи Німеччини.

Слід відмітити, що за аналогічним
номером GZ ІІІ 1/1-Z4663 В - UA - 118/11 (bei Antwort bitte
angeben) митними органами Німеччини 24
лютого 2012 року була дана відповідь на
запит митних органів України від 24
жовтня 2012 року за № 20/4-11/07226 з приводу
інших тринадцяти автомобілів.

За таких обставин неможливо прийти до
обґрунтованого висновку про
правдивість, достовірність листа
митних органів Німеччини, інформації
фірми «AUTOHAUS WERNICKE GmbH Renault-Vertragshдndler» (16827
Alt Ruppin, Wuthenovver Str. 12b, Deutschland),
спрямованість умислу ОСОБА_4 на
порушення митних правил.

Беручи до уваги викладене, постанова
суду не може залишатись чинною,
підлягає скасуванню, а справа
направленню митним органам для
проведення додаткової перевірки, в
ході якої слід усунути вище зазначені
недоліки шляхом приєднання до справи
належним чином оформлених та якісних
копій документів, шляхом проведення
належного перекладу документів на
українську мову та легалізації їх в
Україні. З Німецької фірми «AUTOHAUS WERNICKE
GmbH Renault-Vertragshдndler» (16827 Alt Ruppin, Wuthenovver Str. 12b,
Deutschland) слід витребувати оригінал
бланка купчі, зразки відтисків мокрих
штампів-печаток, зразки підписів
посадових осіб, зазначених в спірних
купчих, слід провести відповідні
експертизи по оригіналах цих
документів, підтвердити чи спростувати
версію обвинувачення про підробку
купчих, по яких ввозились та
реєструвались в Україні вище вказані
автомобілі. Також слід зібрати нові
докази, в залежності від встановленого
дати належну правову оцінку діям
ОСОБА_4

На підставі викладеного, керуючись ст.
294 КУпАП, -

П о с т а н о в и в :

Апеляцію ОСОБА_4 задоволити частково.

Постанову Хмельницького
міськрайонного суду від 4 жовтня 2013
року щодо ОСОБА_4 скасувати, а
матеріали справи повернути
Хмельницькій митниці для проведення
додаткової перевірки та належного
оформлення документів.

Постанова набирає законної сили
негайно після її винесення, є
остаточною й оскарженню не підлягає.

Суддя /підпис/

Згідно з оригіналом:

Суддя Апеляційного суду

Хмельницької області
Цугель І.М.