П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
17.02.2012 Кіровський районний суд м. Дніпропетровська в складі:
головуючого судді Ходасевича О.В.,
при секретарі Ребізант Ю.В.,
за участю прокурора Кузьменко С.С.,
за участю представника Дніпропетровської митниці Романенко І.М.,
розглянувши матеріали, що надійшли з Дніпровської митниці про порушення митних правил у відношенні:
ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , працюючого заступником директора ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика», зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 , мешкає: АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 , за ч.1 ст.352 Митного кодексу України -
Будучи, згідно наказу №8 від 06.01.2003 р., призначеним на посаду заступника директора ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика`і володіючи організаційно-розпорядчими й адміністративно-господарськими функціями, а саме ведення керівництва підприємством під час відсутності директора, укладання зовнішньоекономічних контрактів, пошук постачальників і ведення з ними переговорів, представляти інтереси підприємства при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності, ОСОБА_2 , уклав 03.06.2003 р. від імені ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика`контракт №329-03 з фірмою «EMPIRE INVESMENTS GROUP CORP.»(США), щодо ввезення на територію України товару - поліпропілен марки Tipplen K499 виробництва угорської фірми KFT»(»).
Будучи представником ПП «Техноком»(м. Дніпропетровськ, пр.К.Маркса, 125) та виступаючи від його імені на підставі доручення, ОСОБА_2 уклав 08.01.2004 р. від імені ПП «Техноком`угоду купівлі-продажу №08-01 з фірмою Trade Ltd.»(Литва), щодо ввезення на територію України товару - поліпропілен первинної форми в гранулах марки Moplen RP 225M та поліетилен первинної форми в гранулах марки Moplen HP 515М від бельгійської фірми Polyolefins Company N.V.»(Woluwedal 24, Zaventem, Belgium).
В ході отримання листів:
Будучи представником ПП «Кронас Дніпро»(м.Дніпропетровськ, вул. Новоселівска, 22/8, та виступаючи від його імені на підставі доручення, ОСОБА_2 уклав угоди з фірмою Trade Ltd.»(Литва), щодо ввезення на територію України:
- 18.12.2004 р., в зоні діяльності Рава-Руської митниці, автомобілем державний номер НОМЕР_2 на підставі CMR №243168 від 14.12.2004 р., Invoice №PL/910128477/04-0321/0009 від 14.12.2004 р., з Польщі від фірми SA», (ul. Torunska 222, 87-805 Wloclawek, Poland) на адресу ПП «Кронас Дніпро», згідно з договором купівлі-продажу від 10.12.2004 р. №56 між ПП «Кронас Дніпро`і фірмою ro Trade Ltd.», товару - поліхлорвініл не пластифікований марки WT-14, загальною вагою 21 000 кг, фактурною вартістю 61 281,99 грн.;
- 01.01.2005 р., в зоні діяльності Ягодинської митниці, автомобілем державний номер НОМЕР_3 на підставі CMR №321563 від 29.12.2004 р., Carnet Tir XB44100028 від 29.12.2004 р., Invoice № В-002 від 28.12.2004 р., з Нідерландів від фірми Polyolefins Company N.V.»(Woluwedal 24, B-1932 Zaventem, Basell Benelux B.V. Pernis pla Vondellngenweg 601, 3196 KK Rotterdam/Hoogvliet, Netherland), на адресу ПП «Кронас Дніпро», згідно з контрактом купівлі-продажу від 01.12.2004 р. №12-2004 між ПП «Кронас Дніпро`і фірмою Trade Ltd.», товару - поліпропілен у гранулах у первинній формі без вмісту співполімерів марки Moplen HP515M, загальною вагою 19 250 кг, фактурною вартістю 66 376,31 грн.;
В подальшому зазначений товар було оформлено в зоні діяльності Дніпровської регіональної митниці (з 25.06.2005 р. - Дніпропетровська митниця) за ВМД №№ 110040000/4/006655 від 21.12.2004 р., 110040000/4/006855 від 28.12.2004 р., 110040000/5/000049 від 13.01.2005 р., 110040000/5/000050 від 13.01.2005 р.
В ході отримання листів:
- митних органів Польщі №CA-IX-8612-944/06/MQC/391 від 03.10.2006 р., вартість поліхлорвінілу, відправленого на адресу ПП «Кронас Дніпро», становить 1 040 доларів США за 1 тонну, а не 550 доларів США, а вартість поліпропілену становить 710 Євро за 1 тонну, а не 480 Євро, як було заявлено при оформленні товару в Дніпровській регіональній митниці;
Будучи представником ТОВ НВП «Будкомплект» (м. Дніпропетровськ, вул. Сирка, 45), та виступаючи від його імені на підставі доручення, ОСОБА_2 уклав угоди з фірмою Trade Ltd.»(Литва), щодо ввезення на територію України:
- 10.05.2005 р., в зоні діяльності Ягодинської митниці, автомобілем державний номер НОМЕР_8 / НОМЕР_9 , на підставі контракту купівлі-продажу від 14.04.2005 р. № 04-2005/1 між ТОВ НВП «Будкомплект`і литовською фірмою Trade Ltd.», CMR № 0921667 від 04..05.2005 р., Carnet Tir SX45586998 від 06.05.2005р., Invoice № 95138387 від 29.04.2005р., з Бельгії від фірми Polyolefins Company N.V.»(Woluwedal 24, В-1932 Zaventem, Basell Benelux B.V. Pernis plant Vondelingenweg 601 Rotterdam/Hoogvliet 3196 KK) на адресу ТОВ НВП «Будкомплект`товару - поліпропілен первинної форми в гранулах без утримування співполімерів марки MOPLEN HP515M, загальною вагою нетто 19 250 кг, загальною фактурною вартістю 82 630,63 грн.
В подальшому зазначений товар було оформлено в зоні діяльності Дніпровській регіональній митниці (з 25.06.2005р. - Дніпропетровська митниця) за ВМД №№ 110000001/5/109643, 110000001/5/109644.
В ході отримання листів:
- митних органів Бельгії №06/901/D12/9888 від 19.10.2006 р., вартість поліпропілену, відправленого на адресу ТОВ НВП «Будкомплект», становить 1 175, 08 доларів США за 1 тонну, а не 850 доларів США, як було заявлено при оформленні товару в Дніпровській регіональній митниці.
Будучи представником ТОВ ТКП «Титовец»(м.Дніпропетровськ, вул.Титова, 17) та виступаючи від його імені на підставі доручення, ОСОБА_2 уклав 04.09.2007 р. контракт №09-2007 з фірмою «Lantero Trade Ltd.»(Литва), щодо ввезення на територію України товару поліетилен терефталат у гранулах для виготовлення преформи марок JDE BRAND CZ-302 і SKYPET BL 8050, виробництва компанії NETWORKS Co., Ltd», (199-15, EULJIRO-2GA, JUNG-GU, SEOUL 100-192, Korea) та лінійний поліетилен високого тиску в первинній формі з питомою щільністю 0.924 марки ME 5000, виробництва компанії INTERNATIONAL CORP.»(LG TWIN TOWERS20, YOIDO-DOING, YOUNGDUNGPO-GU, YOIDO P.O. BOX 699, SEOUL, KOREA).
В період з 11.10.2007 р. по 11.12.2007 р. на підставі укладеного контракту від 04.09.2007 р. №09-2007, в зоні діяльності Південної регіональної митниці, пароплавами - «СМА CGM CAPELLA», CL FAITH»і Ukraine», у морських контейнерах - CMAU 1394520, CMAU 1406107, CMAU 1415881, CMAU 1416358, CMAU 1422469, CMAU 1424184, CMAU 1424306, CMAU 1862100, ARKU 2294060, ARKU 2294121, ARKU 2294287, ARKU 2294292, ARKU 2294374, ARKU 2294862, ARKU 2294965, ARKU 2295299, GATU 0589501, GATU 1314427, OOLU 1156660, OOLU 1221024, OOLU 1225776, OOLU 2860966, OOLU 2909813, OOLU 3397178, OOLU 3780248, TOLU 2576086, TRLU 2363152, TRLU 2737843, CAXU 6456584, MSCU 1396150, на підставі товаросупровідних документів: коносаментів BSSHA 2551А й BSSHA 2581А від 04.09.07, OKMKODS 7100896 від 27.10.07, MSCUK 4761223 від 15.10.07 р., інвойсів №№ RI708HS11 від 04.09.07 р., RI708HS13 від 04.09.07 р., RI710H01 від 27.10.07 р., 1W1-x-07-174946 від 10.09.07 р., на адресу ТОВ ТКП «Титовец`за договором комісії № 070209 від 02.09.07 р., укладеному із ПП «Новиком», був завезений товар поліетилен терефталат у гранулах для виготовлення преформи марок JDE BRAND CZ-302 і SKYPET BL 8050, виробництва компанії NETWORKS Co., Ltd», (199-15, EULJIRO-2GA, JUNG-GU, SEOUL 100-192, Korea), а також лінійний поліетилен високого тиску в первинній формі з питомою щільністю 0.924 марки ME 5000, виробництва компанії INTERNATIONAL CORP.»(LG TWIN TOWERS20, YOIDO-DOING, YOUNGDUNGPO-GU, YOIDO P.O. BOX 699, SEOUL, KOREA), загальною вагою 624 000 кг, загальною фактурною вартістю 3 870 522 грн.
Таким чином, ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця м. Горі, Республіки Грузія, заступником директора ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика»(м. Дніпропетровськ, вул. Базова, 2) та представником підприємств ПП «Техноком», (м. Дніпропетровськ, пр. К. Маркса, 125), ПП «Кронас Дніпро»(м. Дніпропетровськ, вул. Новоселівська, 22/8), ТОВ НВП «Будкомплект»(м. Дніпропетровськ, вул. Сірка, 45), ТОВ ТКП «Титовец»(м. Дніпропетровськ, вул. Титова, 17); тимчасово зареєстрованим за адресою: Україна, м. Синельникове, вул. Миру, 31/64; що мешкає за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , паспорт громадянина Ізраїлю № НОМЕР_10 були вчинені дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів вагою 3 348 400 кг, вартістю 21 028 998,47 грн., шляхом подання митному органу України як підстави для переміщення товарів документів, які містять неправдиві дані, стосовно їх вартості, коду згідно УКТЗЕД та контрагентів з яким укладалися угоди, чим вчинив порушення митних правил, передбачене ч. 1 ст. 352 Митного кодексу України.
19.05.06 за даним фактом у Дніпропетровській митниці було порушено кримінальну справу № 06/110000000/06.
26.05.06 після здійснення дізнання вказана кримінальна справа була направлена до СВ УСБУ у Дніпропетровській області через прокуратуру Дніпропетровської області для проведення досудового слідства.
01.06.06 прокуратурою Дніпропетровської області порушено кримінальну справу по факту ухилення від сплати податків в особо великих розмірах посадовими особами ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика`за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
15.05.07 Дніпропетровською митницею порушено кримінальну справу № 02/110000000/07 по факту контрабанди в Україну на адресу ПП «Кронас Дніпро`поліхлорвінілу, поліетилену і поліпропілену загальною вартістю 284 132, 84 грн., тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 201 КК України.
21.05.07 Дніпропетровською митницею порушено кримінальну справу № 03/110000000/07 по факту контрабанди в Україну на адресу ПП «Техноком`поліетилену і поліпропілену загальною вартістю 411 631,5 грн., тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 201 КК України.
21.05.07 Дніпропетровською митницею порушено кримінальну справу № 04/110000000/07 по факту контрабанди в Україну на адресу ТОВ НВП «Будкомплект`поліпропілену загальною вартістю 165 261,26 грн., тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 201 КК України.
18.02.08 спецпідрозділом по боротьби з корупцією та організованою злочинністю УСБУ в Дніпропетровській області порушено кримінальну справу по факту контрабанди в Україну на адресу ТОВ ТКП «Титовец`поліетилентерефталата і поліетилена загальною вартістю 3 870 522 грн., тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 201 КК України.
1.09.08 вказані вище кримінальні справи були об`єднані в одне провадження під № 203.
У ході досудового слідства встановлено, що в січні 2003 року заступник директора ТОВ ДДЗ « ОСОБА_6 вирішив придбати на фірмі »(Угорщина) товар - поліпропілен марки Tipplen K499, для подальшого ввезення на територію України з прихованням від митного контролю, при цьому ухилитися від сплати податків, зборів і інших обов`язкових платежів. Реалізуючи задумане, ОСОБА_7 , будучи, призначеним на посаду заступника директора ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика», згідно наказу №8 від 06.01.2003р., володіючи організаційно-розпорядчими й адміністративно-господарськими функціями - керівництво підприємством під час відсутності директора, укладання зовнішньоекономічних контрактів, пошук постачальників і ведення з ними переговорів, представництво інтересів підприємства при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності, тобто будучи посадовою особою, вчиняючи службову підробку, склав 03.06.2003 р. від імені ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика`фіктивний контракт №329-03, що містить завідомо неправдиві відомість про відправника і якість товару, з фірмою INVESMENTS GROUP CORP.»(США) на поставку на адресу ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика`товару - поліпропілен марки Tipplen K499 виробництва угорської фірми KFT»(»).
У березні 2003 року ОСОБА_7 від імені ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика`на фірмі S KFT»(Угорщина) замовив товар - поліпропілен марки Tipplen K499, який повинен був надійти на адресу ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика`у період 2003-2006 років. Далі, реалізуючи задумане, ОСОБА_7 перемістив на територію України в період з 07.06.2003 р. по 18.04.2006 р. на адресу ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика`на підставі укладеного ним фіктивного контракту №329-03 від 03.06.03 р. з фірмою INVESTMENTS GROUP CORP.» (США), специфікацій до нього, завідомо підроблених товаросупровідних документів автомобільним і залізничним транспортом з Угорщини, у зоні діяльності Чопської митниці, товар - поліпропілен марки Tipplen ДО 499, загальною вагою 2 485 000 кг, загальною вартістю 16 297 450, 87 грн. При цьому, у зазначених товаросупровідних документах містилися завідомо неправдиві відомості про відправника і якості товару, що також дало можливість ОСОБА_7 при митному оформленні вищевказаних вантажів, надавши завідомо підроблені документи, ухилитися від сплати податків, митних зборів і інших обов`язкових платежів у бюджет.
24.12.2008 року ОСОБА_7 було пред`явлено обвинувачення у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.201, ч.3 ст.212, ч. 3 ст.358 і ч.2 ст.366 КК України й обрано запобіжний захід у вигляді утримання під вартою.
10.02.2008 року кримінальна справа в порядку ст.225 КПК України спрямована в прокуратуру Дніпропетровської області.
13.03.2009 року Самарським районним судом м.Дніпропетровська громадянин Ізраїлю ОСОБА_7 , обвинувачуваний по кримінальній справі № 203 за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст.201, ч.3 ст.212, ч. 3 ст.358 і ч.2 ст. 366 КК України, був визнаний винним у вчиненні зазначених злочинів і йому було призначено покарання в вигляді 5 років позбавлення волі з випробним терміном 3 роки. Одночасно з винесенням вироку, суд змінив запобіжний захід з утримання під вартою на підписку про невиїзд із постійного місця проживання, до вступу вироку в законну силу.
08.07.2009 року прокуратурою Дніпропетровської області у Верховний суд України, у зв`язку з м`якістю зазначеного вище вироку Самарського районного суду, була направлена касаційне подання, на підставі якого 03.11.2009 року Верховним судом України даний вирок був відмінений, а кримінальна справа була спрямована на новий судовий розгляд.
30.06.2011 року Самарським районним судом м. Дніпропетровська кримінальна справа № 203 було спрямовано в прокуратуру Дніпропетровської області для організації додаткового розслідування, у зв`язку з тим, що ОСОБА_7 переховується від суду.
16 вересня 2011 року кримінальна справа № 203 із прокуратури Дніпропетровської області надійшла у слідчий відділ УСБУ в Дніпропетровській області для організації додаткового розслідування.
29 вересня 2011 року обвинувачуваний ОСОБА_7 був оголошений у розшук, проведення якого доручено ГВБКОЗ УСБУ в Дніпропетровській області.
У ході порушення кримінальної справи й досудового слідства предмети контрабанди не вилучалися, речовими доказами не визнавалися.
У зв`язку з тим, що 17.01.2012 року в законну силу вступив Закон України «Про внесення змін у деякі законодавчі акти України відносно гуманізації відповідальності за правопорушення в сфері господарської діяльності`від 15.11.2011 року, згідно якого ст.201 КК України видана в новій редакції, виключає кримінальну відповідальність за здійснення контрабанди товарів, тобто незаконне їхнє переміщення через митний кордон України із прихованням від митного контролю у великих розмірах, кримінальна справа № 203, порушена у відношенні ОСОБА_7 за фактом контрабанди в період з 07.06.2003 р. по 11.12.2007 р. з Угорщини в Україну на адресу ТОВ ДДЗ «Енергоавтоматика`поліпропілену марки Tipplen K499 загальною вагою 3 348 400 кг, загальною вартістю 21 028 998,47 грн., тобто за ознаками злочину, передбачений ч.1 ст.201 КК України, була припинена на підставі п.2 ч.1 ст.6 КПК України, тобто за відсутністю в діянні складу злочину, а матеріали про порушення митних правил, направлені в Дніпропетровську митницю.
Згідно Закону України від 15.11.11 №4025-VI «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності», яким усунено кримінальну відповідальність за вчинення контрабанди товарів у великих розмірах, а матеріали за наявності ознак порушення митних правил в порядку ч.2 ст.386 Митного кодексу України підлягають розгляду у місцевому суді.
Згідно ч.2 ст.320 МК України, суб`єктами відповідальності за порушення митних правил можуть бути посадові особи підприємств.
Відповідно до Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності`від 15.11.11 № 4025-VI, який набрав чинності 17.01.2012 ч.1 ст.352 МК України викладена у новій редакції.
Відповідно до санкції вказаної статті на правопорушника передбачено накладення стягнення у вигляді штрафу в розмірі 100 відсотків вартості цих товарів або транспортних засобів та їх конфіскацію, а також конфіскацію транспортних засобів, що використовувалися для переміщення товарів безпосередніх предметів правопорушення митних правил через митний кордон України.
Оскільки санкція нової редакції ч.1 ст.352 МКУ посилює відповідальність за вказаний вид порушення митних правил, то її дія не може розповсюджуватись на порушення, які були вчинені до 17.01.2012р.
В судове засідання на призначений час та дату розгляду справи ОСОБА_1 не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.
Вивчивши матеріали справи, заслухавши думку учасників процесу, суд приходить до висновку, що громадянином ОСОБА_1 було вчинено порушення митних правил, передбачене ч.1 ст.352 МКУ в редакції ЗУ № 1344-IV від 27.11.2003р., а саме дії спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів вагою 3 348 400 кг, вартістю 21 028 998,47 грн., шляхом подання митному органу України як підстави для переміщення товарів документів, які містять неправдиві дані, стосовно їх вартості, коду згідно УКТЗЕД та контрагентів з яким укладалися угоди.
Вина громадянки України ОСОБА_1 в скоєні порушення митних правил, передбачених ч.1 ст.352 МКУ в редакції ЗУ № 1344-IV від 27.11.2003, знаходить своє підтвердження в матеріалах адміністративної справи.
При визначенні розміру адміністративного стягнення, суд враховує характер скоєного правопорушення, особу правопорушника, ступінь його вини, майновий стан.
Обставини, що пом`якшують і обтяжують відповідальність, вважає необхідним за скоєне правопорушення накласти на неї адміністративне стягнення в межах санкції ч.1 ст.352 МК України, а саме конфіскації товару в дохід держави, оскільки саме таке стягнення буде відповідати характеру вчиненого правопорушення та особі правопорушника.
На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 320, 348, 384, 385, 390, 391 МК України, ст.ст. 38, 280, 283-384 КУпАП,
П О С Т А Н О В И В :
ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним в порушенні митних правил, передбачених ч.1 ст.352 Митного кодексу України.
Накласти на ОСОБА_1 адміністративне стягнення у вигляді конфіскації в дохід держави товару: поліпропілен марки Tipplen ДО 499, загальною вагою 3 348 400 кг, загальною вартістю 21 028 998,47 грн..
На постанову може бути подана апеляційна скарга, протест прокурора в Апеляційний суд Дніпропетровської області на протязі десяти днів с дня його винесення.
Суддя О.В. Ходасевич
Постанова може бути пред`явлена до виконання на протязі трьох місяців з дня набрання законної сили.
Постанова набрала чинності «__»_________ 2012 рік.