Справа № 3-4986/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 жовтня 2012 року cуддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В. розглянувши матеріали, що надійшли з Печерського РУ ГУ МВС України в м. Києві про притягнення ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, мешканця ІНФОРМАЦІЯ_2, пр-т. ОСОБА_2, 26, кв.33 (реєстраційний номер облікової картки платника податків за даними Державного реєстру фізичних осіб платників податків НОМЕР_1) до адміністративної відповідальності за ст.162 Кодексу України про адміністративні правопорушення, - -

В С Т А Н О В И В:

08.02.2012 року ОСОБА_1, в порушення вимог підпункту «е» ч.4 ст.5 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.1993 «Про систему валютного регулювання та валютного контролю», здійснив інвестицію за кордон шляхом внесення 500000 чеських крон в статутний капітал «Britico Product s.r.o.» ( IИO: 24216232) яка зареєстрована в ІНФОРМАЦІЯ_3 ( Praha, Starе Mмsto, Diouha, PSИ 11000), тим самим вчинив адміністративне правопорушення, відповідальність за яке передбачена ст.162 КУпАП.

Для розгляду справи про адміністративне правопорушення ОСОБА_1 не зявився, будучи належним чином повідомленим про час і місце її розгляду.

Дослідивши матеріали справи, вважаю, що вина ОСОБА_1 доведена в повному обсязі і його дії вірно кваліфіковані за ст.162 КУпАП, виходячи з наступного.

Згідно з пунктом 1 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання та валютного контролю» від 19.02.1993 р. за № 15-93 Національний банк України видає індивідуальні та генеральні ліцензії на здійснення валютних операцій, які підпадають під режим ліцензування згідно з цим Декретом. Пунктом 4 тієї ж статті Декрету передбачено, що індивідуальні ліцензії видаються резидентам і нерезидентам на здійснення разової валютної операції на період, необхідний для здійснення такої операції. Відповідно до підпункту «е» цього пункту 4 статті 5 Декрету індивідуальної ліцензії потребує здійснення інвестицій за кордон, у тому числі шляхом придбання цінних паперів, за винятком цінних паперів або інших корпоративних прав, отриманих фізичними особами резидентами як дарунок або у спадщину.

Постановою Правління Національного банку України від 16.03.99 за № 122 (зареєстрована в Міністерстві юстиції України 26 квітня 1999 р. за № 259/3552) затверджена Інструкція про порядок видачі індивідуальних ліцензій на здійснення інвестицій за кордон. Згідно із пунктом 1.1 цієї Інструкції інвестиція за кордон господарська операція, яка передбачає придбання суб'єктами інвестицій основних фондів, нематеріальних активів, корпоративних прав, цінних паперів та їх похідних в обмін на валютні цінності з метою отримання прибутку або досягнення соціального ефекту.

Відповідно до статті 1 Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання та валютного контролю» від 19.02.1993 р. за № 15-93, валютні цінності це, зокрема, платіжні документи та інші цінні папери (акції, облігації, купони до них, векселі (тратти), боргові розписки, акредитиви, чеки, банківські накази, депозитні сертифікати, інші фінансові та банківські документи), виражені в іноземній валюті або банківських металах.

При цьому для цілей Декрету «іноземна валюта» розуміється як власне іноземна валюта, так і банківські метали, платіжні документи та інші цінні папери, виражені в іноземній валюті або банківських металах.

Статтею 162 Кодексу України про адміністративні правопорушення передбачено, що незаконні скуповування, продаж, обмін, використання валютних цінностей як засобу платежу або як застави тягнуть за собою попередження або накладення штрафу від

тридцяти до сорока чотирьох неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією валютних цінностей.

Як видно з витягу з реєстру компаній Чеської Республіки про компанію Britico Product s.r.o. (юридичну особу за законодавством Чеської Республіки, ідентифікаційний номер 24216232) (доступ до реєстру відкритий всім користувачам мережі Інтернет на офіційній сторінці Міністерства юстиції Чеської Республіки у мережі Інтернет. Інформація про компанію Britico Product s.r.o. розміщена за адресою: https://or.justice.cz/ias/ui/vypis-vypis?subjektId=isor%3a100190639&typ=full&klic=g49dpm) ОСОБА_1 є єдиним учасником компанії Britico Product s.r.o., статутний капітал якої становить 500 000 чеських крон. В реєстрі компаній зазначено, що станом на 8 лютого 2012 року ОСОБА_1 повністю сплатив вартість своїх акцій у компанії Britico Product s.r.o., що становлять 100 відсотків розміру статутного капіталу компанії, у розмірі 500 000 чеських крон. Таким чином, ОСОБА_1 здійснив інвестицію за кордон шляхом придбання зазначених вище акцій у компанії Britico Product s.r.o.. За інформацією, що надійшла з Національного банку України, ОСОБА_1 не отримував індивідуальної ліцензії на здійснення такої інвестиції.

Враховуючи вищевикладене, вимоги ст. ст. 10, 12, ч.4 ст. 38 КУпАП, вважаю, що ОСОБА_1 підлягає відповідальності за ст.162 КУпАП.

Згідно ст. ст. 34, 35 КУпАП України, обставин, що обтяжують або помякшують відповідальність ОСОБА_1, не встановлено.

При вирішенні питання про вид адміністративного стягнення, яке слід накласти на ОСОБА_1 суддею враховуються дані про його особу.

З огляду на наведене, вважаю, що на ОСОБА_1 слід накласти адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 35 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в межах санкції ст.162 КУпАП з конфіскацією валютних цінностей.

Враховуючи викладене, керуючись ст.162, ст. ст. 283, 284 Кодексу України про адміністративні правопорушення України, суддя, -,

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 (реєстраційний номер облікової картки платника податків за даними Державного реєстру фізичних осіб платників податків НОМЕР_1, який проживає за адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т. ОСОБА_2, 26, кв.33) визнати винним у скоєнні правопорушення, передбаченого статтею 162 Кодексу України про адміністративні правопорушення, накласти на нього адміністративне стягнення у вигляді штрафу у розмірі 595 гривень та конфіскувати в дохід держави незаконно придбані валютні цінності акції у компанії Britico Product s.r.o., юридичній особі за законодавством Чеської Республіки, ідентифікаційний номер 24216232, що становлять 100 відсотків розміру статутного капіталу компанії.

Строк предявлення постанови до виконання - 3 місяці.

Постанова може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником або на неї може бути внесено протест прокурора протягом десяти днів з дня винесення постанови і набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги чи протесту прокурора.

Апеляційна скарга, протест прокурора подаються до Апеляційного суду м. Києва через Печерський районний суд м. Києва. .

Суддя