Справа № 3-1298/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 лютого 2012 року суддя
Солом’янського районного суду м. Києва
Онищенко І.Л., за участю прокурора
Скакун О.М., розглянувши
адміністративну справу, що надійшла з
Київської регіональної митниці, у
відношенні громадянина України ОСОБА_1,
ІНФОРМАЦІЯ_1,керівника підприємства
ТОВ «Логтранс-Сервіс»,
зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_2, про
порушення митних правил, передбачених
за ст. 352 Митного Кодексу України (в
редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з
01.01.2004 року), -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з матеріалів справи,
10.11.08, через пункт пропуску
«Рава-Руська»Львівської митниці з
Польщі, автомобільним транспортом з
реєстраційними номерами ВК4053АО і
ВК6043ХХ, на митну територію України в
адресу ТОВ «Логтранс –сервіс»ввезено
товари «блоки живлення до
електронно-обчислювальних машин,
запасні частини до автомобілів в
асортименті», вагою брутто 15500 кг на 20
палетах.

Згідно наданих митниці документів, що
стали підставою для переміщення
вантажу через митний кордон України
(інвойс № 022/2008 від 02.11.08 виписаний на
суму 7047,72 доларів США, книжка МДП №
ХХ59814446, CMR №0095184 від 04.11.08) продавцем
вантажу згідно зовнішньоекономічного
контракту від 02.12.07 № GR5, є компанія MIDDLE
EAST FSE»(DUBAI, Об’єднані Арабські Емірати).

Одержувач і покупець –ТОВ «Логтранс
–сервіс», (, м. Київ, вул.
Кіквідзе, 18).

Відправник вантажу –MIDDLE EAST FSE»(ОАЕ)
через Firma Przewozowa »(22-600, Tomaszow Lubelski, ul.
Laszczowiecka 8, 12, Польща).

Перевізник -
«ОСОБА_2І.»(ідентифікаційний код
НОМЕР_1, Україна, 33018, м. Рівне, вул.
Поліщука, 35), водій громадянин України
ОСОБА_3 паспорт ЕА749771.

12.11.08, вищезазначений вантаж за
попередньою декларацією ПД №100000014/8/409232
доставлений до Київської регіональної
митниці (відділ митного оформлення №3,
зона митного контролю АТ «Укравто»: м.
Київ, вул. Новопирогівська, 58).

В ході проведення митної перевірки
щодо імпорту вказаного товару
встановлено, що Контракт № GR5 укладений
у місті Києві 02.12.07 між «Покупцем», у
особі директора ТОВ «Логтранс
–сервіс»- громадянина України ОСОБА_1
та «Продавцем», у особі директора MIDDLE
EAST FSE»- громадянина ОСОБА_4, на
продаж-покупку товарів на загальну
суму 500 тис. доларів США.

Згідно обліковій картки №10000/11/2008/14698
ТОВ «Логтранс –сервіс», суб’єкта
зовнішньоекономічної діяльності
взятого на облік у ВМО №3 Київської
регіональної митниці, керівником
даного підприємства є громадянин
України ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_3, паспорт
НА872011, виданий 02.09.2000 Кам’янець
–Подільським МВ УМВСУ в Хмельницькій
області, зареєстрований за адресою:
ІНФОРМАЦІЯ_4 - Подільський, вул.
Хмельницька, буд. 30 корпус А, кв. 9.

30.03.09 Київською регіональною митницею
отримана нотаріально засвідчена заява
громадянина України ОСОБА_1 (який
згідно з обліковою карткою №10000/11/2008/14698
«Логтранс –сервіс»є засновником та
керівником –директором даного
підприємства), з повідомленням щодо
того, що Він не має ніякого відношення
до реєстрації в органах влади
підприємства ТОВ «Логтранс –сервіс»,
не акредитовував дане товариство в
митниці, та не підписував будь-яких
зовнішньоекономічних контрактів від
імені ТОВ«Логтранс –сервіс».

Під час перевірки від Головного
управління Служби безпеки України у м.
Києві та Київській області (вих.№51/7/4-2260
від 22.04.09) Київською регіональною
митницею отримана інформація щодо
справжнього одержувача вищевказаних
товарів із копією пояснення
громадянина ОСОБА_5 та додатками.

Згідно отриманої інформації
громадянином України ОСОБА_5, як
суб’єктом підприємницької діяльності
- фізичною особою (Свідоцтво про
державну реєстрацію серії В02 № 902181,
номер запису в Єдиному реєстрі 2
019251) виконане замовлення на поставку з
Польщі на митну територію Україну
товарів «запасні частини до
автомобілів в асортименті»загальною
вартістю 41538,65 євро, при цьому
відправником товарів виступила
польська фірма «INTER CARS S.A.».

На виконання замовлення товари були
завантажені у автомобільній транспорт
з реєстраційними номерами ВК4053АО і
ВК6043ХХ, але продавцем (відправником)
товарів виступила компанія MIDDLE EAST
FSE»(ОАЕ) та одержувачем - підприємство
ТОВ «Логтранс – сервіс», про що гр.
ОСОБА_5 як замовнику цього товару
відомо не було.

Під час перевірки гр. ОСОБА_5 був
запрошений до митниці з метою
отримання пояснень щодо обставин
переміщення товарів - «запасні частини
до автомобілів в асортименті»на митну
територію України. При опитуванні
останній ще раз підтвердив, як у
поясненні наданому співробітнику СБУ,
що Він був замовником зазначених
товарів про що домовлявся з польською
фірмою CARS S.A.», та не укладав будь-яких
контрактів з компанією MIDDLE EAST FSE»(ОАЕ)
та не замовляв від них товарів.

За результатами експертизи -
криміналістичного дослідження інвойсу
компанія MIDDLE EAST FSE»(ОАЕ) № 022/2008 від 02.11.08,
експертом Центрального митного
управління лабораторних досліджень та
експертної роботи Держмитслужби
України (висновок № 12.3-155 від 23.04.09)
встановлено, що відтиски круглої
печатки компанії MIDDLE EAST FSE»(ОАЕ) в
зазначеному інвойсі надруковані на
кольоровому струменевому принтері.

Відповідно до п. 6 Постанови Пленуму
Верховного Суду України, від 03.06.2005, № 8
«Про судову практику у справах про
контрабанду та порушення митних
правил»- підставою для переміщення
товарів через митний кордон є
визначені нормативними актами
документи, без яких неможливо одержати
дозвіл митного органу на пропуск
товарів через митний кордон. Це,
зокрема, можуть бути митна декларація,
контракт, коносамент, ліцензія, квота,
товаросупровідні документи, дозвіл
відповідних державних органів.
Підробленими треба вважати як фальшиві
документи, так і справжні, до яких
внесено неправдиві відомості чи окремі
зміни, що перекручують зміст
інформації щодо фактів, які ними
посвідчуються, а також документи з
підробленими підписами, відбитками
печаток та штампів.

Таким чином, проведеною перевіркою
встановлено, що вищевказані товари,
загальною вартістю (згідно службової
записки ВКМВ №12-11/422 від 01.09.09) 402647
доларів США, що згідну курсу НБУ на дату
переміщення становить 2 327 299,66 грн.,
переміщені через митний кордон України
в адресу ТОВ «Логтранс-Сервіс»з
приховуванням від митного контролю
шляхом подання митному органу
підроблених документів, у зв'язку з чим
29.04.2009 року складений протокол про
порушення митних правил № 224/10000/09 за
ознаками ст. 352 МК України.

01 вересня 2009 року Київською
регіональною митницею порушено
кримінальну справу № 18/10000/09 за фактом
контрабанди товарів, поставлених в
адресу ТОВ «Логтранс-Сервіс» за
ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.
201 КК України.

17.01.2012 року кримінальна справа закрита
на підставі п.2 ст. 6 та Закону України №
4025-VI від 15.11.2011 «Про внесення змін до
деяких законодавчих актів України щодо
гуманізації відповідальності за
правопорушення у сфері господарської
діяльності», а виділені з кримінальної
справи матеріали, в тому числі
матеріали справи про порушення митних
правил № 224/10000/09 направлені до
Київської регіональної митниці для
прийняття рішення згідно чинного
законодавства.

З виділених матеріалів справи слідує,
згідно обліковій картки №10000/11/2008/14698
ТОВ «Логтранс –сервіс», суб’єкта
зовнішньоекономічної діяльності
взятого на облік у ВМО №3 Київської
регіональної митниці, керівником
даного підприємства є громадянин
України ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_3, паспорт
НА872011, виданий 02.09.2000 Кам’янець
–Подільським МВ УМВСУ в Хмельницькій
області, зареєстрований за адресою:
ІНФОРМАЦІЯ_4 - Подільський, вул.
Хмельницька, буд. 30 корпус А, кв. 9.

Нотаріально засвідчена заява ОСОБА_1
про те, що він не має будь-якого
відношення до діяльності ТОВ «Логтранс
сервіс»зроблена останнім лише в
березні 2009 року.

Крім того, під час проведення перевірки
та провадженні в кримінальній справі
ОСОБА_1 неодноразова давав пояснення
про те, що він дійсно на прохання
ОСОБА_6, зареєстрував в органах
державної реєстрації ТОВ «Логтранс
сервіс», а також писав відповідну заяву
з метою акредитації ТОВ «Логтранс
сервіс»в Київській регіональній
митниці. Крім того, ОСОБА_1 було відомо
що він є не лише директором
підприємства а й його засновником,
однак будь-яких дій з приводу закриття
підприємства до березня 2009 року не
вчинив.

В ході провадження досудового слідства
по даній кримінальній справі в
офісному приміщенні за адресою м. Київ,
вул. Деревообробна, 5, за якою фактично
знаходяться ТОВ «Савлогсервіс»та ТОВ
«Логтранс-сервіс»проведено обшук, в
ході якого вилучено печатку компанії
MIDDLE EAST FSE».

Посадова особа підприємства –керівник
та інші працівники підприємства
(резиденти та нерезиденти), які в силу
постійно або тимчасово виконуваних
ними трудових (службових) обов’язків
відповідають за виконання вимог,
встановлених законами та іншими
нормативно-правовими актами України, а
також міжнародними договорами України
з питань митної справи.

Крім того, відповідно до ст. 65
Господарського кодексу України:

-          п.3 «для керівництва
господарською діяльністю підприємства
власник (власники) або уповноважений
ними орган призначає (обирає) керівника
підприємства»

-          п.5 «керівник підприємства
без доручення діє від імені
підприємства, представляє його
інтереси в органах державної влади і
органах місцевого самоврядування,
інших організаціях, у відносинах з
юридичними особами та громадянами,
формує адміністрацію підприємства і
вирішує питання діяльності
підприємства в межах та порядку,
визначених установчими документами.

Таким чином, в ході провадження по
справі про порушення митних правил №
224/10000/09 встановлено, що дії засновника
та директора підприємства ТОВ
«Логтранс сервіс»ОСОБА_1 призвели до
переміщення товарів –«запасні частини
до автомобілів в асортименті»,
загальною вартістю 2 327 299,66 грн. через
митний кордон України з приховуванням
від митного контролю, шляхом подання
митному органу, як підстави для
переміщення документів, що містять
неправдиві дані.

Тобто, в діях посадової особи -
директора підприємства ТОВ ТОВ
«Логтранс сервіс»ОСОБА_1, 03.07.1983 р.,
вбачаються ознаки порушення митних
правил, відповідальність за яке
передбачено статтею 352 Митного кодексу
України.

Відповідно до постанови про закриття
кримінальної справи та постанови про
виділення матеріалів кримінальної
справи від 17.01.2012 предмети
правопорушення - «запасні частини до
автомобілів в асортименті», загальною
вартістю 2 327 299,66 грн., вилучені
протоколом про порушення митних правил
224/10000/09 визнано речовими доказами та на
підставі постанови слідчого передано
на відповідальне зберігання ТОВ
«Інформаційно-консалтингове бюро
«МИР»(, Київ, вул. Катерини
Білокур, 1) (том № 2 а.с. 23-24)

Крім того, під час досудового слідства
06.04.2009 автомобіль НОМЕР_2 визнано
речовим доказом та передано на
відповідальне зберігання ОСОБА_2,
підприємство –перевізник
«ОСОБА_2І.»(ідентифікаційний код
НОМЕР_1, Україна, 33018, м. Рівне, вул.
Поліщука, 35), де й знаходиться на даний
час до прийняття рішення по виділеним
матеріалам.

Прокурор в судовому засіданні
підтримала протокол та вважала за
доцільне конфіскувати в дохід держави
безпосередні предмети порушення
митних правил.

Особа, яка вчинила правопорушення в
судове засідання не з’явилася, хоча
про час, дату та місце розгляду справи
була повідомлена належним чином (а.с.
252).

Відповідно до ст. 352 Митного кодексу
України дії, спрямовані на
переміщення товарів через митний
кордон України з приховуванням від
митного контролю, тобто з
використанням спеціально
виготовлених сховищ (тайників) та інших
засобів або способів, що утруднюють
виявлення таких товарів, або шляхом
надання одним товарам вигляду інших,
або з поданням митному органу як
підстави для переміщення товарів
підроблених документів чи одержаних
незаконним шляхом, або таких, що
містять неправдиві дані, тягнуть за
собою накладення штрафу в розмірі від
п'ятисот до тисячі неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян або
конфіскацію цих товарів, а також
конфіскацію товарів із спеціально
виготовленими сховищами (тайниками) та
транспортних засобів, що
використовувалися для переміщення
товарів через митний кордон України
(в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний
з 01.01.2004 року).

Дослідивши матеріали справи,
вислухавши думку прокурора, суд вважає,
що факт вказаного правопорушення
повністю підтверджується наявними
матеріалами справи, а саме: протоколом
про порушення митних правил,
службовими записками та враховуючи
обставини справи, характер вчиненого
правопорушення, вважає за доцільне
обрати стягнення у вигляді конфіскації
предмета правопорушення.

Керуючись ст. 41 Конституції України, ст.
ст. 283, 284, 294 КУпАП, ст. 352 МК України(в
редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з
01.01.2004 року),

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 Степановичавизнати винним у
порушенні митних правил передбачених
ст. 352 МК України ст. 352 МК України(в
редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з
01.01.2004 року).

Конфіскувати в дохід держави
безпосередні предмети порушення
митних правил, що вилучені КРМ згідно
протоколу про вилучення товарів №
224/10000/09, а саме: «запасні частини до
автомобілів в асортименті», які на
підставі постанови слідчого відділу ГУ
СБ України від 31.03.2010 року передано на
відповідальне зберігання ТОВ
«Інформаційно-консалтингове бюро
«МИР»(, Київ, вул. Катерини
Білокур, 1).

Постанова може бути оскаржена до
Апеляційного суду м. Києва через
Солом’янський районний суд м. Києва
протягом десяти днів з дня її
винесення.

Суддя:

Онищенко І.Л.