Кіровський районний суд м.Дніпропетровська
Справа №3-2553/2010
ПОСТАНОВА

27 серпня 2010 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська в складі:

головуючого судді Казака С.Ю.

при секретарі Бабка Г.Г.

за участю прокурора Третельницької Г.П.

представників Дніпропетровської митниці ОСОБА_1, ОСОБА_2

за участю представника правопорушника ОСОБА_3

розглянувши матеріали, що надійшли з Дніпропетровської митниці про порушення митних правил у відношенні громадянина України ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, директора ТОВ ПП «ЗІП», який мешкає за адресою: Дніпропетровська область, м.Дніпродзержинськ, вул.Широка, буд.107-А, за ст.352 Митного кодексу України,

ВСТАНОВИВ:

На адресу суду надійшло подання заступника начальника Дніпропетровської митниці начальника служби боротьби з контрабандою та порушенням митних правил, згідно якого в зоні діяльності Дніпропетровської митниці відповідно до контракту №21.10 від 13.07.2010 року, згідно рахунку-фактури №21.10 від 29.07.2010 року, заяви №1506 від 21.07.2010 року, сертифікату якості серії АА №020780 до відділу митного оформлення №4 ТОВ ПП «ЗІП» (Дніпропетровська область, м.Дніпродзержинськ, вул.Широка,107-А) було подано ПМД ЕК 10, яка зареєстрована за №110000014/2010/208800 на товар: «пшениця непродовольча, ДСТУ 3768-2010, рік урожаю 2010» п'ятого класу, вагою 1 583.075 мт, вартістю 1 775 219,15 грн. для подальшого його експортування до Грузії.

10.08.2010 року в ході проведення митного контролю відділом митного оформлення №4 було відібрано зразки для проведення дослідження та отримано висновок експертного дослідження зразків зерна від 09.08.10 № 6251/10-14 Київського науково-дослідного інституту судових експертиз, відповідно до якого вищезазначений товар являє собою - «Пшениця м'яка, третього класу».

11.08.2010 року старшим інспектором оперативного відділу Дніпропетровської митниці ОСОБА_5 було складено протокол про ПМП №0137/110000001 /10 у відношенні керівника ТОВ ПП «ЗІП» ОСОБА_4 за ознаками правопорушення, передбаченого ст.352 МК України. Того ж дня матеріали зазначеної справи були вилучені протоколом огляду ГВБКОЗ Управління СБ України у Дніпропетровській області від 11.08.2010 року.

20.08.2010 листом СВ УСБУ у Дніпропетровській області від 19.08.2010 року № 55/8/2896 у Дніпропетровську митницю були повернуті матеріали справи про порушення митних правил № 0137/110000001/10 у зв'язку з відмовою у порушенні кримінальної справи про замах на контрабанду зерна пшениці врожаю 2010 року, вагою 1 583.075 мт, вартістю 1 775 219,15 грн. на підставі п.2 ч.1 ст.6 КПК України.

Постанова про відмову у порушенні кримінальної справи була винесена 19.08.2010 року слідчим СВ УСБУ у Дніпропетровській області на підставі висновку № 6635/10-14 експертного дослідження зразків зерна Київського науково-дослідного інституту судових експертиз від 17.08.2010 року та протоколу випробувань № 1608 від 17.08.2010 року Державного центру сертифікації і експертизи зерна та продуктів його переробки, згідно яких товар, який знаходиться на Т/х «Іван Сергієнко» є «пшениця м'яка 5-го класу ДСТУ 3768-2010».

ОСОБА_4 пояснив, що зі змістом протоколу про порушення митних правил він не згоден.

Враховуючи вищевказане, митними органами було зроблено висновок, що останнім були вчинені дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу як підстави переміщення товарів документів, що містять неправдиві данні, тобто було вчинено порушення митних правил, передбачене ст.352 Митного кодексу України за ознакою: дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві данні.

Товар, а саме: «пшениця непродовольча, ДСТУ 3768-2010, рік урожаю 2010 року», вагою 1 583.075 мт, був вилучений і його вартість, згідно опису предметів затриманих у гр. ОСОБА_4 від 21.08.2010 року, становить 2 000 246,92 грн.

У судовому засіданні представники Дніпропетровської митниці підтримали подання в повному обсязі та посилаючись на викладені в ньому підстави, просили винести рішення про притягнення правопорушника до відповідальності в межах санкції ст.352 МК України.

Правопорушник ОСОБА_4 та його представник останнього в судовому засіданні вину не визнали та просив суд провадження по справі закрити у зв'язку із відсутністю в його діях складу правопорушення, оскільки наявний у матеріалах справи висновок експертного дослідження від 17 серпня 2010 року свідчить, що подані ОСОБА_4 дані у ПМД щодо класу пшениці відповідають дійсності, про що також свідчить і постанова Управління СБУ в Дніпропетровській області від 19 серпня 2010 року про відмову у порушення кримінальної справи.

Прокурор в судовому засіданні подання підтримав та просив винести рішення відповідно до діючого законодавства.

Вивчивши матеріали справи, заслухавши пояснення правопорушника ОСОБА_4 та його захисника, прокурора, представників Дніпропетровської митниці, суд приходить до наступного.

Статтею 352 МК України передбачена відповідальність за дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві дані.

В ході судового розгляду справи судом встановлено наступне, що 11 серпня 2010 року Дніпропетровською митницею складено протокол про порушення митних правил № 0137/110000001/10 за ст.352 Митного кодексу України, а вантаж зерна, який знаходився у Дніпропетровському річпорту на зафрахтованому ТОВ «Юнігрейн ОСОБА_6» судні «Іван Сергієнко» було затримано (а.с.3-5).

У матеріалах справи наявні два висновки експертного дослідження зразків зерна від 09 серпня 2010 року (а.с.37) та від 17 серпня 2010 року (а.с.40-42), зроблені Київським НДІСЕ.

Згідно висновку Київського НДІСЕ від 09 серпня 2010 року, зробленого за вимогу Дніпропетровської митниці, надані зразки пшениці відносяться до пшениці третього класу.

Однак, висновком Київського НДІСЕ від 17 серпня 2010 року, зробленого на вимогу УСБУ в Дніпропетровській області в ході проведення дослідчої перевірки, встановлено, що надані зразки пшениці враховуючи вимоги ДСТУ 3768:2010 відносяться до пшениці пятого класу.

У звязку із наявністю двох протилежних висновків директором Київського НДІСЕ було надано лист від 21 серпня 2010 року, згідного якого достовірність отриманих результатів лабораторних досліджень певною мірою залежить від правильності відбору проб зразків, оскільки при аналізі використовуються однакові методи та засоби вимірювальної техніки. Правила відбору проб зазначені у відповідному ДСТУ 13586.3-83 «Правила приёмки и методы отбора проб».

Також із вказано листа вбачається, що зразки зерна, що надійшли до КНДІСЕ 04.08.2010 року супроводжувались актом №208800 від 29.07.2010 року, який було оформлено не належним чином, причому замість зазначених у супровідних документах 5 кг. пшениці надано 2 разка по 1,5 кг. В той час, як зразки зерна, що надішли до інституту 16.08.2010 року супроводжувались належно оформленим актом відбору проб зерна із посланням на ДСТУ 13586.3-83.

Таким чином розбіжність результатів дослідження висновків може бути обумовлено проведенням дослідження зерна різного походження (з різного місця чи партії).

Згідно постанови слідчого СВ Управління СБ України у Дніпропетровській області від 19 серпня 2010 року, у порушені кримінальної справи за фактом замаху на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару - зерна пшениці врожаю 2010 року, у кількості 1 538,075 метричних тонн, вартістю 1 775 219 грн., відправленого ТОВ ПП «ЗІП» (м. Дніпропетровськ) на адресу ТОВ «Юнігрейн Джорджиан груп» (м. Тбілісі, Грузія), тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.І ст.15 і ч.І ст.201 КК України, відмовити на підставі п.2 ч. 1 ст.6, тобто за відсутністю у діянні складу злочину (а.с.10-13).

Як вбачається із вказаної постанови слідчий приймаючи рішення керувався встановленими ним фактами, а саме: зерно пшениці, заявленої до експорту у Грузію, було отримано ТОВ ПП «ЗІП» від двох посередників - ТОВ «Сімінді» на підставі договору № 02-12.07.2010 від 12.07.2010 року поставило 498 тонн зерна пшениці, завантаження якої здійснювалось безпосередньо у зернопорту с. Мишурин Ріг. При цьому відповідно до висновку лабораторії ТОВ «Зернопорт Мишурин Ріг», а також Дніпропетровської обласної державної хлібної інспекції, представники якої особисто відбирали зразки зерна, та проводили його дослідження перед завантаженням на судно «Іван Сергієнко», пшениця відповідала 5 класу (пшениця непродовольча, ДСТУ 3768-2010);

ТОВ «АФХ Трейд» за договором №01-13.07.2010 від 13.07.2010 року на адресу ТОВ ПП «ЗІП» поставило 1 022 тонни зерна, завантаження якого проводилось безпосередньо в річпорту м. Дніпропетровська. При цьому відповідно до висновку лабораторії ТОВ «Юнігрейн Україна груп» м. Дніпропетровська, а також Дніпропетровської обласної державної хлібної інспекції, представники якої особисто відбирали зразки зерна, та проводили його дослідження перед завантаженням на судно «Іван Сергієнко», пшениця також відповідала 5 класу.

За результатами проведених у зернопорту с.Мишурин Ріг та Дніпропетровському річпорту досліджень представниками Дніпропетровської обласної державної хлібної інспекції було видано сертифікат якості серії АА № 020780 від 30.07.2010 року на партію пшениці 5 класу, яка оформлювалась ТОВ ПП «ЗІП» на експорт в Грузію.

Крім того, ТОВ «Юнігрейн Україна груп», яке знаходиться на території Дніпропетровського річпорту, надало копії лабораторних досліджень зерна, яке постачалось ТОВ «АФХ трейд» на адресу ТОВ ПП «ЗІП», відповідно до яких зерно яке експортувалось до Грузії відповідало 5 класу, що також підтверджено підчас огляду журналу лабораторних досліджень.

Опитаний начальник лабораторії ОСОБА_7 пояснив, що згідно з проведеними лабораторними дослідженнями зерно, яке приймалось на зберігання та реалізовувалось ТОВ «Сімінді», було 5 класу.

Опитаний начальник виробничого відділу ОСОБА_8 на предмет отримання та зберігання на ТОВ «Зернопорт Мишурин Ріг» зерна та подальшої його реалізації ТОВ «Сімінді», пояснив що згідно з документацією, зерно, яке було завантажено на судно «Іван Сергієнко», було 5 класу.

Обставини дослідження якості зерна та його подальшого завантаження на судно «Іван Сергієнко» також підтверджуються опитаними співробітниками ТОВ «Юнігрейн Україна груп» ОСОБА_9 і Авдєєвою ОТІ. та інспекторами Дніпропетровської обласної державної хлібної інспекції ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12

В ході дослідної перевірки директор ТОВ ПП «ЗІП» ОСОБА_13, економіст даного підприємства ОСОБА_14, директор ТОВ «АФХ трейд» ОСОБА_15 і директор ТОВ «Сімінді» ОСОБА_16 дали пояснення з питань походження зерна пшениці, яке було придбано ТОВ ПП «ЗІП» на внутрішньому ринку України та оформлювалось у Дніпропетровській митниці для експорту в Грузію, та підтвердили, що предметом угод між вищевказаними підприємствами було саме зерно пшениці 5 класу. Відомості щодо якості (класу) вказаного товару у наданих до митниці документах були вказані на підставі сертифікату, виданого Дніпропетровською обласною державною хлібною інспекцією. Вказані пояснення підтверджуються отриманими копіями відповідних документів щодо операцій з зерном.

Опитана митний брокер ОСОБА_17, показала, що діючи відповідно до договору-доручення № 37 від 01.08.2010 між ЗАТ «Трансконтинент» та ТОВ «Юнігрейн Україна ОСОБА_6», вона подала до митних органів ВМД №110000014/2010/208800 та документи, які необхідні для проведення митного оформлення товару, у тому числі сертифікат якості серії АА№ 020780 від 30.07.2010 р., виданий Дніпропетровською обласною державною хлібною інспекцією на партію зерна пшениці 5 класу, яка згідно контракту №21.10 від 13.07.2010 поставлялась ТОВ ПП «ЗІП» на адресу ТОВ «Юнігрейн ОСОБА_6» (Грузія, м. Тбілісі). Подані документи відповідали всім вимогам законодавства та свідчили про експорт пшениці 5 класу.

Крім того у Дніпропетровському річпорту було проведено огляд журналу лабораторних досліджень, які підтверджують завантаження на судно зерна 5 класу, а також огляд судна «Іван Сергієнко» з вантажем зерна у кількості 1 583,075 мт, під час якого за участю представника Дніпропетровської обласної державної хлібної інспекції відібрано зразки для подальшого експертного дослідження. Отримані зразки направленні для дослідження до Київського науково-дослідного інституту судових експертиз та Державного центру сертифікації та експертизи зерна та продукції його переробки.

Згідно з протоколом випробування Державного центру сертифікації та експертизи зерна та продукції його переробки №1608 від 17.08.2010 року, (м. Київ, вул. Стельмаха, 6а), а також експертним висновком Київського науково-дослідного інституту судових експертиз №6635/10-14 від 17.08.2010 року, задекларований підприємством ТОВ ПП «ЗІП» товар є «пшениця м'яка, 5 класу, ДСТУ 3768-2010, врожаю 2010 року».

Враховуючи сукупність встановлених у постанові про відмову у порушенні кримінальної справи від 19 серпня 2010 року фактів, які знайшли своє підтвердженні і у матеріалах справи про порушення митних правил, а також приймаючи до уваги лист директора КНДІСЕ від 21 серпня 2010 року, суд при винесенні рішення приймає до уваги саме висновок Київського НДІСЕ від 17 серпня 2010 року, зробленого на вимогу УСБУ в Дніпропетровській області, яким встановлено, що надані зразки пшениці враховуючи вимоги ДСТУ 3768:2010 відносяться до пшениці пятого класу та який було враховано слідчим СБУ при прийнятті рішення про відмову в порушенні кримінальної справи.

Таким чином, суд приходить до висновку, що ОСОБА_4 з метою переміщення через митний кордон України в Грузію було надано для митного оформлення зерно пшениці 5 класу, врожаю 2010 року, у кількості 1 538,075 метричних тонн, вартістю 1 775 219 грн., та подані у митні органи супровідні документи не містили неправдиві дані щодо найменування, асортименту, ваги, кількості чи вартості вказаного товару, тобто дії ОСОБА_4 не були спрямовані на переміщення зерна пшениці через митний кордон України з приховуванням від митного контролю. В зв'язку з чим, в його діях відсутні ознаки складу правопорушення, передбаченого ст.352 МК України та справа відносно останнього підлягає закриттю на підставі п.1 ч.1 ст.247 КУпАП, п.3 ч.1 ст.391 МК України.

Також у відповідності до ч.2 ст.392 МК України вилучений за протоколом про порушення митних правил №137/110000001/10 від 11.08.2010 року товар повернути правопорушнику.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст.352,391,392 МК України, ст.ст.247,283-284 КУпАП, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративну справу у відношенні ОСОБА_4 про порушення митних правил, передбачених ст. 352 МК України - закрити на підставі п.1 ч.1 ст.247 КУпАП, п.3 ч.1 ст.391 МК України в зв'язку із відсутністю в його діях складу вказаного правопорушення.

Вилучений відповідно до протоколу про порушення митних правил №137/110000001/10 від 11.08.2010 року товар, а саме: «пшениця непродовольча, ДСТУ 3768-2010, врожаю 2010 року», вагою 1 583.075 мт повернути ОСОБА_4.

Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена до апеляційного суду через Кіровський районний суд м.Дніпропетровська особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником або на неї може бути внесено протест прокурора протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги або протесту прокурора.

Суддя С.Ю.Казак