печерський районний суд міста києва
Справа № 757/6161/26-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 лютого 2026 року Печерський районний суд міста Києва у складі: слідчого судді Печерського районного суду м. Києва - ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000589 від 19.06.2020,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор третього відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0000589 від 19.06.2020, з метою збереження речових доказів, а також запобігання можливості приховування, псування, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, відчуження, на майно, що вилучене 12.12.2025 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 03.12.2025 у справі № 757/61034/25-к, проведено обшук в нежитлових приміщеннях за адресою: Київська обл., м. Бориспіль, вул. Запорізька, 38а, за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «МГ Автомотів» () та ТОВ «СМ-ЛУБРІКАНТС» ().

Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні, збереження вищевказаного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0000589 від 19.06.2020, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що протягом 2022-2023 років, групою невстановлених осіб використовуючи ряд підконтрольних юридичних осіб, заволоділи коштами державного бюджету України під час здійснення постачання речового майна для потреб Збройних сил України.

При цьому, зазначеною групою осіб, залучено підприємства-постачальники «імпортери», які здійснюють безтоварні операції на зустрічних потоках та надають послуги з конвертації грошових коштів, а саме: ТОВ «ГПЛ» () та ТОВ «МГ Автомотів» () - керівником яких є ОСОБА_5 , який фактично здійснює управління ними, та має прямий вплив на їх директорів

Крім того, аналізом податкової звітності ТОВ «ГПЛ» () встановлено факт реєстрації податкових накладних на реалізацію товарів для ризикових підприємств-покупців, що дозволяє занизити податкові зобов`язання, при цьому реалізуючи свою продукцію через мережу роздрібних магазинів, за готівкові кошти не відображаючи це в податковій звітності.

Згідно Єдиного реєстру податкових накладних ДПС України за період з 01.06.2020 по 31.12.2023, встановлено реєстрацію податкових накладних з ПДВ ТОВ «ГПЛ» () з реалізації товарів, робіт, послуг на загальну вартість 1 979 347 391,8 грн., у тому числі ПДВ - 329 891 231,9 грн.

У відповідності до інформації отриманої в ході перевірки діяльності ТОВ «ГПЛ» () під час дослідження ДПС України, встановлено ряд суб`єктів господарської діяльності, які відображають придбання товару у ТОВ «ГПЛ» (), однак мають ознаки, що купівля таких товарів була здійснені без їх реального постачання, серед яких:

1. ТОВ «ЗАВОД УКРБУДМАШ» ();

Основними видами діяльності ТОВ «ЗАВОД УКРБУДМАШ» () є:

28.29 Виробництво інших машин і устаткування загального призначення, н.в.і.у.;

28.13 Виробництво інших помп і компресорів;

28.14 Виробництво інших кранів і клапанів;

28.41 виробництво металообробних машин;

Підприємство здійснює виробництво та подальшу реалізацію спеціалізованого промислового обладнання:

- Станцій масляних мобільних та комплектуючих до них;

- Вимірювальний прилад для трансформаторного масла;

- Прилади для очищення трансформаторного масла.

За даними ЄРПН ТОВ «ЗАВОД УКРБУДМАШ» () проведено у 2022-2023 роках операцій з ТОВ «ГПЛ» () 71,914 млн грн, у т.ч. ПДВ у сумі 11,985 млн грн.

Аналізом встановлено, що для виробництва власної продукції, яка також йде за кодом УКТ ЗЕД 8421 ЄРПН ТОВ «ЗАВОД УКРБУДМАШ» () придбало у ТОВ «ГПЛ» () понад 133 756 шт. фільтрів до легкових авто на загальну суму 17 389,4 тис грн, у т. ч. ПДВ 2 898,25 тис грн.

Також, ТОВ «ГПЛ» () на адресу ТОВ «ЗАВОД УКРБУДМАШ» () поставлено олив до легкових авто (загалом на суму 25 022, 40 тис грн, у т. ч. ПДВ 4 170,4 тис грн у обсягах понад 120 000 літрів.

Згідно з заявленими характеристиками продукції, яку виготовляє

ТОВ «ЗАВОД УКРБУДМАШ» () зазначена номенклатура не могла бути використана при виготовленні станцій масляних мобільних та комплектуючих до них, вимірювальних приладів для трансформаторного масла або приладів для очищення трансформаторного масла у тій кількості та обсягах, які ТОВ «ГПЛ» () реалізувало на ТОВ «ЗАВОД УКРБУДМАШ» ().

Також, такі товари не були реалізовані ТОВ «ЗАВОД УКРБУДМАШ» () у подальшому у співмірних обсягах.

2. ТОВ «СМ-ЛУБРІКАНТС» ();

ТОВ «СМ-ЛУБРІКАНТС» () перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Київській області. Зареєстровано за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Запорізька буд. 38-А. Основний вид діяльності - 45.31_ роздрібна торгівля деталями та приладдям для автотранспортних засобів. Директором, бухгалтером та засновником в одній особі є ОСОБА_6 .

Підприємство імпортує оливи автомобільні ТМ LOTOS OIL та здійснює їх подальшу реалізацію (оптом).

Аналізом ЄРПН ДПС України встановлено, що мастила та оливи ТМ MOBIL, які ТОВ «СМ-ЛУБРІКАНТС» () у 2022-2023 роках придбало у ТОВ «ГПЛ» () на суму 15,8 млн. грн. (з ПДВ) у подальшому, у цьому ж періоді, реалізовувались за меншою ціною, загалом - 5,8 млн. грн. (з ПДВ).

Крім того, частина мастил та олив ТМ MOBIL була реалізована на користь ТОВ «ГПЛ» (), що свідчить про вірогідне здійснення безтоварних операцій між ТОВ «СМ-ЛУБРІКАНТС» та ТОВ «ГПЛ» () і використання документів на реалізований за готівку товар для зменшення зобов`язань з ПДВ на суму 7,25 млн. грн. та формування витрат на суму понад 43,5 млн. грн.

Також згідно Єдиного реєстру податкових накладних ДПС України було встановлено, що ТОВ «ГПЛ» () здійснило реєстрацію податкових накладних з ПДВ в адресу наступних «фіктивних» підприємств-покупців на загальну суму 61 432 700,0 грн.:

- ТОВ «Будівельна Група «Стандартбуд» () реалізовано товарів на загальну суму 39 376 500,0 грн., наступної номенклатури товарів (рідини охолоджувальні антифриз; глушники до автомобілів марок ВАЗ, Лада, Chevrolet; деталі та витратні матеріали до легкових транспортних засобів (свічки запалювання, лампочки, кабелі, колодки, підшипники, редуктори тощо);

- ТОВ «Гринбуд БЕК» () реалізовано товарів на загальну суму 7 750 500,00 грн., наступної номенклатури товарів (рідини охолоджувальні антифриз; глушники до автомобілів марок ВАЗ, Лада, Chevrolet; деталі та витратні матеріали до легкових транспортних засобів; свічки запалювання, гелі для миття дисків, тощо);

- ТОВ «Ріалтранс» () реалізовано товарів на загальну суму 9 405 700,00 грн., наступної номенклатури товарів (рідини охолоджувальні антифриз; глушники задні до автомобілів марок ВАЗ, Лада, Chevrolet; деталі та витратні матеріали до легкових транспортних засобів; свічки запалювання, фільтри оливи, тощо);

- ТОВ «Деніз торг» () реалізовано товарів на загальну суму 4 900 000,00 грн., наступної номенклатури товарів (воскова паста для полірування кузова К2 турбо; очисник поверхні двигуна К2 акра; засіб для полегшення відкручування болтів К2; олива моторнга Лотос, концентрат охолоджувальної рідини «антифриз», тощо).

У досліджуваному періоді вказані товари ТОВ «Будівельна Група «Стандартбуд», ТОВ «Гринбуд БЕК», ТОВ «Ріалтранс», ТОВ «Деніз торг» не були реалізовані.

За даними податкової звітності та зареєстрованими податковими накладними, діяльність ТОВ «Будівельна Група «Стандартбуд», ТОВ «Гринбуд БЕК», ТОВ «Ріалтранс», ТОВ «Деніз торг» має ознаки податкового «скрута». Так, підприємства відображають придбання запасних частин до транспортних засобів та механізмів, і у подальшому здійснюють реалізацію видозміненої номенклатури в межах тих же УКТ ЗЕД на користь підприємств вигодонабувачів, які є переможцями публічних закупівель.

У подальшому підприємства вигодонабувачі декларують використання придбаних у ТОВ «Будівельна Група «Стандартбуд», ТОВ «Гринбуд БЕК», ТОВ «Ріалтранс», ТОВ «Деніз торг» деталей та механізмів у виробництві спецтехніки та спецмеханізмів для комунальних підприємств Харківської, Донецької, Запорізької, Закарпатської та інших областей.

Отже, вбачається високий ризик безтоварних операцій, а діяльність щодо придбання вищезазначених товарів у ТОВ «ГПЛ» (), імовірно, була спрямована для штучного створення первинних бухгалтерських документів (договорів, актів приймання-передачі, рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів), які стали підставою для формування витрат у бухгалтерському обліку для ТОВ «Будівельна Група «Стандартбуд» (), ТОВ «Гринбуд БЕК» (), ТОВ «Ріалтранс» (), ТОВ «Деніз торг» () на загальну суму 61 432 700,0 грн.

16.11.2023 року на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва проведено обшук у будинку який використовує ОСОБА_5 , та який належить на праві приватної власності ОСОБА_7 , за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами якого виявлено та вилучено грошові кошти в сумі 1 288 565,00 доларів США.

Під час проведення обшуку ОСОБА_5 зазначив, що грошові кошти в сумі 288 565,00 доларів США, належать йому особисто, а грошові кошти в сумі 1 000 000,00 США належать його знайомій ОСОБА_6 та її чоловіку ОСОБА_8 .

01.12.2023 в ході проведення огляду податкових декларацій платника єдиного податку - фізичної особи - підприємця, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , та було встановлено що офіційний задекларований дохід зазначених осіб становить менше ніж вилучені грошові кошти.

Разом з цим, необхідно зазначити, за зазначений період декларування доходів, вище вказаними особами неодноразово були здійснені видаткові операції, серед яких в тому числі щодо купівлі нерухомого та рухомого майна, як приклад.

Враховуючи наявність у ТОВ «ГПЛ» () низки магазинів з реалізації товарів (автохімії, засобів для технічного обслуговування автотранспорту, тощо), а також таких каналів реалізації як власні інтернет-магазини існує високий ризик того, що ТОВ «ГПЛ» () було проведено реалізацію придбаних товарів без відображення у податковій звітності, а залишки товарів, що обліковувались на балансі підприємств було реалізовано на користь ТОВ «СМ-Лубрікантс» (), ТОВ «Будівельна Група «Стандартбуд» (), ТОВ «Гринбуд БЕК» (), ТОВ «Ріалтранс» (), ТОВ «Деніз торг» (), ТОВ «Завод Укрбудмаш» (), ТОВ «Стріт Компані» (), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1 ), ТОВ «Інтерторг Логістик» (), ПП «Концепт-Текстиль» (), ПП «Прем`єр сокс» (), ТОВ «Прем`єр сокс» (), ПФ «Променерго» (код ЄДРПОУ 3357156), і направлені на формування податкової вигоди.

За орієнтовними підрахунками можливі втрати бюджету від наразі виявлених операцій можуть скласти понад 50 млн. грн. податків.

На виконання доручення, оперативними співробітниками СБ України отримано наступну інформацію:

ОСОБА_6 та її чоловік ОСОБА_8 , фактично виконують керівні функції та безпосередньо організовують фінансово-господарську діяльність підконтрольних ОСОБА_5 , суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «ГПЛ» (), ТОВ «МГ Автомотів» (), ТОВ «АСТАРТА-БВС» (), ТОВ «УТК УКРГАДЯЧЗАПЧАСТИНА» (), ТОВ «АЛЬЯНС ЛОГІСТІК» (), ТОВ «ВКП «ТРАК СЕРВІС» (), ТОВ «СМ-ЛУБРІКАНТС» (), ТОВ «РЕ: БОРН» (), ТОВ «ФЕНОКС АВТОМОТІВ УКР» (), ТОВ «ЮКК-Україна» (), ТОВ «РЕГАТТА» ), ТОВ «К2 ГЛОБАЛ Україна» ().

В ході аналізу звітності додаток 4ДФ - «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб» ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) здійснила перерахування грошових коштів для обготівкування низці ФОПів, які в подальшому з метою не притягнення до відповідальності припинили свою діяльність, а саме: ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_6 ).

В ході аналізу звітності додаток 4ДФ - «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб» ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_7 ) здійснив перерахування грошових коштів для обготівкування наступним ФОПам: ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_9 ).

Згідно відомостей із Єдиного реєстру довіреностей України було встановлено, що гр. ОСОБА_6 було надано довіреність гр. ОСОБА_16 РНОКПП НОМЕР_10 та гр. ОСОБА_17 РНОКПП НОМЕР_11 на представництво інтересів як фізичної особи та як фізичної особи - підприємця, у всіх пунктах надання фінансових послуг ТОВ «НоваПей» () з питань отримання грошових коштів (переказів), а також в будь-яких підприємствах, установах, організаціях, незалежно від форми власності. Фактично гр. ОСОБА_16 та ОСОБА_17 здійснюють керівні функції, безпосередньо організовують фінансово-господарську діяльність вищенаведених підконтрольних ОСОБА_5 підприємств.

Згідно відомостей із Єдиного реєстру довіреностей України було встановлено, що гр. ОСОБА_5 було надано довіреність гр. ОСОБА_6 РНОКПП НОМЕР_2 , гр. ОСОБА_18 РНОКПП НОМЕР_12 та гр. ОСОБА_19 РНОКПП НОМЕР_13 на представництво інтересів як фізичної особи та як фізичної особи - підприємця у будь-яких банківських установах України, користуватися правом підпису, розпоряджатися відкритими рахунками, одержувати грошові кошти та конвертувати їх у грошову одиницю.

Для подальшого переведення раніше обготівкованих гр. ОСОБА_5 , гр. ОСОБА_6 та гр. ОСОБА_20 грошових коштів у іноземну валюту (долари США та Євро), а також поповнення електронних гаманців, було залучено організатора - гр. ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_14 та виконавицю - гр. ОСОБА_22 ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_15 , які надають послуги з валютообмінних операцій, грошових переказів (перестановок) та обміну електронних грошових коштів, криптовалют із використанням банківських та небанківських електронних платіжних систем, здійснюючи злочинну діяльність спрямовану на легалізацію (відмивання) грошових коштів одержаних злочинним шляхом за грошову винагороду «%» від суми переказу чи обміну при цьому не відображаючи зазначені операції у бухгалтерському та податковому обліках.

В свою чергу ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_7 ) за період 2021-2025 роки використовуючи реквізити вищевказаних та інших ФОП-ів, здійснили перерахування грошових коштів для обготівкування на загальну суму понад 10 млн. грн., та внесли недостовірні дані в офіційні документи бухгалтерського, податкового обліку та звітності, чим завдали Державі збитків в особливо великих розмірах.

Так, 12.12.2025 в період часу з 10 год. 10 хв. по 17 год. 01 хв. на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 03.12.2025 у справі № 757/61034/25-к, проведено обшук в нежитлових приміщеннях за адресою: Київська обл., м. Бориспіль, вул. Запорізька, 38а, за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «МГ Автомотів» () та ТОВ «СМ-ЛУБРІКАНТС» (), в ході якого іншого було виявлено та вилучено речі, предмети та документи, про арешт яких просить прокурор.

Перелічені речі були вилучені, належним чином опечатані та переміщені для відповідального зберігання до Головного слідчого управління Національної поліції (м. Київ, вул. Богомольця,10).

З метою унеможливлення подальшого вчинення незаконних дій, а також з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказане тимчасово вилучене майно.

Прокурор групи прокурорів у даному провадженні, направив на адресу суду заяву, про розгляд клопотання за його відсутності. Доводи, викладені у ньому підтримав у повному обсязі.

Власник майна до судового засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленим про дату та час проведення судового засідання.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, розглянув клопотання за відсутності власників майна.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Вивчивши клопотання та дослідивши його матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Крім того, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Постановою слідчого ГСУ НП України від 13 грудня 2025 року вилучені під час проведення обшуку речі, предмети та документи визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже, арешт з метою забезпечення речових доказів, по суті являє форму забезпечення доказів у кримінальному провадженні та не вимагає обов`язкового повідомлення підозри у кримінальному провадженні, не пов`язується з особою, підозрюваною у вчиненні кримінального провадження.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за ціною, вищою чи нижчою за ринкову вартість, і знала або повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій з ознак, передбачених пунктами 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України (ч. 4 ст. 170 КПК України).

Відповідно до ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Так, арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження, та полягає у тимчасовому позбавленні права на відчуження, розпорядження та/або користування майном (ч. 1, п. 7 ч. 2 ст. 131, ч. 1 ст. 170 КПК України).

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати (ч. 2 ст. 173 КПК України):

- правову підставу для арешту майна;

- розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;

- наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Зважаючи на обставини кримінального правопорушення, яке розслідуються у межах цього кримінального провадження, доводи прокурора про існування ризиків знищення, спотворення речових доказів у кримінальному провадженні є цілком обґрунтованими.

Викладене в клопотанні прокурора переконує слідчого суддю у тому, що мета цього заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді запобігання цьому ризику може бути досягнута.

Критерії розумності та співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження є оціночними поняттями. Європейський Суд з прав людини неодноразово наголошував на тому, що будь-яке втручання у право особи з боку держави має забезпечувати «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи.

На переконання слідчого судді, загальні інтереси суспільства у вигляді досягнення завдань кримінального провадження, визначених ст. 2 КПК України (зокрема, захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування тощо), виправдовують ступінь втручання у право власності особи, яке пов`язане з накладенням арешту на належне їй майно.

Надані суду матеріали свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення кримінального правопорушення, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих даних визначити, що їх сукупність, відповідно до вимог ст. 170 КПК України, є достатньою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на майно, з метою збереження речових доказів, а також запобігання можливості приховування, псування, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, майна, яке є речовими доказами у кримінальному провадженні 1№000589 від 19.06.2020.

Керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000589 від 19.06.2020 - задовольнити.

Накласти арешт у кримінальному провадженні № 0000589 від 19.06.2020, з метою збереження речових доказів, а також запобігання можливості приховування, псування, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, відчуження, на майно, що вилучене 12.12.2025 під час проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: Київська обл., м. Бориспіль, вул. Запорізька, 38а, за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «МГ Автомотів» () та ТОВ «СМ-ЛУБРІКАНТС» (), а саме:

1. ТТН, видаткові накладні перевізника ТОВ «ГПЛ» замовника ТОВ «МГ Автомотів», період січень-грудень 2021 рік, а саме:

1.1. за січень 2021 на 193 арк.;

1.2. за січень 2021 на 167 арк.;

1.3. за лютий 2021 на 220 арк.;

1.4. за лютий 2021 на 213 арк.;

1.5. за лютий 2021 на 259 арк.;

1.6. за березень 2021 на 259 арк.;

1.7. за березень 2021 на 238 арк.;

1.8. за квітень 2021 на 261 арк.;

1.9. за липень 2021 на 293 арк.;

1.10. за квітень 2021 на 188 арк.;

1.11. за травень 2021 на 212 арк.;

1.12. за травень 2021 на 224 арк.;

1.13. за червень 2021 на 297 арк.;

1.14. за червень 2021 на 306 арк.;

1.15. за липень 2021 на 201 арк.;

1.16. за серпень 2021 на 238 арк.;

1.17. за вересень 2021 на 265 арк.;

1.18. за вересень 2021 на 287 арк.;

1.19. за жовтень 2021 на 275 арк.;

1.20. за жовтень 2021 на 257 арк.;

1.21. за листопад 2021 на 276 арк.;

1.22. за листопад 2021 на 158 арк.;

1.23. за листопад 2021 на 256 арк.;

1.24. за серпень 2021 на 276 аркушах.

2. Видаткові накладні ТОВ «МГ Автомотів» за період січень-грудень 2021 рік, а саме:

2.1. за січень 2021 на 194 арк.;

2.2. за лютий 2021 на 233 арк.;

2.3. за березень 2021 на 255 арк.;

2.4. за квітень 2021 на 207 арк.;

2.5. за травень 2021 на 210 арк.;

2.6. за червень 2021 на 257 арк.;

2.7. за липень 2021 на 245 арк.;

2.8. за липень 2021 на 250 арк.;

2.9. за вересень 2021 на 272 арк.;

2.10. за жовтень 2021 на 267 арк.;

2.11. за листопад 2021 на 138 арк.;

2.12. за листопад 2021 на 169 арк.;

2.13. за грудень 2021 на 124 арк.;

2.14. за грудень 2021 на 246 арк.;

2.15. за грудень 2021 на 270 арк.;

2.16. за грудень 2021 на 141 аркуші.

3. ТТН перевізника ТОВ «ГПЛ» замовника ТОВ «МГ Автомотів», період січень-грудень 2022 рік, а саме:

3.1. за січень 2022 на 214 арк.;

3.2. за січень 2022 на 233 арк.;

3.3. за лютий 2022 на 176 арк.;

3.4. за лютий 2022 на 199 арк.;

3.5. за червень 2022 на 159 арк.;

3.6. за липень 2022 на 144 арк.;

3.7. за липень 2022 на 171 арк.;

3.8. за серпень 2022 на 300 арк.;

3.9. за вересень 2022 на 161 арк.;

3.10. за вересень 2022 на 183 арк.;

3.11. за жовтень 2022 на 238 арк.;

3.12. за листопад 2022 на 273 арк.;

3.13. за грудень 2022 на 245 аркушах.

4. Видаткові накладні ТОВ «МГ Автомотів» за період січень-грудень 2022 рік, а саме:

4.1. за січень 2022 на 232 арк.;

4.2. за лютий 2022 на 196 арк.;

4.3. за березень 2022 на 199 арк.;

4.4. за квітень 2022 на 51 арк.;

4.5. за травень 2022 на 137 арк.;

4.6. за червень 2022 на 158 арк.;

4.7. за липень 2022 на 165 арк.;

4.8. за серпень 2022 на 209 арк.;

4.9. за вересень 2022 на 229 арк.;

4.10. за жовтень 2022 на 190 арк.;

4.11. за листопад 2022 на 265 арк.;

4.12. за грудень 2022 на 226 аркушах.

5. ТТН перевізника ТОВ «ГПЛ» замовника ТОВ «МГ Автомотів», період січень-грудень 2023 рік, а саме:

5.1. за січень 2023 на 149 арк.;

5.2. за лютий 2023 на 187 арк.;

5.3. за березень 2023 на 234 арк.;

5.4. за квітень 2023 на 130 арк.;

5.5. за травень 2023 на 127 арк.;

5.6. за червень 2023 на 126 арк.;

5.7. за липень 2023 на 144 арк.;

5.8. за серпень 2023 на 141 арк.;

5.9. за вересень 2023 на 104 арк.;

5.10. за жовтень 2023 на 110 арк.;

5.11. за листопад 2023 на 135 арк.;

5.12. за грудень 2023 на 89 аркушах.

6. Видаткові накладні ТОВ «МГ Автомотів» за період січень-грудень 2023 рік, а саме:

6.1. за січень 2023 на 156 арк.;

6.2. за лютий 2023 на 196 арк.;

6.3. за березень 2023 на 236 арк.;

6.4. за квітень 2023 на 196 арк.;

6.5. за травень 2023 на 128 арк.;

6.6. за червень 2023 на 121 арк.;

6.7. за липень 2023 на 160 арк.;

6.8. за серпень 2023 на 142 арк.;

6.9. за вересень 2023 на 96 арк.;

6.10. за жовтень 2023 на 122 арк.;

6.11. за листопад 2023 на 138 арк.;

6.12. за грудень 2023 на 86 аркушах.

7. ТТН перевізника ТОВ «ГПЛ» замовника ТОВ «МГ Автомотів», період січень-грудень 2024 рік, а саме:

7.1. за січень 2024 на 107 арк.;

7.2. за лютий 2024 на 89 арк.;

7.3. за березень 2024 на 89 арк.;

7.4. за квітень 2024 на 115 арк.;

7.5. за травень 2024 на 107 арк.;

7.6. за червень 2024 на 100 арк.;

7.7. за липень 2024 на 92 арк.;

7.8. за серпень 2024 на 125 арк.;

7.9. за вересень 2024 на 133 арк.;

7.10. за жовтень 2024 на 131 арк.;

7.11. за листопад 2024 на 127 арк.;

7.12. за грудень 2024 на 96 аркушах.

8. Видаткові накладні ТОВ «МГ Автомотів» за період січень-грудень 2024 рік, а саме:

8.1. за січень 2024 на 85 арк.;

8.2. за лютий 2024 на 82 арк.;

8.3. за березень 2024 на 91 арк.;

8.4. за квітень 2024 на 122 арк.;

8.5. за травень 2024 на 115 арк.;

8.6. за червень 2024 на 112 арк.;

8.7. за липень 2024 на 95 арк.;

8.8. за серпень 2024 на 127 арк.;

8.9. за вересень 2024 на 126 арк.;

8.10. за жовтень 2024 на 159 арк.;

8.11. за листопад 2024 на 133 арк.;

8.12. за грудень 2024 на 84 аркушах.

9. ТТН перевізника ТОВ «ГПЛ» замовника ТОВ «МГ Автомотів», період січень-червень 2025 рік, а саме:

9.1. за січень 2025 на 74 арк.;

9.2. за лютий 2025 на 76 арк.;

9.3. за березень 2025 на 89 арк.;

9.4. за квітень 2025 на 98 арк.;

9.5. за травень 2025 на 104 арк.;

9.6. за червень 2025 на 83 аркушах.

10. Видаткові накладні ТОВ «МГ Автомотів» за період січень-червень 2025 рік, а саме:

10.1. за січень 2025 на 78 арк.;

10.2. за лютий 2025 на 77 арк.;

10.3. за березень 2025 на 84 арк.;

10.4. за квітень 2025 на 53 арк.;

10.5. за травень 2025 на 199 арк.;

10.6. за червень 2025 на 79 аркушах.

11. ТТН перевізника ТОВ «СМ-Лубрикантс» замовника ТОВ «СМ-Лубрикантс», період січень-грудень 2021 рік, а саме:

11.1. за січень 2021 на 135 арк.;

11.2. за лютий 2021 на 111 арк.;

11.3. за березень 2021 на 161 арк.;

11.4. за квітень 2021 на 158 арк.;

11.5. за травень 2021 на 110 арк.;

11.6. за червень 2021 на 177 арк.;

11.7. за липень 2021 на 161 арк.;

11.8. за серпень 2021 на 160 арк.;

11.9. за вересень 2021 на 179 арк.;

11.10. за жовтень 2021 на 160 арк.;

11.11. за листопад 2021 на 76 арк.;

11.12. за грудень 2021 на 88 аркушах.

12. Видаткові накладні ТОВ «СМ-Лубрикантс» за період січень-грудень 2021 рік, а саме:

12.1. за січень 2024 на 77 арк.;

12.2. за лютий 2024 на 58 арк.;

12.3. за березень 2024 на 90 арк.;

12.4. за квітень 2024 на 96 арк.;

12.5. за травень 2024 на 76 арк.;

12.6. за червень 2024 на 97 арк.;

12.7. за липень 2024 на 96 арк.;

12.8. за серпень 2024 на 89 арк.;

12.9. за вересень 2024 на 102 арк.;

12.10. за жовтень 2024 на 120 арк.;

12.11. за листопад 2024 на 105 арк.;

12.12. за грудень 2024 на 65 аркушах.

13. ТТН перевізника ТОВ «ГПЛ» замовника ТОВ «СМ-Лубрикантс», період січень-грудень 2022 рік, а саме:

13.1. за січень 2022 на 129 арк.;

13.2. за лютий 2022 на 99 арк.;

13.3. за червень 2022 на 79 арк.;

13.4. за липень 2022 на 169 арк.;

13.5. за серпень 2022 на 128 арк.;

13.6. за вересень 2022 на 169 арк.;

13.7. за жовтень 2022 на 146 арк.;

13.8. за листопад 2022 на 155 арк.;

13.9. за грудень 2022 на 100 аркушах.

14. Видаткові накладні ТОВ «СМ-Лубрикантс» за період січень-грудень 2022 рік, а саме:

14.1. за січень 2022 на 75 арк.;

14.2. за лютий 2022 на 68 арк.;

14.3. за березень 2022 на 9 арк.;

14.4. за квітень 2022 на 20 арк.;

14.5. за травень 2022 на 84 арк.;

14.6. за червень 2022 на 94 арк.

14.7. за липень 2022 на 93 арк.;

14.8. за серпень 2022 на 91 арк.;

14.9. за вересень 2022 на 137 арк.;

14.10. за жовтень 2022 на 109 арк.;

14.11. за листопад 2022 на 137 арк.;

14.12. за грудень 2022 на 112 аркушах.

15. ТТН перевізника ТОВ «ГПЛ» замовника ТОВ «СМ-Лубрикантс», період січень-грудень 2023 рік, а саме:

15.1. за січень 2023 на 71 арк.;

15.2. за лютий 2023 на 115 арк.;

15.3. за березень 2023 на 105 арк.;

15.4. за квітень 2023 на 94 арк.;

15.5. за травень 2023 на 128 арк.;

15.6. за червень 2023 на 94 арк.;

15.7. за липень 2023 на 128 арк.;

15.8. за серпень 2023 на 104 арк.;

15.9. за вересень 2023 на 118 арк.;

15.10. за жовтень 2023 на 141 арк.;

15.11. за листопад 2023 на 141 арк.;

15.12. за грудень 2023 на 42 аркушах.

16. Видаткові накладні ТОВ «СМ-Лубрикантс» за період січень-грудень 2023 рік, а саме:

16.1 за січень 2023 на 85 арк.;

16.2. за лютий 2023 на 140 арк.;

16.3. за березень 2023 на 129 арк.;

16.4. за квітень 2023 на 107 арк.;

16.5. за травень 2023 на 127 арк.;

16.6. за червень 2023 на 107 арк.;

16.7. за липень 2023 на 127 арк.;

16.8. за серпень 2023 на 120 арк.;

16.9. за вересень 2023 на 125 арк.;

16.10. за жовтень 2023 на 133 арк.;

16.11. за листопад 2023 на 145 арк.;

16.12. за грудень 2023 на 44 аркушах.

17. ТТН, видаткові накладні ТОВ «СМ-Лубрикантс», період січень-грудень 2024 рік, а саме:

17.1. за січень-лютий ВН+ТТН 2024 на 27 арк.;

17.2. за березень 2024 на 88 арк.

17.3. за квітень 2024 на 132 арк.;

17.4. за травень 2024 на 118 арк.;

17.5. за червень 2024 на 93 арк.;

17.6. за липень 2024 на 113 арк.;

17.7. за серпень 2024 на 80 арк.;

17.8. за вересень 2024 на 107 арк.;

17.9. за жовтень 2024 на 96 арк.;

17.10. за листопад 2024 на 85 арк.;

17.11. за грудень 2024 на 83 аркушах.

18. Видаткові накладні ТОВ «СМ-Лубрикантс» за період січень-грудень 2024 рік, а саме:

18.1. за березень 2024 на 85 арк.;

18.2. за квітень 2024 на 128 арк.;

18.3. за травень 2024 на 117 арк.;

18.4. за червень 2024 на 91 арк.;

18.5. за липень 2024 на 112 арк.;

18.6. за серпень 2024 на 84 арк.;

18.7. за вересень 2024 на 112 арк.;

18.8. за жовтень 2024 на 101 арк.;

18.9. за листопад 2024 на 117 арк.;

18.10. за грудень 2024 на 80 аркушах.

19. ТТН перевізника ТОВ «ГПЛ» замовника ТОВ «СМ-Лубрикантс», період січень-червень 2025 рік, а саме:

19.1. за січень 2025 на 70 арк.;

19.2. за лютий 2025 на 78 арк.;

19.3. за березень 2025 на 100 арк.;

19.4. за квітень 2025 на 72 арк.;

19.5. за травень 2025 на 97 арк.;

19.6. за червень 2025 на 87 аркушах.

20. Видаткові накладні ТОВ «СМ-Лубрикантс» за період січень-червень 2025 рік, а саме:

20.1. за січень 2025 на 69 арк.;

20.2. за лютий 2025 на 76 арк.;

20.3. за березень 2025 на 98 арк.;

20.4. за квітень 2025 на 80 арк.;

20.5. за травень 2025 на 89 арк.;

20.6. за червень 2025 на 78 аркушах.

21. Видаткові накладні ТОВ «СМ-Лубрикантс» за 2024 на 40 арк.;

22. Податкові накладні (вихідні) ТОВ «СМ-Лубрикантс» за 2024 на 124 арк.;

23. Податкові накладні (вхідні) ТОВ «СМ-Лубрикантс» за 2024 на 133 арк.;

24. Банківські виписки ТОВ «СМ-Лубрикантс» на 37 арк.;

25. Прибуткові накладні ТОВ «СМ-Лубрикантс» за 2024 на 149 арк.;

26. Видаткові накладні ТОВ «ГПЛ» за період січень-грудень 2024, а саме:

26.1. за січень 2024 на 128 арк.;

26.2. за лютий 2024 на 98 арк.;

26.3. за березень 2024 на 93 арк.;

26.4. за квітень 2024 на 101 арк.;

26.5. за травень 2024 на 90 арк.;

26.6. за червень 2024 на 97 арк.;

26.7. за липень 2024 на 124 арк.;

26.8. за серпень 2024 на 108 арк.;

26.9. за вересень 2024 на 130 арк.;

26.10. за жовтень 2024 на 128 арк.;

26.11. за листопад 2024 на 85 арк.;

26.12. за грудень 2024 на 89 аркушах.

27. Видаткові накладні, ТТН ТОВ «ГПЛ» за період липень-грудень 2023, а саме:

27.1. за липень 2023 на 123 арк.;

27.2. за серпень 2023 на 119 арк.;

27.3. за вересень 2023 на 108 арк.;

27.4. за жовтень 2023 на 116 арк.;

27.5. за листопад 2023 на 153 арк.;

27.6. за грудень 2023 на 100 аркушах.

28. Видаткові накладні, ТТН ТОВ «ГПЛ» за період січень-червень 2025, а саме:

28.1. за січень 2025 на 94 арк.;

28.2. за лютий 2025 на 75 арк.;

28.3. за березень 2025 на 102 арк.;

28.4. за квітень 2025 на 106 арк.;

28.5. за травень 2025 на 74 арк.;

28.6. за червень 2025 на 79 аркушах.

29. Видаткові накладні, ТТН ТОВ «Астарта-БВС» за 2023, 2024 роки, а саме:

29.1. за грудень 2023 - січень 2024 на 123 арк.;

29.2. за січень 2023 - лютий 2024 на 108 арк.;

29.3. за лютий 2024 на 70 арк.;

29.4. за лютий 2024 на 81 арк.;

29.5. за березень 2024 на 72 арк.;

30. документи щодо ФОП ОСОБА_6 за 2023 на 103 арк.;

31. документи щодо ФОП ОСОБА_23 за 2022 на 39 арк.;

32. документи щодо ФОП ОСОБА_16 на 133 арк.;

33. документи щодо ФОП ОСОБА_24 за 2023 на 36 арк.;

34. документи щодо ФОП ОСОБА_6 за 2022 на 12 арк.;

35. документи «Борги СМ-Лубрикантс» 2023 на 12 арк.;

36. оборотно-сальдова відомість по рахунку 36 за 01.01.2021-01.06.2025 на 14 арк.;

37. акти звірки взаємних розрахунків за період 01.01.2021-01.06.2025 між ТОВ «ГПЛ» і «МГ Автомотів» на 41 аркуші.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1