1 УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИСправа № 335/4582/22 1-кс/335/3781/2025
05 грудня 2025 року м. Запоріжжя
Досудовим розслідуванням встановлено, що УСБУ в Запорізькій області у ході виконання завдань та здійснення заходів із контррозвідувального забезпечення сфери зовнішньоекономічної діяльності, отримано інформацію щодо протиправної діяльності посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час здійснення експортних операцій з металобрухтом.
05.10.2022 року, у кримінальному провадженні було залучено спеціалістів сектору боротьби відмивання доходів одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_2 , яким доручено здійснити заходи щодо проведення аналітичного дослідження фінансової діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (за період часу з 01.01.2021 до 30.09.2022, на предмет можливого порушення податкового та іншого законодавства та з метою попередження фактів легалізації доходів отриманих злочинним шляхом, за період часу з 01.01.2018 до 31.12.2020.
Згідно висновку аналітичного дослідження від 17.05.2023 № 26/08-01-08-02-05/37778211, проведеного спеціалістами ІНФОРМАЦІЯ_2 , встановлено, що в результаті аналізу інформаційної бази «Архів податкової звітності», в період з 01.01.2018 по 30.09.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримані податкові накладні на придбання металобрухту в тому числі від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). Разом із тим, встановлено, що вказаними підприємствами не надані декларації з податку на прибуток та відповідно не нарахований та не сплачений податок на прибуток по операціям з реалізації металобрухту за договорами комісії з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адресу « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (резидент Малайзія). Тобто, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ймовірно самостійно здійснював операції зі збору металобрухту, його переробки та подальшого експорту.
Допитаний в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 пояснив, що основний вид діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - переробка та сортування металобрухту та виплавка чавуну та феросплавів. Підприємство не здійснює закупівлю металобрухту, а надає послуги іншим суб`єктам господарської діяльності відповідно до укладених договорів комісій, в тому числі здійснення експортної діяльності. Такі підприємства як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » йому відомі, оскільки були контрагентами за договорами комісії. Яким чином здійснювалась процедура підписання цих договорів наразі не пам`ятає, прізвища директорів цих підприємств наразі не пам`ятає. При здійсненні договірних відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », підозр на те, що ці підприємства можливо з ознаками фіктивності не виникало.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- договорів комісій, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з усіма додатками за період часу з 01.01.2020 по теперішній час, актів виконаних робіт до них;
- договорів (угод, контрактів) з додатками та специфікаціями щодо закупівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарно матеріальних цінностей, які у подальшому експортувались в адресу іноземних суб`єктів господарювання на території України та за її межі за період часу з 01.01.2019 по 01.06.2025;
- договорів (угод, контрактів) з додатками, укладені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на транспортування товарно-матеріальних цінностей в адресу в адресу іноземних суб`єктів господарювання на території України та за її межі за період часу з 01.01.2019 по 01.06.2025;
- актів приймання металобрухту від фізичних осіб та суб`єктів господарювання за період з 01.01.2019 по 01.06.2025;
- документів щодо забезпечення контролю за вибуховою, пожежною, екологічною та радіаційною безпекою відповідно до ст. 6 Закону України «Про металобрухт»;
- документів бухгалтерської та оперативного обліку заготівлі металобрухту та операцій з металобрухтом, статистичної звітності за 2019-2025 роки.
Слідчий посилаючись на те, що вказані документи неможливо отримати в інший спосіб, а також те, що під час тимчасового доступу до речей і документів, можуть бути отримані докази, які самостійно та в сукупності з іншими доказами, можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину та особи, що його вчинила, просить клопотання задовольнити.
В судове засідання слідчий не з`явився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановленому законом порядку, його неявка не перешкоджає в розгляду даного клопотання.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановленому законом порядку.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, з врахуванням позиції слідчого, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Зазначені органом досудового розслідування обставини вказують, що тимчасовий доступ до документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.
Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів.
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, із можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- договорів комісій, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з усіма додатками за період часу з 01.01.2020 по 05.12.2025 року актів виконаних робіт до них;
- договорів (угод, контрактів) з додатками та специфікаціями щодо закупівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарно матеріальних цінностей, які у подальшому експортувались в адресу іноземних суб`єктів господарювання на території України та за її межі за період часу з 01.01.2019 по 05.12.2025 року;
- договорів (угод, контрактів) з додатками, укладені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на транспортування товарно-матеріальних цінностей в адресу в адресу іноземних суб`єктів господарювання на території України та за її межі за період часу з 01.01.2019 по теперішній час;
- актів приймання металобрухту від фізичних осіб та суб`єктів господарювання за період з 01.01.2019 по 05.12.2025 року;
- документів щодо забезпечення контролю за вибуховою, пожежною, екологічною та радіаційною безпекою відповідно до ст. 6 Закону України «Про металобрухт»; .
- документів бухгалтерської та оперативного обліку заготівлі металобрухту та операцій з металобрухтом, статистичної звітності за 2019-2025 роки.
Визначити строк дії ухвали протягом шестидесяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.
У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до Запорізького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1