Коростенський міськрайонний суд Житомирської області
Справа № 279/4513/25
Провадження № 1-кс/279/1014/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"04" серпня 2025 р. м. Коростень

Слідчий суддя Коростенського міськрайонного суду Житомирської області ОСОБА_1 із секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000098 від 07.04.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

29 липня 2025 року слідчий СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області лейтенант поліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Коростенської окружної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000098 від 07.04.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

В обґрунтування клопотання вказує, що посадові особи закладу дошкільної освіти однієї з об`єднаних територіальних громад Коростенського району групою осіб, за попередньою змовою з службовими особами вказаної територіальної громади, в період воєнного стану шляхом оформлення працевлаштування до ЗДО особи, яка фактично не працює, здійснюють нарахування та виплату заробітної плати останній, чим вчиняють розтрату грошових коштів.

За даним фактом слідчим відділенням відділення поліції №2 Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області 07.04.2025 року внесено відомості до ЄРДР та розпочато кримінальне провадження №0000098 за попередньою правовою кваліфікацією ч.4 ст.191 КК України.

Постановою заступника керівника Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_5 відповідно до ч.5 ст. 36 КПК України, проведення подальшого досудового розслідування доручено слідчому відділенню Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 вступивши у злочинну змову із посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , у період часу з початку 2022 року по теперішній час, розробили та втілили у життя протиправну схему по привласненню бюджетних коштів, виділених на виплату заробітної плати шляхом фіктивного оформлення/працевлаштування до вищевказаного закладу дошкільної освіти осіб, які фактично там не працюють, але щомісячно їм здійснюється нарахування та виплата заробітної плати.

Так встановлено, що ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , фіктивно працевлаштована соціальним педагогом до ІНФОРМАЦІЯ_4 , хоча фактично з початку 2022 року перебуває за межами України та на рахунок якої щомісячно здійснюється нарахування заробітної плази та премій, які остання перераховує на невстановлений банківський рахунок, з якого здійснюється зняття готівки в подальшому дані грошові кошти розподіляються між усіма учасниками злочинної схеми.

Проведеними заходами встановлено, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення можуть бути причетні наступні особи: начальник ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_5 , директор ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , спеціаліст-бухгалтер ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Враховуючи викладене, проведення подальшої перевірки відносно працевлаштування посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), неможливе без інформації, стосовно сплати ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) єдиного соціального внеску по працевлаштованим робітникам в органи ІНФОРМАЦІЯ_9 , визначення фактичної кількості працевлаштованих працівників та: їх ідентифікаційних даних. При отриманні даної інформації можливо встановити повний перелік осіб, які працювали у вказаному закладі та суми відрахування відносно останніх до фондів обов`язкового пенсійного страхування. Вказана інформація містить персональні дані працівників.

Інформація про відрахування ЄСВ вищезазначеного підприємства за працевлаштованих працівників міститься у виписках за формою ОK-5 системи персоніфікованого обліку стосовно сплати єдиного соціального внеску. Зокрема, в даних виписках міститься ідентифікаційна інформація про особу, стосовно якої проводилося відрахування.

Враховуючи викладене, задля з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, у сторони обвинувачення виникла об`єктивна необхідність в отриманні документів щодо податкової звітності ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), а саме:

- реєстраційні документи облікових справ платника податків;

- витягу з АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП», з історією платника; відкритих рахунків в банківських установах; податкової звітності (1-ДФ, додатку №5); інформації стосовно працевлаштованих осіб;

- інформації щодо сплати ЄСВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 );

- IP - адрес та e-mail, з яких звітували засобами електронного зв`язку; інформації щодо отримання електронних цифрових підписів, якими затверджувалися електронні документи; проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень), за період з 01.01.2022 по дату винесення ухвали, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення належним чином виготовлених та завірених копій паперових документів та вилучення інформації в електронному вигляді, шляхом копіювання останньої на оптичні носії інформації, з метою подальшого проведення судових експертиз, у тому числі судової економічної експертизи.

Главою 15 КПК України передбачено спеціальний порядок отримання доступу до речей і документів, зокрема й до тих, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до положень Науково - методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998, - для проведення досліджень орган (особа), який (яка) призначив(ла) експертизу (залучив(ла) експерта), повинен(на) надати експерту відомості та документи, які будуть використані під час проведення експертизи.

Після вилучення, огляду та оцінки речей та документів їх буде долучено до матеріалів кримінального провадження, а відомості, що в них містяться, будуть використані для проведення відповідних судових експертиз, оскільки вони містять дані про наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження і можуть бути використані як докази.

За таких обставин виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_3 , а саме до документів щодо податкової звітності ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ).

Відповідно до протоколу автоматизованого визначення слідчого судді розгляд вказаного клопотання переданий слідчому судді ОСОБА_1 та призначений на 14:40 год. 04.08.2025 року.

Про дату, час та місце розгляду клопотання учасники провадження та особи, у володінні яких знаходяться речі і документи, повідомлені належним чином, в судове засідання не з`явилися. Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

У зв`язку з неявкою всіх учасників відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, робити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, в силу п.4, п.8 ч.1 ст.162 КПК України, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, а також персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з доказів, наданих на його обґрунтування, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, не відноситься до переліку, визначеного ч.1 ст.161 КПК України, має суттєве значення по кримінальному провадженню, відомості, які містяться в документах, можуть бути використані як докази, при цьому вказану інформацію на даному етапі досудового розслідування отримати в інший законний спосіб неможливо, тому є всі підстави для надання тимчасового доступу до інформації, яка міститься у документахщодо податкової звітності ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_3 .

Керуючись ст. 131-132, 159, 163-164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області капітана поліції ОСОБА_10 , погодженого прокурором Коростенської окружної прокуратури ОСОБА_11 , задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Коростенського РУП ГУНИ в Житомирській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області лейтенанту поліції ОСОБА_12 , заступнику начальника СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_13 , заступнику начальника СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області підполковнику поліції ОСОБА_14 , слідчому СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області лейтенанту поліції ОСОБА_15 , слідчому СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_16 , старшому слідчому СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_17 , старшому слідчому СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_18 , слідчому СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області лейтенанту поліції ОСОБА_19 , слідчому СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області лейтенанту поліції ОСОБА_20 , на проведення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_3 , а саме до документів щодо податкової звітності ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), а саме:

- реєстраційні документи облікових справ платника податків;

- витягу з АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП», з історією платника; відкритих рахунків в банківських установах; податкової звітності (1-ДФ, додатку №5);

- інформації стосовно працевлаштованих осіб;

- інформації щодо сплати ЄСВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 );

- IP - адрес та e-mail, з яких звітували засобами електронного зв`язку; інформації щодо отримання електронних цифрових підписів, якими затверджувалися електронні документи; проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень) за період з 01.01.2022 року по 04.08.2025 року.

Зобов`зати ІНФОРМАЦІЯ_10 надати тимчасовий доступ до документів та відомостей, зазначених у п.2, з можливістю вилучення (проведення виїмки) їх належним чином завірених копій з правом отримання від працівників (представників) ГУ належним чином завірених копій документів та відомостей, зазначених у п.2.

Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 04 жовтня 2025 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_21