КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/2313/24
Провадження № 1-кс/552/1357/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.07.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м.Полтави з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, а саме: до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З матеріалів клопотання вбачається, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000057 від 07.03.2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2023-2025 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 здійснили фіктивні операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 щодо придбання та реалізації сільськогосподарської продукції, що призвело до ухилення від сплати податків.

Так, в період 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_2 нібито здійснювало реалізацію сільськогосподарської продукції по договору комісії укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 та перерахувало в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошові кошти у розмірі 1 143 359 258,61 грн., що підтверджується рухом коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

На даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність в дослідженні первинних фінансово-господарських та інших документів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_2 за період 2023-2025 років.

А тому, з метою всебічного, повного, об`єктивного здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_2 за період 2023-2025 роки.

В судове засідання старший детектив ОСОБА_3 не з`явився, попередньо надав заяву про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу таких висновків.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що документи, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_2 за період з 01.01.2023 року по 01.07.2025 року, та інших документів, а саме: договори (угоди, контракти) з додатками; додаткові угоди з додатками; трьохсторонні договори та угоди (у разі укладання таких), довіреності, переписки, листування в тому числі при укладенні договорів; акти звірки між підприємствами загальні по контрагенту та в розрізі договорів; акти прийому передачі товарів; попередні заявки на відвантаження товарів; оборотно сальдові відомості по рахунках №281 «Товари на складі», №361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями», в розрізі договорів та номенклатуру (розгорнуту); інформацію щодо перерахування коштів між підприємствами, виписок банку підтверджуючих фінансово господарські операції тощо; наявність потужностей щодо зберігання продукції; акти приймання/списання, лімітно-забірні картки, журнали (книги) обліку товару тощо; первинні документи щодо транспортування товару з номенклатурою (в розрізі) від продавця; договори, укладені з перевізниками товарно-транспортні накладні (у разі їх відсутності надати інформацію щодо способу та засобу перевезення реквізити перевізника, документи щодо розрахунків з перевізником тощо); платіжні доручення, що підтверджують оплату транспортних послуг; акти виконаних робіт/послуг, що підтверджують факт надання транспортних та інших послуг; документи, які підтверджують здійснення навантажувально-розвантажувальних робіт, зберігання товару, інші документи по взаємовідносинам між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період 2023 року, а також первинні документи бухгалтерського обліку з підприємствами постачальниками, які стали підставою для формування від`ємного значення з ПДВ та включення до бюджетного відшкодування за період з 01.01.2023 року по 01.07.2025 рік належним чином завірені копії наказів про призначення та звільнення директорів та головного бухгалтера підприємства (інших осіб які мають право підпису на підприємстві) за вказаний період, з можливістю вилучення їх оригіналів.

У випадку об`єктивних причин не видачі оригіналів вищевказаних документів, зобов`язати службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 надати інформаційні відомості з підтверджуючими документами про причини не видачі, а також надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку) надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 30 днів з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1