печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 квітня 2025 року Печерський районний суд міста Києва у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000012 від 03.02.2025 року про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді надійшло клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , або за іншою адресою місцезнаходження, за період 2023-2025 роки.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, детектив вказав, що слідчою групою у складі детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000012 від 03.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) протягом 2023-2024 років, шляхом відображення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) та інших, ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Також, відповідно до матеріалів кримінального провадження та за результатами дослідження здійснених фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності 2023 та 2024 років встановлено наявність потенційних ризиків щодо:

- Декларування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » удаваних господарських операцій з придбання ТМЦ з номенклатурою «арматура, блок газобетонний, дошка дерев`яна, дошка ДПК, щебінь тощо» та послуги: «послуги автотранспорту, оренда спецтехніки, будівельно-монтажні роботи» у підприємств - «інструментів» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) з метою ухилення від сплати податків на загальну суму 66 346,3 тис грн, в т.ч. ПДВ 11 057,7 тис грн.

- Використання посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) податкового кредиту по задекларованих господарських операціях з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) для безпідставного (без змінення якісних характеристик) та збільшення вартості ТМЦ на суму 2 210,2 тис грн, в т.ч. ПДВ 368,4 тис грн, що могло бути наслідком необґрунтованого збільшення кошторисної вартості будівельних робіт.

Детективом Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві, 26.05.2025 року проведено тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Під час ознайомлення, встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , надав не в повному обсязі документи зазначені в ухвалі Печерського районного суду м. Києва № 757/9076/25-к від 04 березня 2025 року, а саме відсутні: додатки до договорів, специфікації, листування (службові записки, що передували укладання договорів, листи-замовлення на виготовлення продукції, надання послуг), рахунки на оплату, прибуткові ордера, розрахункові документи (квитанції, чеки, платіжні доручення), банківські виписки, акти прийому - передачі, довіреності, акти звірки взаєморозрахунків, акти приймання виконаних робіт (форма КБ-2в, КБ-3) в повному обсязі (відомості ресурсів, інші розрахунки) в печатному та електронному вигляді, за договорами щодо виконання робіт, укладеними за результатами виконання робіт за договорами інші документи, що підтверджують вказані операції.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », протягом 2023-2025 років, шляхом відображення господарських операцій з ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_22 ) та інших, ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

02.04.2025 в порядку ст. 93 КПК України, на електрону адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » скеровано запит про надання інформації та належним чином завірені копії документів, щодо взаємовідносин з ОСОБА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ФОП ОСОБА_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 ».

Станом на дату готування клопотання відповідь від службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не надійшла.

У зв`язку з вищевикладеним, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінальних правопорушень та встановлення інших причетних осіб до їх вчинення, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вищевказана інформація та документи мають значення для всебічного, повного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів документів, довести обставини які мають значення для розслідування кримінального правопорушення неможливо.

Інформація та документи в подальшому, також буде використана для спростування або підтвердження фактів пов`язаності осіб, документи будуть використані при судовому дослідженні.

Детектив до судового засідання не з`явився, надав слідчому судді заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Доводи клопотання підтримує в повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 4 ст. 163 КПК України та за відсутності детектива, на підставі ст. 26 КПК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до оригіналів документів, оскільки без отримання вказаної інформації неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження, а оригінали зазначених документів забезпечать проведення судової почеркознавчої експертизи, що призначена постановою детектива у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, 159,160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000012 від 03.02.2025, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригінальнів, а саме:

- документи фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_22 ) за період 2023-2025 роки, а саме: договори (додатки до договорів, специфікації, листування (службові записки, що передували укладання договорів, листи-замовлення на виготовлення продукції, надання послуг), видаткові накладні, податкові накладні, товарно - транспортні накладні, рахунки на оплату, прибуткові ордера, розрахункові документи (квитанції, чеки, платіжні доручення), банківські виписки), акти прийому - передачі, довіреності, акти звірки взаєморозрахунків, акти приймання виконаних робіт (форма КБ-2в, КБ-3) в повному обсязі (відомості ресурсів, інші розрахунки) в печатному та електронному вигляді, за договорами щодо виконання робіт, укладеними за результатами виконання робіт за договорами.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, зазначеній в ухвалі особі з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1