УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.04.2025 Справа №607/6111/25 Провадження №1-кс/607/1864/2025

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Тернополі клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_5 , за погодженням із прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням в рамках кримінального провадження №0000116 від 01.06.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У судове засідання старший слідчий ОСОБА_5 не з`явився, проте подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав та просив задовольнити.

Слідчий суддя вважає за доцільне розглянути клопотання в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до такого висновку.

Слідчий суддя установив, що ГУНП в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000116 від 01.06.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, щодо ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах.

У своєму клопотанні слідчий зазначає, що відповідно до повідомлення про вчинення злочину встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ зареєстроване в органах державної влади 21.07.2016, основний вид діяльності інша діяльність у сфері охорони здоров?я податкова адреса: АДРЕСА_1 . Засновником та директором товариства є гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), а бухгалтером гр. ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ). Підприємство перебуває на третій групі єдиного податку, на якому працює 31 найманий працівник (за основним місцем роботи).

Станом на 01.01.2021, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » декларують 20 об`єктів оподаткування, а саме: один діагностичний центр, дві медичні лабораторії, сімнадцять медичних кабінетів, на яких використовується 14 касових апаратів.

Згідно інформації викладеної на web-сайті: ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, співробітники ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " здійснюють забір біоматеріалів (матеріалів дослідження) та надають консультаційні послуги, де їх вартість у залежності від виду, ставить в межах від 35 грн. до 32 500 грн.

Проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що службові особи товариства використовують у господарській діяльності 48 приміщень станом на 28.05.2021): медичні кабінети, лабораторію та діагностичний центр, які надають медичні послуги на території Тернопільської, Волинської, Рівненської, Хмельницької та Львівської областей. Розрахунки за надані послуги проводяться в основному за готівкові кошти, де виручка з одного кабінету становить в межах 4000 грн. - 15 000 грн. на добу. Службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", не декларують фактичні обсяги доходів, які отримані від надання медичних послуг фізичним особам (населенню), за готівкові кошти.

При цьому вказує, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати дозвіл, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, оскільки у них можуть міститись відомості, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Пунктом 5 ч.2 ст.131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч.ч. 3-5 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно із частиною шостою статті 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Так, на підтвердження обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, слідчим не надано достатньо доказів, які б доводили факт вчинення кримінального правопорушення.

За таких обставин, слідчий суддя доходить висновку, що наданих доказів недостатньо для доведення існування обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а також, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

Від-так, відповідно до частини 3 статті 132 КПК України, відсутні підстави для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, у зв`язку з чим слідчий суддя вважає, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської областіОСОБА_1