Справа №463/899/25
Провадження №1-кс/463/3483/25
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 квітня 2025 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене в.о. прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000037 від 14.11.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

встановив:

детектив Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про надання тимчасового доступу до документів, які містяться у матеріалах кримінального провадження №0000722 від 22.05.2024, з можливістю вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), детальний перелік яких передбачено у прохальній частині поданого детективом клопотання.

Клопотання мотивує тим, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні

№ 0000037 від 14.11.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період грудня 2022 року - серпня 2024 року, шляхом відображення виділу залишків виробничих запасів та іншої поточної дебіторської заборгованості без фактичного здійснення таких операцій, занизили об`єкт оподаткування та податкові зобов`язання з ПДВ, що призвело до ухилення від сплати податків у великих розмірах.

Зокрема, з аналітичного продукту №23.11/2.1/110-24 від 07.11.2024 встановлено, що відповідно до даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі - ЄДР), протоколом №1 загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від 09.08.2024 прийнято рішення про реорганізацію товариства шляхом виділу в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Крім того, встановлено, що протоколом загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » затверджено розподільчий баланс відповідно до якого:

правонаступнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за цим розподільчим балансом передаються запаси, за переліком викладеним у додатку №1 до передавального акту (рядок балансу 1100) на загальну суму 204 100,0 тис. грн.

правонаступнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за цим розподільчим балансом передається поточна кредиторська заборгованість за інші поточні зобов`язання, за переліком викладеним у додатку №2 до передавального акту (рядок балансу 1690) на загальну суму 204 100,0 тис. грн.

Проведеним аналітичним дослідженням встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відсутні будь-які банківські рахунки, підприємство не перебувало на спрощеній системі оподаткування та не було зареєстроване платником ПДВ.

Згідно ІКС «Податковий блок» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з моменту створення: відсутні відомості про об`єкти оподаткування платника податків; відсутні відкриті рахунки в банках та в інших фінансових установах; відсутня подана податкова та фінансова звітність; відсутні відкриті картки особового рахунку; не зареєстроване платником ПДВ; відсутні податкові перевірки.

Сукупність даних фактів свідчить про відсутність здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з моменту створення.

Відповідно до ст. 109 ЦК України виділом є перехід за розподільчим балансом частини майна, прав та обов`язків юридичної особи до однієї або кількох створюваних нових юридичних осіб. Після прийняття рішення про виділ учасники юридичної особи або орган, що прийняв рішення про виділ, складають та затверджують розподільчий баланс.

Відповідно пп.196.1.7 п.196.1 ст. 196 Податкового кодексу України операції з реорганізації шляхом виділу не є об`єктом оподаткування ПДВ. При цьому, при переході активів до правонаступника, попередньо сформований податковий кредит залишається у компанії, яка реорганізується.

Отже, враховуючи вищезазначене, податкову історію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відсутність проведених господарських операцій, існує ймовірність, що реорганізація ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом виділу проведена штучно з метою мінімізації податкових зобов`язань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Таким чином, реорганізація ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом виділу була спрямована на штучне створення первинних бухгалтерських документів (договорів, розподільчого балансу, протоколів зборів, рішень та інших документів), які були підставою для заниження податкових зобов`язань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » що призвело до заниження останнім податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств.

Крім того, в грудні 2022 року за аналогічних обставин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проведено реорганізацію шляхом виділу в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке також не маючи відкритих банківських рахунків, об`єктів оподаткування, тощо.

Відповідно до передавального акту від 21.12.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » передано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » активи на суму 89 379 893,28 грн; кредиторську заборгованість за товари, роботи послуги: перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в сумі 1 282 876,99 грн, перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , назву змінено на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») в сумі 9 974 176,32 грн, перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) в сумі 501 556,97 грн; інші поточні зобов`язання: перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) в загальній сумі 15 500 000 грн, перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) на суму 47 120 000 грн, та перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на суму 15 001 283 грн.

В подальшому, 06.06.2022, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » було ліквідоване на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_12 від 15.05.2024

№ 904/4908/23 про припинення юридичної особи у зв`язку з визнанням її банкрутом.

Таким чином, проведеним аналітичним дослідженням встановлено, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпідставно занижено об`єкт оподаткування шляхом фіктивного відображення виділу оподаткованих товарів іншому суб`єкту господарювання та в порушення п. 188.1 ст.188, п. 185.1 ст.185 та п. 201.1. ст. 201 ПК України не нараховано та не сплачено до Державного бюджету України ПДВ у сумі 47 424 792,66 грн та в порушення п.5 П(С)БО 15 «Дохід», п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134 Податкового кодексу України занижено податок на прибуток на загальну суму 52 826 380,79 грн.

Враховуючи вищевикладене ході досудового розслідування, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виникла необхідність у тимчасовому доступі до первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

-документів щодо фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ): договору № 2802 від 28.02.2020 з усіма додатками до нього, документів щодо фактичного отримання товарів, робіт, послуг та/або коштів та подальшого погашення заборгованості що виникла відповідно до вказаного договору, документів щодо передачі зобов`язань за вказаним договором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » переданих згідно передавального акту від 21.12.2022, зокрема згоду кредитора та відсутність заперечень проти покладання обов`язку боржника на іншу особу, договори про заміну боржника у зобов`язанні тощо;

- документів щодо фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , назву змінено на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »): договору № 3811-2301 від 23.01.2020 з усіма додатками до нього, документів щодо фактичного отримання товарів, робіт, послуг та/або коштів та подальшого погашення заборгованості що виникла відповідно до вказаного договору, документів щодо передачі зобов`язань за вказаним договором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » переданих згідно передавального акту від 21.12.2022, зокрема згоду кредитора та відсутність заперечень проти покладання обов`язку боржника на іншу особу, договори про заміну боржника у зобов`язанні тощо;

-документів щодо фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ): договору № б/н від 20.01.2020 з усіма додатками до нього, документів щодо фактичного отримання товарів, робіт, послуг та/або коштів та подальшого погашення заборгованості що виникла відповідно до вказаного договору, документів щодо передачі зобов`язань за вказаним договором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » переданих згідно передавального акту від 21.12.2022, зокрема згоду кредитора та відсутність заперечень проти покладання обов`язку боржника на іншу особу, договори про заміну боржника у зобов`язанні тощо;

-документів щодо фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ): договору № 12/06/20 від 12.06.2020, договору №13/05/20 від 13.05.2020 з усіма додатками до них, документів щодо фактичного отримання товарів, робіт, послуг та/або коштів та подальшого погашення заборгованості що виникла відповідно до вказаних договорів, документів щодо передачі зобов`язань за вказаними договорами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » переданих згідно передавального акту від 21.12.2022, зокрема згоду кредитора та відсутність заперечень проти покладання обов`язку боржника на іншу особу, договори про заміну боржника у зобов`язанні тощо;

-документів щодо фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ): договору (ДФД) № 27022020 від 27.02.2020 з усіма додатками до нього, документів щодо фактичного отримання товарів, робіт, послуг та/або коштів та подальшого погашення заборгованості що виникла відповідно до вказаного договору, документів щодо передачі зобов`язань за вказаним договором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » переданих згідно передавального акту від 21.12.2022, зокрема згоду кредитора та відсутність заперечень проти покладання обов`язку боржника на іншу особу, договори про заміну боржника у зобов`язанні тощо;

-документів щодо фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ): договору № 25092019 від 25.09.2019 з усіма додатками до нього, документів щодо фактичного отримання товарів, робіт, послуг та/або коштів та подальшого погашення заборгованості що виникла відповідно до вказаного договору, документів щодо передачі зобов`язань за вказаним договором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » переданих згідно передавального акту від 21.12.2022, зокрема згоду кредитора та відсутність заперечень проти покладання обов`язку боржника на іншу особу, договори про заміну боржника у зобов`язанні тощо;

-документів щодо виділу майна, прав та обов`язків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) згідно розподільчого балансу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) а саме: детального переліку товарно-матеріальних цінностей переданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » згідно розподільчого балансу з зазначенням назви товару, коду УКТЗЕД, кількості таких ТМЦ та їх балансової вартості, актів приймання-передачі майна, накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів в яких зафіксовано факт передачі та переміщення майна, документів бухгалтерського обліку в яких відображено факт виділу товарно-матеріальних цінностей в т.ч. оборотно-сальдових відомостей, аналізів та карток рахунків 28 «Товари», 281 «Товари на складі», 282 «Товари в торгівлі», 26 «Готова продукція».

-документів щодо виділу майна, прав та обов`язків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) згідно розподільчого балансу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » а саме: детального переліку товарно-матеріальних цінностей переданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно розподільчого балансу з зазначенням назви товару, коду УКТЗЕД, кількості таких ТМЦ та їх балансової вартості, актів приймання-передачі майна, накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів в яких зафіксовано факт передачі та переміщення майна, документів бухгалтерського обліку в яких відображено факт виділу товарно-матеріальних цінностей в т.ч. оборотно-сальдових відомостей, аналізів та карток рахунків 28 «Товари», 281 «Товари на складі», 282 «Товари в торгівлі», 26 «Готова продукція»;

-документів щодо виділу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: протоколів загальних зборів, розподільчого балансу, письмових повідомлень про виділ всіх кредиторів, інших документів що складались в процесі виділу товариства.

05.02.2025 слідчим суддею Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 постановлено ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю влучення оригіналів документів, котрі перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Вказана ухвала 24.02.2025 для виконання була надана уповноваженим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Одночасно з цим, 01.04.2025 на адресу ТУ БЕБ у Львівській області надійшов лист від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що документи які зазначені в ухвалі суду про тимчасовий доступ до речей і документів передано 27.02.2025 прокурору Перший відділ другого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 у кримінальному провадженні №0000722 на виконання Ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_6 (справа №463/11701/24; провадження №1-кс/463/9993/24).

Мотивованість поданого клопотання та необхідність отримання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні речей та документів із можливістю їх вилучення, детектив БЕБ обґрунтовує тим, що вищевказані документи, в даному кримінальному провадженні мають значення доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » існує необхідність у їх вилученні. Разом з тим, вказані документи підлягають дослідженню під час проведення судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь в ході фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та дослідженню під час проведення судово-економічної експертизи з метою встановлення суми заподіяних збитків. Оскільки факт скоєння злочину за ч. 2 ст. 212 пов`язаного із ухиленням від сплати податків за наслідками здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » підлягає доказуванню під час досудового розслідування і в суді, у зв`язку з чим, відомості щодо обставин здійснення такої діяльності є доказом у даному кримінальному провадженні, що в свою чергу доводить те, що саме через тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та здійснення їх вилучення, може бути виконано завдання, для досягнення якого, слідчий звертається із клопотанням.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів та інформації неможливо.

У зв`язку з цим детектив за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке просить задовольнити.

Детектив просив розгляд клопотання проводити у його відсутності, подане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи та інформація, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість їхнього вилучення просить надати детектив, в судове засідання з розгляду вказаного клопотання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання був повідомлений належним чином. До судового засідання подав заяву про розгляд клопотання у його відстуності, проти клопотання не заперечує.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України. Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч.5 ст.163КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на вищевказані обставини, те, що речі та документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких з можливістю вилучення просить надати детектив, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000037 від 14.11.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, відомості, що містяться в цих речах, предметах та документах можуть бути використані як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей неможливо, приходжу до висновку, що клопотання підставне та його слід задовольнити.

Керуючись вимогами статей131,159,160,163,164 КПК України, -

постановив:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам групи слідчих у кримінальному провадженні

№ 0000037: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 та/або ОСОБА_39 тимчасовий доступ до документів, які містяться у матеріалах кримінального провадження №0000722 від 22.05.2024, з можливістю вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

-передавальний акт додаток до розподільчого балансу у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про виділ активів та пасивів для створення шляхом виділу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

-Протокол ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №07-12-01/22 від 07.12.2022 року;

-Протокол ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №21-12-01/22 від 21.12.2022 про виділення та створення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та затвердження передавального акту ТОВ;

-Протокол ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 14 червня 2024 про виділення та створення нового ТОВ, про створення комісії з виділення;

-Статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в останній редакції, затверджений протоколом загальних зборів учасників від 20.09.2018, №14/2014

-Розподільчий баланс ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » станом на 07 серпня 2024;

-Протокол загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 09 серпня 2024 про виділ зі складу майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та створення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про затвердження розподільчого балансу;

-Акт приймання-передачі оригіналів документів, які передаються на підтвердження зобов`язань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) юридичній особі, яка виділилися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) від 12 серпня 2024 (договори та платіжні доручення на перерахування фінансової допомоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 »);

-Акт приймання-передачі ТМЦ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що виділяються та передаються новоствореному Товариству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 80 231 532,15 грн. згідно переліку в акті від 12.08.2024;

-Акт приймання-передачі ТМЦ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що виділяються та передаються новоствореному Товариству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 89 808 106,62 грн. згідно переліку в акті від 12.08.2024;

-Акт приймання-передачі ТМЦ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що виділяються та передаються новоствореному Товариству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 34 060 361,23 згідно переліку в акті від 12.08.2024;

-Акт приймання-передачі ТМЦ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що виділяються та передаються новоствореному Товариству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на суму 89 379 893,28 грн. згідно переліку в акті від 22.12.2022;

-Акт приймання-передачі оригіналів документів, які передаються на підтвердження зобов`язань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) юридичній особі, яка виділилася ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) від 21 грудня 2022 року (договори та платіжні доручення на перерахування фінансової допомоги та оплату товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-Розподільчий баланс ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про виділ активів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

-Наказ №50-К від 10 серпня 2012 року про прийняття на посаду головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_40

-Наказ №268-К від 28 листопада 2013 року про прийняття на посаду генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-Характеристика на генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_41 ;

-Характеристика на головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_40

-Особовий листок з обліку кадрів на головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_40

-Особовий листок з обліку кадрів на генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_41 ;

-Довідка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 25 лютого 2025 №26/02;

-Довідка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 25 лютого 2025 №24/02;

-Довідка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 25 лютого 2025 №25/02;

-Бухгалтерські довідки та відомості щодо передачі поточних зобов`язань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (картка рахунку 3771,6851 за період грудень 2022 року, аналз рахунку 3771,6851 за грудень 2022р., оборотно-сальдова відомість по рахунку 68501,3771 за грудень 2022 р., аналіз рахунку 3771 за серпень 2024 р., картка рахунку 3771 за серпень 2024 р., оборотно-сальдова відомість по рахунку 3771 за серпень 2024 р.)

- Перелік ТМЦ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що виділяються та передаються новому ТОВ за грудень 2022 р.

-Перелік ТМЦ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що виділяються та передаються новому ТОВ №1 за серпень 2024 р.

-Перелік ТМЦ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що виділяються та передаються новому ТОВ №2 за серпень 2024 р.

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.01.2020;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.09.2020;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.06.2021;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.01.2022;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.05.2022;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.08.2022;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.10.2022;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.05.2023;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.06.2023;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.01.2024;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 01.04.2024;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 31.03.2023;

-Штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 31.12.2022;

-Всіх інших документів, які були вилучені у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на підставі ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_20 (справа №463/11701/24; провадження №1-кс/463/9993/24).

Обов`язок надати тимчасовий доступ до зазначених документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , покладається на уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Строк дії ухвали становить 2 (два) місяці з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням детектива, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1