Справа № 583/3095/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" січня 2025 р. слідча суддя Охтирського міськрайонного суду Сумської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду № 8 клопотання слідчої СВ Охтирського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Охтирської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000004 від 05.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

встановила:

На розгляд слідчої судді надійшло зазначене клопотання слідчої, відповідно до якого остання просить надати тимчасовий доступ до документів з правом вилучення їх належним чином завірених копій, а саме податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що обслуговується в ІНФОРМАЦІЯ_2 , за період з 01.12.2023 по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Вимоги за клопотанням вмотивовані тим, що СВ Охтирського РВП ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування зазначеного кримінального провадження, під час якого встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2024 року, зловживаючи службовим становищем, в умовах воєнного стану, шляхом внесення неправдивих відомостей до актів виконаних робіт форми КБ-2в та завищення об`ємів виконаних робіт, привласнили бюджетні кошти під час реконструкції водогрійної котельні зруйнованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ). Слідча зазначила, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню, зокрема, з метою отримання відомостей, необхідних для належної кваліфікації вчиненого діяння та встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, у даному кримінальному провадженні виникла необхідність у тимчасовому доступі до зазначеної у клопотанні інформації, яка знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

У судове засідання слідча та прокурор не з`явилися, подали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

В даному випадку слідча суддя вважає за можливе розглянути клопотання без участі дізнавача та прокурора та без здійснення фіксації за допомогою технічних засобів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, питання про тимчасовий доступ до яких ставиться у клопотанні.

Слідча суддя, вивчивши клопотання та додані до нього документи, дійшла наступного висновку.

Так, Охтирським районним відділом поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000004 від 05.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України за фактом привласнення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2024 року, які зловживаючи службовим становищем, в умовах воєнного стану, внесли неправдиві відомості до актів виконаних робіт форми КБ-2в та завищили об`ємів виконаних робіт, бюджетних кошти під час реконструкції водогрійної котельні зруйнованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ).

В ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що 22.12.2023 між ІНФОРМАЦІЯ_7 , в особі т.в.о. начальника управління ОСОБА_5 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », в особі директора ОСОБА_6 , укладено договір № 447, предметом якого є «Реконструкція водогрійної котельні зруйнованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 » (Код за ДК 021:2015:45454000-4 Реконструкція). Загальна вартість робіт за договором складає 134 774 468, 98 грн. у тому числі ПДВ -22 462411,49 грн. Строк виконання договору до 31.12.2023.

Відповідно до додаткової угоди № 1 від 26.12.2013 визначено, що строк дії договору до 31.12.2024 та внесено зміни до календарного графіку робіт на 2023-2024 роки (строк дії договору до 31.12.2024).

27.12.2023 згідно платіжної інструкції № 1041 за додатковою угодою № 1 від 26.12.2023 до договору №447 від 22.12.2023, Управлінням КБ та ІНФОРМАЦІЯ_7 здійснено попередню оплату на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » в розмірі 30% вартості робіт за Договором на придбання матеріалів, обладнання, устаткування для виконання робіт по вищевказаному об`єкті у сумі 40432340,69 грн. та відповідно до видаткових накладних підрядною організацією придбані матеріали та обладнання для виконання умов договору № 447 від 22.12.2023.

Відповідно до Договору №12 від 25.12.2023, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » про придбання будівельних матеріалів відповідно до Специфікації на суму 40 432 340,69 грн., придбано будівельні матеріали, серед яких 1 Котел водогрійний газовий потужністю 18 МВт, TNX EN 18000, ICI CALDAE на суму 14 960 894,15 грн., деаератор атмосферний ДА-50/25 на суму 1255000,00 грн., а також інше обладнання (всього 154 найменування).

Згідно платіжних інструкцій №№ 30-36 від 27.12.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » грошові кошти за вищезазначений товар, у тому числі котел водогрійний, на загальну суму 40432 340,69 грн.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Положеннями ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. ч. 5, 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідча суддя дійшла висновку, що матеріали клопотання містять достатні дані про те, що інформація, про тимчасовий доступ до якої просить слідча, має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не може бути встановлена у інший спосіб.

Таким чином, внесене слідчою клопотання про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 85, 107, 159-166 КПК України, слідча суддя,-

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого відділу Охтирського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області, які проводять досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000004 від 05.01.2024: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , тимчасовий доступдо оригіналів документів, з правом вилучення їх належним чином завірених копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 , що стосуються податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке обслуговується в ІНФОРМАЦІЯ_2 , за період з 01.12.2023 по 16.01.2025, а саме:

- податкової звітності з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного зв`язку завірених належним чином роздруківок податкових звітів);

- податкової звітності з податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного зв`язку завірених належним чином роздруківок податкових звітів);

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- податкової звітності за формою 4ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного зв`язку завірених належним чином роздруківок податкових звітів);

- податкової звітності за формою 1ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного зв`язку завірених належним чином роздруківок податкових звітів);

- статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по працевлаштованих особам на підприємстві та звітності персоніфікованого обліку (із зазначенням анкетних даних);

- звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;

- документів, що стосуються податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали слідчої судді становить два місяці.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Слідча суддя Охтирського міськрайонного суду

Сумської області ОСОБА_1