КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/6617/24
Провадження № 1-кс/552/17/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.01.2025 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , власника майна ОСОБА_4 , представника власника майна, адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтава клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_6 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні №0000045 від 19.04.2024, -

В С Т А Н О В И В:

16.12.2024 року до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави надійшло клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_6 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні № 0000045 від 19.04.2024.

З клопотання вбачається, що в провадженні детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області знаходиться кримінальне провадження № 0000045 від 19.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом того, що групою осіб на території Полтавської, Дніпропетровської та Запорізької областей на постійній основі здійснюється придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, без відображення по бухгалтерському обліку та податковій звітності, з подальшим її оформленням на реквізити суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості та реалізацією в режимі експорт, без повернення валютної виручки, внаслідок чого ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ОСОБА_7 , користуючись зв`язками з посадовими особами ПП «Полтавський елеватор ЛТД» (код 35778838), організував схему скупки сільськогосподарської продукції за готівку з використанням потужностей елеваторного комплексу ПП «Полтавський елеватор ЛТД» та реквізитів ТОВ «Аграрна компанія «Форвард» з метою документальної легалізації необлікованого зерна на користь підприємств групи «CALIPSO» та подальшого вивезення за межі території України в митному режимі «Експорт» (остаточне вивезення).

У відповідності до матеріалів зібраних детективами ТУ БЕБ у Полтавській області встановлено, що до групи компаній «CALIPSO» входять наступні підприємства ПП «ПОЛТАВСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР ЛТД» (код 35778838); ТОВ «ФОРУД-АГРО» (код 37087258); ТОВ «АГРАРНА КОМПАНІЯ ФОРВАРД» (код 38739629); ТОВ «АГРОКУЛЬТУРА ПОЛТАВА» (код 36090282); ПСП «ДРУЖБА» (код 30875551); ТОВ «ОРЛІВСЬКЕ» (код 30924760); ПП «АГРОФІРМА «ЧОРНИЙ РІГ» (код 31429598); ТОВ «ТОРГОВЕЛЬНИЙ ДІМ КАЛІПСО» (код 38144381); ТОВ «КАЛІПСО ХЕМП» (код 41983962); ТОВ «КАЛІПСО БІОГАЗ» (код 42960592), ТОВ «КАЛІПСО-СОЛАР» (код 43887110) та інші.

Крім того, відповідно до інформації отриманої з ДП «Держреєстри України» встановлено, що на складські квитанції ТОВ «Аграрна компанія «Форвард» в період часу 2020-2024 років здійснено завезення понад 58 тис. тонн с/г продукції, а саме: 980 тонн жита, 38 тис. тонн кукурудзи, 7,5 тис. тонн пшениці, 6,3 тис. тонн ріпаку, 4,3 тис. тонн соняшника та 1,5 тис. тонн сої, орієнтовною вартістю понад 470 млн. грн.

При цьому, відповідно до податкових накладних ТОВ «Аграрна компанія «Форвард» за період 2020-2024 років придбало 2,7 тис. тонн кукурудзи, 30 тонн пшениці, 59 тонн соняшника, 86 тонн сої, жито та ріпак не придбавало.

Також аналізом відомостей, які містяться в ДП «Держреєстри України» установлено, що 08.11.2021 ОСОБА_8 , ІПН: НОМЕР_1 до потужностей елеваторного комплексу ПП «Полтавський елеватор ЛТД» (код 35778838) завезено 360 522 кг. кукурудзи, орієнтовною вартістю понад 2,8 млн. грн.

Проте, згідно відомостей, які містяться в інформаційно аналітичних базах даних ГУ ДПС у Полтавській області встановлено, що вказаний громадянин взагалі не являється фізичною особою підприємцем.

Розбіжності у вказаних відомостях та матеріали кримінального провадження підтверджують факт умисного придбання необлікованої продукції службовими особами ТОВ «Аграрна компанія «Форвард» з метою умисного ухилення від сплати податків.

12.12.2024 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого у директора ПП «Полтавський Елеватор ЛТД» () - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , виявлено та вилучено майно, яке має доказове значення у кримінальному провадженні, а саме:

- Блокнот зеленого кольору формату А-6 з чорновими записами ОСОБА_4 щодо приходу та витрат грошових коштів, контактактних телефонів осіб;

- 6 аркушів паперу формату А-4 з чорновими записами ОСОБА_4 щодо приходу сільгосппродукції, обігу грошових коштів,контактів контрагентів та ін;

- Мобільний телефон ОСОБА_4 марки «Samsung» серійний номер мобільного пристрою IMEI1: НОМЕР_2 , IMEI2: НОМЕР_3 , графічний пароль - суцільна лінія по контуру цифр НОМЕР_4 ;

- 6 аркушів парету формату А-4 з чорновими записами ОСОБА_9 щодо закриття «ФОП» та відкриття «ИП» у серпні 2023 року у м. Маріуполі, відомостей про витрати рублів ті ін.;

- Паспорт громадянина України для виїзду за кордон № НОМЕР_5 виданий 29.03.2018 (орган що видав - 1438) на ім`я ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

- Паспорт громадянина України для виїзду за кордон № НОМЕР_6 виданий 07.03.2023 (орган що видав - 5310) на ім`я ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

- Паспорт громадянина російської федерації № НОМЕР_7 виданий 07.08.2023 ГУМВД росії по ростовській області на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

- Паспорт громадянина російської федерації для виїзду за кордон № НОМЕР_8 виданий 07.09.2023 (орган що видав - МВД 1479) на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

- Мобільний телефон ОСОБА_9 марки «Samsung» серійний номер мобільного пристрою IMEI1: НОМЕР_9 ; IMEI2: НОМЕР_10 , графічний пароль - суцільна лінія по контуру цифр 3654789;

- Ноутбук марки «Lenovo» серійний номер WB12129149;

- Ноутбук марки «Lenovo» серійний номер CB22623210;

- Флеш-накопичувач марки «Apacer» (без серійного номеру, металевий);

- Ноутбук марки «Lenovo» серійний номер WB11463666;

- Ноутбук марки «Asus» серійний номер EANOCV584371447;

- Ноутбук марки «Samsung» серійний номер ZOJM93BZ400047R.

Постановою слідчого від 13.12.2024 вищевказані документи визнані речовими доказами.

Враховуючи викладене, зважаючи на те, що вилучені предмети є тимчасово вилученим майном та мають значення речового доказу, є необхідність у проведення судових експертиз, а також з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, детектив просить накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Детектив у судовому засіданні просила клопотання задовольнити. В обгрунтування зазначила, що ОСОБА_7 та службові особи ПП "«ПОЛТАВСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР ЛТД» здійснюють за готівкові кошти придбання сільськогосподарської продукції, в подальшому здійснюють її експорт, що призводить до ненадходження до бюджету значних грошових коштів та має наслідком ухилення від сплати податків, вилучені документи та чорнові записи необхідні для врахування проведення почеркознавчих експертиз з метою встановлення виконавців підписів, вилучені під час обшуку документи та предмети визнані речовими доказами по справі. В частині накладення арешту на належні ОСОБА_9 паспорти покладалась на розсуд суду.

Адвокат ОСОБА_5 заперечував проти накладення арешту, зазначив, що клопотання є необгрунтованим, є лише суб`єктивною інформацією працівників ТУ БЕБ у Полтавській області, жодних доказів до клопотання не додано, під час обшуку ні ОСОБА_11 , ні його дружина будь-якого спротиву щодо надання інформації оперативним працівникам ТУ БЕБ у Полтавській області не чинили, до клопотання не прикладено жодного рішення про проведення будь-якої експертизи.

Власник майна ОСОБА_4 проти задоволення клопотання заперечував, зазначив, що під час обшуку були вилучені два дитячих планшети та один мобільний телефон його дитини, вони із дружиною надали оперативним працівникам усі паролі від телефонів та від ноутбуків.

Слідчий суддя, ознайомившись з матеріалами кримінального провадження та перевіривши відповідність даного клопотання вимогам ч. 7 ст. 237 КПК України, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядком, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом, знаряддям чи доказом вчинення злочину.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

На підставі ч. 1 ст. 171 КПК України слідчий за погодженням з прокурором звертається до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Частиною 1 ст. 98 КПК України передбачено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно з п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Згідно з ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, повинен врахувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність; можливість спеціальної конфіскації майна; розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до методичного листа Міністерства юстиції України «Окремі особливості проведення технічних експертиз документів та почеркознавчих експертиз, у тому числі комплексних, технічних зображень документів», затвердженого рішенням спільного засідання секцій судово-технічної та судово-почеркознавчої експертиз НКМР при МЮ України від 29.03.2012 та протоколу міжвідомчої наради Міністерства юстиції, МВС, СБУ та Державної прикордонною служби від 29.03.2012, а також п 1.1., п.3.2.1. «Науково - методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» до «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої МЮ України за №53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.12.2012 №1950/5), почеркознавчі та технічні експертизи документів проводяться тільки за наявністю оригіналів документів.

Згідно з частиною 1 статті 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

З доданого до клопотання витягу з ЄРДР встановлено, що 19.04.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 внесені відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З доданого до клопотання протоколу обшуку місця події від 12.12.2024 під час проведення санкціонованого обшуку за адресою: АДРЕСА_1 в ході якого у директора ПП «Полтавський Елеватор ЛТД» () - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , було виявлено та вилучено вищевказане майно.

Постановою старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 від 13.12.2024 року вищевказані речі визнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000045 від 19.04.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 7 ст. 237 КПК України вилучені під час огляду речі відносяться до тимчасово вилученого майна.

Слідчий суддя вбачає, що вилучені предмети, а саме: блокнот зеленого кольору формату А-6 з чорновими записами ОСОБА_4 щодо приходу та витрат грошових коштів, контактактних телефонів осіб; 6 аркушів паперу формату А-4 з чорновими записами ОСОБА_4 щодо приходу сільгосппродукції, обігу грошових коштів,контактів контрагентів та ін; мобільний телефон ОСОБА_4 марки «Samsung» серійний номер мобільного пристрою IMEI1: НОМЕР_2 , IMEI2: НОМЕР_3 , графічний пароль - суцільна лінія по контуру цифр НОМЕР_4 ; 6 аркушів парету формату А-4 з чорновими записами ОСОБА_9 щодо закриття «ФОП» та відкриття «ИП» у серпні 2023 року у м. Маріуполі, відомостей про витрати рублів ті ін.; мобільний телефон ОСОБА_9 марки «Samsung» серійний номер мобільного пристрою IMEI1: НОМЕР_9 ; IMEI2: НОМЕР_10 , графічний пароль - суцільна лінія по контуру цифр 3654789; ноутбук марки «Lenovo» серійний номер WB12129149; ноутбук марки «Lenovo» серійний номер CB22623210; флеш-накопичувач марки «Apacer» (без серійного номеру, металевий); ноутбук марки «Lenovo» серійний номер WB11463666; ноутбук марки «Asus» серійний номер EANOCV584371447; ноутбук марки «Samsung» серійний номер ZOJM93BZ400047R є речовими доказами у кримінальному провадженні та можуть містити в собі докази, які як самі по собі, так і в сукупності з іншими доказами необхідні для проведення досудового розслідування, у зв`язку із чим у цій частині клопотання підлягає задоволенню.

В частині накладення арешту на паспорт громадянина України для виїзду за кордон № НОМЕР_5 виданий 29.03.2018 (орган що видав - 1438) на ім`я ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; паспорт громадянина України для виїзду за кордон № НОМЕР_6 виданий 07.03.2023 (орган що видав - 5310) на ім`я ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; паспорт громадянина російської федерації № НОМЕР_7 виданий 07.08.2023 ГУМВД росії по ростовській області на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; паспорт громадянина російської федерації для виїзду за кордон № НОМЕР_8 виданий 07.09.2023 (орган що видав - МВД 1479) на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;, клопотання задоволенню не підлягає, так як вилучені документи не відповідають змісту ухвали про проведення обшуку від 09.12.2024, та не є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, знаряддям вчинення даного кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 167, 170 - 173, 175 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_6 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні №0000045 від 19.04.2024 задовольнити частково.

Накласти арешт на вилучені в ході обшуку 12.12.2024 за адресою: АДРЕСА_1 , де проживає директор Приватного підприємства «Полтавський Елеватор ЛТД» () ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , речі та документи, а саме:

- Блокнот зеленого кольору формату А-6 з чорновими записами ОСОБА_4 щодо приходу та витрат грошових коштів, контактних телефонів осіб;

- 6 аркушів паперу формату А-4 з чорновими записами ОСОБА_4 щодо приходу сільгосппродукції, обігу грошових коштів,контактів контрагентів та ін;

- Мобільний телефон ОСОБА_4 марки «Samsung» серійний номер мобільного пристрою IMEI1: НОМЕР_2 , IMEI2: НОМЕР_3 , графічний пароль - суцільна лінія по контуру цифр НОМЕР_4 ;

- 6 аркушів паперу формату А-4 з чорновими записами ОСОБА_9 щодо закриття «ФОП» та відкриття «ИП» у серпні 2023 року у м. Маріуполі, відомостей про витрати рублів ті ін.;

- Мобільний телефон ОСОБА_9 марки «Samsung» серійний номер мобільного пристрою IMEI1: НОМЕР_9 ; IMEI2: НОМЕР_10 , графічний пароль - суцільна лінія по контуру цифр 3654789;

- Ноутбук марки «Lenovo» серійний номер WB12129149;

- Ноутбук марки «Lenovo» серійний номер CB22623210;

- Флеш-накопичувач марки «Apacer» (без серійного номеру, металевий);

- Ноутбук марки «Lenovo» серійний номер WB11463666;

- Ноутбук марки «Asus» серійний номер EANOCV584371447;

- Ноутбук марки «Samsung» серійний номер ZOJM93BZ400047R.

Місцем зберігання вказаних документів визначити камеру зберігання речових доказів ТУ БЕБ у Полтавській області.

Мобільний телефон ОСОБА_4 марки «Samsung» серійний номер мобільного пристрою IMEI1: НОМЕР_2 , IMEI2: НОМЕР_3 , графічний пароль - суцільна лінія по контуру цифр 14789; мобільний телефон ОСОБА_9 марки «Samsung» серійний номер мобільного пристрою IMEI1: НОМЕР_9 ; IMEI2: НОМЕР_10 , графічний пароль - суцільна лінія по контуру цифр 3654789; ноутбук марки «Lenovo» серійний номер WB12129149; ноутбук марки «Lenovo» серійний номер CB22623210; флеш-накопичувач марки «Apacer» (без серійного номеру, металевий); ноутбук марки «Lenovo» серійний номер WB11463666; ноутбук марки «Asus» серійний номер EANOCV584371447; ноутбук марки «Samsung» серійний номер ZOJM93BZ400047R - після проведення огляду та судових комп`ютерних експертиз передати їх власникам ОСОБА_4 та ОСОБА_9 на відповідальне зберігання із позбавленням права на відчуження, розпорядження та/або видозмінення вказаного майна.

В накладенні арешту на вилучені в ході обшуку 12.12.2024 за адресою: АДРЕСА_1 , де проживає директор Приватного підприємства «Полтавський Елеватор ЛТД» () ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , документи, а саме: паспорт громадянина України для виїзду за кордон № НОМЕР_5 , виданий 29.03.2018 (орган що видав - 1438) на ім`я ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; паспорт громадянина України для виїзду за кордон № НОМЕР_6 , виданий 07.03.2023 (орган що видав - 5310) на ім`я ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; паспорт громадянина російської федерації № НОМЕР_7 , виданий 07.08.2023 ГУМВД росії по ростовській області на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; паспорт громадянина російської федерації для виїзду за кордон № НОМЕР_8 , виданий 07.09.2023 (орган що видав - МВД 1479) на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 - відмовити.

Ухвала суду підлягає негайному виконанню детективом.

Ухвала суду може бути оскаржена безпосередньо до Полтавського апеляційного суду шляхом подачі в 5-тиденний строк з дня її проголошення апеляційної скарги.

Слідчий суддя ОСОБА_1