Справа №760/7405/25 1-кс/760/4455/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 квітня 2025 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого детектива ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 29.06.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

20.03.2025 до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 29.06.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується наступним.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування, ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами, у період з липня 2021 року по 02.11.2023 (дата припинення незаконної діяльності правоохоронним органом), на території Київської області здійснюють незаконне придбання з метою збуту та зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів (електронних сигарет та рідин, що використовуються в електронних сигаретах) різних торговельних марок без марок акцизного податку.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами, у період з липня 2021 року по 02.11.2023 (дата припинення незаконної діяльності правоохоронним органом) здійснили набуття майна, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом.

02.11.2023 року на підставі Ухвал слідчих судій Солом`янського районного суду м. Києва, за результатом проведення обшуків торгових приміщення за назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 », офісного приміщення та транспортних засобів, на яких здійснювалось незаконне транспортування незаконно виготовлених підакцизних товарів, були виявлені та вилучені незаконно виготовлені підакцизні товари (електронні сигарети та рідини до них) без марок акцизного податку, похідні прилади до них та інші речі та документи, які містять доказову інформацію у кримінальному проваджені.

Виявлені та вилучені, незаконно виготовлені підакцизні товари без марок акцизного податку та похідні прилади до них є предметом кримінального правопорушення (у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом), передбаченому ч.1 ст. 204 КК України та самі по собі містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Електронні сигарета та рідини, що використовуються у електронних сигаретах, відповідно до пункту 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України належать до підакцизних товарів.

Відповідно до положень ст.226.1. Податкового кодексу України у разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, чи ввезення таких товарів на митну територію України платники податку зобов`язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару.

Встановлені обставини обґрунтовано підтверджують факт причетності вказаних осіб до незаконного придбання з метою збуту та зберігання з цією метою, а також збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів (електронних сигарет та рідин, що використовуються в електронних сигаретах) без марок акцизного податку.

Відповідно до відомостей з Державного реєстру фізичних осіб - платників податків про суми доходів, нарахованих фізичній особі податковим агентом, та/або суми доходів, отриманих самозайнятими особами, а також суму річного доходу, задекларованого фізичною особою в податковій декларації про майновий стан і доходи станом на 25.11.2024 (відповідь на запит від 25.11.2024 № 109. Лист ІНФОРМАЦІЯ_2 від 19.11.2024 № 23.9/25/3/12093-24) доходи платників податків ( ОСОБА_5 - РНОКПП НОМЕР_1 та ОСОБА_6 - РНОКПП НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2007 по 25.11.2024, не зареєстровані.

Відповідно до інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 в період 20.12.2021 по 19.12.2023 за допомогою сервісу «переказ коштів експрес» (вид сервісу для отримання готівкових коштів, без використання банківської картки) отримав від фізичних осіб грошові кошти у загальній сумі 2 515 739 грн.

Відповідно до інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 в період з 01.09.2023 по 30.10.2023 здійснив по території України 174 поштових відправлення на загальну суму, відповідно до оголошеної оціночної вартості відправлень, 1 006 294,00 грн, загальною вагою 376,45 кг.

Відповідно до інформації АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_5 за період з 28.08.2021 року по 11.02.2025 року на особистий рахунок НОМЕР_3 отримав 3 860 603,36 грн. З них: зняв готівкою 196 543 грн; зробив перекази на інші рахунки за загальну суму 3 834 283,61грн.

Відповідно до інформації АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_5 :

-за період з 01.01.2023 по 01.05.2023 на особистий банківський рахунок (картка № НОМЕР_4 ) отримав грошові кошти на загальну суму 192 351 грн;

-за період з 19.01.2023 по 06.11.2023 на особистий банківський рахунок (картка № НОМЕР_5 ) отримав грошові кошти на загальну суму 1 120 326 грн;

-за період з 19.01.2023 по 30.10.2023 зі свого особистого банківського рахунку (картки № НОМЕР_5 ) здійснив перекази різним особам на загальну суму 831 660 грн;

Відповідно до інформації АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_5 :

-В період з 19.01.2023 по 02.11.2023 (9 місяців, 14 днів), на власний банківський рахунок НОМЕР_6 , отримав 1 166 996,86 грн.;

-- В період з 19.01.2023 по 02.11.2023 (9 місяців, 14 днів), здійснював з власного банківського рахунку НОМЕР_6 банківські перекази на загальну суму 1 115 333 грн.;

-В період з 19.01.2023 по 01.11.2023 (9 місяців, 13 днів), на власний банківський рахунок НОМЕР_6 , отримав 391 банківський переказ на загальну суму 750 139 грн.

Відповідно до інформації Національної поліції України (картки транспортного засобу) 30.06.2023 року ОСОБА_5 був придбаний транспортний засіб TOYOTA CAMRY, номер та серія знака НОМЕР_7 (попередній знак НОМЕР_8 ) - vin: НОМЕР_9 . Середня ринкова ціна транспортного засобу станом на 30.06.2023, відповідно до висновку судового експерта від 14.03.2025, становить 770 500,40 грн.

Ураховуючи вищевикладене, у органу досудового розслідування є підстави вважати, що фізичні особи підприємці ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) під прикриттям нібито законної господарської діяльності здійснювали легалізацію (відмивання) грошових коштів здобутих злочинним шляхом (від продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів) та умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Враховуючі викладені обставини, органу досудового розслідування для повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідні документи на підтвердження обставин придбання 30.06.2023 року ОСОБА_5 транспортного засобу TOYOTA CAMRY, номер та серія знака НОМЕР_7 (vin: НОМЕР_9 ).

Документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами, тобто фактичними даними, які будуть підтверджувати факт та обставини придбання вказаного транспортного засобу за гроші, які були отримані від незаконного продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів (незаконної діяльності), а також будуть підтверджувати період придбання та вартість предмету правочину.

Вказана інформація буде мати суттєве значення при вирішенні питання щодо кваліфікації незаконних дій винних осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.209 КК України.

Детектив просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Окрім того, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 222 КПК України, відомості досудового розслідування можна розголошувати лише з письмового дозволу слідчого або прокурора і в тому обсязі, в якому вони визнають можливим. Таким чином, з огляду на обставини вчинення розслідуваного злочину та його тяжкість, з метою запобігання розголошення даних досудового розслідування та запобігання спробам знищити, змінити документи, які мають істотне значення для даного кримінального провадження, розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходяться відповідні документи. Крім того, існують ризики знищення чи зміни вказаних документів, оскільки на запит зазначені документи раніше надані не були.

Судом встановлено, що детективами Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 29.06.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України. Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням забезпечується Київською обласною прокуратурою.

Так, в ході досудового розслідуванні було встановлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами, у період з липня 2021 року по 02.11.2023 (дата припинення незаконної діяльності правоохоронним органом), на території Київської області здійснюють незаконне придбання з метою збуту та зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів (електронних сигарет та рідин, що використовуються в електронних сигаретах) різних торговельних марок без марок акцизного податку.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами, у період з липня 2021 року по 02.11.2023 (дата припинення незаконної діяльності правоохоронним органом) здійснили набуття майна, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом.

Відповідно до інформації Національної поліції України (картки транспортного засобу) 30.06.2023 року ОСОБА_5 був придбаний транспортний засіб TOYOTA CAMRY, номер та серія знака НОМЕР_7 (попередній знак НОМЕР_8 ) - vin: НОМЕР_9 .

Ураховуючи вищевикладене, у органу досудового розслідування є підстави вважати, що фізичні особи підприємці ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) під прикриттям нібито законної господарської діяльності здійснювали легалізацію (відмивання) грошових коштів здобутих злочинним шляхом (від продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів) та умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Враховуючі викладені обставини, органу досудового розслідування для повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідні документи на підтвердження обставин придбання 30.06.2023 року ОСОБА_5 транспортного засобу TOYOTA CAMRY, номер та серія знака НОМЕР_7 (vin: НОМЕР_9 ).

Для вилучення вказаних документів виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які не становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Зазначені документи містять фактичні дані про здійснення правочину - придбання транспортного засобу, вартість предмету правочину - транспортного засобу та іншу інформацію, яка надасть можливість встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме надасть можливість підтвердити факт здійснення правочину (придбання транспортного засобу) та встановити його вартість тобто суму легалізованого майна.

Є наявною можливість використання як доказ відомості, що містяться в цих документах.

Задля досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів та розпорядження про надання можливості вилучення їх.

Одержати в інший спосіб відомості, які перебувають у володіння ІНФОРМАЦІЯ_7 , в межах досудового розслідування неможливо.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей, що містяться у ній, та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 36, 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл детективам Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 ; ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , у кримінальному провадженні за № 0000003 від 29.06.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України, дозвіл на здійснення тимчасового доступу до документів (інформації), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю їх огляду та вилученню (здійснення їх виїмки), щодо придбання ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) 30.06.2023 транспортного засобу TOYOTA CAMRY, номер та серія знака НОМЕР_7 (попередній знак НОМЕР_8 ) - vin: НОМЕР_9 , а саме: договору купівлі - продажу укладеного в ТСЦ № 8048/2023/3908291 від 30.06.2023; висновку (акту - оцінки) транспортного засобу; комісійного договору на транспортний засіб; квитанцій про сплату обов`язкових платежів та зборів.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1