Справа №463/7787/24
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

27 грудня 2024 року місто Львів

Слідча суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів у матеріалах досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000014 від 18.07.2024, розпочатого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 206-2, ч.2 ст.212 КК України,

встановила:

детектив Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням у матеріалах досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 від 18.07.2024, розпочатого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 206-2, ч.2 ст.212 КК України, про надання дозволу детективу Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 тимчасового доступу до документів, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі у автоматизованих інформаційних системах та/або її територіальних органах, в тому числі ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_3 або за іншим місцезнаходженням територіальних органів належним чином засвідчені копії документів в тому числі електронних та інформацію, що стосується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_6 податковий НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ФГ « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ФГ « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ФГ " ОСОБА_11 " (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), а саме: звіти форми 4ДФ (1-ДФ) («Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору») подані за період з 01.01.2021 по 19.12.2024; відомості щодо переліку найманих працівників з зазначенням прізвища, імені та по батькові, РНОКПП в розрізі кожного платника податків, в електронному форматі (ворд/ ексель), ІР адреси з яких в період з 01.01.2021 по 19.12.2024 подавалася звітність та реєструвалися в ЄРПН податкові накладні, в електронному форматі ворд/ексель.

В обґрунтування клопотання детектив покликався на те, що Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) проводиться досудове розслідуванням в кримінальному провадженні № 0000014 від 18.07.2024, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 206-2, ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » засноване згідно з наказом регіонального відділення ІНФОРМАЦІЯ_16 від 22.06.1998 №702 та рішенням загальних зборів засновників ІНФОРМАЦІЯ_17 (протокол №4 від 14.05.1998) шляхом перетворення міжгосподарського підприємства ІНФОРМАЦІЯ_6 у Відкрите акціонерне товариство.

Відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_18 від 22.06.1998 №702 про перетворення у відкрите акціонерне товариство, Відкрите акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_6 » передані такі об`єкти нерухомості:

Споруди:Комбікормовий цех; Цех АКД; Склад м`ягкої сировини; Зерносклад; Аерозольний склад; Адмінкорпус; Котельня; Прохідна; Автогараж; Склад ГСМ; Цех стартерів (млин); Склад м`ягких добавок; Візіровочна будка; Газорозподільний пункт; Теплиця; Свинарник; Трансформаторна підстанція; Навіс під гранулятор; Колодязь; Туалет дерев`яний; Площадка;

Будівлі:Площадка; Огорожа заводу; Огорожа нафтопродуктів; Зовнішня каналізація; Кабельний участок; Телефони і радіолінія; Теплотраса; Освітлення території; ЛЕП 0,4 квт.; Пожарна сигналізація; Електролінія; ДСП-32; Піднавіс; Арка на воротах; Криниця; Навіси для зерна №1; Навіси для зерна №2; Прохідна галерея; Благоустрій території; Водонапірна башня; Очисні споруди; Зовнішній водопровід.

25.07.2003 Протоколом №1 загальних зборів акціонерів ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » засновниками було прийнято рішення про ліквідацію та визначення голови ліквідаційної комісії ОСОБА_12 .

Згідно п. 8.2.7 статуту ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » до компетенції вищого органу Товариства серед іншого належить прийняття рішення про припинення діяльності Товариства, призначення ліквідаційної комісії.

З метою протиправного відчуження майна ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОСОБА_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 , РНОКПП НОМЕР_20 ), увійшла в злочинну змову із ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_20 , проживає за адресою: АДРЕСА_5 , РНОКПП НОМЕР_21 , являється директором Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), та Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 .

Так, відповідно до протоколу №2 від 30.10.2010 засідання Ліквідаційної комісії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », було змінено голову ліквідаційної комісії та призначено ОСОБА_13 , яка усвідомлювала що призначення/зміна голови ліквідаційної комісії це є виключна компетенція вищого органу товариства (загальних зборів акціонерів).

В подальшому ОСОБА_13 , діючи від імені голови ліквідаційної комісії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за попередньою змовою із ОСОБА_14 та іншими невстановленими особами, привласнили майно ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », шляхом укладення договорів купівлі-продажу.

Так, 29.09.2011 ОСОБА_13 , діючи від імені голови ліквідаційної комісії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » уклала договір купівлі-продажу нерухомого майна з директором Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) ОСОБА_14 , відповідно до якого ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » передав, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » набув у власність комплекс з 18 будівель та споруд.

В подальшому, 29.09.2021 ОСОБА_13 , діючи від імені голови ліквідаційної комісії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » уклала договір купівлі-продажу незавершеного будівництва з директором Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_14 , відповідно до якого ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » продав, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » купив незавершене будівництво свинарник готовністю 12,9 %, який розташований на земельній ділянці площею 6,4160 га.

Одночасно з цим, встановлено, що з метою прикриття протиправної діяльності ОСОБА_14 було створена юридична особа Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з адресою реєстрації: АДРЕСА_6 , яке у 2024 році набуло у власність більшість будівель і споруд, які належали ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Одночасно з цим встановлено, що з метою підтвердження правомірності відчуження майна ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та створення таких документів було виготовлено печатку ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » старого зразка.

Також в ході виконання доручення встановлено, що після протиправного заволодіння майном ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_14 , ОСОБА_13 , за попередньою змовою з іншими особами організовано схему з ухилення від сплати податків під час здійснення діяльності з купівлі та продажу сільськогосподарських культур (пшениця, ячмінь, соя, соняшник та інші).

Так, ОСОБА_14 , ОСОБА_6 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 за попередньою змовою з іншими особами, використовуючи приміщення (елеватор, млин та інші) з метою мінімізації податкового навантаження здійснюють придбання сільськогосподарських культур (пшениця, ячмінь, соя, соняшник та інші) за готівку, без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, або з відображенням придбання товарів від підприємств з ознаками фіктивності. Крім цього, в схемі з мінімізації податкового навантаження використовуються юридичні особи, в яких ОСОБА_14 являється директором, засновником, кінцевим бенефеціарним власником: ФГ « ОСОБА_5 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ПАФ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », та інші.

Так, встановлено, що частина сільськогосподарських культур (пшениця, ячмінь, соя, соняшник, ріпак та інші), яка придбана за готівку, відображається як придбана у фермерських господарств та підприємств з ознаками фіктивності, інша частина сільськогосподарських культур (пшениця, ячмінь, соя, соняшник та інші) зберігається без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності.

З метою дослідження вищезазначених обставин та даних, які мають значення по кримінальному провадженню, отримання доказів вчинення злочину, необхідно вилучити у ІНФОРМАЦІЯ_1 та/або її територіальних органах належним чином засвідчені копії документів в тому числі електронних та інформацію, що стосуєтьсяТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_6 податковий НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ФГ « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ФГ « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ФГ " ОСОБА_11 " (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), а саме:

- звіти форми 4ДФ (1-ДФ) («Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору») подані за період з 01.01.2021 по 19.12.2024;

- відомості щодо переліку найманих працівників з зазначенням прізвища, імені та по батькові, РНОКПП в розрізі кожного платника податків, в електронному форматі (ворд/ ексель)

- ІР адреси з яких в період з 01.01.2021 по 19.12.2024 подавалася звітність та реєструвалися в ЄРПН податкові накладні, в електронному форматі ворд/ексель.

Зазначені документи зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі у автоматизованих інформаційних системах та/або її територіальних органах, в тому числі ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_3 або за іншим місцезнаходженням територіальних органів.

Вилучення вказаних вище документів та відомостей, що у них містяться, можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб, та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Отримані в результаті документи, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження, а саме: при призначенні відповідних почеркознавчих експертиз, судово-економічної експертизи, допиту свідків та при проведенні інших слідчих дій, в яких виникне необхідність.

Вище зазначені документи, містяться у вказаній установі, тому здобути його можливо лише шляхом отримання тимчасового доступу до вказаного документу та отримання розпорядження суду на його вилучення.

Зважаючи на вимоги ст.163 КПК України вважаю можливим розглядати клопотання у відсутності власника, володільця майна, оскільки детективом в клопотанні було обґрунтовано доведено, що у разі обізнаності власника, володільця майна про ініціювання детективом застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Детектив Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 та прокурор ОСОБА_17 у судове засідання не прибули, подали суду клопотання про розгляд справи за їх відсутності.

У відповідності до вимог ч.4 ст.107 КПК України, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

За змістом закону тимчасовий доступ до речей і документів - це один із видів забезпечення кримінального провадження. Застосування такого заходу не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконано завдання, для досягнення якого слідчий, прокурор звернувся із клопотанням.

З долученого до матеріалів справи витягу з ЄРДР вбачається, що кримінальне провадження № 0000014 від 18.07.2024 розпочате у зв`язку із тим, що службові особи ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », протиправно заволоділи майном ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », чим завдали збитків на суму 1 106 000,00 грн.

Слідчим суддею встановлено, що кримінальні правопорушення, передбачені ч. 3 ст. 206-2, ч.2 ст.212 КК України, вчинено службовими особами ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », досудове розслідування розпочато відповідно до ст. 214 КПК України та детективом внесено відомості про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000014 від 18.07.2024.

Обставини вчинення кримінального правопорушення дають обґрунтовані підстави вважати, що під час його організації та вчинення службовими особами ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », Комунальним підприємством Львівської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_23 » видавалися витяги про реєстрацію права власності, довідки, технічні паспорти на об`єкти нерухомості. Відтак у реєстраційних та інвентаризаційних справах наявні документи, що мають важливе значення для кримінального провадження.

Як на правову підставу для звернення до суду з клопотанням про надання доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі у автоматизованих інформаційних системах та/або її територіальних органах, в тому числі ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_3 або за іншим місцезнаходженням територіальних органів, з можливістю вилучення оригіналів документів (здійснення їх виїмки), детектив покликався на ст. 159-164 КПК України.

Зі змісту ст. 159 КПК України вбачається, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до положень ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться в її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Зважаючи на те, що органом досудового розслідування проводяться слідчі дії у кримінальному провадженні за ч. 3 ст. 206-2, ч.2 ст.212 КК України, враховуючи, що відомості, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати детектив, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у матеріалах досудового розслідування №0000014 від 18.07.2024, містять охоронювану законом таємницю, а іншими способами довести обставини вчинення даного кримінального правопорушення неможливо, тому, за наведених обставин, вважаю, що клопотання підставне, та його слід задовольнити.

Керуючись ст. 131, 132, 159-164, 309 КПК України, слідча суддя

постановила:

Клопотання детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати детективам Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_3 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_30 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 та іншим слідчим включеним до складу групи слідчих у кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі у автоматизованих інформаційних системах та/або її територіальних органах, в тому числі ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_3 або за іншим місцезнаходженням територіальних органів належним чином засвідчені копії документів в тому числі електронних та інформацію, що стосується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_6 податковий номер НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ФГ « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ФГ « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ФГ " ОСОБА_11 " (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), а саме:

- звіти форми 4ДФ (1-ДФ) («Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору») подані за період з 01.01.2021 по 19.12.2024;

- відомості щодо переліку найманих працівників з зазначенням прізвища, імені та по батькові, РНОКПП в розрізі кожного платника податків, в електронному форматі (ворд/ ексель)

- ІР адреси з яких в період з 01.01.2021 по 19.12.2024 подавалася звітність та реєструвалися в ЄРПН податкові накладні, в електронному форматі ворд/ексель.

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді та включені до апеляційної скарги на судове рішення.

Слідча суддя ОСОБА_1