Провадження №: 1-кс/752/7664/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.09.2024 м. Київ

Слідчий суддя Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві майора поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 0000040 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.01.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

в с т а н о в и в:

24.09.2024 до суду надійшло вказане клопотання про тимчасовий доступ до документів, в якому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за період 2023-2024 років, а саме документів, що свідчать про реалізацію продукції, у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, договори оренди чи користування земельних ділянок, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, договори фінансової допомоги, банківські виписки, копії посадових інструкцій керівників і бухгалтерів, а також документів, за період 2024 року, що свідчать про придбання агрохімії, мінеральних добрив, послуг посіву та оранки у суб`єктів господарської діяльності що не є платниками ПДВ у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, банківські виписки, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчою групою слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні за № 0000040 від 23.01.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено ряд суб`єктів господарської діяльності та службових осіб підприємств, причетних до протиправної діяльності щодо яких, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 не вживаються відповідні заходи реагування.

Встановлено, що до вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) причетні службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Так, службові особи зазначених суб`єктів господарської діяльності, які являються платниками податку на додану вартість порушили вимоги чинного законодавства під час формування сум податку на додану вартість, відображаючи у бухгалтерському обліку безтоварні документальні фінансово - господарські операції із внесенням завідомо неправдивих відомостей до податкової звітності з придбання сільськогосподарської продукції у фермерських господарств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ФГ « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ФГ « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ФГ « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), СП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ФГ « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ФГ « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ФГ « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ФГ « ОСОБА_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), у тому числі шляхом внесення неправдивих відомостей щодо завищеної урожайності до звітності, що подається до органів статистики та податкових органів службовими особами зазначених фермерських господарств.

Також, встановлено факти документального придбання підконтрольними ОСОБА_21 підприємствами сільськогосподарської продукції у фермерських господарств ФГ « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), земельні ділянки яких знаходяться у Чернігівській області та не використовувались для посіву з метою збору урожаю сільськогосподарської продукції. Службові особи зазначених фермерських господарств за вказівкою власника даних фермерських господарств ОСОБА_22 фіктивно відображають у бухгалтерській та податковій звітності посівні роботи та збір урожаю та подають фіктивний звіт до органів статистики про об`єми посіву сільськогосподарської продукції.

Крім цього, встановлено факти документального придбання підконтрольними ОСОБА_21 підприємствами сільськогосподарської продукції у фермерських господарств, земельні ділянки яких знаходяться у Харківській області, а саме у зоні проведення бойових дій, та відповідно фактично взагалі не мають змоги використовувати їх за сільськогосподарським призначенням з метою збору урожаю. Також, дані фермерські господарства у 2024 році подали звіти до органів статистики про те, що ними не проводились відповідні посівні роботи з метою збору урожаю та отримано пільги від органів місцевої влади на не сплату земельного податку у зв`язку з проведення бойових дій на даній території.

Після отримання на рахунки безготівкових коштів від підконтрольних ОСОБА_21 підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); фермерські господарства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ФГ « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ФГ « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ФГ « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), СП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ФГ « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ФГ « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ФГ « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ФГ « ОСОБА_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) за вказівкою ОСОБА_21 відображають у податковій звітності документальні безтоварні фінансово-господарські операції з фіктивними підприємствами конвертаційної групи (неплатниками ПДВ, сума послуги складає 4%) з придбання агрохімії, мінеральних добрив, послуг посіву і інших розхідних матеріалів.

Таким чином, зазначені фермерські господарства в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) здійснюють виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму «обнал», за винятком суми ПДВ та суми винагороди у розмірі 200-800 гривень за 1 тону, у залежності від виду сільськогосподарської культури, за послугу (продажу документів на товар) фіктивного відображення фермерськими господарствами безтоварної фінансово-господарської операції з реалізації сільськогосподарської продукції підконтрольним ОСОБА_21 підприємствам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Крім того, встановлено, що службові особи зазначених суб`єктів господарської діяльності, що являються платниками податку на додану вартість в подальшому здійснюють придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти у фермерських господарств, платників та не платників податку на додану вартість, при цьому у товарно-супровідних документах адресою завантаження сільськогосподарської продукції за вказівкою ОСОБА_21 фіктивно зазначаються фермерські господарства платники ПДВ, від яких фіктивно відображено вищевказане документальне придбання сільськогосподарської продукції. Вподальшому, зазначена продукція реалізовується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), але уже з набутим у не законний спосіб, фіктивно сформованим ПДВ, в адресу підприємств - експортерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

Вподальшому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », умисно, маючи у ланцюгу придбання товарів вищезазначені маніпуляції з ПДВ, шляхом надання неправдивих відомостей до податкових органів, отримують незаконне відшкодування ПДВ, чим завдають матеріальної шкоди бюджету у особливо великих розмірах.

Крім цього, підприємства - експортери ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), при здійсненні експортних операцій, на протязі 2023 - 2024 років, укладають міжнародні контракти з компаніями - прокладками за заниженою вартістю експортованого товару, з метою зменшення суми валютної виручки. В свою чергу, підконтрольні співорганізаторам схеми компанії - прокладки укладають контракти з компаніями, які є реальними отримувачами експортованого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » товару та відповідно і реальною ціною контракту, що в 5 і більше разів перевищує ціну контракту з компанією - прокладкою. Зазначена різниця грошових коштів потрапляє до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » уже не у вигляді валютної виручки як це передбачено чинним законодавством, а без відображення у бухгалтерському та податковому обліках.

Також, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), що являються платниками податку на додану вартість, відображають у податковій звітності документальні безтоварні фінансово-господарські операції з придбання фіктивних послуг перевезення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), з метою незаконного формування податкового кредиту та виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму в адресу підконтрольних ОСОБА_21 підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Сума послуги з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » складає 12%.

Крім того, підконтрольні ОСОБА_21 зазначені суб`єкти господарської діяльності, що являються платниками податку на додану вартість, здійснюють фінансово-господарські операції з наданням фінансової допомоги на рахунки фіктивних підприємств конвертаційної групи з метою виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму.

Також, встановлено, що підконтрольні ОСОБА_21 зазначені суб`єкти господарської діяльності, які не являються платниками податку на додану вартість, здійснюють придбання сільськогосподарської продукції без відповідних документів щодо походження товару у фермерських господарств, та в подальшому здійснюють його реалізацію в адресу підприємств внутрішнього ринку, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ). В подальшому, з метою мінімізації отриманого прибутку та відповідно ухилення від сплати податку на прибуток у повному обсязі, підконтрольні ОСОБА_21 зазначені суб`єкти господарської діяльності відображають у податковій звітності документальні безтоварні фінансово-господарські операції з придбання фіктивних транспортно-експедиційних послуг, з фіктивними підприємствами конвертаційної групи.

Таким чином, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_7 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби не вживають відповідних заходів реагування відносно ряду суб`єктів господарювання, які надають послуги підприємствам реального сектору економіки щодо виводу з обігу безготівкових грошових коштів із подальшої їх конвертацією в готівку.

Причетність службових осіб вищевказаних суб`єктів господарської діяльності підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження.

На даний час виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою встановлення всіх фактів зловживання службовими особами своїм службовим становищем, осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та проведення відповідних криміналістичних та судових експертиз.

У зв`язку з цим, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема для отримання відомостей з документів у яких наявні відомості щодо причетності до вчинення кримінального правопорушення службових осіб вищевказаних суб`єктів господарської діяльності, які можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, на даний час виникла необхідність у вилученні документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за період 2023-2024 років.

До клопотання подані матеріали на підтвердження його обґрунтованості.

Слідчий просив розглянути клопотання за його відсутності, про що подав відповідну заяву, в якій клопотання підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно з вимогами ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими обґрунтовуються доводи клопотання, слідчий суддя дійшов таких висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчим суддею встановлено наступні обставини.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що слідчою групою слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні за № 0000040 від 23.01.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

До вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) причетні службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема для отримання відомостей з документів у яких наявні відомості щодо причетності до вчинення кримінального правопорушення службових осіб вищевказаних суб`єктів господарської діяльності, які можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, на даний час виникла необхідність у вилученні документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за період 2023-2024 років.

У інший спосіб отримати доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », неможливо.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази свідчать про те, що слідчим у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом на даному етапі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому воно підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.132,163 - 164,369-372 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах СУ ГУНП у місті Києві майору поліції ОСОБА_3 , слідчому слідчого відділення розслідування злочинів у сфері транспорту слідчого відділу Дніпровського управління поліції ГУНП у м. Києві старшому лейтенанту поліції ОСОБА_23 , слідчому групи слідчих та прокурору групи прокурорів, на тимчасовий доступ до документів, з можливість виготовлення та вилучення їх копії, по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за період 2023-2024 років, а саме документів, що свідчать про реалізацію продукції, у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, договори оренди чи користування земельних ділянок, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, договори фінансової допомоги, банківські виписки, копії посадових інструкцій керівників і бухгалтерів, а також документів, за період 2024 року, що свідчать про придбання агрохімії, мінеральних добрив, послуг посіву та оранки у суб`єктів господарської діяльності що не є платниками ПДВ у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, банківські виписки, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали до 30.10.2024.

Відповідно до ч. 1ст. 166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1