Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/2906/2024
УХВАЛА

09.08.2024р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ГУ НП в Миколаївській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000029 від 10.06.2024 за фактом неподання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звітності, пов`язаної з обчисленням і сплатою податків, та приховуванням об`єктів оподаткування в сумі 40 454 789 грн., отриманого від зовнішньоекономічної діяльності, пов`язаної з реалізацією сільгосппродукції протягом 2023 року, чим ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 7 251 862,02 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.212 КК України.

Слідчий звернувся з клопотання про отримання тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою:

АДРЕСА_1 судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали приходжу до наступного.

З наданих матеріалів вбачається, що розслідується кримінальне провадження за відомостями щодонеподанняслужбовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )звітності, пов`язаної з обчисленням і сплатою податків, та приховуванням об`єктів оподаткування в сумі 40 454 789 грн., отриманого від зовнішньоекономічної діяльності, пов`язаної з реалізацією сільгосппродукції протягом 2023 року, чим ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 7 251 862,02 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.212 КК України.

Оскільки документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , можуть вказати на обставини вчинення кримінального правопорушення, а інформація що міститься в документах буде досліджена шляхом проведення судових експертиз (почеркознавчих, будівельно-технічних, економічних, криміналістичних) по кримінальному провадженню та в подальшому буде використана як докази по провадженню, за такого вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст.164, 309 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити,надати слідчим слідчої групи у складі: старшого слідчого в ОВС Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Миколаївській області ОСОБА_4 ; старших слідчих Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Миколаївській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ; слідчих Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Миколаївській ОСОБА_8 , ОСОБА_3 ; заступника начальника відділу СУ ГУНП в Миколаївській ОСОБА_9 , співробітникам оперативних підрозділів УСР в Миколаївській області ДСР НПУза дорученням слідчого у даному кримінальному провадженні,доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 ,всіх реєстраційних, облікових, податкових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також наступні документи:

- картки підприємств (загальна інформація про підприємство), відомості про директорів, головних бухгалтерів, засновників юридичної особи, юридичні, фактичні адреси, контактні телефони та основні види діяльності;

- відомості про наявність електронного підпису у посадових осіб які діяли від імені підприємства та укладеного договору на визнання електронних документів;

- інформацію про те, чи являється зазначені юридичні особи засновником інших підприємств, установ, організацій

- відомості про діючі та закриті рахунки в банківських установах;

- перелік контрагентів за період з 01.01.2023 по теперішній час, з зазначенням дат операцій, найменування товару, сум операцій тощо;

- відомості з Єдиного реєстру податкових накладних з номенклатурою товару та розшифровкою контрагентів за період з 01.01.2023 по теперішній час;

- відомості з АІС "Податковий блок" 5 додаток (щомісячно) за період з 01.01.2023 по теперішній час;

- податкову звітність за період з 01.01.2023 по теперішній час:

- єдиний соціальний внесок: звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (щомісячно, звітна та уточнююча);

- ПДВ: податкову декларація з податку на додану вартість (щомісячно та річну, звітна та уточнююча);

- декларації про доходи підприємства: податкова декларація з податку на прибуток підприємства (щоквартально, щорічно, звітна та уточнююча);

- ІР адреси з яких здійснювалася подача звітів;

- звіт форми 1-ДФ (звіт по прибутковому податку, утриманому з працівників і інших фізичних осіб щомісячно та щоквартально).

- копії реєстрів отриманих та виданих податкових накладних та Додатки №5 до податкових декларацій з ПДВ з зазначенням номенклатури товарів за період з 01.01.2023 по теперішній час;

- відомості про податковий кредит та податкові зобов`язання на протязі часу з 01.01.2023 по теперішній час;

- відомості про формування податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2023 по теперішній час, з зазначенням операцій, контрагентів та номенклатури товарів, на підставі яких він формувався.

Строк дії ухвали до 09.10.2024.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1