Справа № 361/5381/24
Провадження № 1-кс/361/1712/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04.09.2024 м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Броварського РУП ГУНП в Київській області, старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором Броварської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів в кримінальному провадженні №0000099 від 05.07.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді надійшло дане клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, яке мотивоване тим, що слідчим відділом Броварського районного управління поліції ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000099 від 05.07.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що в 2022-2023 роках розпорядники бюджетних коштів ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою зі службовими особами групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в умовах воєнного стану, було укладено ряд договорів на надання послуг за ціною, яка є вище ринкової та послуг, які не надавались або надавались не в повному обсязі, чим було спричинено майнової шкоди.

Зокрема, встановлено, що 16.01.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в особі директора ОСОБА_5 та КП Броварської міської ради Броварського району Київської області « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) укладено Договір № БР22342ФО на надання охоронних послуг.

Ціна Договору за одну годину становить 111, 10 (сто одинадцять гривень 10 копійок) без ПДВ.

Згідно Додатку до Договору, а саме Протоколу погодження вартості охоронних послуг вартість одного цілодобового посту охорони складає 111,10 гривень за годину без ПДВ по чотирьох об`єктах: «Котельня АДРЕСА_1 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 , АДРЕСА_2 », « АДРЕСА_3 », «Каналізаційно-очисні споруди АДРЕСА_1 ». Кожен об`єкт має 1 (один) цілодобовий пост.

Вартість охорони за кожним об`єктом окремо за 2023 рік складає 973236,00 грн.

28.12.2023 укладено Додаткову угоду № 2 до Договору № БР22342ФО від 16.01.2024, згідно якої внесено зміни до Договору № БР22342ФО від 16.01.2024, а саме викладено п.8.1. Договору в наступній редакції «8.1. Договір набирає чинності з моменту підписання і діє до 31.01.2024». Загальна вартість Додаткової угоди становить 639 936, 00 грн., без ПДВ.

30.01.2024 укладено Додаткову угоду № 3 до Договору № БР22342ФО від 16.01.2024, згідно якої внесено зміни до Договору № БР22342ФО від 16.01.2024, а саме викладено п.8.1. Договору в наступній редакції «8.1. Договір набирає чинності з моменту підписання і діє до 29.02.2024».

Згідно висновку експерта № 1142/24 від 28.02.2024 за результатами товарознавчої експертизи встановлено, що:

1.Середня ринкова вартість послуги «цілодобова охорона об`єкту» на території Київської області, з урахуванням залучення 1 співробітника охорони, за умови укладання договору на термін з 01 січня 2023 року по 31 грудня 2023 року становить 58, 74 гривень за годину (без урахування ПДВ);

2.Середня ринкова вартість 8760 годин послуг «цілодобова охорона об`єкту» на території Київської області з урахуванням залучення 1 співробітника охорони, за умови укладання договору на термінг з 01 січня 2023 по 31 грудня 2023 становить 514 562, 40 гривень (без урахування ПДВ).

Згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_5 № 51/28-633 від 06.05.2024 встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 » 26.03.2022 за результатами проведення спрощеної процедури закупівлі «Фізична охорона об`єкту Комунального підприємства ІНФОРМАЦІЯ_7 « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_8 уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) договір № БР22009ФО від 22.03.2022 договір щодо фізичної охорони об`єкту комунального підприємства (7 постів, з них 4 цілодобових та 3 нічних) терміном з 26 березня по 25 квітня 2022 року, на загальну суму 446 880 грн. За вказані послуги КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » перерахувало на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 28.03.2022 року 127 680.0 грн. (№ транзакції 231136214), а 29.03.2022 року 319 200.0 грн. (3 трансакції 231207276), копії деталей транзакції додаються. Додатково, 26.04.2022 КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » знову за результатами проведення спрощеної процедури закупівлі «Фізична охорона об`єкту» (ідентифікатор ІНФОРМАЦІЯ_9 уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » аналогічний договір №БР22012ФО щодо фізичної охорони об`єкту, на загальну суму 383 040 грн. За вказані послуги КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » 27.04.2022 перерахувало на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 383 040.0 грн.

Разом з тим, впродовж березня квітня 2022 року на вказаному об`єкті комунального підприємства розміщувався штаб 136-го батальйону ТРО, зі слів військовослужбовців якого, ніяка охорона вказаного об`єкту комунального підприємства приватними структурами не здійснювалась.

Крім того, до клопотання додано копії протоколів допиту свідків ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , які підтверджують вищевикладене.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 » входять ряд комерційних організацій, які підконтрольні ОСОБА_10 .

Водночас, вказані юридичні особи в період з 2022 по 2024 рр. здійснювали перерахування коштів на ряд фізичних осіб-підприємців, які в той же час є найманими працівниками групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за послуги, які ймовірно не виконувались та/або дублювались із посадовими обов`язками найманих працівників, що може свідчити про ухилення від сплати податків шляхом технічного збільшення витрат та подальшим обготівкуванням грошових коштів.

На даний час, з метою повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, а також подальше проведення почеркознавчих експертиз виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до електронних файлів та документів, які містять інформацію та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме до електронних файлів (електронних копій документів, поданих у паперовій формі, та документів в електронній формі, електронних файлів) та документів (належним чином завірених копій).

В судове засідання ініціатор клопотання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином шляхом направлення телефонограми. У заявленому клопотанні просив суд слухати справу без участі осіб, у володінні яких знаходяться речі.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Розглянувши подане клопотання та дослідивши додані до нього докази, суд приходить до наступного висновку.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Порядок реалізації повноважень (правова процедура) слідчого (органу досудового розслідування) щодо витребування документів від підприємств, установ та організацій визначений главою 15 КПК України і здійснюється у формі отримання тимчасового доступу до речей і документів.

Відповідно до п. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.п. 5 п. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до п.п. 8 п. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронюваному законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що запитувана слідчим документація має значення для швидкого, повного, об`єктивного та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, яка у подальшому може бути визначена та долучена у якості речових доказів по кримінальному провадженню, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть свідчити про причетність до скоєння злочину передбаченого ч. 1 ст. 164 КК України, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів в електронному та паперовому вигляді з можливістю їх вилучення які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Подане слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, матеріалами клопотання, а також слідчим доведено достатність даних про здійснення слідчим досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення, а також про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_4 , що має суттєве значення для встановлення важливих для слідства обставин, а саме: визначення суб`єктивної та об`єктивної сторони злочину, що має суттєве значення для встановлення істини по справі.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 108, 132, 160-166, 309, 532 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Броварського РУП ГУНП в Київській області, старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором Броварської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів в кримінальному провадженні №0000099 від 05.07.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу Броварського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , прокурорам Броварської окружної прокуратури Київської області: ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення електронних файлів (електронних копій документів, поданих у паперовій формі, та документів в електронній формі, електронних файлів) та належним чином завірених копій документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме:

1)Реєстраційні справи відносно:

-ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_5 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_6 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_7 ;

-ПП « ОСОБА_29 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_8 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_9 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_7 ;

-ПП « ОСОБА_30 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_10 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ;

-ПП « ОСОБА_31 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_12 ), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_11 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_12 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_13 ;

-ПП « ОСОБА_32 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_15 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_14 ;

-ПП « ОСОБА_33 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_16 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_14 ;

-ПП « ОСОБА_34 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_17 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_14 ;

-ПП « ОСОБА_35 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_18 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_15 ;

-ГО « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_6 ;

-ПП « ОСОБА_36 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_20 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_16 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_21 ). Зареєстроване за адресою: АДРЕСА_17 ;

-ІНШІ ОРГАНІЗАЦІЙНО-ПРАВОВІ ФОРМИ ГРОМАДСЬКЕ ФОРМУВАННЯ З ОХОРОНИ ГРОМАДСЬКОГО ПОРЯДКУ І ДЕРЖАВНОГО КОРДОНУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ). Зареєстроване за адресою: АДРЕСА_18 ;

-ПП « ОСОБА_37 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_23 ). Зареєстровано за адресою: АДРЕСА_19 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_24 ). Зареєстроване за адресою: АДРЕСА_20 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ). Зареєстроване за адресою: АДРЕСА_11 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_26 ). Зареєстроване за адресою: АДРЕСА_5 ;

-ФОП ОСОБА_38 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 , РНОКПП: НОМЕР_27 );

-ФОП ОСОБА_39 ( ІНФОРМАЦІЯ_20 , РНОКПП: НОМЕР_28 );

-ФОП ОСОБА_40 ( ІНФОРМАЦІЯ_21 , РНОКПП: НОМЕР_29 );

-ФОП ОСОБА_41 ( ІНФОРМАЦІЯ_22 , РНОКПП: НОМЕР_30 );

-ФОП ОСОБА_42 ( ІНФОРМАЦІЯ_23 , РНОКПП: НОМЕР_31 );

-ФОП ОСОБА_43 ( ІНФОРМАЦІЯ_24 , РНОКПП: НОМЕР_32 );

-ФОП ОСОБА_44 ( ІНФОРМАЦІЯ_25 , РНОКПП: НОМЕР_33 );

-ФОП ОСОБА_45 ( ІНФОРМАЦІЯ_26 , РНОКПП: НОМЕР_34 );

-ФОП ОСОБА_46 ( ІНФОРМАЦІЯ_27 , РНОКПП: НОМЕР_35 );

-ФОП ОСОБА_47 ( ІНФОРМАЦІЯ_28 , РНОКПП: НОМЕР_36 );

-ФОП ОСОБА_48 ( ІНФОРМАЦІЯ_29 , РНОКПП: НОМЕР_37 );

-ФОП ОСОБА_49 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 , РНОКПП: НОМЕР_38 );

-ФОП ОСОБА_50 ( ІНФОРМАЦІЯ_30 , РНОКПП: НОМЕР_39 );

-ФОП ОСОБА_51 ( ІНФОРМАЦІЯ_31 , РНОКПП: НОМЕР_40 );

-ФОП ОСОБА_52 ( ІНФОРМАЦІЯ_32 , РНОКПП: НОМЕР_41 );

-ФОП ОСОБА_53 ( ІНФОРМАЦІЯ_33 , РНОКПП: НОМЕР_42 );

-ФОП ОСОБА_54 ( ІНФОРМАЦІЯ_34 , РНОКПП: НОМЕР_43 );

-ФОП ОСОБА_55 ( ІНФОРМАЦІЯ_35 , РНОКПП: НОМЕР_44 );

-ФОП ОСОБА_56 ( ІНФОРМАЦІЯ_36 , РНОКПП: НОМЕР_45 );

-ФОП ОСОБА_57 ( ІНФОРМАЦІЯ_37 , РНОКПП: НОМЕР_46 );

2)Документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період часу з 01.01.2020 по теперішній час відносно підприємств (ТОВ, ФОП, ПП, тощо) указаних в пункті 1 цього запиту;

3)Документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період часу з 01.01.2020 по теперішній час відносно підприємств (ТОВ, ФОП, ПП, тощо) указаних в пункті 1;

4)Реєстрів податкових накладних відносно підприємств (ТОВ, ФОП, ПП, тощо) указаних в пункті 1 за період часу з 01.01.2020 по теперішній час;

5)Документів обов`язкової щоквартальної звітності відносно підприємств (ТОВ, ФОП, ПП, тощо) указаних в пункті 1 за період часу з 01.01.2020 по теперішній час;

6)Всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних суб`єктів господарської діяльності, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами господарської діяльності та відповідей на них, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання за період 01.01.2020 по теперішній час відносно підприємств (ТОВ, ФОП, ПП, тощо) указаних в пункті 1;

7)Номерів розрахункових рахунків відкритих в банківських установах, що були дійсними в період часу з 01.01.2020 по теперішній час відносно підприємств (ТОВ, ФОП, ПП, тощо) указаних в пункті 1;

8)Відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності за період з 01.01.2020 по теперішній час відносно підприємств (ТОВ, ФОП, ПП, тощо) указаних в пункті 1;

9)Відомостей з розширених електронних карток зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію за період часу з 01.01.2020 по теперішній час відносно підприємств (ТОВ, ФОП, ПП, тощо) указаних в пункті 1.

Строк дії ухвали не може перевищувати один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_58