Справа № 639/7843/19
Провадження № 1-кп/639/45/24
У Х В А Л А

за результатами розгляду клопотання судових експертів з питань проведення

комісійної судової економічної експертизи

18 вересня 2024 року м. Харків

Жовтневий районний суд м. Харкова у складі

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

представника цивільного позивача ОСОБА_4 ,

захисника обвинувачених ОСОБА_5 та ОСОБА_6

адвоката ОСОБА_7 ,

захисника обвинуваченого ОСОБА_8 адвоката ОСОБА_9 ,

обвинувачених ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Харкові клопотання судових експертів Національного наукового центру «Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М. С. Бокаріуса» ОСОБА_10 та ОСОБА_11 про надання додаткових матеріалів, необхідних для надання висновку експерта № 4333 у кримінальному провадженні № 0000400 від 17.11.2017 за обвинуваченням:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , у вчиненні кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у вчиненні кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

На розгляді у Жовтневому районному суді м. Харкова знаходиться кримінальне провадження №0000400 від 17.11.2017 за обвинуваченням ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 у вчиненні кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвалою Жовтневого районного суду м. Харкова від 07.05.2024 призначено комісійну судову економічну експертизу у кримінальному провадженні №0000400 від 17.11.2017, виконання якої доручено Національному науковому центру ««Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М. С. Бокаріуса».

28.06.2024 на адресу Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання судових експертів ОСОБА_10 та ОСОБА_11 від 17.06.2024 про надання додаткових матеріалів (вихідних даних), необхідних для проведення експертизи № 4333.

Під час судового засідання прокурор ОСОБА_3 надав письмові докази (документи), які він просить направити на адресу експертної установи для проведення експертизи, а саме:

-Лист ДФС (Одеська митниця) з електронним носієм 1 СД диск;

-Додаткова відповідь ДФС (одеська митниця) з електронним носієм 1 СД диск;

-Відповідь ТОВ «ТПП-33-35» з електронним носієм 1 СД диск;

-Роздруківка митних документів на відповідь ДФС (Одеська митниця) на 1039 арк.;

-Роздруківка митних документів на відповідь ДФС (Одеська митниця) у 12 томах.;

-Податкова звітність ПК «Істок» в 1 томі;

-Податкові зобов?язання «Автопромпідшипник» в 4 томах;

-Відповідь банку з роздруківкою (рух коштів) на 222 арк.;

-Податковий розрахунок підприємства «Ресурс» на 11 арк.

Щодо інших документів, які зазначені у клопотанні судових експертів від 17.06.2024, прокурор пояснив, що надати такі документи він не має можливості, у зв`язку з їх відсутністю.

Представник цивільного позивача ОСОБА_4 зазначила, що вона не має будь-яких документів для їх надання для проведення експертизи.

У судовому засіданні захисник ОСОБА_9 надав пояснення, що нульова ставка з ПДВ по господарським операціями між підприємствами ТОВ «Істок», підприємствами «Полімер», «Ресурс», «Пластекс» та ТОВ «Автопромпідшипник» в період 2016-2018 років не застосовувалася. Вказані правочини не визнавалися за рішеннями судів недійсними чи нікчемними. При проведенні податкових перевірок вказаних підприємств порушень податкового законодавства по цим господарським операціям встановлено не було, тому неможливо надати документи, вказані в клопотанні судових експертів від 17.06.2024, у зв`язку з відсутністю таких документів.

Захисник ОСОБА_7 , обвинувачені ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_8 підтримали пояснення захисника ОСОБА_9 щодо неможливості надання документів, про які зазначається у клопотанні судових експертів від 17.06.2024.

Заслухавши думку учасників судового провадження, вивчивши доводи заявленого клопотання та дослідивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до таких висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 332 КПК України, під час судового розгляду суд за клопотанням сторін кримінального провадження або потерпілого за наявності підстав, передбачених статтею 242 цього Кодексу, має право своєю ухвалою доручити проведення експертизи експертній установі, експерту або експертам.

Згідно з ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертом за зверненням сторони кримінального провадження або за дорученням слідчого судді чи суду, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Відповідно до ч. 3 ст. 69 КПК України, експерт має право: 1) знайомитися з матеріалами кримінального провадження, що стосуються предмета дослідження; 2) заявляти клопотання про надання додаткових матеріалів і зразків та вчинення інших дій, пов`язаних із проведенням експертизи.

Враховуючи вищевикладене, клопотання судових експертів ОСОБА_10 та ОСОБА_11 про надання додаткових матеріалів необхідних для надання висновку експерта № 4333 можливо задовольнити частково та необхідно направити на адресу Національного наукового центру «Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М. С. Бокаріуса» для проведення комісійної судової економічної експертизи додаткові матеріали (документи), надані прокурором Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 під час судового засідання 18.09.2024 (додатки до заяви від 02.08.2024).

Щодо інших документів, про надання яких порушується питання в клопотанні судових експертів від 17.06.2024, суд повідомляє, що сторони кримінального провадження не можуть надати інші матеріали (документи), у зв`язку з чим експертизу необхідно провести за наявними матеріалами кримінального провадження №0000400 від 17.11.2017.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст. ст. 69, 332, 350, 369-372, 376, 392 КПК України, суд

п о с т а н о в и в:

Клопотання судових експертів Національного наукового центру «Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М. С. Бокаріуса» ОСОБА_10 та ОСОБА_11 про надання додаткових матеріалів необхідних для надання висновку експерта № 4333 по кримінальному провадженню №0000400 від 17.11.2017 задовольнити частково.

Направити на адресу Національного наукового центру «Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М. С. Бокаріуса» для проведення комісійної судової економічної експертизи додаткові матеріали (документи), надані прокурором Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 під час судового засідання 18.09.2024 (додатки до заяви від 02.08.2024), а саме:

-Лист ДФС (Одеська митниця) з електронним носієм 1 СД диск;

-Додаткова відповідь ДФС (одеська митниця) з електронним носієм 1 СД диск;

-Відповідь ТОВ «ТПП-33-35» з електронним носієм 1 СД диск;

-Роздруківка митних документів на відповідь ДФС (Одеська митниця) на 1039 арк.;

-Роздруківка митних документів на відповідь ДФС (Одеська митниця) у 12 томах.;

-Податкова звітність ПК «Істок» в 1 томі;

-Податкові зобов?язання «Автопромпідшипник» в 4 томах;

-Відповідь банку з роздруківкою (рух коштів) на 222 арк.;

-Податковий розрахунок підприємства «Ресурс» на 11 арк.

Повідомити судових експертів Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_10 та ОСОБА_11 про те, що сторони кримінального провадження не можуть надати інші матеріали (документи), які визначені у клопотанні судових експертів від 17.06.2024, у зв`язку з чим експертизу необхідно провести за наявними матеріалами кримінального провадження №0000400 від 17.11.2017.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали складено 20 вересня 2024 року.

Суддя ОСОБА_1