печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000561, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000561 від 18.03.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2021-2024 років рядом підприємств-імпортерів ввезено на територію України транспортні засоби. При цьому, вказаними імпортерами відображено реалізацію в податковому обліку лише частину транспортних засобів. Дана схема імпорту автомобілів фіктивними суб`єктами господарювання, полягає в реалізації транспортних засобів за готівкові кошти без відображення в податковому та бухгалтерському обліку. Автотранспортні засоби імпортуються від пов`язаних нерезидентів, з якими, в подальшому, не розраховуються за транспортні засоби. Така схема роботи дозволяє не відображати та не оприбутковувати реальні доходи від реалізації авто.

Зазначені компанії - «імпортери» існують протягом року, накопичуючи ліміт в СЕА ПДВ. Після реалізації транспортних засобів кінцевим споживачам, ризикові СГД виписують податкові накладні щодо реалізації товарів/послуг лише документально, формуючи вигоду третім особам.

Слідчий зазначає, що причетні до кримінальних правопорушень особи, ймовірно, мінімізують митні платежі, податкові зобов`язання з податку на прибуток та податку на додану вартість, що призводить до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах, крім того дані імпортери запровадили протиправний фінансовий механізм легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом від продажу податкового кредиту контрагентам ризикової групи для «транзитних» операцій з формування податкового кредиту.

У кримінальному провадженні призначено судові економічні експертизи щодо підтвердження висновків аналітичних досліджень щодо фінансово - господарської діяльності суб`єктів підприємницької діяльності на предмет додержання ними вимог чинного законодавства під час здійснення зовнішньоекономічної діяльності та взаємовідносин із контрагентами, а також на предмет наявності ознак правопорушень, пов`язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або інших правопорушень, а також щодо можливого незаконного відшкодування ПДВ.

В подальшому, до ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшли наступні клопотання експерта про надання додаткових матеріалів, а саме:

- клопотання № 6718/6719/24-71 від 19.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2021 - 2023 роки;

- клопотання № 6714/6715/24-72 від 11.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ПП « ІНФОРМАЦІЯ_12 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ПП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ПП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за 2021 - 2023 роки;

- клопотання № 6722/6723/24-71 від 19.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2021 - 2023 роки;

- клопотання № 6734/6735/24-72 від 11.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за 2021 - 2023 роки;

- клопотання № 6724/24-71/6725/24-72 від 10.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за 2021 - 2023 роки;

- клопотання № 6716/24-71/6717/24-72 від 10.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за 2021 - 2023 роки;

- клопотання № 6732/6733/24-71 від 19.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за 2021 - 2023 роки;

- клопотання № 6736/6737/24-72 від 11.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за 2021 - 2023 роки;

- клопотання № 6720/24-72/6721/24-71 від 11.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за 2021 - 2023 роки; Клопотання № 6728/6729/24-71 від 10.06.2024 про надання податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за 2021 - 2023 роки.

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення, проведення експертного дослідження, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 .

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшим слідчим в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , старшому слідчому СВ ВП № 1 Мелітопольського РУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_20 , слідчому СВ ВП № 1 (з обслуговування мікрорайону «Відрадний», студентських містечок НТУ «КПІ» та НАУ) Солом`янського УП ГУНП в місті Києві ОСОБА_21 , старшому слідчому СВ Мукачівського РУП ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_22 , старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчому СВ Броварського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_23 , слідчому СВ ВП № 2 (з обслуговування житлових масивів «Соцмісто» та ДВРЗ) Дніпровського УП ГУНП в місті Києві ОСОБА_24 у кримінальному провадженні № 0000561 від 18.03.2024 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів (з обов`язковою заміної на їх копії), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , саме:

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2021 - 2023 роки;

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ПП « ІНФОРМАЦІЯ_12 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ПП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ПП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за 2021 - 2023 роки;

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2021 - 2023 роки;

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за 2021 - 2023 роки;

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за 2021 - 2023 роки;

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за 2021 - 2023 роки;

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за 2021 - 2023 роки;

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за 2021 - 2023 роки;

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за 2021 - 2023 роки;

- податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку із виправленням самостійно виявлених помилок з додатками (по податкових періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; витягу з Єдиного реєстру податкових накладних із податковими накладними та розрахунками коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; податкових декларацій з податку на прибуток підприємств (по податкових періодах) із розшифровкою рядка 02 «Фінансовий результат оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за період з 01.01.2021 по 25.03.2024; фінансової звітності - Балансу (Звіту про фінансовий стан) (форма № 1) та Звіту про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід) (форма № 2) (по звітних періодах) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за 2021 - 2023 роки.

За минуванням потреби оригінали документів повернути володільцю документів.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/30530/24-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1