Провадження № 1-кс/727/3368/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 листопада 2023 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши в судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000025 від 13.04.2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч. 1 ст. 209 КК України),-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Дане клопотання погоджене із прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 .

Вказує, що суб`єкти господарювання на території Чернівецької області, використовуючи ресурси з обміну електронних коштів, зокрема в пунктах обміну валют, проводять фінансові операції віртуальних активів (криптовалют) конвертуючи готівкові та безготівкові кошти у криптовалюту та навпаки, без відображення відповідних операцій у податковій звітності, ідентифікації клієнтів, ухиляючись від сплати податків, що призводять до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. Також суб`єкти господарювання на території Чернівецької області, використовуючи ресурси з обміну електронних коштів, зокрема в пунктах обміну валют, проводять фінансові операції віртуальних активів (криптовалют) конвертуючи готівкові та безготівкові кошти у криптовалюту та навпаки, без відображення відповідних операцій у податковій звітності, ідентифікації клієнтів, ухиляючись від сплати податків, сприяючи фізичним особам у легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

За результатами аналізу відкритих джерел інформації, серед яких сайт « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ІНФОРМАЦІЯ_1 , який створено з метою здійснення

моніторингу обмінників з найкращими та найвигіднішими курсами обміну віртуальних активів (криптовалют) а також інших ресурсів. Вказаний сайт надає можливість здійснювати аналіз обмінних пунктів та безпечно обмінювати електронні кошти в мережі інтернет з незначними комісійними витратами. На даному сайті також наведені таблиці курсів обміну за 20 популярними напрямками.

Подальшим аналізом відкритих джерел інформації розміщених у мережі інтернет встановлено ряд суб`єктів господарювання, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), відносно останнього наявна інформація за наступними посиланнями: ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ІНФОРМАЦІЯ_5 . Відповідно вказаних посилань встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснює свою діяльність зокрема за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2

Разом із тим, встановлено, що дані суб`єкти господарювання мають досить розгалужену мережу обмінних пунктів валют, які надають послуги щодо купівлі продажу іноземних валют, так і безпосередньо надають посередницькі послуги у сфері обігу віртуальних активів, а саме: обмін віртуальних активів; переказ віртуальних активів; зберігання та/або адміністрування віртуальних активів або інструментів, щсг дають змогу контролювати віртуальні активи; участь і надання фінансових послуг, пов`язаних із пропозицією емітента та/або продажом віртуальних активів. Надання та розповсюдження вказаних вище послуг здійснюється зокрема через сайт за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_6 , де можливо дізнатись про інформацію щодо вигідних курсів, купівлі/продажу, онлайн обмінник криптовалют, онлайн курс віртуальних активів (криптовалют), тощо.

Зазначені вище невстановлені службові особи та підприємства згідно ст.6 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», віднесено до суб`єктів первинного фінансового моніторингу. Отже, створена мережа обмінних пунктів не встановленою групою службових осіб, своїми діями, з надання послуг у сфері обігу віртуальних активів (криптовалют) заподіює істотну шкоду охоронюваним законом правам, свободам та інтересам окремих громадян, державним, громадським інтересам та інтересам окремих юридичних осіб, що полягає у несвоєчасному виявленні факту фінансування злочинної діяльності, інформація про фінансову операцію, яка підлягає обов`язковому фінансовому моніторингу, в разі її надходження до Спеціально уповноваженого центрального органу виконавчої влади зі спеціальним статусом з питань фінансового моніторингу (далі - Спеціально уповноваженого органу) може стати підставою для застосування до учасників фінансової операції, яка проводиться за допомогою суб`єктів первинного фінансового моніторингу, негативних обмежувальних заходів, спрямованих на протидію легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, та підставою для відповідного реагування з боку правоохоронних органів, тим самим не встановлена група службових осіб порушує встановлений державою порядок взаємодії суб`єктів господарювання з органами державної влади у сфері протидії легалізації і відмиванню доходів.

Вказану вище діяльність не встановлена група службових осіб свідомо приховує від контролюючих та правоохоронних органів так, як висвітлення її стане безумовною підставою для обов`язкового відкликання (анулювання) у фінансової установи ліцензії. Як встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкрило розрахункові рахунки в: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_2 ) в національній валюті (980-українська гривня) відповідно: НОМЕР_3 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_2 ) в національній валюті (980-українська гривня) відповідно: НОМЕР_4 ; АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_5 ) в національній валюті (980-українська гривня) відповідно: НОМЕР_6 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_7 ) в національній валюті (980-українська гривня) відповідно: НОМЕР_8 , НОМЕР_9 ; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 ) в національній валюті (980-українська гривня) відповідно: НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_13 ) в національній валюті (980-українська гривня) відповідно: НОМЕР_14 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 ) в національній валюті (980-українська гривня) та (840-долар СІЛА) відповідно: НОМЕР_16 , НОМЕР_16 .

З метою отримання доказів та проведення об`єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні, а саме встановлення фактів надходження на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошових коштів від здійснення господарської діяльності та, відповідно, встановлення факту вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до банківських документів з можливістю вилучення їх копій та отримання в електронному вигляді, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », які становлять банківську таємницю, а саме до документів, які відображають надходження та списання за період з 01.01.2023 по 26.10.2023 включно, грошових коштів по рахункам, у тому числі до: - документів, які відображають надходження та списання грошових коштів, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів по вказаним рахункам та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перераховували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції; - виписок, платіжних доручень із відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також ІР- адреси, з якої надійшли платіжні доручення. Просить надати групі слідчих дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Згідно з ч. 1 ст. 9 КПК України під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий, інші службові особи органів державної влади зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, цього Кодексу, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.

Відповідно до ч.3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до норм ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. У вказаному клопотанні серед іншого мають бути зазначені значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчим суддею встановлено, що ТУ БЕБ у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000025 від 13.04.2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч. 1 ст. 209 КК України.

Так предметом злочину, передбаченого ст. 212 КК України є грошові кошти, які підлягають сплаті як податки і збори (обов`язкові платежі), що входять в систему оподаткування і введені у встановленому законом порядку. Об*єктивна сторона даного злочину характеризується сукупністю трьох ознак: 1) діяння - ухилення від сплати податків і зборів (обов`язкових платежів), що належать до системи оподаткування; 2) суспільно небезпечні наслідки у вигляді фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних (ч. 1 ст. 212), великих (ч. 2 ст. 212) або особливо великих (ч. 3 ст. 212) розмірах; 3) причинний зв`язок між діянням і наслідками.

Як зазначено у примітках до ст. 212 КК України під значним розміром коштів слід розуміти суми податків, зборів і інших обов`язкових платежів, які в три тисячі і більше разів перевищують установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Предметом злочину, передбаченого ст. 209 КК України є кошти та інше майно, одержані внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів (воно ще іменується предикатним діянням). Кошти - це готівка і безготівкові гроші в національній або іноземній валюті. Під іншим майном розуміється рухоме і нерухоме майно (будівлі, автотранспорт, сировина, матеріали, товари, земельні ділянки тощо). Мінімальний розмір коштів чи вартості майна законодавством не визначено, тому він повинен встановлюватися в кожному конкретному випадку з урахуванням положень ч. 2 ст. 11 КК України.

Як вбачається з клопотання та доданих матеріалів, слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що були вчинені кримінальні правопорушення, передбачених ч.2 ст.212, ч. 1 ст. 209 КК України, зокрема не зазначена сума податків, зборів і інших обов`язкових платежів, які становлять значний розмір в розумінні ст. 212 КК України, а також сума коштів та інше майно, одержані внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів (ст.209 КПК України), що є обов*язковою ознакою складу кримінального правопорушення.

Крім того, рапорт старшого детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_5 не є належним доказом в розумінні ст. 85 КПК України, оскільки не відображає належність рахунків, які зазначені в клопотанні, відповідному товариству.

Тому вважаю, що клопотання не обґрунтоване і в його задоволенні слід відмовити.

Керуючись ст..ст.132, 159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Відмовити у задоволенні клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000025 від 13.04.2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч. 1 ст. 209 КК України).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1