печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 листопада 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання детектива Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання детектива Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором нагляду за додержанням законів Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження детектив вказав, що Детективами Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000639 від 26.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що фізична особа ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) на підставі податкового законодавства (п. 14 підрозділу 1 розділу ХХ Податкового кодексу України) задекларувала за 2020 рік дохід на загальну суму 651 565 359,66 грн., який одержала внаслідок ліквідації (припинення) іноземної компанії ІНФОРМАЦІЯ_1 (Республіка Панама) номер НОМЕР_2 . Остання не надала повного пакету документів до контролюючого органу, що підтверджують отримання вказаного доходу від ІНФОРМАЦІЯ_1 та законності одержаних доходів підприємством нерезидентом.

10.10.2023 у даному кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу.

Детектив зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення оригіналів документів для забезпечення проведення судово-почеркознавчої експертизи.

В судове засідання слідчий, прокурор не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Детектив подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність та зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник особи, у володінні якої перебувають речі та документи в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, прокурора на підставі наявних доказів.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась.

Згідно ч. 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 132 КПК України, тимчасовий доступ є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить конфіденційна інформація, у тому числі така, що містить комерційну таємницю, особисте листування особи та інші записи особистого характеру, інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи положення ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 159, 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл детективам (старшим детективам) ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , іншим працівникам правоохоронних органів за дорученням слідчого (детектива) на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення оригіналів документів для забезпечення проведення судово-почеркознавчої експертизи, а саме: а саме:

- реєстраційні документи ІНФОРМАЦІЯ_1 номер НОМЕР_2 , згідно законодавства (Республіки Панама);

- банківські виписки про рух коштів по рахунках ІНФОРМАЦІЯ_1 з моменту відкриття рахунків по дату закриття;

- документи ІНФОРМАЦІЯ_1 згідно законодавства (Республіки Панама) на підставі яких розпочалася та закінчилася процедура ліквідації вказаної компанії;

- документи які підтверджують, що громадянка ОСОБА_5 була акціонером (бенефіціарним власником) компанії ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- документи які підтверджують законне набуття активів компанією ІНФОРМАЦІЯ_1 на дату ліквідації;

- документи які підтверджують передачу активів від ІНФОРМАЦІЯ_1 в адресу ОСОБА_5 ;

- документи, що підтверджують придбання компанією ІНФОРМАЦІЯ_1 корпоративних прав, якщо такі наявні;

- документи, що підтверджують набуття ОСОБА_5 від ІНФОРМАЦІЯ_1 (вказати між ким виникли зобов`язання та в чому вони виражаються), якщо такі наявні;

- документи, що підтверджують придбання компанією ІНФОРМАЦІЯ_1 рухомого, нерухомого майна та в подальшому набуття прав власності ОСОБА_5 на вказане майно, якщо таке було наявне;

- документи, що підтверджують набуття ОСОБА_5 права вимоги від ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- документи про призначення та звільнення співробітників ІНФОРМАЦІЯ_1 , якщо такі були;

- документи ліквідаційної справи ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- документи, що підтверджують отримання ОСОБА_5 від ІНФОРМАЦІЯ_1 дивідендів та документи, які підтверджують декларування (сплату) податків з отриманих дивідендів ОСОБА_5 від ІНФОРМАЦІЯ_1 за весь період;

- документи, які підтверджують законне набуття компанією ІНФОРМАЦІЯ_1 активів, які в подальшому фізичною особою ОСОБА_5 було задекларовано на підставі податкового законодавства (п. 14 підрозділу 1 розділу ХХ Податкового кодексу України) за 2020 рік та документи, що підтверджують отримання доходу на загальну суму 651 565 359,66 грн., внаслідок ліквідації (припинення) іноземної компанії ІНФОРМАЦІЯ_1 (Республіка Панама) номер НОМЕР_2 ;

- контактні дані (номер телефону, фактичне місце проживання, електрона адреса) ліквідатора ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- рішення про припинення діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

Крім того, перераховані вище документи прошу надати і по дочірнім підприємствам ІНФОРМАЦІЯ_1 , якщо такі наявні;

- реєстри контрагентів як постачальників так і покупців товарів, робіт, послуг ІНФОРМАЦІЯ_1 , за весь період діяльності компанії.

Фінансово-господарські документи ІНФОРМАЦІЯ_1 по взаємовідносинах з підприємствами, які знаходяться на території України, а саме:

- договори (угоди), накладні, додаткові договори (угоди), специфікації до них, видаткові накладні, що свідчать про реалізацію/придбання товарів, робіт (послуг), товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти, довіреності, та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій;

- акти приймання-передачі виконаних робіт/послуг, наданих/придбаних товарів (послуг);

- виписки по банківським рахункам, що свідчать про проведенні розрахунки;

- інші первинні бухгалтерські документи, які передбачені умовами договорів та додаткових угод.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та/або оперативним підрозділам органів внутрішніх справ, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2-х примірниках.

Прим. 1 справа №757/48431/23-к.

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія - ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 )

Виконавець: ОСОБА_1 , 01.11.2023