1 УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИСправа № 335/6079/23 1-кс/335/2324/2023
ВСТАНОВИВ:
Відомості про указане кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2023 Запорізькою обласною прокуратурою на підставі рапорту начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України обласної прокуратури Запорізької області ОСОБА_5 .
Під час досудового розслідування кримінального провадження управлінням запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо наявності ймовірних ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та/або інших правопорушень за період з 01.01.2021 по 28.02.2023. За результатами вибіркового аналізу ланцюгів відображення придбання товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на який в подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було оформлено податкові накладні з продажу Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), встановлена відсутність його походження. Таким чином встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на частину товару, по якому відсутнє придбання, оформлює податкові накладні з реалізації в адресу Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 5 906 528,64 грн. Внаслідок відображення придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів, по яких встановлено обрив ланцюгу можливо зробити припущення, що товариством штучно сформовано податковий кредит (за формально складеними документами).
В подальшому під час досудового розслідування надійшов рапорт співробітника УСР в Запорізькій області, що до організації злочинної схеми директором Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 , шляхом завищення цін на товари, послуги тощо.
Відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_4 Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має відкриті банківські рахунки у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МФО НОМЕР_4 , розташоване за адресом: АДРЕСА_1 , фактичне місце відкриття рахунку ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АДРЕСА_2 : № НОМЕР_5 (валюта рахунку Євро); № НОМЕР_6 (валюта рахунку українська гривня).
На теперішній час, з метою встановлення обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні економічних судових експертиз.
Виходячи з вищевикладеного, у органів досудового розслідування виникла необхідність у вилучені документів, що перебувають у володінні юридичної АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МФО НОМЕР_4 , розташоване за адресом: АДРЕСА_1 , фактичне місце відкриття рахунку ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АДРЕСА_2 .
Зважаючи на необхідність швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, відстеження руху грошових коштів по вказаним рахункам, підтвердження проведених розрахунків та подальшого спрямування грошових коштів необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, та перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МФО НОМЕР_4 , розташоване за адресом: АДРЕСА_1 , фактичне місце відкриття рахунку ФІЛІЯ» ЗАПОРІЗЬКЕ РЕГІОНАЛЬНЕ ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення належним чином їх завірених копій у паперовому та електронному вигляді у м. Запоріжжя, зокрема роздруківок руху грошових коштів по рахунку:
- № НОМЕР_5 (валюта рахунку Євро).
- № НОМЕР_6 (валюта рахунку українська гривня) за період часу з 01.01.2021 по 28.02.2023, із зазначенням наступних відомостей:
- дати та часу проведення відповідної банківської операції;
- суми операції;
- призначення платежу;
- місця розташування (адреси) банкомату, каси банку;
- організаційно-правової форми юридичної особи, яка брала участь у операції;
- назви юридичної особи, яка брала участь у операції;
- ідентифікаційного коду юридичної особи, яка брала участь у операції;
- номеру банківського рахунку юридичної особи, яка брала участь у операції, та який використовувався для здійснення такої операції;
- прізвища, ім`я, по батькові, реєстраційного номеру облікової картки платника податків фізичної особи, яка брала участь у операції;
- назви та коду банківської установи, в якій відкрито банківський рахунок, що використовувався для здійснення операції.
Слідчий вказує, що відомості, що містяться в документах, тимчасовий доступ до яких планується отримати, можуть бути використані як докази по вказаному кримінальному провадженню та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зокрема можуть сприяти встановленню особи, яка скоїла злочин; часу, місця та способу його вчинення.
Довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не можливо іншим способом.
Тому, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, та перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МФО НОМЕР_4 , розташоване за адресом: АДРЕСА_1 , фактичне місце відкриття рахунку ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення в уповноваженій установі м. Запоріжжя, а саме належним чином їх завірених копій у паперовому та електронному вигляді, зокрема роздруківок руху грошових коштів по рахункам Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Слідчий підтримала клопотання про що зазначила в поданій слідчому судді заяві.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався. З урахуванням положень частини 1 та 4 статті 163, частини 4 статті 107 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) слідчий суддя вважав за можливе розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, прокурора, без здійснення фіксування технічними засобами.
Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно з пунктом 5 частини 1 статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити фактичні обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.
Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів.
Керуючись ст.ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання старшого слідчого СВ ВП № 1 ЗРУП ГУНП в Запорізькій області капітана поліції ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому СВ відділу поліції № 1 Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, та перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МФО НОМЕР_4 , розташоване за адресом: АДРЕСА_1 , фактичне місце відкриття рахунку ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення в уповноваженій установі м. Запоріжжя, а саме належним чином їх завірених копій у паперовому та електронному вигляді, зокрема роздруківок руху грошових коштів по рахункам Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:
- № НОМЕР_5 (валюта рахунку Євро).
- № НОМЕР_6 (валюта рахунку українська гривня) за період часу з 1 січня 2021 р. по 28 лютого 2023 р., із зазначенням наступних відомостей:
- дати та часу проведення відповідної банківської операції;
- суми операції;
- призначення платежу;
- місця розташування (адреси) банкомату, каси банку;
- організаційно-правової форми юридичної особи, яка брала участь у операції;
- назви юридичної особи, яка брала участь у операції;
- ідентифікаційного коду юридичної особи, яка брала участь у операції;
- номеру банківського рахунку юридичної особи, яка брала участь у операції, та який використовувався для здійснення такої операції;
- прізвища, ім`я, по батькові, реєстраційного номеру облікової картки платника податків фізичної особи, яка брала участь у операції;
- назви та коду банківської установи, в якій відкрито банківський рахунок, що використовувався для здійснення операції.
Визначити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1