Справа № 190/725/23
Провадження №1-кс/190/251/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 червня 2023 року м.П`ятихатки

Слідчий суддя П`ятихатського районного суду

Дніпропетровської області ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. П`ятихатки клопотання слідчого слідчого відділу відділення поліції № 7 Кам`янського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

28.06.2023 року слідчий СВ відділення поліції № 7 Кам`янського районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий зазначила, що 25.10.2022 року між замовником КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » П`ятихатської міської ради (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) укладений договір № 27 про надання послуги з утримання вулично-шляхової мережі в м. П`ятихатки Дніпропетровської області (нанесення горизонтальної дорожньої розмітки на автодорогах м. П`ятихатки) (ДК 021:21 - 4 Нанесення дорожньої розмітки). Ціна послуг за договором про надання послуги з утримання вулично-шляхової мережі в м. П`ятихатки Дніпропетровської області (нанесення горизонтальної дорожньої розмітки на автодорогах м. П`ятихатки) (ДК 021:21 - 4 Нанесення дорожньої розмітки) № 27 від 25.10.2022 року становить 1 199 000 грн. 00 коп. у тому числі ПДВ; строк виконання послуг з дати підписання договору по 18.11.2022 року; місце виконання послуг: Дніпропетровська область, м. П`ятихатки. автодороги. Згідно даних офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) станом на 15.12.2022 КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » П`ятихатської міської ради (код НОМЕР_1 ) перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) грошові кошти на загальну суму 801 991 грн. 39 коп. у тому числі ПДВ 20% 133 665 грн. 23 коп. Співробітниками відділення поліції №7 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області під час перевірки об`ємів виконаних послуг з утримання вулично-шляхової мережі в м. П`ятихатки Дніпропетровської області (нанесення горизонтальної дорожньої розмітки на автодорогах м. П`ятихатки) (ДК 021:21 - 4 Нанесення дорожньої розмітки), а саме виявлено відсутність дорожньої розмітки на деяких ділянках.

За даним фактом 14.03.2023 року СВ відділення поліції № 7 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області внесено відомості до ЄРДР за № 0000117 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність тимчасового доступу до речей та документів з подальшим їх вилученням в електронному та паперовому вигляді документи, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме

-облікова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) з усіма додатками;

-повна реєстраційна картка (розгорнута картка платника податку) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

-податкові накладні складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) та включені до ЄДРН за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

-податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) з додатками за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

-витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

-реєстр податкових накладних з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей; податковий номер, ПІН. найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/гтослуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

-інформацію про експортні/імпортні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) із зазначенням наступних відомостей: рік, місяць, дата дозволу, код митниці, назва митниці, номер вантажно-митних декларацій, дата анулювання, номер товару, код товару, назва товару, назва відправника, адреса відправника, код валюти, валюта, код країни, країна, кількість товару, вага (нетто), фактурна/статична вартість товару, код митного режиму, митний режим, код преференції з мита, код преференції(акцизний збір), код преференції)ПДВ),тощо, в форматі Microsoft Excel;

-податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 .) за формою № 1 ДФ за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

-реєстр звітності, отриманої по E-Mail по підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

-податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток, відомості за формою 20 ОГТП) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про ІР адреси, з яких до податкових органів за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) відправлялась податкова звітність;

- а також оригіналів всіх матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період 2018-2021 рр., які знаходяться у володінні.

Прокурор ОСОБА_4 та слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не явилися, подали до суду заяву про розгляд клопотання слідчого без їх участі, клопотання підтримують.

ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання свого представника не направили, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, причини неявки суду не повідомили.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Так, згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, судом встановлено, що 14.03.2023 р. за вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості про вчинене кримінальне правопорушення та розпочато досудове розслідування за № 0000117, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Згідно копії договору № 27 від 25.10.2022 року укладеного між замовником КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПМР та виконавцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), виконавець бере на себе зобов`язання по наданню полуги з утримання вулично-шляхової мережі в м. П`ятихатки Дніпропетровської області (нанесення горизонтальної дорожньої розмітки на автодорогах м. П`ятихатки) (ДК 021:2015- 45233221 -4 Нанесення дорожньої розмітки). Послуги повинні надаватися за переліком, в обсягах та з використанням матеріалів, наведених у додатках Договору (договірна ціна, локальний кошторис), які є невід`ємними його частинами.

Згідно протоколу огляду від 20.03.2023 року проведено огляд автомобільної дороги Т-04-19, що проходить з вул. Клименко до провулку №12 м. П`ятихатки Дніпропетровської області, автомобільної дороги, що проходить по АДРЕСА_1 та вул. Прокопенко в м. П`ятихатки Дніпропетровської області, в ході огляду яких було встановлено наявність частково збереженої дорожньої розмітки.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_1 має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та може використатися як доказ, і при цьому неможливо іншими способами довести зазначені обставини.

Керуючись ст. 131, 132, 159 166 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання слідчого слідчого відділу відділення поліції № 7 Кам`янського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СВ відділення поліції № 7 Кам`янського районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , оперуповноваженим СКП ВП № 7 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів або засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме

- облікова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) з усіма додатками;

- повна реєстраційна картка (розгорнута картка платника податку) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) та включені до ЄДРН за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) з додатками за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей; податковий номер, ПІН. найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/гтослуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформацію про експортні/імпортні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) із зазначенням наступних відомостей: рік, місяць, дата дозволу, код митниці, назва митниці, номер вантажно-митних декларацій, дата анулювання, номер товару, код товару, назва товару, назва відправника, адреса відправника, код валюти, валюта, код країни, країна, кількість товару, вага (нетто), фактурна/статична вартість товару, код митного режиму, митний режим, код преференції з мита, код преференції(акцизний збір), код преференції)ПДВ),тощо, в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 .) за формою № 1 ДФ за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail по підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток, відомості за формою 20 ОГТП) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про ІР адреси, з яких до податкових органів за період часу з 25.10.2022 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) відправлялась податкова звітність;

- а також оригіналів всіх матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період 2018-2021 рр., які знаходяться у володінні.

Ухвала дійсна на протязі одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1