печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 червня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні за № 0000945 від 14.07.2022 року за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 209 КК України, про накладення арешту на майно та поновлення процесуального строку, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про накладення арешту на майно та поновлення процесуального строку.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 0000945 від 14.07.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «АЛЬФА ПРЕМІУМ ГРУП» у період з 01.01.2021 по 29.06.2022, відобразивши у документах бухгалтерського та податкового обліків операції з надання охоронних послуг підприємствам реального сектору економіки, а саме: ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ», ТОВ «МЕТРО КЕШ ЕНД КЕРІ УКРАЇНА», ПРАТ «А/Т ТЮТЮНОВА КОМПАНІЯ «В.А.Т.-ПРИЛУКИ», ТОВ «БРИТІШ АМЕРИКАН ТОБАККО СЕЙЛЗ ЕНД МАРКЕТИНГ УКРАЇНА», ТОВ «БАУМІТ УКРАЇНА», УКООПСПІЛКА, ТОВ З ІІ «ХЕНКЕЛЬ БАУТЕХНІК (УКРАЇНА)», ТОВ «СІТІ КЛАУД», ТОВ «ЛЕНГО ІНВЕСТ», з метою ухилення від сплати податків безпідставно сформували у своєму бухгалтерському обліку податковий кредит з ПДВ на загальну суму 22,5 млн грн шляхом проведення безтоварних операцій та використання штучно створених первинних документів щодо придбання охоронних послугу суб`єктів господарювання, внесених до переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості, серед яких ТОВ «ОК МАЧЕТЕ», ТОВ «ТЕГЕТГОФ», ТОВ «А-ТОПАЗ», ТОВ «СЛУЖБА БЕЗПЕКИ «ПОСЕЙДОН», ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ АХІЛЛЕС» та ТОВ «ОХОРОНА ПЛАТИНУМ», що призвело до заниження службовими особами ТОВ «АЛЬФА ПРЕМІУМ ГРУП» податку на додану вартість у період з 01.01.2021 по 29.06.2022 на загальну суму 22,5 млн грн та фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що для зберігання та перевезення значних сум не врахованих готівкових грошових коштів, підроблених бухгалтерських документів підконтрольних ФСГД, печаток і штампів ФСГД, організаторами та активними учасниками протиправної схеми використовуються нежитлові приміщення за адресою: м. Київ, вул.Велика Васильківська, 114.

В період часу з 12 год. 55 хв. до 17 год. 45 хв. 14.02.2023 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 25.01.2023 проведено санкціонований обшук за вказаною адресою під час якого вилучено документи та кошти, що відповідно до ст. 98 КПК Україн є речовим доказом. Зазначені предмети використані як знаряддя вчинення кримінального правопорушення, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

15.02.2023 та 05.06.2023 постановами слідчого зазначені предмети та грошові кошти визнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000945.

Слідчий зазначає, що перелічені речі (грошові кошти, мобільні телефони та інша техніка) мають доказове значення у даному кримінальному провадженні, оскільки містять у собі відомості щодо обставин проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а тому просить накласти арешт на вказане у клопотанні майно з метою забезпечення збереження речового доказу, а також з метою забезпечення можливої спеціальної конфіскації майна.

15.06.2023 від прокурора ОСОБА_3 надійшло до суду клопотання про поновлення процесуальних строків, в якому зазначає, що 22.02.2023 ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва (справа № 757/6453/23-к) накладено арешт на вказане вище майно.

04.05.2023 ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва (справа №757/15916/23-к) скасовано арешт на майно, накладений ухвалою Печерського районного суду м.Києва у справі № 757/6453/23-к від 22.02.2023 у кримінальному провадженні №0000945 від 14.07.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, ч.3 ст.209 КК України.

15.05.2023 вказана ухвала суду надійшла на адресу Офісу Генерального прокурора після спливу строку у який можна повторно звернутись з клопотанням щодо накладення арешту на вказане майно, тому просив поновити пропущені процесуальні строки.

Прокурор в судове засідання не з`явився, від прокурора групи прокурорів ОСОБА_4 надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Власник майна ОСОБА_5 та ТОВ «ФІНОД» про місце, день і час розгляду клопотання повідомлялись через вручення судової повістки слідчому, не з`явились, слідчий суддя визнав можливим провести розгляд клопотання за їх відсутності.

Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 0000945 від 14.07.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 209 КК України.

Постановами старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_6 , від 15.02.2023 та 05.06.2023 вказане в клопотанні майно визнано речовим доказом у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1 1 статті 96-1 КК України, спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

У відповідності до положень ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації.

Частиною 3 вищевказаної статті передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей, тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони, зокрема, підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або вигоди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, в тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані в наслідок вчинення кримінального правопорушення та /або є доходами від них, а також майно, в яке їх було.

Вивчивши надані прокурором матеріали, слідчий суддя вважає необхідним поновити пропущені процесуальні строки, передбачені ч.5 ст. 171 КПК України, з огляду на обставини, наведені у клопотанні, та приймаючи до уваги наявність даних про належність майна, на яке прокурор просить накласти арешт, а саме на вилучені речі що вказані в клопотанні, з метою забезпечення збереження речового доказу, а також з метою забезпечення можливої спеціальної конфіскації майна, слідчий суддя вважає за можливе клопотання прокурора задовольнити та накласти арешт на вилучене майно.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.167, 170-173, ст.175, ст. 309, 372, 392, 532 КПК України, ст. ст. 96-1, 96-2 КК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 задовольнити.

Поновити пропущені процесуальні строки для подачі клопотання про арешт майна.

Накласти арешт на майно, вилучене під час проведення 14.02.2023 обшуку за місцем знаходження офісних приміщень ТОВ «ФІНОД» () за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 114, зокрема:

- кошти в іноземній валюті сумі 25 000, що належать ОСОБА_5 ;

- кошти в національній та іноземній валютах, а саме: 20 820 (двадцять тисяч вісімсот двадцять доларів США), 12 040 (дванадцять тисяч сорок ЄВРО), 1 703 258 (один мільйон сімсот ти тисячі двісті п`ятдесят вісім гривень);

- мобільний телефон марки «SAMSUNG Galaxy M31» IMEI 1: НОМЕР_1 , IMEI 2 НОМЕР_2 ;

-мобільний телефон марки «SAMSUNG Galaxy M32» IMEI 1: НОМЕР_3 , IMEI 2 НОМЕР_4 ;

- мобільний телефон марки «iPhone 12 Pro» IMEI: НОМЕР_5 ;

- ноутбук марки «HP BANG OLUFSEN» S/N 5CGG4658CZ з зарядним пристроєм;

- ноутбук марки «ASUS UX50IV» S/N G7NOCXO4Z70727G з зарядним пристроєм.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1