Справа № 202/8413/23
Провадження № 1-кс/202/6668/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Індустріального районного суду м. Дніпропетровська клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, внесеного 03.04.2023 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000224, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого . 4 ст. 190 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло зазначене клопотання.

В обґрунтування вказаного клопотання прокурор посилається на те, що Слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000224 від 03.04.2023 за фактом шахрайських дій невстановлених осіб, які у 2018 році заволоділи чужим майном, у вигляді прав власності на корпоративні права ТОВ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з 2018 року по теперішній час групою осіб здійснюються протиправні дії направлені на заволодіння майном ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місце знаходження АДРЕСА_1 .

Так, до 2017 року власниками ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 є ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , із розподілом часток у статутному капіталі: ОСОБА_4 51% статутного капіталу, ОСОБА_5 19% статутного капіталу, ОСОБА_6 30% статутного капіталу. Безпосередньо підприємство здійснювало діяльність по виготовленню та збуту виробів із міді для промислових потреб.

Після смерті ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 з боку невстановленої групи осіб вживаються заходи щодо неправомірного заволодіння часток корпоративних прав ОСОБА_6 і ОСОБА_5 , та незаконного привласнення спадку вдови ОСОБА_4 , ОСОБА_7 .

У липні 2017 року ОСОБА_6 та ОСОБА_5 засновують ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із таким розподілом статутного капіталу: ОСОБА_6 25%, ОСОБА_5 25%, ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 50%, та переоформлюють майно з ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », провівши збори своїми голосами статутного капіталу у розмірі 49% без участі голосів у розмірі 51% - ОСОБА_4 , у зв`язку із тим, що у разі смерті одного із засновників інші члени товариства мають право вирішувати питання щодо статутного капіталу ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до вступу у спадок спадкоємців.

У подальшому невстановленими особами на підставі завідомо підроблених документів відбулося незаконне заволодіння майном та корпоративними правами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

З метою приховування незаконних дій щодо заволодіння майном та корпоративними правами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 11.04.2017 до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань внесено відомості про державну реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_3 з фактичним місцем розташування потужностей товариства за адресою АДРЕСА_1 .

Отже, досудовим розслідуванням встановлено відомості, що можуть свідчити про вчинення невстановленою групою осіб шахрайських дій щодо заволодіння чужим майном, у вигляді прав власності на корпоративні права ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, разом із цим встановлено, що паралельно із вчиненням шахрайських дій групою осіб створено та здійснюється діяльність юридичною особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , працівники якого фактично здійснюють користування незаконно виведеним майном ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

На даний час у сторони обвинувачення з метою повного та неупередженого здійснення досудового розслідування, встановлення обставин здійснення незаконних дій з майном ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до інформації:

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_8 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_8 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_8 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_5 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_9 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_9 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_9 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебувала та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_6 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснювала остання підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_10 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_10 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_10 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_7 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_11 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_11 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_11 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебувала та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_8 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснювала остання підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_12 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_12 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_12 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебувала та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_9 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснювала остання підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_7 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_7 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_7 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_10 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_13 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_13 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_13 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_11 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_14 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_14 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_14 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_12 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_15 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_15 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_15 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебувала та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_13 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснювала остання підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_16 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_16 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_16 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- облікової (реєстраційної) справи ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); декларацій ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ПДВ, з податку на прибуток, 1 ДФ з усіма без виключення додатками до них за період з 01.01.2017 по 08.08.2023; з Єдиного реєстру податкових накладних випечатаних та в електронному вигляді податкових накладних по декларуванню операцій з ПДВ, без ПДВ із резидентами та нерезидентами ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення актів проведених перевірок з усіма без виключення додатками до них ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість щодо суми бюджетного відшкодування за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок у формі висновків про суми відшкодування податку ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на додану вартість за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; документів щодо відпрацювання ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за фактом застосування вказаною юридичною особою схем мінімізації сплати податкових зобов`язань за період 2017-2023 років; матеріалів листування управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, а також оперативного управління, слідчого управління фінансових розслідувань та інших структурних підрозділів ГУДФС у Дніпропетровській області з питань, які стосуються можливого порушення вимог податкового законодавства ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2017-2023 років, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_3 ), в тому числі у його ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 );

- облікової (реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ПДВ, з податку на прибуток, 1 ДФ з усіма без виключення додатками до них за період з 01.01.2017 по 08.08.2023; з Єдиного реєстру податкових накладних випечатаних та в електронному вигляді податкових накладних по декларуванню операцій з ПДВ, без ПДВ із резидентами та нерезидентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення актів проведених перевірок з усіма без виключення додатками до них ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість щодо суми бюджетного відшкодування за період часу 01.01.2017 року по 08.08.2023 в період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок у формі висновків про суми відшкодування податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на додану вартість за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; документів щодо відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за фактом застосування вказаною юридичною особою схем мінімізації сплати податкових зобов`язань за період 2017-2023 років; матеріалів листування управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, а також оперативного управління, слідчого управління фінансових розслідувань та інших структурних підрозділів ГУДФС у Дніпропетровській області з питань, які стосуються можливого порушення вимог податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2017-2023 років, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_3 ), в тому числі у його ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 );

- облікової (реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з ПДВ, з податку на прибуток, 1 ДФ з усіма без виключення додатками до них за період з 01.01.2017 року по 08.08.2023; з Єдиного реєстру податкових накладних випечатаних та в електронному вигляді податкових накладних по декларуванню операцій з ПДВ, без ПДВ із резидентами та нерезидентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення актів проведених перевірок з усіма без виключення додатками до них ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість щодо суми бюджетного відшкодування за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023 в період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок у формі висновків про суми відшкодування податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на додану вартість за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; документів щодо відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за фактом застосування вказаною юридичною особою схем мінімізації сплати податкових зобов`язань за період 2017-2023 років; матеріалів листування управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, а також оперативного управління, слідчого управління фінансових розслідувань та інших структурних підрозділів ГУДФС у Дніпропетровській області з питань, які стосуються можливого порушення вимог податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) протягом 2017-2023 років, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_3 ), в тому числі у його ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 ).

Вказана інформація має доказове значення у кримінальному провадженні.

Таким чином, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 .

Враховуючи те, що вказані документи мають суттєве значення і містять фактичні дані, на підставі яких буде встановлена наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального правопорушення та підлягають доказуванню, з метою їх збереження та унеможливлення їх знищення чи пошкодження, забезпечення у подальшому можливості проведення судових експертиз із використання таких документів як зразків для проведення дослідження або безпосередньо як об`єктів дослідження, саме проведення такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до копій документів з можливістю їх вилучення, може забезпечити повне виконання, передбачених ст. 2 КПК України, завдань кримінального провадження.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та подію кримінального правопорушення, є важливою для встановлення винних осіб. При цьому не можливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Зазначені документи знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, порядок вилучення яких встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів.

В судове засідання прокурор не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в заяві вказав, що просить клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи та що дослідження обставин, визначених ч.5, 6 ст.163 КПК України буде здійснено судом, виключно, шляхом дослідження змісту клопотання та доданих до клопотання матеріалів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Так, судом встановлено, що відомості про кримінальне провадження внесені 03.04.2023 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000224, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого . 4 ст. 190 КК України, що підтверджується наданим суду витягом та іншими копіями наданих матеріалів кримінального провадження.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Пунктами 4,8 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю відносяться конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, персональні данні особи, що знаходяться в базі персональних даних,яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також необхідні для проведення відповідних судових експертиз та будуть використані як докази відомості, що містяться у вказаних документах, слідчий суддя вважає, що отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити.

При цьому, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів уповноваженим слідчим групи слідчих ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 та прокурорам у кримінальному провадження ОСОБА_3 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 відповідно до постанов про визначення групи с лідчих та групи прокурорів у кримінальному провадженні.

Керуючись статтями 110, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл уповноваженим слідчим групи слідчих ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 та прокурорам у кримінальному провадження ОСОБА_3 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 та інформації щодо:

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_8 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_8 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_8 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_5 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_9 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_9 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_9 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебувала та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_6 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснювала остання підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_10 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_10 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_10 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_7 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_11 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_11 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_11 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебувала та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_8 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснювала остання підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_12 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_12 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_12 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебувала та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_9 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснювала остання підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_7 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_7 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_7 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_10 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_13 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_13 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_13 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_11 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_14 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_14 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_14 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебував та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_12 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснював останній підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_15 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_15 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_15 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- чи перебувала та чи перебуває з 01.01.2017 по 08.08.2023 ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_13 ) на відповідній системі оподаткування, чи здійснювала остання підприємницьку діяльність та чи відкривались на ім`я ОСОБА_16 рахунки у банківських установах з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також доступ до декларацій про доходи ОСОБА_16 та до фізичної особи-підприємця ОСОБА_16 у період з 01.01.2017 по 08.08.2023, а також наявні належним чином завірені копії форм №1ДФ за вищевказаний період;

- облікової (реєстраційної) справи ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); декларацій ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ПДВ, з податку на прибуток, 1 ДФ з усіма без виключення додатками до них за період з 01.01.2017 по 08.08.2023; з Єдиного реєстру податкових накладних випечатаних та в електронному вигляді податкових накладних по декларуванню операцій з ПДВ, без ПДВ із резидентами та нерезидентами ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення актів проведених перевірок з усіма без виключення додатками до них ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість щодо суми бюджетного відшкодування за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок у формі висновків про суми відшкодування податку ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на додану вартість за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; документів щодо відпрацювання ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за фактом застосування вказаною юридичною особою схем мінімізації сплати податкових зобов`язань за період 2017-2023 років; матеріалів листування управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, а також оперативного управління, слідчого управління фінансових розслідувань та інших структурних підрозділів ГУДФС у Дніпропетровській області з питань, які стосуються можливого порушення вимог податкового законодавства ТОВ Завод « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2017-2023 років, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_3 ), в тому числі у його ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 );

- облікової (реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ПДВ, з податку на прибуток, 1 ДФ з усіма без виключення додатками до них за період з 01.01.2017 по 08.08.2023; з Єдиного реєстру податкових накладних випечатаних та в електронному вигляді податкових накладних по декларуванню операцій з ПДВ, без ПДВ із резидентами та нерезидентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення актів проведених перевірок з усіма без виключення додатками до них ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість щодо суми бюджетного відшкодування за період часу 01.01.2017 року по 08.08.2023 в період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок у формі висновків про суми відшкодування податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на додану вартість за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; документів щодо відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за фактом застосування вказаною юридичною особою схем мінімізації сплати податкових зобов`язань за період 2017-2023 років; матеріалів листування управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, а також оперативного управління, слідчого управління фінансових розслідувань та інших структурних підрозділів ГУДФС у Дніпропетровській області з питань, які стосуються можливого порушення вимог податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2017-2023 років, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_3 ), в тому числі у його ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 );

- облікової (реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з ПДВ, з податку на прибуток, 1 ДФ з усіма без виключення додатками до них за період з 01.01.2017 року по 08.08.2023; з Єдиного реєстру податкових накладних випечатаних та в електронному вигляді податкових накладних по декларуванню операцій з ПДВ, без ПДВ із резидентами та нерезидентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення актів проведених перевірок з усіма без виключення додатками до них ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість щодо суми бюджетного відшкодування за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023 в період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; завірені копії усіх без виключення довідок у формі висновків про суми відшкодування податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на додану вартість за період часу 01.01.2017 по 08.08.2023; документів щодо відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за фактом застосування вказаною юридичною особою схем мінімізації сплати податкових зобов`язань за період 2017-2023 років; матеріалів листування управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, а також оперативного управління, слідчого управління фінансових розслідувань та інших структурних підрозділів ГУДФС у Дніпропетровській області з питань, які стосуються можливого порушення вимог податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) протягом 2017-2023 років, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_3 ), в тому числі у його ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 2 (два) місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1