Справа № 555/612/23
Номер провадження 1-кп/555/173/23
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 травня 2023 року

Березнівський районний суд Рівненської області в складі:

головуючого суддіОСОБА_1
при секретаріОСОБА_2 ,
з участю прокурора обвинуваченого ОСОБА_3 ОСОБА_4

захисника обвинуваченого ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_5

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м.Березне

кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця міста Рівне, Рівненської області, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого, у вчиненні кримінальних правопорушеннь, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст.199 КК України, суд

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_4 , не будучи зареєстрований, як суб`єкт господарювання, відповідно до вимог ст. 55 Господарського кодексу України, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, зокрема п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відповідно до якого, спирт етиловий, алкогольні напої та тютюнові вироби відносяться до підакцизних товарів, ст. ст. 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими алкогольними напоями та тютюновими виробами є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, у період з ранку 24.11.2022 (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено) по 12 год. 41 хв. 24.11.2022, здійснив незаконне придбання та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які обклеєні підробленими марками акцизного податку, тютюнових виробів, транспортував їх з цією метою, при наступних обставинах. Зокрема, наприкінці жовтня 2022 року, перебуваючи на ринку «Дикого», що по вул. Здолбунівська в м. Рівне, у ОСОБА_4 виник злочинний умисел спрямований на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які обклеєні підробленими марками акцизного податку та тютюнових виробів. ОСОБА_4 , з метою реалізації свого злочинного плану, достовірно знаючи про те, що виробництво і обіг підакцизних товарів регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання - спеціалізованими підприємствами за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), здійснив сукупність дій, направлених на досягнення свого злочинного наміру до кінця, а саме:24.11.2022 в ранню пору доби (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено) перебуваючи на ринку «Дикого», що по вул. Здолбунівська в м. Рівне у невстановленої досудовим розслідуванням особи, придбав на суму 80000 грн., незаконно виготовлену підакцизну продукцію, а саме:

- 200 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Пшенична», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 140 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Улюблена VODKA», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 60 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Absolute Standard», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 113 картонних ящиків в яких знаходились полімерні пакети сірого кольору, типу «Bag-in-box», об`ємом близько 10 літрів кожен, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого;

- 6 пластикових ємностей з ручкою та корком жовтого кольору, об`ємом 5 літрів кожна, із вмістом прозорих рідин, спиртовмісних рідин коричневого кольору, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого;

- цигарки згідно етикеток марки «Camel», в кількості 20 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Прима класична», в кількості 220 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Сompliment blue 25ХХL», в кількості 360 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Сompliment red», в кількості 1050 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Сompliment Blue», в кількості 300 пачок, без марок акцизного податку.

Продовжуючи свої злочинні дії, усвідомлюючи їх протиправний характер, переслідуючи корисливу мету, придбані незаконно виготовлені алкогольні напої та тютюнові вироби, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку нормативним документам, що діють в Україні, ОСОБА_4 помістив вказану продукцію на зберігання та транспортував з метою збуту до багажного відділення транспортного засобу марки «Volkswagen», моделі «Crafter», в кузові сірого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_6 та перебував у користуванні ОСОБА_4 , де зберігав її у період з невстановленого досудовим розслідуванням часу до моменту викриття вказаної протиправної діяльності працівниками правоохоронних органів під час зупинки на автомобільній дорозі Н 25, 97 км. неподалік с. Малинськ Рівненського (колишнього Березнівського) району о 12 год. 41 хв. 24.11.2022.

У відповідності до висновків експерта за результатами проведення судових експертиз матеріалів, речовин та виробів, за експертною спеціальністю 8.7 «Дослідження спиртовмісних речовин» №СЕ-19/118-23/849-ФХД від 15.02.2023 та №СЕ-19/118-23/851-ФХД від 27.02.2023 вказані рідини є спиртовмісними рідинами та не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливої Технічні умови» та ДСТУ 4257:2021 «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови».

Вилучені незаконно виготовлені тютюнові вироби не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативним документам, що діють в Україні.

За таких обставин, ОСОБА_4 обвинувачується у незаконному придбанні та зберіганні з метою збуту, транспортуванні з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, тобтоу скоєнні кримінального правопорушення , передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Крім цього, ОСОБА_4 , не будучи зареєстрований, як суб`єкт господарювання, відповідно до вимог ст.55 Господарського кодексу України, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, зокрема п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відповідно до якого, спирт етиловий, алкогольні напої та тютюнові вироби відносяться до підакцизних товарів, ст. ст. 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими алкогольними напоями є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, у період з ранку 24.11.2022 (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено) по 12 год. 41 хв. 24.11.2022, здійснив незаконне придбання та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які обклеєні підробленими марками акцизного податку, транспортував їх з цією метою, при наступних обставинах. Зокрема, наприкінці жовтня 2022 року, перебуваючи на ринку «Дикого», що по вул. Здолбунівська в м. Рівне, у ОСОБА_4 виник злочинний умисел спрямований на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які обклеєні підробленими марками акцизного податку. ОСОБА_4 , з метою реалізації свого злочинного плану, достовірно знаючи про те, що виробництво і обіг підакцизних товарів регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання - спеціалізованими підприємствами за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), здійснив сукупність дій, направлених на досягнення свого злочинного наміру до кінця, а саме:24.11.2022 в ранню пору доби (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено) перебуваючи на ринку «Дикого», що по вул. Здолбунівська в м. Рівне у невстановленої досудовим розслідуванням особи, придбав на суму 80000 грн., незаконно виготовлену підакцизну продукцію, а саме:

- 200 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Пшенична», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 140 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Улюблена VODKA», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 60 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Absolute Standard», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва.

Продовжуючи свої злочинні дії, усвідомлюючи їх протиправний характер, переслідуючи корисливу мету, придбані незаконно виготовлені алкогольні напої, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку нормативним документам, що діють в Україні, ОСОБА_4 помістив вказану продукцію на зберігання та транспортував з метою збуту до багажного відділення транспортного засобу марки «Volkswagen», моделі «Crafter», в кузові сірого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_6 та перебував у користуванні ОСОБА_4 , де зберігав її у період з невстановленого досудовим розслідуванням часу до моменту викриття вказаної протиправної діяльності працівниками правоохоронних органів під час зупинки на автомобільній дорозі Н 25, 97 км. неподалік с. Малинськ Рівненського (колишнього Березнівського) району о 12 год. 41 хв. 24.11.2022.У відповідності до експертного висновку судової технічної експертиз документів № СЕ-19/118-23/853-ДД від 15.02.2023, марки акцизного податку, які нанесені на вказану алкогольну продукцію, не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва (АВ ЛГП), що перебувають в офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементах захисту.

За таких обставин, ОСОБА_4 обвинувачується у придбанні, зберіганні та перевезенні незаконно виготовленої алкогольної продукції, обклеєної підробленими марками акцизного податку, з метою використання при продажу товарів, тобтоу скоєнні кримінального правопорушення , передбаченого ч. 1 ст. 199 КК України.

31 березня 2023 року між прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва - начальником відділду нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_4 , за участі його захисника- адвоката ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 0000079 від 21.03.2023 року укладена угода про визнання винуватості..

Сторони визнають правильність кваліфікації дій обвинуваченого ОСОБА_4 за ч.1 ст.204, ч.1 ст. 199 КК України, як незаконне придбання та зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів та як придбання, зберігання та перевезення незаконно виготовленої алкогольної продукції, обклеєної підробленими марками акцизного податку, з метою використання при продажу товарів .

Обвинувачений ОСОБА_4 діючи добровільно, без примусу та тиску, в повному обсязі та беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні ним кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204 , ч. 1 ст. 199 КК України.

При обранні міри покарання обвинуваченому ОСОБА_4 сторони враховують ступінь тяжкості вчинених ним кримінальних правопорушень, особу обвинуваченого, обставини, що пом`якшують та обтяжують покарання обвинуваченого. Зокрема кримінальні правопорушення , передбачені ч.1 ст.204 ч. 1 ст. 199 КК України, відповідно до ст.12 КК України, відноситься по категорії тяжкості до кримінального проступку та тяжкого злочину. Обставинами, які пом`якшують покарання обвинуваченого ОСОБА_4 є щире каяття та активне сприяння у розкритті кримінальних правопорушень . Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченого ОСОБА_4 , в ході досудового розслідування не встановлено. Обвинувачений ОСОБА_4 раніше не судимий, на обліку у лікаря психіатра та лікаря-нарколога не перебуває. Крім цього, враховується, що його незаконними діями шкоди нікому завдано не було і будь яких суспільно небезпечних наслідків не наступило.

Сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_4 за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян , що становить 85000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч. 1 ст. 199 КК України у виді позбавлення волі на строк 3 роки. На підставі ч.1 ст. 70 КК України остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим , визначити покарання у виді 3 років позбавлення волі з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів. На підставі ст. 75 КК УКраїни звільнити ОСОБА_4 від відбування призначеного основного покарання з покладенням обов"язків, передбачених п.п.1,2 ч.1 ст. 76 КК України.

Із запропонованим видом та мірою покарання сторони згідні.

Обвинувачений ОСОБА_4 розуміє, що відповідно до ч.2 ст.473 КПК України наслідком укладення та затвердження зазначеної угоди про визнання винуватості для сторін є:

- для прокурора і обвинуваченого обмеження їх права на оскарження вироку згідно з положеннями ст.ст. 394 та 424 КПК України.

- для обвинуваченого відмова від здійснення прав, передбачених абзацом 1 і 4 п.1 ч.4 ст.474 КПК України.

Обвинувачений ОСОБА_4 розуміє, що виконання зобов`язання іншою стороною в рамках цієї угоди цілком залежить від дотримання ним Закону і будь-якого положення укладеної угоди.

У разі невиконання угоди про визнання винуватості, відповідно до ст.476 КПК України прокурор має право протягом встановлених законом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності звернутися до суду з клопотанням про скасування вироку та судового розгляду кримінального провадження в загальному порядку.

Обвинувачений ОСОБА_4 розуміє, що умисне невиконання угодиє підставоюдля притягненняйого докримінальної відповідальностіза ст.389-1 КК України.

Прокурор ОСОБА_3 , в підготовчому судовому засіданні підтримав і просив суд затвердити дану угоду про визнання винуватості, призначити узгоджене сторонами покарання. Пояснив суду, що йому відомі наслідки укладення та невиконання даної угоди, проти задоволення клопотання захисника обвинуваченого ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_5 від 03 травня 2023 року про скасування арешту частини майна, накладеного ухвалою Березнівського районного суду від 29 листопада 2022 року та його повернення обвинуваченому не заперечував.

Захисник ОСОБА_5 в підготовчому судовому засіданні підтримала угоду про визнання винуватості і просила суд затвердити дану угоду про визнання винуватості, призначити узгоджене сторонами покарання. Пояснила суду, що їй відомі наслідки укладення та невиконання даної угоди. Клопотання про скасування арешту частини майна , накладеного ухвалою Березнівського районного суду від 29 листопада 2022 року підтримала.

В підготовчому судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 , після роз`яснення йому суті обвинувачення, в інкримінованих йому кримінальних правопорушеннях , передбачених ч.1 ст.204, ч. 1 ст. 199 КК України, винним себе визнав повністю, підтвердив викладені у вироку обставини вчинення кримінальних правопорушень. У скоєному щиро розкаюється, просить суворо не карати. Із запропонованим видом та мірою покарання обвинувачений згідний. Просив суд затвердити угоду про визнання винуватості. Пояснив суду, що наслідки укладення, затвердження угоди та невиконання угоди, йому роз`яснені і зрозумілі. Клопотання про скасування арешту частини майна , накладеного ухвалою Березнівського районного суду від 29 листопада 2022 року підтримав.

Заслухавши сторони кримінального провадження, дослідивши обвинувальний акт, угоду про визнання винуватості, матеріали досудового розслідування, суд приходить до наступного висновку.

Як зазначено в п.2 ст.468 КПК України, у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ч.4 ст.469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів, унаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні щодо кримінальних правопорушень, внаслідок яких шкода завдана правам та інтересам окремих осіб, у яких беруть участь потерпілий або потерпілі, не допускається, крім випадків надання всіма потерпілими письмової згоди прокурору на укладення ними угоди.

Перед ухваленням рішення про затвердження угоди про визнання винуватості, відповідно до вимог ст.474 КПК України, суд з`ясував у обвинуваченого ОСОБА_4 , що він цілком розуміє своє право на судовий розгляд, під час якого прокурор зобов`язаний довести кожну обставину щодо кримінального правопорушення, у вчиненні якого його обвинувачують; право мовчати, і факт мовчання не матиме для суду жодного доказового значення; право мати захисника або захищатися самостійно; право допитати під час судового розгляду свідків обвинувачення, подати клопотання про виклик свідків і подати докази, що свідчать на його користь; наслідки укладення та затвердження угоди, наслідки її невиконання, передбачені статтями 473, 476 КПК України; характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим; вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд вбачає, що укладення угоди є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Умови угоди не суперечать інтересам суспільства та не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, а обвинувачений має можливість виконання взятих на себе за угодою зобов`язань.

Санкція ч.1 ст.204 КК України, передбачає покарання у виді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Санкція ч.1 ст. 199 КК України передбачає покарання у виді позбавлення волі на строк від трьох до семи років.

Узгоджене сторонами покарання відповідає вимогам ст.ст.50, 65-67 КК України, із врахуванням ступеню тяжкості вчинених обвинуваченим ОСОБА_4 кримінальних правопорушень, особи винного, який є не судимим, на обліку у лікаря нарколога та лікаря психіатра не перебуває, обставин, які пом`якшують покарання обвинуваченого, а саме: щире каяття, повне визнання вини та активне сприяння розкриттю кримінальних правопорушень, а також відсутності обставин, які обтяжують покарання обвинуваченого.

Згідно пункту 1 частини 3 ст.314КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право затвердити угоду або відмовити в затвердженні угоди та повернути кримінальне провадження прокурору для провадження досудового розслідування в порядку, передбаченому ст.ст. 468-475 цього кодексу.

Суд вважає, що узгоджене сторонами покарання обвинуваченому ОСОБА_4 відповідає вимогам закону та особі обвинуваченого.

Відповідно до вимог ст.475 КПК України, якщо суд переконається, що угода може бути затверджена, він ухвалює вирок, яким затверджує угоду та призначає узгоджену сторонами міру покарання.

За вище викладених обставин, суд прийшов до переконання що угода може бути затверджена і призначена обвинуваченому ОСОБА_4 , узгоджена сторонами міра покарання.

Відповідно до положень ч.9 ст.100 КПК України, суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду.

Речові докази по кримінальному провадженню, а саме:

- 196 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Пшенична», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 136 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Улюблена VODKA», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 56 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Absolute Standard», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 112 картонних ящиків в яких знаходились полімерні пакети сірого кольору, типу «Bag-in-box», об`ємом близько 10 літрів кожен, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого;

- 5 пластикових ємностей з ручкою та корком жовтого кольору, об`ємом 5 літрів кожна, із вмістом прозорих рідин, спиртовмісних рідин коричневого кольору, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого;

які згідно постанови слідчого від 25.11.2022 визнані речовими доказами (а.п. 80-82) та ухвали слідчого судді Березнівського районного суду від 29.11.2022 на них накладено арешт (а.п. 90), а також постанови слідчого про визначення місця зберігання речових доказів (а.п. 92-93) передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Рівненська дистрибуційна компанія» - слід знищити.

Речові докази по кримінальному провадженню, а саме:

- цигарки згідно етикеток марки «Camel», в кількості 10 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Прима класична», в кількості 210 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Сompliment blue 25ХХL», в кількості 352 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Сompliment red», в кількості 1040 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Сompliment Blue», в кількості 290 пачок, без марок акцизного податку;

які згідно постанови слідчого від 25.11.2022 визнані речовими доказами (а.п. 80-82) та ухвали слідчого судді Березнівського районного суду від 29.11.2022 на них накладено арешт (а.п. 90), а також постанови слідчого про визначення місця зберігання речових доказів (а.п. 92-93) передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Рівненська дистрибуційна компанія»- слід передати для потреб Збройних Сил України, відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 26.02.2022 № 186-р «Про передачу майна для потреб Збройних Сил».

Речові докази, що перебувають на експертизі матеріалів, речовин та виробів в Київському науково-дослідному інституті судових експертиз (м. Київ, вул. Смоленська, 6) на підставі постанови слідчого (а.п.160-161) зокрема:

?1 блок цигарок марки «CAMEL» в якому міститься 10 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;

?1 блок цигарок марки «Прима класична» (без фільтру) в якому міститься 10 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;

?1 блок цигарок марки «Сompliment blue 25ХХL» в якому міститься 8 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;

?1 блок цигарок марки «Сompliment red» в якому міститься 10 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;

?1 блок цигарок марки «Сompliment Blue» в якому міститься 10 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;- слід знищити.

Речові докази, а саме:

?12 (дванадцять) марок акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва (марки АВ ЛГП) з наступними індексами регіону та серійними номерами: 02 АААD 046989 05/22 26, 662 грн.; 02 АААD 046989 05/22 26, 662 грн.; 02 АААD 046989 05/22 26, 662 грн.; 02 АААD 046989 05/22 26, 662 грн.; 11 ADVF 419700 07/22 26, 662 грн.; 11 ADVF 419693 07/22 26, 662 грн.;11 ADVF 419704 07/22 26, 662 грн.; 11 ADVF 419695 07/22 26, 662 грн., 23 ААНІ 545689 07/20 25, 392 грн.; 23 ААНІ 545689 07/20 25, 392 грн., 23 ААНІ 545689 07/20 25, 392 грн., 23 ААНІ 545689 07/20 25, 392 грн., що не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва, що перебувають у офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементам захисту та 4 (чотири) марок акцизного податку для алкогольних напоїв, які є виноробною продукцією, вітчизняного виробництва (марки АВ ВП) з наступними індексами регіону та серійними номерами: 15 ACNI 962432 09/21 8,020 грн.; 15 ACNT 962165 09/21 8,020 грн.; 15 ACNT 962034 09/21 8,020 грн.; 15 ACNI 962343 09/21 8,020 грн.; що відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва, що перебувають у офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементам захисту, які знаходяться в сейф пакеті Експертної служби МВС України №3949297;

?4 (чотири) скляних пляшок об`ємом 0,5 літра наповнені прозорою рідиною з етикеткою «Пшенична» (вміст етилового спирту (міцність) коливається в межах34,5-34,7 % об`ємних, що не відповідають вимогам до якості продукції діючого стандарту України: ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», на вид алкогольної продукції «горілки», із спирту етилового ректифікованого «Люкс»; 4 (чотири) скляних пляшок об`ємом 0,5 літра наповнені прозорою рідиною з етикеткою «Улюблена VODKA» (вміст етилового спирту (міцність) коливається в межах 32,0-32,1 % об`ємних, що не відповідають вимогам до якості продукції діючого стандарту України: ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», на вид алкогольної продукції «горілки», із спирту етилового ректифікованого «Люкс»; 4 (чотири) скляних пляшок об`ємом 0,5 літра наповнені прозорою рідиною з етикеткою «Absolute Standard», горловини яких обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки (вміст етилового спирту (міцність) коливається в межах 34,4-34,5 % об`ємних, що не відповідають вимогам до якості продукції діючого стандарту України: ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», на вид алкогольної продукції «горілки», із спирту етилового ректифікованого «Люкс»; 4 (чотири) ємкості, об`ємом 1 літра з написами «ПОРТВЕЙН ПРИМОРСЬКИЙ» із спиртовмісною рідиною, що виготовлені на основі сприту та можуть бути віднесені до алкогольних напоїв «вина ординарні кріплені міцні», вміст етилового спирту (міцність) коливається в межах 16,6-16,8 % об`ємних, які знаходяться в картонній коробці

один картонний ящик в кожному з яких знаходяться полімерний пакет сірого кольору, типу «Bag-in-box», об`ємом 10 літрів та полімерну ємкість з ручкою та корком жовтого кольору, об`ємом 5 літрів, наповнені коричневою рідиною із характерним запахом спиртовмісних речовин, які знаходяться в сейф пакеті Експертної служби МВС України №3297689 та які згідно постанови слідчого від 25.11.2022 визнані речовими доказами (а.п. 80-82) та ухвали слідчого судді Березнівського районного суду від 29.11.2022 на них накладено арешт (а.п. 90), а також постанови слідчого про передачу речових доказів на зберігання (а.п. 155-157) передані до кімнати зберігання речових доказів ГУНП в Рівненській області - слід знищити.

Окрім того, речові докази у вигляді:

- 10 упаковок, в яких по 24 банки, об`ємом по 0,5 л. кожна, слабоалкогольного напою «REVO»;

- 10 пластикових пляшок, об`ємом по 1 л. кожна, слабоалкогольного напою «PIT BULL»;

- 176 картонних пачок 1 літра кожна, наповнені рідиною з етикетками «ПОРТВЕЙН ПРИМОРСЬКИЙ»;

які згідно постанови слідчого від 25.11.2022 визнані речовими доказами (а.п. 80-82) та ухвали слідчого судді Березнівського районного суду від 29.11.2022 на них накладено арешт (а.п. 90), а також постанови слідчого про визначення місця зберігання речових доказів (а.п. 92-93) передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Рівненська дистрибуційна компанія» - слід повернути власнику - ОСОБА_4 .

Частиною 4 ст.174КПК України визначено, що одночасно з ухвалення судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, має бути вирішено питання про скасування арешту майна. Суд скасовує арешт майна, зокрема, у випадку закриття кримінального провадження, якщо майно не підлягає конфіскації, не призначення судом покарання у виді конфіскації майна та/або незастосування спеціальної конфіскації, залишення цивільного позову без розгляду або відмови в цивільному позові.

А тому слід скасувати арешт накладений 29.11.2022 року Березнівським районним Рівненської області у справі N° 555/2036/22 на тимчасово вилучене майно - речові докази у кримінальному провадженні No 0000281 від 25.11.2022 року а саме: 10 упаковок, в яких по 24 банки, об`ємом по 0,5 л. кожна, слабоалкогольного напою «REVO»;- 10 пластикових пляшок, об`ємом по 1 л. кожна, слабоалкогольного напою «PIT BULL»;- 176 картонних пачок 1 літра кожна, наповнені рідиною з етикетками «ПОРТВЕЙН ПРИМОРСЬКИЙ»та повернути дане майно ОСОБА_7 .

Цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлено.

Відповідно до вимог ст.124 КПК України слід стягнути із ОСОБА_4 на користь держави витрати на проведення експертиз в сумі 9816 гривень 56 коп.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.174, 314, 369, 370, 374, 468-475 КПК України, суд,-

З А С У Д И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості в кримінальному провадженні №0000079, укладену 31 березня 2023 року між прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва начальником відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_4 за участю захисника обвинуваченого - адвоката ОСОБА_5 .

ОСОБА_4 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204, ч.1 ст. 199 КК України , призначивши покарання:

- за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян , що становить 85000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч. 1 ст. 199 КК України у виді позбавлення волі на строк 3 /три/ роки.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень , шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим , визначити ОСОБА_4 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк три роки з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

На підставі ст. 75 КК України ОСОБА_4 від відбування основного покарання звільнити з випробуванням з іспитовим строком один рік та з покладенням на підставі п.п.1, 2 ч.1 ст. 76 КК України обов"язків: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Речові докази по кримінальному провадженню, а саме:

- 196 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Пшенична», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 136 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Улюблена VODKA», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 56 пляшок об`ємом по 0,5 л, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого, з етикетками «Absolute Standard», які обклеєні підробленими марками акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва;

- 112 картонних ящиків в яких знаходились полімерні пакети сірого кольору, типу «Bag-in-box», об`ємом близько 10 літрів кожен, із вмістом прозорих, безбарвних, спиртовмісних рідин, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого;

- 5 пластикових ємностей з ручкою та корком жовтого кольору, об`ємом 5 літрів кожна, із вмістом прозорих рідин, спиртовмісних рідин коричневого кольору, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого;

які згідно постанови слідчого від 25.11.2022 визнані речовими доказами та ухвали слідчого судді Березнівського районного суду від 29.11.2022 на них накладено арешт , а також постанови слідчого про визначення місця зберігання речових доказів передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Рівненська дистрибуційна компанія» - знищити.

Речові докази по кримінальному провадженні, а саме:

- цигарки згідно етикеток марки «Camel», в кількості 10 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Прима класична», в кількості 210 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Сompliment blue 25ХХL», в кількості 352 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Сompliment red», в кількості 1040 пачок, без марок акцизного податку;

- цигарки згідно етикеток марки «Сompliment Blue», в кількості 290 пачок, без марок акцизного податку;

які згідно постанови слідчого від 25.11.2022 визнані речовими доказами та ухвали слідчого судді Березнівського районного суду від 29.11.2022 на них накладено арешт, а також постанови слідчого про визначення місця зберігання речових доказів передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Рівненська дистрибуційна компанія»- передати для потреб Збройних Сил України, відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 26.02.2022 № 186-р «Про передачу майна для потреб Збройних Сил».

Речові докази, що перебувають на експертизі матеріалів, речовин та виробів в Київському науково-дослідному інституті судових експертиз (м. Київ, вул. Смоленська, 6) на підставі постанови слідчого зокрема:

?1 блок цигарок марки «CAMEL» в якому міститься 10 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;

?1 блок цигарок марки «Прима класична» (без фільтру) в якому міститься 10 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;

?1 блок цигарок марки «Сompliment blue 25ХХL» в якому міститься 8 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;

?1 блок цигарок марки «Сompliment red» в якому міститься 10 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;

?1 блок цигарок марки «Сompliment Blue» в якому міститься 10 пачок, на яких відсутні марки акцизного податку;- знищити.

Речові докази, а саме:

?12 (дванадцять) марок акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва (марки АВ ЛГП) з наступними індексами регіону та серійними номерами: 02 АААD 046989 05/22 26, 662 грн.; 02 АААD 046989 05/22 26, 662 грн.; 02 АААD 046989 05/22 26, 662 грн.; 02 АААD 046989 05/22 26, 662 грн.; 11 ADVF 419700 07/22 26, 662 грн.; 11 ADVF 419693 07/22 26, 662 грн.;11 ADVF 419704 07/22 26, 662 грн.; 11 ADVF 419695 07/22 26, 662 грн., 23 ААНІ 545689 07/20 25, 392 грн.; 23 ААНІ 545689 07/20 25, 392 грн., 23 ААНІ 545689 07/20 25, 392 грн., 23 ААНІ 545689 07/20 25, 392 грн., що не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва, що перебувають у офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементам захисту та 4 (чотири) марок акцизного податку для алкогольних напоїв, які є виноробною продукцією, вітчизняного виробництва (марки АВ ВП) з наступними індексами регіону та серійними номерами: 15 ACNI 962432 09/21 8,020 грн.; 15 ACNT 962165 09/21 8,020 грн.; 15 ACNT 962034 09/21 8,020 грн.; 15 ACNI 962343 09/21 8,020 грн.; що відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних напоїв, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва, що перебувають у офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементам захисту, які знаходяться в сейф пакеті Експертної служби МВС України №3949297;

?4 (чотири) скляних пляшок об`ємом 0,5 літра наповнені прозорою рідиною з етикеткою «Пшенична» (вміст етилового спирту (міцність) коливається в межах34,5-34,7 % об`ємних, що не відповідають вимогам до якості продукції діючого стандарту України: ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», на вид алкогольної продукції «горілки», із спирту етилового ректифікованого «Люкс»; 4 (чотири) скляних пляшок об`ємом 0,5 літра наповнені прозорою рідиною з етикеткою «Улюблена VODKA» (вміст етилового спирту (міцність) коливається в межах 32,0-32,1 % об`ємних, що не відповідають вимогам до якості продукції діючого стандарту України: ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», на вид алкогольної продукції «горілки», із спирту етилового ректифікованого «Люкс»; 4 (чотири) скляних пляшок об`ємом 0,5 літра наповнені прозорою рідиною з етикеткою «Absolute Standard», горловини яких обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки (вміст етилового спирту (міцність) коливається в межах 34,4-34,5 % об`ємних, що не відповідають вимогам до якості продукції діючого стандарту України: ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», на вид алкогольної продукції «горілки», із спирту етилового ректифікованого «Люкс»; 4 (чотири) ємкості, об`ємом 1 літра з написами «ПОРТВЕЙН ПРИМОРСЬКИЙ» із спиртовмісною рідиною, що виготовлені на основі сприту та можуть бути віднесені до алкогольних напоїв «вина ординарні кріплені міцні», вміст етилового спирту (міцність) коливається в межах 16,6-16,8 % об`ємних, які знаходяться в картонній коробці;

? один картонний ящик в кожному з яких знаходяться полімерний пакет сірого кольору, типу «Bag-in-box», об`ємом 10 літрів та полімерну ємкість з ручкою та корком жовтого кольору, об`ємом 5 літрів, наповнені коричневою рідиною із характерним запахом спиртовмісних речовин, які знаходяться в сейф пакеті Експертної служби МВС України №3297689 та які згідно постанови слідчого від 25.11.2022 визнані речовими доказами та ухвали слідчого судді Березнівського районного суду від 29.11.2022 на них накладено арешт , а також постанови слідчого про передачу речових доказів на зберігання передані до кімнати зберігання речових доказів ГУНП в Рівненській області - знищити.

Скасувати арешт у справі N° 555/2036/22 на тимчасово вилучене майно - речові докази у кримінальному провадженні № 0000281 від 25 листопада 2022 року, а саме на : 10 упаковок, в яких по 24 банки, об`ємом по 0,5 л. кожна, слабоалкогольного напою «REVO»;- 10 пластикових пляшок, об`ємом по 1 л. кожна, слабоалкогольного напою «PIT BULL»; - 176 картонних пачок 1 літра кожна, наповнені рідиною з етикетками «ПОРТВЕЙН ПРИМОРСЬКИЙ», які згідно постанови слідчого від 25 листопада 2022 року визнані речовими доказами та ухвали слідчого судді Березнівського районного суду від 29 листопада 2022 року на них накладено арешт , а також постанови слідчого про визначення місця зберігання речових доказів передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Рівненська дистрибуційна компанія» та повернути власнику- ОСОБА_4 .

Стягнути із ОСОБА_4 на користь держави процесуальні витрати по справі- витрати на проведення судової експертизи матеріалів , речовин та виробів від 15 лютого 2023 року в сумі 1887 гривень 80 коп., судової експертизи матеріалів, речовин та виробів від 27 лютого 2023 року в сумі 4530 гривень 72 коп., судової технічної експертизи від 15 лютого 2023 року в сумі 3398 гривень 04 коп, всього в сумі 9816 / дев"ять тисяч вісімсот шіснадцять/ гривень 56 коп.

Вирок суду може бути оскаржений в апеляційному порядку протягом тридцяти днів з дня його проголошення, шляхом подачі апеляційної скарги до Рівненського апеляційного суду через Березнівський районний суд Рівненської області з підстав, передбачених ч.4 ст.394 КПК України, та з урахуванням обмежень, передбачених ч.2 ст.473 КПК України.Вирок суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого цим Кодексом, якщо таку скаргу не було подано.У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.Якщо строк апеляційного оскарження буде поновлено, вважається, що вирок не набрав законної сили.Відповідно до ст.476 КПК України, у разі невиконання угоди про визнання винуватості, прокурор має право звернутися до суду, який затвердив таку угоду, з клопотанням про скасування вироку. Клопотання про скасування вироку, яким затверджена угода, може бути подано протягом установлених законом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення відповідного кримінального правопорушення.

Копію вироку суду негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя ОСОБА_1