Справа № 405/2926/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 травня 2023 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кропивницький клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Кіровоградській області майора поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000174 від 04.11.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся в суд з клопотанням, в якому просить надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_4 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_6 , на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення інформації в належним чином завірених копіях у друкованому вигляді та/або на електронних носіях, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична та фактична адреса: юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 , що стосується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020,а саме:

1)документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

2)відомості про відкриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося СГД.

3)договорів про визнання електронних документів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із ДПС України та його структурними підрозділами в т.ч. територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_3 у період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

4)заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів; повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття;

5)квитанцій про прийняття електронних декларацій платника єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), поданих за період 2017-2020 рр. (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні);

6)відомості форми 1ДФ, ЄСВ , 4 ДФ щодо сум отриманих доходів працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020.

7)податкових декларації платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток (звітні, уточнюючі, нові звітні) подані платником податку до податкового органу в період з 01.01.2017 по 01.01.2020.

8)актів планових, позапланових та камеральних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням їх результатів та встановлених порушень;

9)копії сторінок журналу обліку вхідної кореспонденції податкового органу в яких зазначено прийняття листування, податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )в паперовому вигляді, та або електронному вигляді на флеш носії за період з 01.01.2017 по 01.01.2020 в т.ч. (в разі подання декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не в електронному вигляді);

10)листування (тобто всі без виключення документи: заяви, повідомлення, звернення, листи,звіти, декларації, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )та ДПС України та його структурними підрозділами в т.ч. ІНФОРМАЦІЯ_3 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

11)всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ДПС України та його структурними підрозділами в т.ч. ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

12)інформації про ІР -адреси в розрізі кожної податкової декларації поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до податкового органу в період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

13)задекларовані показники обсягів доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2017-2020 р.р. в розрізі податкових періодів;

14)який статус ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має на даний час та коли останній раз подавалася податкова звітність із яких видів податків;

15)інформацію щодо обліку руху коштів по особовим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як платника єдиного податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ (інтегровані картки платника податків) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

16)даних про електронну пошту з якої подавалася податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2017 по 01.01.2020 до податкового органу в розрізі кожної декларації та звіту.

В обґрунтування клопотання вказує, що у провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000174 від 04.11.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

У ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що у вересні 2021 року першим заступником керівника Знам?янської окружної прокуратури в інтересах ІНФОРМАЦІЯ_4 ) заявлено в господарський суд Кіровоградської області позов до комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (надалі КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») про стягнення шкоди, заподіяної державі, внаслідок порушення природоохоронного законодавства на суму 36607,74 грн.

Підставою для нарахування шкоди було виявлення ІНФОРМАЦІЯ_7 того, що у період з 01.01.2017 по 31.12.2018 КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » скинуло в річку Кам?янка стічних вод з перевищенням допустимих концентрацій ГДС: по сухому залишку - 2275.13 мг/дм3 при нормі 1000,0 мг/дм3, сульфати - 1026,5 мг/дм3 при нормі 500,0 мг/дм3 та у період 01.01.2018 по 31.12.2018: по сухому залишку 3515.56 мг/дм3, завислим речовинам - 195,56 мг/дмЗпри нормі 150, мг/дм3, ХСК - 177,78 мг/дм3 при нормі 80,0 мг/дм3, БСК - 106,67 мг/дм3 при нормі 15,0 мг/дм3, азоту амонійному - 120,0 мг/дм3 при нормі 2,0 мг/дм3, фосфатам - 7,56 мг/дм3 при нормі 3,5 мг/дм3, заліза - 1,04 мг/дм3 при нормі 0,3 мг/дм3, СПАР - 2,51 мг/дм3 при нормі 0,5 мг/дм3, сульфати - 1542,22 мг/дм3 при нормі 500,0 мг/дм3, хлориди - 351,11 мг/дм3 при нормі 350,0 мг/дм3, що є порушенням вимог статті 40 Закону України «Про охорону навколишнього природного середовища», статей 44, 49, 70 Водного кодексу України.

Крім того, встановлено, що у період з 01.01.2019 по 06.05.2019 КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » скинуто в річку Кам?янка стічних вод з перевищенням допустимих концентрацій ГДС: азоту амонійного - 95,24 мг/дм3 при нормі 2,0 мг/дм3, БСК 82,25 мг/дм3 при нормі 15,0 мг/дм3, ХСК - 160,17 мг/дм3 при нормі 80,0 мг/дм3, зависливим речовинам - 121,21 мг/дм3 при нормі 15,0 мг/дм3, сульфатам - 1506,49 мг/дм3 при нормі 500,0 мг/дм3, фосфатам - 17/87 мг/дм3 при нормі 3,5 мг/дм3, сухому залишку - 3554,1| мг/дм3 при нормі 1000,0 мг/дм3, залізу - 0,57 мг/дм3 при нормі 0,3 мг/дм3, СПАР - 3,23 мг/дм3 при нормі 0,5 мг/дм3, що є порушенням вимог статті 40 Закону України «Про охорону навколишнього природного середовища», статей 44, 49, 70 Водного кодексу України.

Також, встановлено, що у період з 07.05.2019 по 08.07.2019 КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 »

скинуто в річку Кам?янка стічних вод з перевищенням допустимих концентрацій ГДС: азоту амонійного - 58,15 мг/дм3 при нормі 2.0 мг/лм3, БСК - 92,03 мг/дм3 при нормі 15,0 мг/дм3, ХСК - 167,55 мг/дм3 при нормі 80,0 мг/дм3, завислим речовинам - 105,66 мг/дм3 при нормі 15.0 мг/дм3, нафтопродукти - 0,075 мг/дм3, нітрати - 2,51 мг/лм3, нітрити - 1,13 мг/дм3, сульфати - 1735,38 мг/дм3 при нормі 500,0 мг/дм3, фосфати - 15.33 мг/дм3, хлориди - 372/73 мг/дм, сухий залишок - 3782,1 мг/дм3, залізо - 0,3 мг/дм3, мідь - 0,02 мг/дм3 СПАР - 1,95 мг/дм3 при нормі 0,5 мг/дм3, що є порушенням вимог статті 40 Закону України «Про охорону навколишнього природного середовища», статей 44, 49, 70 Водного кодексу України.

Також, встановлено, що у період з 09.07.2020 по 31.12.2020 КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » скинуто в річку Кам?янка стічних вод з перевищенням допустимих концентрацій ГДС: азоту амонійного - 10,85 мг/дм3 при нормі 2.0 мг/дм3, БСК - 86,90 мг/дм3 при нормі 4.07 мг/дм3. ХСК - 127.785 мг/дм3 при нормі 42/52 мг/дм3, завислим речовинам - 46.73 мг/лм3 при нормі 15.0 мг/дм3, нітрати - 57,85 мг/дм3 при нормі 40,0 мг/дм3, нітрити - 25,48 мг/дм3 при нормі 1,0 мг/дм3, сульфати - 1573,55 мг/дм3 при нормі 500,0 мг/дм3, фосфати - 9,23 мг/дм3 при нормі 2,71 мг/дм3, сухий залишок - 3455,33 мг/дм3 при нормі 1000,0 мг/дм3, що є порушенням вимог статті 40 Закону України «Про охорону навколишнього природного середовища», статей 44, 49, 70 Водного кодексу України.

Вказані обставини встановлені за результатами проведення відбору проб та їх дослідження ІНФОРМАЦІЯ_8 під час планових перевірок підприємства у період 26.04.2019 - 06.05.2019 (акт Ло17 від 06.05.2019): 12.09.2012 (акт Л607-43Л від 12.09.2012): 05.12.2019 (акт М807-233); 16.09.2020 (акт Ле02-1-20 від 16.09.2020).

У зв`язку із наявністю в діях службових осіб КГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » адміністративних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 59, ст. 60, ст. 91-4. ст. 188-5 КУпАП внаслідок недотримання вимог ст. ст. 44, 70 Водного кодексу України, ст. ст. 20, 40, 68 Закону України «Про охорону навколишнього природного середовища», а саме здійснення скиду недостатньо очищених забруднюючих речовин в межах населеного пункту смт. Новгородка у річку Кам?янка та не виконання вимог припису про усунення порушень вимог природоохоронного законодавства. У вересні 2022 року до господарського суду подано аналогічний позов на суму 23312,99 грн. Фактичною підставою заявленої шкоди є встановлення ІНФОРМАЦІЯ_7 в ході проведення позапланового заходу того, що у період з 01.01.2021 по 27.10.2021 підприємство здійснювало скид недостатньо очищених зворотних вод у річку Кам?янка у кількості 17940 м3. При цьому перевищені допустимі концентрації ГДС, відповідно до протоколів вимірювання показників складу та властивостей вод по: азоту амонійному - 5,53 мг/дм3 при нормі 2,0 мг/дм3; БСК5 - 89.0 мг/лм3 при нормі 4.07 мг/дм3: ХСК - 154.33 мг/дм3 при нормі 42,52 мг/лм3: завислим речовинам - 50,83 мг/дм3 при нормі 15,0 мг/дм3; нітратам - 3,22 мг/дм3 при нормі 1,0 мг/дм3: сульфатам - 1521,57 мг/дм3 при нормі 500,0 мг/дм3; фосфатам - 10.49 мг/дм3 при нормі 2.71 мг/дм3: хлоридам - 355,6 мг/дм3 при нормі 350.0 мг/дм3: сухому залишку - 3883,43 мг/дм3 при нормі 1000,0 мг/дм3, що с порушенням вимог ст.40 Закону України «Про охорону навколишнього природного середовища», ст.ст. 44, 49, 70 Водного кодексу України.

Водночас за даними державного електронного ресурсу « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у 2017

році ІНФОРМАЦІЯ_10 проводило закупівлю робіт з реконструкції очисних споруд потужністю 150 м*добу у смт. Новгородка Кіровоградської області. За результатами відкритого тендеру з ТОВ підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було укладено договір 72/17 від 30.11.2017 з виконання вказаних робіт на суму 9 804 287 грн. Згідно Додаткової угоди 72/17786 від 29.08.2018 року до вказаного договору та Звіту про виконання договору про закупівлю від 29.08.2018 року станом на дану лату профінансовано виконання робіт на суму 9 794 261.54 грн., зменшено суму договору на 10025.46 грн. та розірвано договір за взаємною» згодою сторін.

30.08.2018 року вказаним замовником укладено з ТОВ підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договір 87/18 про виконання упродовж 2018-2019 років робіт з реконструкції очисних споруд потужністю 150мУдобу у смт. Новгородка Кіровоградської області на суму 4 843 278 грн. Згідно Звіту про виконання договору про закупівлю від 02.01.2020 року профінансовано виконання робіт на суму 4 843 278 грн.

31.10.2019 року вказаним замовником укладено з ТОВ підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договір 89/19 про виконання упродовж 2019 року робіт з реконструкції очисних споруд потужністю 150 м/добу у смт. Новгородка Кіровоградської області на суму 51637.75 грн. Згідно звіту про виконання договору про закупівлю від 02.01.2020 року профінансовано виконання робіт на суму 51637.75 грн.

Таким чином загальні витрати спеціального фонду охорони навколишнього природного середовища Кіровоградської області на реконструкцію очисних споруд потужністю 150 м /добу у смт. Новгородка Кіровоградської області склали суму в розмірі 14 689 177,29 грн.

Згідно тендерної пропозиції замовника виконання вказаних робіт передбачало влаштування та пуско-наладку установки повної біологічної очистки стічних вод по технології «BIOTAL» продуктивністю 150 м /добу.

Згідно відомостей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », розмішених на офіційному сайті компанії, вказана установка з ефективністю на 98,2% усуває органічне забруднення стічних вод, на 97,7% - суспензії, на 95% - нітратів тощо.

Водночас як видно з хімічних даних відібраних проб упродовж 2017 2021 років здійснення виграш коштів на реконструкцію очисних спору не призвело до покращення якості очищених стічних вод, які скидаються КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в р. Кам`янка , що по більшості показників залишились на дореконструкційному рівні.

Вказана обставина дає обґрунтовані підстави вважати, що в діях відповідальних службових осіб ТОВ підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вбачаються ознаки того, що вони упродовж 2018-2019 років не виконали роботи з реконструкції очисних споруд потужністю 150 м% добу у смт. Новгородка Кіровоградської області в строгій відповідності до умов укладених договорів на загальну суму 14689177,29 грн.

В рамках кримінального провадження виникла необхідність в отриманні даних щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.

Повноваження слідчого щодо можливості витребування документів у підприємства мають бути реалізовані шляхом застосування такого заходу забезпечення кримінального правопорушення, як тимчасовий доступ до речей і документів, підстави та процедури отримання якого регламентовані главою 15 КПК України (ст. ст. 159-166).

Отже, доступ до вищевказаних документів, які містять охоронювану законом таємницю можливий лише шляхом отримання ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі, якою підтримав клопотання та просив його задовольнити, крім того слідчий ставить питання про здійснення розгляду клопотання без виклику володільця речей і документів, відтак, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Оскільки, згідно частини 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи, у володіння якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000174 від 04.11.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за вищевикладених обставин.

У відповідності до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий прокурор звертається із клопотанням.

Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора як на суб`єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення.

Тимчасовий доступ до речей і документів зазначених у клопотанні та їх вилучення не тягне негативних наслідків передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.131, 132, 159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_4 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_6 , на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення інформації в належним чином завірених копіях у друкованому вигляді та/або на електронних носіях, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична та фактична адреса: юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 , що стосується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020,а саме:

1)документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

2)відомості про відкриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося СГД.

3)договорів про визнання електронних документів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із ДПС України та його структурними підрозділами в т.ч. територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_3 у період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

4)заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів; повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття;

5)квитанцій про прийняття електронних декларацій платника єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), поданих за період 2017-2020 рр. (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні);

6)відомості форми 1ДФ, ЄСВ , 4 ДФ щодо сум отриманих доходів працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020.

7)податкових декларації платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток (звітні, уточнюючі, нові звітні) подані платником податку до податкового органу в період з 01.01.2017 по 01.01.2020.

8)актів планових, позапланових та камеральних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням їх результатів та встановлених порушень;

9)копії сторінок журналу обліку вхідної кореспонденції податкового органу в яких зазначено прийняття листування, податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )в паперовому вигляді, та або електронному вигляді на флеш носії за період з 01.01.2017 по 01.01.2020 в т.ч. (в разі подання декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не в електронному вигляді);

10)листування (тобто всі без виключення документи: заяви, повідомлення, звернення, листи,звіти, декларації, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )та ДПС України та його структурними підрозділами в т.ч. ІНФОРМАЦІЯ_3 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

11)всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ДПС України та його структурними підрозділами в т.ч. ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

12)інформації про ІР -адреси в розрізі кожної податкової декларації поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до податкового органу в період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

13)задекларовані показники обсягів доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2017-2020 р.р. в розрізі податкових періодів;

14)який статус ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має на даний час та коли останній раз подавалася податкова звітність із яких видів податків;

15)інформацію щодо обліку руху коштів по особовим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як платника єдиного податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ (інтегровані картки платника податків) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020;

16)даних про електронну пошту з якої подавалася податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2017 по 01.01.2020 до податкового органу в розрізі кожної декларації та звіту.

Строк дії ухвали визначити 60 днів до 09.07.2023 року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_7