У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 липня 2023 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу Територіального управління БЕБ в Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування,

встановив:

З поданого клопотання та матеріалів доданих до нього з`ясовано, що у відповідності до матеріалів аналітичного дослідження, №08/07-16-08-00-12/03062450 від 17.05.2022 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Комета» (податковий номер 03062450) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинних шляхом, при виконанні підрядних будівельних робіт в 2019-2021 роках», що ТОВ «Комета» отримало дохід від господарської діяльності в жовтні-грудні місцях 2019 року в сумі 6 858 740,69 гривень, а в податковій декларації податку на прибуток підприємства задекларовано 3 221 769,00 гривень, в діях посадових осіб підприємства наявні ознаки кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, тобто внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційного документу Податкової декларації з податку на прибуток підприємства. В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано документи, допитано свідків, встановлено обставини подій, змінено кваліфікацію кримінального правопорушення.

В клопотанні зазначено, що строк досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України відповідно до ч.1 ст.294 КПК України закінчується 12.07.2023, однак до вказаного терміну достатніх доказів для повідомлення про підозру у вчиненні вказаного кримінального правопорушення не здобуто.

Детектив зазначає, що на даний час завершити досудове розслідування неможливо, необхідно встановити всі обставини складання завідомо підробленого офіційного документу та провести інші слідчі дії за результатами вказаних, а тому з метою виконання завдань кримінального провадження, шляхом забезпечення повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура, у сторони обвинувачення є обґрунтована необхідність у продовженні строку досудового розслідування.

Беручи до уваги викладене та те, що 12 липня 2023 року закінчується строк досудового розслідування по кримінальному провадженню, а в межах встановленого абз.2 ч.1 ст. 219 КПК України строку, через складність провадження неможливо винести кінцеве рішення у встановленні Кримінальним процесуальним Кодексом строки, у зв`язку з чим детектив просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000394 від 12.07.2022 з попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.1 ст.366 КК України до дванадцяти місяців, тобто до 12 липня 2024 року.

Детектив в судове засідання не з`явилася, подала заяву про розгляд клопотання у її відсутності, підтримує клопотання та просить задовольнити таке, з підстав, що в ньому викладені.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно з витягу з ЄРДР ТУ БЕБ в Закарпатській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудового розслідування за №0000394 від 12.07.2022 за правовою кваліфікацією кримінального правопорушення ч. 1 ст. 366 КК України.

З постанови детектива від 09.06.2023 вбачається, що останньою змінено кваліфікацію злочину у вищевказаному кримінальному провадженні з ч. 1 ст. 2112 КК України на ч. 1 ст. 366 КК України.

Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 366 КК України, згідно зі ст. 12 КК України, відноситься до категорії нетяжкого злочину.

12-місячний строк досудового розслідування у вказаному провадженні, регламентований ч. 2 ст. 219 КПК України, закінчується 12.07.2023.

За твердженням детектива завершити досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні до 12.07.2023 неможливо через необхідність проведення ряду слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема встановлення всіх обставин складання завідомо підробленого офіційного документу шляхом проведення слідчих дій.

Згідно з ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Згідно з ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України визначений порядок продовження строку досудового розслідування слідчим суддею, зокрема, у випадках, передбачених ст. 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

На підставі викладеного, беручи до уваги те, що для повного, об`єктивного та всебічного здійснення досудового розслідування у розглядуваному кримінальному провадженні органу досудового розслідування необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, спрямованих на зібрання доказів, необхідних зокрема для винесення кінцевого процесуального рішення, що неможливо у строк до 12.07.2023, клопотання як обґрунтоване підлягає до часткового задоволення, а саме з продовженням строку досудового розслідування на шість місяців.

Керуючись статтями 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000394 від 12.07.2022, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, на шість місяців, а саме до 12 січня 2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1