Провадження № 1-кс/202/6592/2023
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

11 серпня 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000346, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000346, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000346, відомості про яке до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 18.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

ОСОБА_5 , у листопаді 2021 року на своє ім`я зареєструвала (перереєструвала) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності. В подальшому фінансово-господарську діяльність вона не вела та ніяких документів з питань фінансово-господарської діяльності не підписувала.

Додатково встановлено, що слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000002 від 27.01.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) які протягом 2019 2020 років, за рахунок безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), які мають ознаки «ризиковості», безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ в результаті чого не нарахували та не перерахували до державного бюджету, що знаходилось в межах їх повноважень, податок на додану вартість на загальну суму

7 951 165,88 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах та складає більше 7000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян.

Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) та

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_13 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) організували та впровадили протиправну фінансову схему з метою ухилення від сплати податків протягом 2019 - 2020 років шляхом внесення до податкових декларацій офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.

Встановлено, що в матеріалах кримінального провадження №0000002 від 27.01.2021 містяться документи відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ).

З метою проведення повного всебічного досудового розслідування та встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні старшого ІНФОРМАЦІЯ_15 майора поліції ОСОБА_6 .

Прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити.

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_6 не з`явилася в судове засідання, про час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя здійснює розгляд клопотання без участі старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_6 .

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши доводи, на які слідчий посилається в своєму клопотанні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів підлягає задоволенню з наступних підстав.

СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000346, внесеного до ЄРДР 18.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено обставини, що дають обґрунтовані підстави вважати, що в результаті тимчасового доступу будуть виявлені і зафіксовані відомості про обставини кримінального правопорушення. Зазначені обставини підтверджуються матеріалами клопотання.

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть перебувати у володінні старшого ІНФОРМАЦІЯ_15 майора поліції Сліс ОСОБА_7 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, оскільки в іншій спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Таким чином, клопотання слідчого необхідно задовольнити.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000346, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України задовольнити.

Надати прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному проваджені здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів (з їх вилученням) які знаходяться в матеріалах кримінального провадження№ 0000002 від 27.01.2021, яке перебуває в провадженні старшого слідчого в ОВС ІНФОРМАЦІЯ_15 майора поліції ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: вимога до УІАП ГУНП в Дніпропетровській області відносно ОСОБА_5 на 2 арк.; протокол допиту свідка ОСОБА_5 від 23.03.2023 на 5 арк.; протокол отримання зразків для експертизи у ОСОБА_5 від 23.03.2023 з додатками усього на 11 арк.; копія паспорту ОСОБА_5 на 2 арк.; копія довідки про реєстрацію місця проживання ОСОБА_5 на 1 арк.; копія ІПН ОСОБА_5 на 1 арк.; клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_16 відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 3 арк. від 25.04.2023; ухвала слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_8 від 01.05.2023 про надання тимчасового доступу до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_16 відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 2 арк.; супровідний лист з постановою про проведення процесуальних дій на іншій території до ГУНП в Кіровоградській області усього на 3 арк.; протокол тимчасового доступу до речей і документів від 06.06.2023 ІНФОРМАЦІЯ_16 відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 3 арк.; опис речей і документів вилучених відповідно до протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 06.06.2023 ІНФОРМАЦІЯ_16 відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 1 арк.; акт перевірки комплектності та вимог формування ведення та передачі реєстраційних справ до органу, що зберігає реєстраційні справи юридичних осіб та фізичних осіб підприємців від 23.05.2023 на 1 арк.; акт приймання передачі реєстраційної справи на зберігання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 2021 на 1 арк,; реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » том 1 на 50 арк.;реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » том 2 на 182 арк.

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України: суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1