Справа № 591/6897/23
Провадження № 1-кс/591/2915/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 серпня 2023 року Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Зарічного районного суду м. Суми з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають в володінні наведеної особи, яке в письмовій заяві підтримав та мотивував тим, що ним проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000218, відкритого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364-1 КК України, за фактом не здійснення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2021-2023 р.р. перерахунку розміру нарахувань за послугу з постачання теплової енергії для споживачів категорії «бюджетні установи», що призвело до зайвих витрат з місцевого бюджету на оплату таких послуг.

З метою встановлення обставин вчиненого діяння, перевірки фактичних даних, просив надати тимчасовий доступ документів що мають відношення до вказаного кримінального провадження.

Представник володільця документів, до якого вирішується питання про надання доступу, будучи сповіщеним про час та місце розгляду клопотання, до суду не з`явився. Суд вважає за можливе розглянути справу без його участі та на підставі ст. 107 КПК України не здійснювати фіксування процесу.

Дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено, що слідчим здійснюється досудове розслідування наведеного кримінального провадження, відкритого за вказаним фактом.

Також слідчим доведено, що запитуємі слідчим документи мають значення для справи, оскільки стосуються безпосередньо предмета перевірки, а в такий спосіб можливо підтвердити чи спростувати покази сторін та допитаних осіб, що вбачається з наданих матеріалів кримінального провадження.

В інший спосіб слідчий позбавлений можливості встановити вказані обставини, враховуючи характер та предмет розслідування кримінального провадження.

З метою повного, всестороннього та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, встановлення осіб, причетних до його вчинення, суд вважає, що дані, які містяться в запитуємих документах, мають доказове значення і можуть слугувати доказом по справі, тому в частині надання тимчасового доступу до них клопотання підлягає задоволенню.

Таким чином, у суду є достатньо підстав, передбачених ст. 159, ч. 5 ст. 163 КПК України, для надання тимчасового доступу до документів, наведених слідчим.

Проте, в межах внесених даних до ЄРДР та предмета перевірки діяння, яке вже сталося, на думку суду слідчим обґрунтовано необхідність для слідства отримання даних за період до дня внесення відомостей в ЄРДР, а щодо подальшого періоду, суду не наведено достатнього та належного обґрунтування тому, яке саме доказове значення в межах предмета перевірки та обсягу внесених до ЄРДР відомостей має інформація стосовно всього періоду, за який слідчий просить надати доступ, тому клопотання належить задовольнити частково.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ слідчим СУ ГУНП в Сумській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 до документів за період з 2021 року по 26 липня 2023 року, з можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (копії), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1)Подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 у друкованому та електронному вигляді розрахунки тарифів разом із заявою, підтвердними матеріалами і документами, що використовувалися під час проведення розрахунків тарифів:

-пояснювальну записку щодо потреби встановлення тарифів, що містить обґрунтування планових витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за їх складовими, аналіз результатів фінансово-господарської діяльності за базовий період та очікувані зміни у плановому періоді (у довільній формі);

-інформацію про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (заявника) із зазначенням відомостей про наявність у нього ліцензій на провадження відповідних видів ліцензованої діяльності, кількості споживачів у розрізі їх категорій, переліку цих споживачів із зазначенням їх місцезнаходження / місця проживання, системи оподаткування суб`єкта господарювання, особливостей виробництва, транспортування та постачання теплової енергії, надання комунальних послуг, контактної інформації заявника тощо (у довільній формі);

-інформацію про середньооблікову чисельність персоналу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (заявника). За потреби збільшення чисельності працівників та/або витрат на оплату праці для врахування в тарифах, що подаються на розгляд органу місцевого самоврядування, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » надавали до органу місцевого самоврядування для погодження відповідні пояснення та обґрунтування таких змін;

-копію штатного розпису ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

-копію колективного договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (за наявності);

-інвестиційну програму ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розроблену відповідно до вимог нормативно-правових актів у відповідній сфері (за наявності);

-копії установчих документів (статуту, витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань тощо) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

-копії розпорядчих документів про облікову політику підприємства з визначенням бази розподілу понесених витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

-копії договорів, укладених суб`єктами господарювання для забезпечення виробництва, транспортування та постачання теплової енергії, надання комунальних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

-інформацію щодо балансової вартості основних засобів, інших необоротних матеріальних і нематеріальних активів із розбивкою за групами та видами діяльності станом на перше число місяця, в якому подавалися розрахунки тарифів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

2)Інформацію щодо дати та вхідного номера реєстрації вказаних документів службою діловодства з копіями підтверджуючих документів, або ж сторінок журналів реєстрації.

3)Документи (Рішення тощо), що підтверджують або ж спростовують факт встановлення відповідних тарифів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » спільно з структурою тарифів.

4)Документи, що підтверджують або спростовують факт встановлення тарифів як при повному перегляді (перерахунку) тарифів і їх структури, так і за результатами коригування тарифів.

5)Інформацію у вигляді переліку договорів укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та контрагентами, які були надані в розрахунку тарифів за період з 2021 року по 26 липня 2023 року.

6)Розрахунки одноставкових тарифів на планований період:

- на виробництво теплової енергії;

- на транспортування теплової енергії;

- на постачання теплової енергії;

- на теплову енергію;

7)Розрахунок втрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яких зазнано протягом періоду розгляду розрахунків тарифів на теплову енергію, її виробництво, транспортування та постачання для відповідної категорії споживачів, встановлення та їх оприлюднення органом місцевого самоврядування (за наявності);

8)Копія рішення органу місцевого самоврядування про відшкодування втрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з місцевого бюджету, яких зазнано протягом періоду розгляду розрахунків тарифів на теплову енергію, її виробництво, транспортування та постачання для відповідної категорії споживачів, встановлення та їх оприлюднення органом місцевого самоврядування (за наявності);

9)Річний план виробництва, транспортування та постачання теплової енергії, надання послуг із постачання теплової енергії та постачання гарячої води, складений на підставі фактичних та прогнозованих обсягів виробництва, транспортування та постачання теплової енергії, надання послуг з урахуванням укладених договорів та інших техніко-економічних факторів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

10)Розрахунки показників річного плану виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », транспортування та постачання теплової енергії та документи, що їх підтверджують та обґрунтовують, зокрема:

- пооб`єктний щомісячний розрахунок корисного відпуску теплової енергії власним споживачам та на господарські потреби ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на планований період у розрізі кожного джерела теплової енергії та категорій споживачів;

- реєстр приєднаного теплового навантаження власних споживачів згідно з укладеними договорами на постачання теплової енергії у розрізі категорій споживачів та об`єктів теплоспоживання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- аналітична інформація щодо обсягів споживання теплової енергії споживачами, які мають лічильники, та щодо відповідності фактичної температури теплоносія за базовий період у подавальному і зворотному трубопроводах відповідним показникам затвердженого температурного графіка щодо кожного джерела теплової енергії;

- інформація щодо виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перерахунків розміру плати за надання послуг із централізованого опалення та постачання гарячої води у попередніх періодах відповідно до Порядку проведення перерахунків розміру плати за надання послуг з централізованого опалення, постачання холодної та гарячої води і водовідведення в разі ненадання їх або надання не в повному обсязі, зниження якості, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 17 лютого 2010 року № 151;

11)Щомісячний розрахунок технологічних втрат теплової енергії в теплових мережах на планований період у розрізі кожного джерела теплової енергії та документи, що підтверджують вихідні дані для розрахунку, зокрема:

- інформація щодо протяжності теплових мереж суб`єкта господарювання в розрізі джерел теплової енергії, способу прокладання, типу ізоляції, року введення в експлуатацію (проведення модернізації, реконструкції тощо);

- копія температурного графіка роботи тепломережі;

- інформація щодо фактичних витоків теплоносія з теплових мереж за останні три роки;

12)Копія погоджених в установленому порядку норм питомих витрат паливно-енергетичних ресурсів;

13)Розрахунок палива, технологічних витрат електроенергії та води на планований період (у натуральних і вартісних одиницях виміру) та документи, що їх підтверджують і обґрунтовують. Розрахунки мають містити розрахункові формули, пояснення з посиланням на відповідні нормативні акти, якими керуються заявники під час виконання розрахунків, чіткі вихідні дані, підтверджені завіреними копіями документів, зокрема:

- копії паспортів котлів, насосного обладнання, вентиляторів, димососів, водопідготовчого обладнання, теплових мереж тощо;

- копії експлуатаційної документації - ремонтні журнали котлів, копії режимних карт наладки котлів, водопідготовчого обладнання тощо;

- копія плану організаційно-технічних заходів з економії паливно-енергетичних ресурсів, складеного відповідно до вимог пункту 7.10 глави 7 Основних положень з нормування питомих витрат паливно-енергетичних ресурсів у суспільному виробництві, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_5 з енергозбереження від 22 жовтня 2002 року № 112, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 07 листопада 2002 року за № 878/7166 (із змінами);

- інформація щодо фактичних витрат паливно-енергетичних ресурсів у розрізі кожного джерела теплової енергії, теплового пункту, насосної станції за базовий період і період, що передує базовому;

14)Копія графіка планово-запобіжних ремонтних робіт на планований період, затвердженого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та дефектні акти;

15)копія проектно-кошторисної документації на проведення ремонтних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

16)копії рішень власника щодо користування майном, що використовується під час виробництва, транспортування та постачання теплової енергії, та акти приймання-передавання зазначеного майна;

17)Копія наказу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про встановлення норм витрат палива та мастильних матеріалів на автомобільному транспорті;

18)довідка щодо сумарної встановленої потужності джерел теплової енергії, зокрема у розрізі джерел, та довідка щодо сумарної протяжності теплових мереж у розрізі діаметрів трубопроводів;

19)розрахунок вартості технологічного палива на виробництво теплової енергії котельнями;

20)розрахунок вартості технологічних витрат електроенергії на виробництво та транспортування теплової енергії;

21)інформація про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що здійснює виробництво/транспортування/постачання теплової енергії, надає послуги з постачання теплової енергії та постачання гарячої води (загальна характеристика);

22)копії статистичної звітності за базовий період і період, що передує базовому, а також із початку поточного року:

- форма № 1 «Баланс (Звіт про фінансовий стан)» (додаток 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868);

- форма № 2 «Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)» (додаток 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868);

- форма № 1-ПВ (квартальна) «Звіт із праці», затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_6 від 10 червня 2016 року № 90;

- форма № 1-підприємництво (річна) «Структурне обстеження підприємства», затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_6 від 26 липня 2018 року № 160;

- форма № 11-ОЗ (річна) «Звіт про наявність і рух основних засобів, амортизацію», затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_6 від 24 жовтня 2013 року № 321 (зі змінами);

- форма № 11-МТП (річна) «Звіт про постачання та використання енергії», затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_6 від 31 серпня 2016 року № 162;

- форма № 4-МТП (річна) «Звіт про використання та запаси палива», затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_6 від 31 серпня 2016 року № 162;

- форма № 2ТП-водгосп (річна) «Звіт про використання води», затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_7 від 16 березня 2015 року № 78, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 03 квітня 2015 року за № 382/26827;

- форма № 2-інвестиції (річна) «Звіт про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активів», затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_6 від 21 липня 2017 року № 195;

- звіт про витрати на виробництво та фінансові показники діяльності підприємств за формою № 1С-теплопостачання, затвердженою наказом ІНФОРМАЦІЯ_8 від 16 грудня 2004 року № 224 «Про затвердження звітності за формами 1С (звіт про витрати на виробництво послуг)»;

- Податкова декларація з податку на прибуток підприємства, форма якої затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 від 20 жовтня 2015 року № 897, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 11 листопада 2015 року за № 1415/27860 (із змінами);

- Податкова декларація з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), форма якої затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 від 16 червня 2015 року № 560, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 03 липня 2015 року за № 783/27228 (із змінами);

- Податкова декларація екологічного податку, форма якої затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 від 17 серпня 2015 року № 715, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 03 вересня 2015 року за № 1052/27497 (із змінами);

- додаток 5 «Розрахунок з рентної плати за спеціальне використання води» до Податкової декларації з рентної плати, форма якої затверджена наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 від 17 серпня 2015 року № 719, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 03 вересня 2015 року за № 1051/27496 (із змінами).

23)розрахунок тарифу на послугу з постачання теплової енергії, що дорівнює тарифу на теплову енергію для споживача, який визначається як сума тарифів на виробництво, транспортування та постачання теплової енергії, розрахунок тарифу на послугу з постачання гарячої води для відповідної категорії споживачів;

24) перелік житлових та нежитлових приміщень, теплопостачання яких здійснює ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (виконавець);

25)розрахунок витрат на оплату праці персоналу, безпосередньо задіяного в наданні послуг із постачання гарячої води ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

26)інформація щодо планованих обсягів теплової енергії для надання послуги з постачання теплової енергії та постачання гарячої води для відповідної категорії споживачів, опалюваної площі та відповідних питомих норм на опалення будинків (будівель) у розрізі поверхів та кліматичних показників, інформація щодо планованих обсягів теплової енергії та води для надання послуг з постачання гарячої води для відповідної категорії споживачів та консолідовану інформація щодо планованих обсягів теплової енергії на надання комунальних послуг: послуг із постачання теплової енергії, постачання гарячої води;

27)розрахунок інших витрат абонентської служби, розрахунок витрат на придбання води для надання послуги з постачання гарячої води, розрахунок витрат на послуги банку та інших установ із приймання і перерахування коштів споживачів.

28)За наявності додатково поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (заявником) додаткові розрахункові та обґрунтувальні матеріали, які потрібні для підтвердження витрат, що вносяться до складу тарифів.

29)За умови якщо заява та додані до неї документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не відповідали вимогам цього Порядку, а розрахунки тарифів - формам, встановленим органами місцевого самоврядування (а у разі розрахунку двоставкових тарифів на теплову енергію та комунальні послуги - формам, затвердженим наказом ІНФОРМАЦІЯ_10 від 03 грудня 2012 року № 605, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 20 грудня 2012 року за № 2136/22448), та вказана заява залишена без розгляду, прошу надати копію письмово повідомлення на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з чітким обґрунтуванням причин такої відмови і посиланням на відповідні нормативно-правові акти.

30)У разі наявного факту зміни тарифів на теплову енергію, її виробництво, транспортування та постачання, тарифів на комунальні послуги шляхом перегляду тарифу і його структури або шляхом коригування тарифів прошу надати документи, що підтверджують вказаний факт відповідно параграфу V. Умови зміни тарифів Порядку розгляду органами місцевого самоврядування розрахунків тарифів на теплову енергію, її виробництво, транспортування та постачання, а також розрахунків тарифів на комунальні послуги, поданих для їх встановлення.

31)Інформацію та підтверджуючі документи за фактом наявних спорів щодо формування та встановлення тарифів, а також порядку розгляду органами місцевого самоврядування розрахунків тарифів на теплову енергію, її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги які вирішувалися в судовому порядку.

Встановити строк дії ухвали в 10 (десять) днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого ОСОБА_3 .

У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1