Справа № 344/4914/23
Провадження № 1-кс/344/2058/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2023 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу слідчого управління ГУ Національної поліції в Івано-Франківській області майора поліції ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000038 від 05.08.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ГУНП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000038 від 05.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 України.

У ході досудового розслідування встановлено, що на території Івано-Франківської області здійснюють господарську діяльність ряд суб`єктів підприємництва, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ), які створені та підконтрольні резиденту Російської Федерації ОСОБА_5 . При цьому, основним керівником бізнес-активів ОСОБА_5 на території України є його зять ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_2 ).

Кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є резидент Російської Федерації ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) у розмірі 70% статутного капіталу, що становить 1 млн 191 тис. 400,00 грн. Крім цього, статутним капіталом володіють громадяни України ОСОБА_6 (5% або 85 тис. 100 грн), який одночасно є директором товариства, та ОСОБА_7 (25% або 425 тис. 500 грн).

Так, за результатами проведеного ІНФОРМАЦІЯ_3 аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у грудні 2021 року реалізовано на неплатника (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) земельну ділянку (кадастровий номер :25:009:0210, цільове призначення: для іншої житлової забудови) площею 1,2826 га за адресою: АДРЕСА_2 , на суму 300,0 тис. грн. Нормативна грошова оцінка земельної ділянки станом на 2018 рік за вказаною адресою становить 190,91 грн./м. кв. За вказаною вартістю реалізація земельної ділянки площею 1,2826 га мала б становити 2 448,6 тис. грн. (12826 м.кв*190,91 грн./м.кв.). Відповідно платником занижено вартість продажу (продано нижче нормативно-грошової оцінки) на 2 148,6 тис. грн., відповідно занижено податок на прибуток.

Договір купівлі-продажу земельної ділянки №:25:009:0210 від 30.12.2021, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_6 (Продавець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особі директора ОСОБА_8 (Покупець), який зареєстровано в реєстрі за №2770 та посвідчений приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_9 (свідоцтво 7388).

Крім того, встановлено, що згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », одним із власників якого є резидент російської федерації, станом на 06.09.2022 року перебували у власності об`єкти нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 - земельні ділянки кадастровий номер: :25:009:0208 площею 1,1965 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0209 площею 0,887 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0207 площею 0,6372 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0211 площею 0,788 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0206 площею 1,207 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови, для будівництва групи багатоповерхових житлових будинків з приміщеннями громадського призначення.

09.09.2022 року право власності на вказані земельні ділянки перереєстровано за новим власником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), на підставі договорів купівлі-продажу від 09.09.2022 року, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_6 (Продавець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в особі представника ОСОБА_10 (Покупець), які зареєстровано в реєстрі за №№: 596, 599, 602, 604, 606 та посвідчено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (свідоцтво №9478).

Так, відповідно до інформації з ДРРПНМ: земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0208 площею 1,1965 га продана за 345 791,54 грн. (ціна встановлена у договорі); земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0209 площею 0,887 га за 285 946,12 грн.; земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0207 площею 0,6372 га за 266 069,66 грн.; земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0211 площею 0,788 га за 288 473,52 грн.; земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0206 площею 1,207 га за 417 899,41 грн.

Тобто, враховуючи нормативну грошову оцінку земельної ділянки станом на 2018 рік в розмірі 190,91 грн./м. кв., яка також розташована за однаковою адресою та аналогічна проданим 09.09.2022 р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повторно занижено вартість продажу (продано нижче нормативно-грошової оцінки) земельних ділянок, а саме: :25:009:0208 площею 1,1965 га продана за 345 791,54 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 2 284 238,15 грн. (11965 м.кв.*190,91 грн.); :25:009:0209 площею 0,887 га за 285 946,12 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 1 693 371,70 грн. (8870 м.кв.*190,91 грн.); :25:009:0207 площею 0,6372 га за 266 069,66 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 1 216 478,52 грн. (6372 м.кв.*190,91 грн.); :25:009:0211 площею 0,788 га за 288 473,52 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 1 504 370,80 грн. (7880 м.кв.*190,91 грн.); :25:009:0206 площею 1,207 га за 417 899,41 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 2 304 283,70 грн. (12070 м.кв.*190,91 грн.)

06 жовтня 2022 року ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду накладено арешт на вказане нерухоме майно (земельні ділянки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) із забороною розпорядження ним у будь-який спосіб.

Крім того, на 100% власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) також є громадянин України ОСОБА_6 зять ОСОБА_5 , при цьому, при укладанні договорів купівлі-продажу вказаних земельних ділянок 09.09.2022 р. часткою статутного капіталу Товариств також володіла дочка ОСОБА_5 та дружина ОСОБА_6 - ОСОБА_12 (41%). Розмір статутного капіталу Товариства 37 500,00 грн. Основний вид діяльності: 68.20 надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна. Місце реєстрації Товариства: АДРЕСА_3 .

08.09.2022 року на загальних зборах учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 та ОСОБА_12 доручили ОСОБА_10 (технік з експлуатації устаткування газових об`єктів товариства) виконання додаткової роботи на умовах суміщення за посадою директора товариства, з правом підпису усіх документів, в тому числі усіх договорів (протокол №13, посвідчено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_13 (свідоцтво 8701), зареєстровано в реєстрі за №623).

14.09.2022 р. між ОСОБА_12 (Продавець) та ОСОБА_6 (Покупець) укладено договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 та акт приймання-передачі частки до договору (зареєстровано в реєстрі за №№629,630), посвідчено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (свідоцтво №9478).

В ході досудового розслідування призначено ряд судових почеркознавчих експертиз щодо ідентифікації підписів, виконаних від імені ОСОБА_6 на договорах купівлі-продажу земельних ділянок.

Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998 року затверджено Інструкцію про призначення та проведення судових експертиз та Науково методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень. Згідно науково - методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз і експертних досліджень, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів. Вільними (умовно-вільними) є зразки почерку, виконані певною особою до відкриття провадження у справі, але пов`язані з обставинами цієї справи, або виконані після відкриття провадження у справі, але не в зв`язку з її обставинами При вилученні вільних зразків підписів особи, від імені якої виконано досліджуваний підпис, слід відшукувати документи з варіантом підпису, найбільш схожим на підпис, що досліджується. Такі підписи найчастіше зустрічаються у документах, аналогічних досліджуваному. Відповідно до вимог методики почеркознавчої експертизи 1.1.54, вільні зразки почерку, за можливістю, повинні надаватися не менше ніж у 15 документах.

Відповідно до ст. 245 КПК України у разі необхідності отримання зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи або за клопотанням якої експертиза призначена слідчим суддею. У випадку, якщо проведення експертизи доручено судом, відібрання зразків для її проведення здійснюється судом або за його дорученням залученим спеціалістом. Порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що для повного та об`єктивного проведення досудового розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які є об`єктами дослідження та які містять вільні (умовно вільні) зразки підпису та почерку особи продавця та покупця, що знаходяться у різнохарактерних офіційних документах, а саме до матеріалів нотаріальних справ, зареєстрованих у реєстрі нотаріальних дій за наступними номерами: 596, 599, 602, 604, 606, 629, 630, вчинених приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_11 , які перебувають у володінні приватного нотаріуса Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (свідоцтво №9478) за адресою: АДРЕСА_4 , на даний час виникла необхідність у зверненні до суду з даним клопотанням.

Слідчий подала заяву, за змістом якої просила розгляд клопотання проводити без її участі, просила клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не викликався.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних(розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень КПК України судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів., а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів.

В той же час стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, а також доведено про неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл слідчому у кримінальному провадженні №0000038 ОСОБА_3 на здійснення тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, в електронному та друкованому вигляді, а саме: матеріалів нотаріальних справ, зареєстрованих у реєстрі нотаріальних дій за наступними номерами: 596, 599, 602, 604, 606, 629, 630, щодо реєстрації договорів купівлі-продажу земельної ділянки №№:25:009:0208, :25:009:0209, :25:009:0207, :25:009:0211, :25:009:0206 від 09.09.2022, щодо реєстрації договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 від 14.09.2022 та акту приймання-передачі частки у статутному капіталі товариства від 14.09.2022, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (свідоцтво №9478) за адресою: АДРЕСА_4 .

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 23 травня 2023 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1