Дата документу 05.04.2023Справа № 554/7079/21
Провадження № 1-кс/554/4184/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05.04.2023 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Полтаві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження за № 0000055 від 07.04.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.4 та ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 та ч. 2 ст. 364 КК України КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчими першого слідчого відділу (з дислокацією в місті Полтаві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000055, відомості по якому внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 364, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що взимку 2018 року, більш точну дату на даний час органом досудового розслідування не встановлено, однак не пізніше 20.12.2018, у особи на прізвисько «дядя ОСОБА_3 », дійсні анкетні дані якого на даний час не встановлено, виник злочинний умисел, направлений на ухилення від сплати податків, митних зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, під час митного оформлення товару, що імпортується на територію України - кави розчинної сублімованої від різних постачальників ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 за вартістю, яка є значно нижчою ринкової та економічно необґрунтованою, що призведе до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, з метою особистого збагачення.

На виконання свого злочинного умислу особа на прізвисько «дядя ОСОБА_3 » у період з грудня 2018 року по червень 2019 року, достовірно знаючи та усвідомлюючи злочинність своїх дій та те, що самостійно досягнути злочинного умислу не має можливості, усвідомлюючи, що діяльність створюваної ним організованої групи буде нести протиправний характер, створить загрозу суспільній безпеці і, бажаючи настання таких наслідків, утворив організовану групу та налагодив схему ввезення на митну територію України кави розчинної сублімованої від різних постачальників ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , за допомогою підконтрольних юридичних осіб, подальшого їх митного оформлення, підбурювання службових осіб органів податків і зборів до зловживання службовим становищем, з метою ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

До складу організованої групи, утвореної особою на прізвисько «дядя ОСОБА_3 », залучено службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , а саме: начальника митниці ОСОБА_4 , начальника відділу митного оформлення №1 ОСОБА_5 , інспекторів ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та інших, невстановлених на даний час органом досудового розслідування осіб.

В період з грудня 2018 року по червень 2019 року, в невстановлений слідством час, ОСОБА_4 , обіймаючи посаду начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 , з метою одержання неправомірної вигоди для себе, інших фізичних та юридичних осіб, діючи умисно, з корисливих мотивів, перебуваючи на території м. Полтава (точне місце не встановлено), використовуючи владу та службове становище, всупереч інтересам служби, за невстановлених слідством обставин, шляхом умовляння, підкупу схилив підпорядкованих йому підлеглих працівників начальника відділу митного оформлення № 1 ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_5 та інспекторів цього ж відділу ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та ОСОБА_14 до порушення вимог митного законодавства України при митному оформленні товару «Кава натуральна, розчинна сублімована ( ІНФОРМАЦІЯ_7 )» (код товару за УКТЗЕД ), яка ввозилася на митну територію України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у тому числі п. 1 ст. 49, ст. 54, ст. 55, п. 1, п. 2 ст. 57, ст. 59 Митного кодексу України, п. п. 2.5, п. п. 2.9, п. п. 2.12 п. 2 Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб органів доходів і зборів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контролю за правильністю визначення митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 від 11.09.2015 року № 689, п. 4.5 Порядку виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документу, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 30.05.2012 року № 631, п. п. 4, 16, 29, 43, 56, 57, 58, 60, 61, 74 ст. 4 Положення про ІНФОРМАЦІЯ_10 , чим вчинити кримінальні правопорушення у сфері службової діяльності, а саме зловживання службовим становищем, тобто умисне, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для самої себе, іншої фізичної та юридичної особи використання службовою особою службового становища всупереч інтересам служби, не вживаючи, при цьому, належних заходів щодо контролю за правильністю визначення митної вартості товару «Кава натуральна, розчинна сублімована (Freeze Dried Soluble Coffee)» (код товару за УКТЗЕД ), яка ввозилася на митну територію України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що призвело до ненадходження до бюджету України податків та зборів.

10.11.2022 колишньому начальнику митниці ОСОБА_4 , начальнику відділу митного оформлення №1 ОСОБА_5 , інспекторам ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 повідомлено про підозру.

В ході досудового слідства встановлено, що управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС листом від 12.03.2019 № 7905/7/99-99-23-01-17 направлено митницям ДФС (крім ІНФОРМАЦІЯ_11 ) копію висновку економічної експертизи ІНФОРМАЦІЯ_12 № 12464 від 16.01.2019 стосовно економічно обґрунтованої ціни кави натуральної розчинної сублімованої, який містить відомості про порядок формування такої ціни з урахуванням собівартості сировини.

На запит слідчого в порядку ст. 94 КПК України, ІНФОРМАЦІЯ_13 повідомила, що всі нормативні документи ІНФОРМАЦІЯ_9 знищені відповідно до Акту №47 від 20.02.2020 «Про вилучення для знищення документів, не внесених до ІНФОРМАЦІЯ_14 », погодженого ІНФОРМАЦІЯ_15

У відповідності до ч. 1 ст. 99 КПК України, документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Таким чином, висновок економічної експертизи ІНФОРМАЦІЯ_12 № 12464 від 16.01.2019 стосовно економічно обґрунтованої ціни кави натуральної розчинної сублімованої, який містить відомості про порядок формування такої ціни з урахуванням собівартості сировини, відповідають ознакам такого процесуального джерела доказів, як документи.

Указом Президента України №366/2020 від 28.08.2020 ІНФОРМАЦІЯ_16 надано статусу національного наукового центру та змінено назву - Національний науковий центр " ІНФОРМАЦІЯ_17 "

Слідчий просив розглядати клопотання без його участі.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчим першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві ОСОБА_2 та слідчим другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві які входять до складу слідчої групи: ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 у кримінальному провадженні № 0000055 від 07.04.2022 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 4 ст. 27, ч. 1 ст. 364, ч. 3 ст. 28, ч. 4 ст. 27, ч. 2 ст. 364 КК України, ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 364, ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364 КК України, ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України, ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України, ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України, ОСОБА_9 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України, ОСОБА_10 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України, ОСОБА_11 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 364, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України, ОСОБА_12 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 364, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України, ОСОБА_13 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України, ОСОБА_14 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 364, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до висновку економічної експертизи № 12464 від 16.01.2019, який перебуває у володінні Національного наукового центру " ІНФОРМАЦІЯ_17 " за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення її копії.

Зобов`язати службових осіб Національного наукового центру " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", після одержання зазначеної ухвали, надати слідчим Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що входять до складу слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні, а саме ОСОБА_2 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 тимчасовий доступ до висновку економічної експертизи ІНФОРМАЦІЯ_12 № 12464 від 16.01.2019 стосовно економічно обґрунтованої ціни кави натуральної розчинної сублімованої, який містить відомості про порядок формування такої ціни з урахуванням собівартості сировини з можливістю вилучення копії останнього.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1