Справа № 171/1569/22
Ухвала

Іменем України

19 грудня 2022 року м. Апостолове

Слідчий суддя Апостолівського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000089 від 07.10.2022 року старшим слідчим СВ відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітаном поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до документів, за ознаками ч. 2 ст. 191 КК України,-

встановив:

08.12.2022 року старший слідчий СВ відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітан поліції ОСОБА_3 , звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ., електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 , до речей і документів з метою огляду та вилучення документів в копіях а саме:

1) Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 1-3 квартал 2021 року;

2) Податкові декларації з податку на прибуток за 2021 рік ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

3) Додатку Д6 до декларації з ПДВ з розшифровкою проведених операцій в розрізі контрагентів ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

4) Відомості про всі наявні банківські рахунки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) .

Та просить забезпечити ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ., електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 тимчасовий доступ до речей і документів зазначених в ухвалі слідчого суді, та надати можливість уповноваженій особі провести вилучення оригіналів документів.

Вищевказане клопотання вмотивоване тим, що в провадженні слідчого відділу ВП №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000089 від 07.10.2022 року за ч. 2 ст. 191 КК України, за фактом заволодіння бюджетними грошовими коштами посадовими особами приватних підприємств у період 2021 року під час виконання договору №ВАМР -266 щодо поточного ремонту дорожнього покриття по вул. Центальна ( від перехрестя вул. Б. Хмельницького до вул. Ветеранів) в м. Апостолове, договору №ВАМР - 149 від 26.04.2021 щодо поточного ремонту дорожнього покриття по вул. Вокзальна (від перехрестя вул. О. Вишні до АДРЕСА_2 , договору №ВАМР - 467 від 11.11.2021 щодо поточного ремонту дорожнього покриття по вул. Б. Хмельницького (від вул. Центральна до Апостолівського ліцею №1) в м. Апостолове, договору №ВАМР - 465 від 11.11.2021 щодо поточного ремонту дорожнього покриття по вул. Музична в м. Апостолове

В ході досудового розслідування опрацюванням інформації з веб-порталу публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 (далі Замовник) в продовж 2021 року укладено ряд договорів предметом яких є виконання робіт щодо поточного ремонту дорожнього покриття в межах м. Апостолове, а саме::

?по вул. Центральна ( від перехрестя вул. Б. Хмельницького до вул. Ветеранів) в м. Апостолове;

?по вул. Вокзальна (від перехрестя вул. О. Вишні до вул. Вокзальна 5в) в м. Апостолове;

?по вул. Б. Хмельницького (від вул. Центральна до ІНФОРМАЦІЯ_5 ) в м. Апостолове ;

?по вул. Музична в м. Апостолове.

Під час поверхневого огляду асфальтного покриття вищевказаних доріг встановлені його недоліки, зокрема, після закінчення зимового періоду асфальтне покриття доріг в результаті дії низьких температур мають пошкодження. Вказане свідчить про можливе неналежне виконання робіт з капітального ремонту доріг та завишення вартості виконання робіт.

Встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 з Приватним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в 2021 році укладено договір:

- №32/ВАМР-364 від 20.08.2021 «Капітальний ремонт центрального парку по вул. Центральній у м. Апостолове, Дніпропетровської області».

З метою встановлення фактичної можливості ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) проведення ремонтних робіт, кількості залучених найманих робітників, зв`язків з субпідрядними організаціями, виникла обґрунтована необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення копій документів, що містять інформацію про суми доходу, нараховані на користь платників податку, і суми утриманого з них податку ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) , що міститься в податковому звіті Форма №1ДФ за 1- 3 квартал 2021 року, а також Податкові декларації з податку на прибуток ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2021 рік, додатку Д6 до Декларації з ПДВ з розшифровкою проведених операцій в розрізі контрагентів, відомості про всі наявні банківські рахунки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) .

Відповідно до положень Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку затвердженого Наказом міністерства фінансів України від 13.01.2015 № 4, податковий розрахунок подається до контролюючих органів за місцезнаходженням податкового агента - юридичної особи або її відокремлених підрозділів чи до контролюючого органу за податковою адресою фізичної особи - податкового агента. Податковий розрахунок готується у двох примірниках. Один примірник подається до контролюючого органу. Другий - з підписом особи, відповідальної за приймання розрахунку, штампом та проставленим номером порції, отриманим при обов`язковій реєстрації розрахунку в контролюючому органі, повертається податковому агенту, що є достатньою підставою вважати, що податковий звіт форми 1ДФ ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та Податкові декларації з податку на прибуток підприємств знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

У зв`язку з вище викладеним враховуючи відсутність об`єктивної можливості отримати документи необхідні для дослідження всіх обставин провадження безпосередньо у ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) виникла обґрунтована необхідність отримати тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1

Необхідність отримання інформації про здійснення операцій учасниками події кримінального правопорушення, документів, на яких вона збережена, обґрунтовується об`єктивною можливістю одержання в результаті тимчасового доступу матеріального носія інформації, документів з відображеними на них інформаційними даними, щодо осіб які фактично виконували ремонтні роботи, встановлення об`єктивної можливості ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) проводити ремонтні роботи на об`єкті, залучення субпідрядних організацій, відомостей про сплату податків на прибуток.

Вказана інформація, після її отримання слідчим, може і буде використана під час досудового розслідування для встановлення обставини щодо:

- визначення належної правової кваліфікації кримінального правопорушення;

- часу та місця вчиненого кримінального правопорушення, для перевірки граничних часових меж розслідуваної події, встановлених відповідно до показань потерпілого у кримінальному провадженні та перевірки та оцінки їх об`єктивності під час досудового розслідування;

- форми вини, мотиву і мети вчинення кримінального правопорушення;

- виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням;

-обставин, що впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу підозрюваного;

- встановлення інших свідків події кримінального правопорушення, місць збереження речових доказів.

Сторони про день, місце та час розгляду справи повідомлені належним чином.

Слідчий суддя вважає, що клопотання старшого слідчого СВ відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов`язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на слідчого.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.ч. 5, 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі викладеного, з метою отримання даних для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, проведення судової експертизи, отримання документів для використання під час доказування винуватості посадових осіб у вчиненні кримінального правопорушення, враховуючи достатні підстави вважати, що вони знаходяться в володільця ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ., слідчий суддя вважає, що необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів.

Враховуючи викладене, на підставі ст. ст. 91,92,107,159-166, 309 КПК України,-

постановив:

Клопотання старшого слідчого СВ відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 - задовольнити.

Надати слідчому СВ ВП №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ., електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 , до речей і документів з метою огляду та вилучення документів в копіях а саме:

1) Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 1-3 квартал 2021 року;

2) Податкові декларації з податку на прибуток за 2021 рік ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

3) Додатку Д6 до декларації з ПДВ з розшифровкою проведених операцій в розрізі контрагентів ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

4) Відомості про всі наявні банківські рахунки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) .

Забезпечити ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ., електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 тимчасовий доступ до речей і документів зазначених в ухвалі слідчого суді, та надати можливість уповноваженій особі провести вилучення оригіналів документів.

Термін дії даної ухвали - 30 днів з дня її постановлення.

У випадку невиконання даної ухвали суд у відповідності до ст.166 КПК України за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення вищевказаних речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Апостолівського районного суду ОСОБА_1