печерський районний суд міста києва
Справа № 757/1420/22-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 січня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001519 від 17.07.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 205-1 КК України,-
В С Т А Н О В И В :
Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про продовження строку досудового розслідування.
В обґрунтування клопотання посилається на те, що першим відділом детективів управління захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Департаменту детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001519 від 17.07.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 205-1 КК України, процесуальне керівництво у якому здійснюється прокурорами відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурор.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали оперативного підрозділу Офісу великих платників податків ДФС з яких убачається, що службові особи АТ «ДПЗКУ» у продовж 2018-2020 років шляхом документального оформлення операцій щодо придбання товарно-матеріальних цінностей (кукурудзи, пшениці, ячменю) від ТОВ «Агро Груп», ТОВ «Агрорайс», ТОВ «Гуд Віл Агро», ТОВ «Злато Нива», ТОВ «Салана Трейд», ТОВ «Равенстеп», ТОВ «Стронгфест», ТОВ «Флагман Агро Трейд», ПП «Адмімілк», ТОВ «Укрслайн», ТОВ «Галичина агроінвест», ТОВ «Олдпел», ДП «Гріненерго», ТОВ «Мисливець» та ПП «Промтехсервіс», із використанням завідомо підроблених документів, умисно ухилилися від сплати податків у розмірі понад 250 млн грн, а також безпідставно подали заявку на бюджетне відшкодування від`ємного значення податку на додану вартість на загальну суму 73 млн гривень.

Крім того, службові особи АТ «ДПЗКУ», упродовж 2020 року, шляхом проведення неіснуючих фінансово-господарських операцій з ТОВ «ТГ Ідеал», яке формувало податковий кредит за рахунок фінансових операцій з сумнівними суб`єктами господарювання, а саме: ТОВ «Агрегатний стан», ТОВ «СП Прагматик», ТОВ «Лайтен Груп», ТОВ «Спецрента», ТОВ «Аверс ІНК», ТОВ «Групкомерс ЛТД», ТОВ «Продукт опт Сейл», ТОВ «Едванс Гранд», необґрунтовано сформували податковий кредит з ПДВ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі понад 150 млн. грн.

Окрім того, установлено, що ОСОБА_4 за грошову винагороду за попередньою змовою із не встановленими досудовим розслідуванням особами у липні 2019 року зареєстрував на своє ім`я ТОВ «Агрорайс» шляхом внесення у документи завідомо неправдивих відомостей, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб.
Також ОСОБА_5 за грошову винагороду за попередньою змовою із не встановленими досудовим розслідуванням особами у липні 2019 року зареєструвала на своє ім`я ТОВ «Гуд Вілл Агро» шляхом внесення у документи завідомо неправдивих відомостей, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб.
Станом на теперішній час, органом досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні проведенні слідчі (розшукові) та процесуальні дії, які вказані у клопотанні слідчого.
Незважаючи на зазначений вище комплекс проведених слідчих (розшукових) та процесуальних дій, завершити досудове розслідування в межах строків досудового розслідування не вдалося можливим у зв`язку з винятковою складністю кримінального провадження, значним обсягом документів яких необхідно дослідити у межах кримінального провадження, затримкою в часі при витребуванні та отриманні документів в підприємствах, установах та організаціях, а також зважаючи на завантаженість слідчого у розслідуванні інших кримінальних провадженнях.
Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 17.01.2022, однак завершити розслідування до вказаного строку не видається можливим унаслідок виняткової складності провадження, оскільки з метою забезпечення вимог закону щодо повного, всебічного, швидкого та неупередженого досудового розслідування необхідно провести низку слідчих та процесуальних дій, зокрема: необхідно встановити та допитати всіх свідків, яким відомі або можуть бути відомі обставини проведення фінансово-господарських операцій проведених між АТ «ДПЗКУ» та ТОВ «Агро Груп», ТОВ «Агрорайс», ТОВ «Гуд Віл Агро», ТОВ «Злато Нива», ТОВ «Салана Трейд», ТОВ «Равенстеп», ТОВ «Стронгфест», ТОВ «Флагман Агро Трейд», ПП «Адмімілк», ТОВ «Укрслайн», ТОВ «Галичина агроінвест», ТОВ «Олдпел», ДП «Гріненерго»,

ТОВ «Мисливець» та ПП «Промтехсервіс», а також між АТ «ДПЗКУ» та ТОВ «ТГ Ідеал», в разі наявності розбіжностей у їхніх показаннях провести одночасні допити, встановити та допитати власників автомобілів, які здійснювали перевезення зерна, що реалізовувалось вищевказаними суб`єктами на користь АТ «ДПЗКУ», витребувати документи щодо подальшого експорту такого зерна, встановити суми відшкодованого ПДВ, сформованого за результатами таких фінансово-господарських операцій, призначити та провести судово-економічні експертизи з метою встановлення та підтвердження збитків, завданих державі в результаті проведення вказаних фінансово-господарських взаємовідносин, а також направити до відповідних структурних підрозділів наявні матеріали щодо вказаних суб`єктів з метою проведення контрольно-перевірочних заходів. У разі проведення таких заходів та написання актів перевірок призначити судово-економічні експертизи за актами таких перевірок та здійснити інші слідчі та процесуальні дії.

Проведення зазначених слідчих дій має важливе значення і без їх проведення не можливо прийняти законне рішення у кримінальному провадженні. Зазначені дії не можуть бути здійснені та завершені у встановлений законом строк з об`єктивних причин. Для їх виконання необхідний додатковий строк не менш як 12 місяців.
Заслухавши думку прокурора, який клопотання підтримав, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Згідно з положеннями ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Статтею 294 КПК України передбачено, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч.4 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:
1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;
2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;
3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
З досліджених матеріалів кримінального провадження вбачається, що станом на час завершення досудового розслідування, у кримінальному провадженні не здійсненні слідчі і процесуальні дії, проведення та завершення яких потребує додаткового часу.
Прокурором доведено те, що вказані дії не могли бути виконанні в строк передбачений ст.219 КПК України. Вказані потреби досудового розслідування слідчим обґрунтовані та не могли бути здійснені та завершені з об`єктивних причин, у тому числі з причин, незалежних від слідчого, прокурора.
На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених заходів, необхідний певний проміжок часу, але з урахуванням перелічених слідчим слідчих дій, які необхідно провести, приходить до висновку про необхідність зменшення цього строку до шести місяців, а відтак клопотання підлягає частковому задоволенню, у зв`язку з чим строк досудового розслідування необхідно продовжити до 17.07.2022 року.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 задовольнити частково.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001519 від 17.07.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 205-1 КК України, на шість місяців, а саме до 17.07.2022 року.
В решті клопотання відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1