Провадження №1-кс/522/8577/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 вересня 2021 року Місто Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_5 про арешт майна,-

УСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотаннями, погодженим з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_5 про накладення арешту на документи, товарно-матеріальні цінності та грошові кошти, вилучені 19.08.2021 в ході проведення обшуку складського приміщенні №2 за адресою: м. Одеса, вул. Головатого отамана, буд.73/2, нежилих (офісних) приміщень дев`ятого поверху, які розташовані у будівлі за адресою: м. Одеса, Чорноморського козацтва, буд.115, складського приміщенні №1 за адресою: м. Одеса, вул. Моторна, буд.8/56.

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000072 від 24.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за наступних обставин.

Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань стало повідомлення про злочин №729/11/15-97-04-10-04 від 23.06.2021 УБФЗ ГУ ДФС в Одеській області та висновок економічного дослідження №28 від 22.06.2021.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () в звітні (податкові) періоди з січня по березень 2021, діючи умисно, шляхом включення до складу податкового кредиту сум коштів по «неіснуючим» фінансово-господарським з ТОВ «Люксопт» (), ТОВ «Фамарі (), ТОВ «Марвел Профіт» (), ТОВ «Мюнхен ЛТД» (), ТОВ «Радогласс» (), ПП «Алкогрупа Плюс» () та шляхом не повного відображення у податковій звітності фінансово-господарських операцій з реалізації товарів у вигляді лікеро-горілчаних виробів, ухилились від сплати податків (зборів) обов`язкових платежів на загальну суму 8 015 935,1 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Органом досудового розслідування дії службових осіб ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () попередньо кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 КК України за кваліфікуючими ознаками умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.
Попередня правова кваліфікація злочину є умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах, передбачена ч.3 ст.212 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України відноситься до категорії тяжкого злочину.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () зареєстровано 05.09.2012 за №0044438 в юридичному департаменті Одеської міської ради, знаходиться на обліку в ГУ ДПС в Одеській області, Північне управління у м.Одесі (Суворовська ДПІ), знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість, основним видом діяльності підприємства є оптова торгівля напоями (код ВЕД_46.34 ).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () являється імпортером алкогольних напоїв з Італії та Латвії, а також дистриб`ютором вітчизняних виробників лікеро-горілчаних виробів ТМ «Prime», ТМ «Nemiroff», ТМ «Medoff», ТОВ «Бакарді-Мартіні Юкрейн», ТОВ «Бюро Вин», ТОВ «ПТК «Шабо» та інших.

Так встановлено, що службові посадові особи ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () відобразили в податковій звітності підприємства реалізацію товарів (лікеро-горілчаних виробів) по штучно заниженим цінам на 40% ніж фактично реалізовувались торгівельним об`єктам, мережам магазинів та закладам харчового призначення (біля 3000 торгових точок) м. Одеси та Одеської області (м. Подільськ, м. Ізмаїл, м. Сарата,), м. Херсон та м. Миколаїв, ніж в адресу підприємств з ознаками ризиковості. За результатом проведених заходів та аналізу податкової звітності ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () встановлено, що посадові особи вказаного підприємства відобразили реалізацію алкогольної продукції в адресу підприємств з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ «Люксопт» (), ТОВ «Фамарі (), ТОВ «Марвел Профіт» (), ТОВ «Мюнхен ЛТД» (), ТОВ «Радогласс» (), ПП «Алкогрупа Плюс» (), які зареєстровані в Харківській, Полтавській та Львівській областях на адресах масової реєстрації, періодично змінюються назви, посадові особи, юридичні адреси та види діяльності, відсутні основні засоби на підприємствах, мінімальна кількість найманих працівників, нещодавна дата реєстрації, наявність податкового боргу, наявність судових справ (арешти грошових коштів на банківських рахунків), органами ДПС прийняті рішення про відповідність критеріям ризиковості платника, на підставі пункту 8 Критеріїв ризиковості платника податку.

При здійсненні порівняльного аналізу цін зазначених в податкових накладних, зареєстрованих ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () в адресу ТОВ «Люксопт» (), ТОВ «Фамарі (), ТОВ «Марвел Профіт» (), ТОВ «Мюнхен ЛТД» (), ТОВ «Радогласс» (), ПП «Алкогрупа Плюс» () та іншим встановлено що ціна реалізації лікеро-горілчаних виробів суттєво занижена (в середньому на 40 %) від фактичної ціни реалізації товару, який реалізовується торгівельним мережам та закладам харчового призначення (біля 3000 торгових точок) м. Одеси та Одеської області (м. Подільськ, м. Ізмаїл, м. Сарата,), м. Херсон та м. Миколаїв, які фактично розраховуються з ними за поставлену алкогольну продукцію готівкою по ціні на 40 % відсотків вищої, ніж це зазначено в документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства.

Вищевикладене, свідчить про те, що службові особи ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () протягом січня березня 2021 року відобразили реалізацію ТМЦ (лікеро-горілчаних виробів в асортименті) на суму 56 547 837 грн. по заниженим цінам в середньому на 40 %.

Спираючись на отриману в ході проведених оперативних заходів інформацію, з урахуванням фактичних цін на продукцію встановлено, що посадові особи ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () відобразили реалізацію алкогольних напоїв в асортименті на загальну суму 56 547 837 грн. по заниженим цінам на 40 %, ніж фактично реалізовувались, тобто занизили об`єкт оподаткування на 22 619 135 грн.

Таким чином, вищевказана протиправна діяльність службових осіб ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () призвела до фактичного ненадходження до бюджету держави податку на додану вартість за звітний (податковий) період січень березень 2021 року на загальну суму 4 523 828,00 грн., та податку на прибуток підприємства на загальну суму 3 492 107,10 грн. Загальна сума фактичного ненадходження податків до бюджету держави становить 8 015 935,10 грн., що є коштами в особливо великих розмірах та підтверджується висновком економічного дослідження № 28 від 22.06.2021.

Вищезазначене свідчить, що фінансово-господарська діяльність ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () здійснюється поза правовим полем та спрямована на здійснення операцій, пов`язаних із отриманням податкової вигоди і ухилення від оподаткування.

Враховуючи вищевикладене, існує реальна загроза нанесенню збитків державному бюджету України і по теперішній час та як наслідок ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежем), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

В ході здійснення досудового розвідування кримінального провадження встановлено, що службові особи та засновники ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () для здійснення фінансово-господарської діяльності використовують складське приміщення №2 за адресою: м. Одеса, вул. Отамана Головатого, буд.73/2.

Одним з доказів протиправних дій службових осіб ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» (), які потребують доказуванню згідно ст.91 КПК України являються первинні, бухгалтерські, облікові, податкові, митні та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об`єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово - господарські операції ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» (), що є об`єктами оподаткування.

Досудове слідство вважало за необхідне виявити та вилучити вищезазначені документи та предмети шляхом проведення слідчої розшукової дії - обшуку, з метою попередження можливості їх знищення або зміни змісту та цілісності щодо відображеної інформації, підписів та відбитків печаток. Вказані документи та джерела інформації, що характеризують фактичну діяльність ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» () за оперативною інформацією знаходяться у складському приміщенні №2 за адресою: м. Одеса, вул. Головатого отамана, буд.73/2, яке згідно довідки № 267811707 від 27.07.2021 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єктів нерухомого на праві приватної власності належить ТОВ «Фокус+» ().

19.08.2021 СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення проведено обшуки складського приміщенні №2 за адресою: м. Одеса, вул. Головатого отамана, буд.73/2, нежилих (офісних) приміщень дев`ятого поверху, які розташовані у будівлі за адресою: м. Одеса, Чорноморського козацтва, буд.115, складського приміщенні №1 за адресою: м. Одеса, вул. Моторна, буд.8/56, в ході яких було виявлено і вилучено первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи, грошові кошти та товарно-матеріальні цінності.

Постановами старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 від 20.08.2021 вилучені в ході проведення вищезазначених обшуків первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи, грошові кошти та товарно-матеріальні цінності визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

На думку сторони обвинувачення, зазначені предмети та речі можливо та необхідно використати у кримінальному провадженні, як доказ, а не накладання арешту може призвести до їх приховування, пошкодження, псування, знищення або перетворення.

Тому слідчий просить накласти арешт на первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи, грошові кошти та товарно-матеріальні цінності, зазначені в клопотанні.
Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі.

Представник власника майна в судове засідання не з`явився.

Розглянувши клопотання слідчого, дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши учасників судового розгляду, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Правові підстави для арешту майна в контексті положень закону, якими керувався слідчий суддя при вирішенні питання про арешт майна.
Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Правові підстави для арешту майна в контексті наявності обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення та можливості використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
Встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000072 від 24.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Обставини, що дають підстави слідчому судді прийти до висновку про наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину аргументовані доданими стороною обвинувачення до клопотання доказами, а саме: рапортами, дорученнями, висновком економічного дослідження №28, протоколами обшуку від 19.08.2021, протоколами першочергового огляду документів від 20.08.2021, постановами про визнання речовими доказами від 20.08.2021 та іншими зібраними доказами.

З огляду на викладене, є достатньо підстав вважати, що зазначені документи, та необліковані грошові кошти можуть містити відомості про обставини вчинення злочину, передбаченого ст.212 КК України, тобто відповідають критеріям, визначеним у ст.98 КПК України, про що свідчить місце їх вилучення та кількісні і якісні характеристики вилученого майна, які в сукупності вказують на ймовірний зв`язок із інкримінованим кримінальним правопорушенням.

Утім, слідчим суддею не вбачається правових підстав накладення арешту на товаро-матеріальні цінності, вилучені під час проведення обшуку у зв`язку з тим, що слідчим в судовому засідання не доведено необхідності накладення такого арешту та його мети.

Правові підстави для арешту майна в контексті розумності та співрозмірності обмеження права власності із врахуванням наслідків арешту майна.
Слідчий суддя враховує й те, що у даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження, які станом на теперішній час вимагають вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, як накладення арешту, з метою збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131-132, 170-173, 376 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 задовольнити частково.

Накласти арешт на документи, виявлені в ході проведення обшуку складського приміщенні №2 за адресою: м. Одеса, вул. Головатого Отамана, буд.73/2, а саме:

- Первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» у вигляді видаткових накладних, вантажні листи, накладні, накладні на повернення товару, чорнові записи за червень 2021 року всього на 2219 арк.;

- Первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» у вигляді видаткових накладних, вантажні листи, накладні, накладні на повернення товару чорнові записи за липень 2021 року всього на 2446 арк.;

- Первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» у вигляді видаткових накладних, вантажні листи, накладні, накладні на повернення товару чорнові записи за серпень 2021 року всього на 1018 арк.

Накласти арешт на документи та грошові кошти, виявлені в ході проведення обшуку нежилих (офісних) приміщень дев`ятого поверху, які розташовані у будівлі за адресою: м. Одеса, Чорноморського козацтва, буд.115, а саме:

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 68 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 47 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 10 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 31 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 81 арк.;

- -Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 73 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 170 арк.;

- Лист формату А5 з текстом виконаним комп`ютерним способом з позначенням «Прием денег по маршруту №о18501 от 18.08.2021» з текстом виконаним ручним способом «8 774, 43» на 1 арк.;

- Лист формату А5 з текстом виконаним комп`ютерним способом з позначенням «Прием денег по маршруту №о18497 от 18.08.2021» з текстом виконаним ручним способом «12 561» на 1 арк.;

- Лист формату А5 з текстом виконаним комп`ютерним способом з позначенням «Прием денег по маршруту №о18502 от 18.08.2021» з текстом виконаним ручним способом «22 985, 59» на 1 арк.;

- Лист формату А5 з текстом виконаним комп`ютерним способом з позначенням «Прием денег по маршруту №о18495 от 18.08.2021» з текстом виконаним ручним способом «41 768, 45» на 1 арк.;

- Лист формату А5 з текстом виконаним комп`ютерним способом з позначенням «Прием денег по маршруту №о18496 от 18.08.2021» з текстом виконаним ручним способом «13617,73» на 1 арк.;

- -Лист формату А5 з текстом виконаним комп`ютерним способом з позначенням «Прием денег по маршруту №о18498 от 18.08.2021» з текстом виконаним ручним способом «5 451,29» на 1 арк.;

- Лист формату А5 з текстом виконаним комп`ютерним способом з позначенням «Прием денег по маршруту №о18499 от 18.08.2021» з текстом виконаним ручним способом «2 250, 88» на 1 арк.;

- Необліковані грошові кошти у національній валюті у загальній кількості 107 515, 5 грн..;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 162 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 206 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 193 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 213 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 166 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 93 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 933 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 114 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 16 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 3602 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 2827 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 653 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 1587 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 1897 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 2101 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 423 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 2638 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 1436 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 1613 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 3602 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 1356 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 1476 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 798 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 1524 арк.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 3068 арк.;

- Папка-накопичувач зеленого кольору з позначенням «Люксопт 2021» всередині якої містяться договори поставки, видаткові накладні та акти здачі-приймання робіт за період 2021 року на 97 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач червоного кольору з позначенням «Люксопт» всередині якої містяться чорнові записи, видаткові накладні та акти здачі-приймання робіт за період 2021 року на 89 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач синього кольору з позначенням «Мюнхен» всередині якої містяться договори поставки, видаткові накладні та акти здачі-приймання робіт за період 2021 року на 340 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач блакитного кольору з позначенням «Договора 5700-5799» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2019 року на 520 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 04401-04500» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 475 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 04901-05000» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 382 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 04601-04700» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 431 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач світло-зеленого кольору з позначенням «Документы 04801-04900» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 421 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач світло-зеленого кольору з позначенням «Договора 04801-04900» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2019 року на 336 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 04501-04600» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 503 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 04301-04400» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 383 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач світло-зеленого кольору з позначенням «Документы 04701-04800» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 387 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач світло-зеленого кольору з позначенням «Договора 04701-04800» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2018 року на 354 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач рожевого кольору з позначенням «Документы 06600-06699» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 293 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач синього кольору з позначенням «Таис Документы 06000-06099» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 369 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач синього кольору з позначенням «Таис Договора 06000-06099» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2020 року на 406 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Договора 06100-06199» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2020 року на 387 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Документы 06100-06199» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 430 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Документы 06531-06599» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 443 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Договора 06450-06530» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 320 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Договора 06531-06599» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 212 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 05301-05400» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 520 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору без позначення всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 491 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 05101-05200» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 439 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Договора 05001-05100» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2018 року на 472 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Договора 04901-0500» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2018 року на 389 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 05400-05499» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 525 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач блакитного кольору з позначенням «Договора 5400-6499» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2019 року на 425 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Договора 05100-05200» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2018 року на 265 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач блакитного кольору з позначенням «VIP Договора» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2020 року на 86 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Документы 06371-06449» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 525 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач сірого кольору з позначенням «Документы 06200-06299» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 645 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач сірого кольору з позначенням «Договора 5600-5699» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2019 року на 392 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач зеленого кольору з позначенням «Договора 06200-06299» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2020 року на 320 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Договора 06300-06370» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 250 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач блакитного кольору з позначенням «Документы 05800-05899» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 680 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач зеленого кольору з позначенням «Документы 06450-06530» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 565 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач жовтого кольору з позначенням «Договора 06800-05899» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2020 року на 505 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 05001-05100» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 530 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Документы 06300-06370» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 540 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Договора 06371-06449» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 420 арк. 1 шт.;

Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Документы 05700-05799» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 565 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з позначенням «Договора 05900-05999» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2020 року на 397 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач жовтого кольору з позначенням «Документы 05900-05999» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 463 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач блакитного кольору з позначенням «Документы 05500-0599» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 515 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-червоного кольору з позначенням «Договора 05301-05400» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2019 року на 543 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач темно-червоного кольору з позначенням «Договора 05201-05300» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2019 року на 522 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач блакитного кольору з позначенням «Документы 05268-05300» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 145 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач червоного кольору з позначенням «Документы 05600-05699» всередині якої містяться картки клієнтів ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» з додатками у вигляді копій реєстраційних документів поставки на 590 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач рожевого кольору з позначенням «Договора 05500-05599» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2020 року на 438 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач блакитного кольору з позначенням «Договора 05268-05300» всередині якої містяться договори поставки ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2019 року на 154 арк. 1 шт.;

- Папка-накопичувач блакитного кольору з позначенням «Касова книга» за період 2021 року на 115 арк. 1 шт.;

- Видаткові накладні, накладні, заборгованість покупців, акти звіряння розрахунків ТОВ «Таіс-Дістрибьюшн» за період 2021 року на 165 арк.

Накласти арешт на документи, виявлені в ході проведення обшуку складського приміщенні №1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- Прозорий файл, який містить «Договор о полной индивидуальной материальной ответственности кладовщика от 29.03.2021» та копія «Отчет о движении товара» на 5 арк.;

- Прозорий файл, який містить бланки замовлень, ТТН, видаткові накладні тощо на 99 арк.;

- Прозорий файл з написом «Май 05.2021», який містить бланки замовлень та чорнові записи на 93 арк.;

- Прозорий файл з написом «Июнь 06.2021», який містить бланки замовлень, видаткові накладні, тощо на 137 арк.;

- Прозорий файл з написом «Июль 07.2021», який містить бланки замовлень, видаткові накладні, тощо на 133 арк.;

- Прозорий файл з написом «Апрель 04.2021», який містить бланки замовлень, видаткові накладні, тощо на 111 арк.;

- Прозорий файл з написом «Август 08.2021», який містить бланки замовлень, видаткові накладні, тощо на 70 арк.;

- Прозорий файл, який містить ТТН, ГТД, видаткові накладні на 90 арк.

В частині інших вимог клопотання відмовити.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виконання ухвали доручити слідчому та прокурору у кримінальному провадженні №0000072.

Копію ухвали направити прокурору, слідчому та власнику майна.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Одеського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

14.09.2021