Провадження № 1-кс/344/5499/21
У Х В А Л А
09 вересня 2021 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні №0000024 від 19.04.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.5 ст.191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

в клопотанні вказано, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000024, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.04.2021 року за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, а також заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах на суму 5 942 309 грн.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження установлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ході проведення упродовж 2018-2021 років фінансово-господарських операцій з придбання (заготівлі) великої рогатої худоби у тому числі від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також подальшої реалізації і експорту м`яса, умисно ухилилися від сплати податків у значних розмірах на загальну суму 3 169 180 грн.

В той же час установлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2018-2021 років шляхом зловживання службовим становищем заволоділи бюджетними коштами в особливо великих розмірах на суму 5 942 309 грн., в результаті безпідставного заявлення до бюджетного відшкодування податку на додану вартість за наслідками проведення безтоварних операцій із ТОВ ВК " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ПП -ФІРМА " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ".

Встановлено, що з метою мінімізації сплати у бюджет податків службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " оформлено ряд безтоварних операцій із нібито придбання у вищевказаних суб`єктів господарювання м`яса яловичого на суму понад 18 мільйонів гривень, хоча придбання вказаного товару на таку суму описаними товариствами не здійснювалося.

Також установлено, що упродовж 2018-2021 років службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " здійснювалося бюджетне відшкодування податку на додану вартість за наслідками проведення господарських операцій із вищевказаними товариствами.

У зв`язку з цим, в ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні обставин реальності перевезення товарів від ТОВ Виробнича компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що перевезення товару здійснювали ОСОБА_4 та ОСОБА_5

Водночас встановлено, що вищевказані особи користуються послугами оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », за наступними номерами: ОСОБА_4 - НОМЕР_4 , ОСОБА_5 - НОМЕР_5 , що підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Для здобуття відомостей про злочин та осіб, причетних до його вчинення, а також для встановлення реального місця перебування ОСОБА_4 та ОСОБА_5 під час перевезення товару, від ТОВ Виробнича компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на даний час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме інформації, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання та інформацію про реєстрацію на базових ретрансляторах стільникового зв`язку тощо.

Отримання тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про телефонні з`єднання ОСОБА_4 та ОСОБА_5 що знаходиться у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » дасть можливість встановити відомості про злочин та осіб, причетних до його вчинення, а також встановити реальне місце перебування останніх під час перевезення товару від ТОВ Виробнича компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що послужить з`ясуванню всіх обставин кримінального провадження, встановленню фактів, що підлягають доказуванню у ході досудового розслідування, а також прийняття законного і обґрунтованого рішення та досягнення завдань кримінального судочинства.

Сторони в судове засідання не з`явились, слідчий просив розглянути клопотання без його участі, володілець інформації повідомлений належним чином, клопотань щодо реалізації прав не подано.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В ч.1 ст.160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ст.162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах. До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до абз.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч.7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Враховуючи те, що у Витязі з Єдиного реєстру досудового розслідування кримінального провадження №0000024 від 19.04.2021, слідчих, які здійснюють досудове розслідування - ОСОБА_6 , ОСОБА_7 не зазначено, то в цій частині клопотання не підлягає до задоволення.

Відповідно до зазначеного суд, -

П О С Т А Н О В И В :
клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх копій із подальшим їх вилученням, що містять охоронювану законом таємницю, а саме інформацію, яка знаходиться в оператора провайдера телекомунікаційних послуг ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за адресою: АДРЕСА_1 , про зв`язок абонентів, ІМЕІ абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, з`єднання абонентських номерів із зазначенням ІМЕІ (вхідні, вихідні з`єднання, SMS, MMS), маршрутів передавання з прив`язкою до базових ретрансляторів (станцій), що передається технічними засобами оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за номерами наступних громадян: ОСОБА_4 - НОМЕР_4 , ОСОБА_5 - НОМЕР_5 , за період з 01 січня 2019 року до 31 серпня 2021 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Роз`яснити положення ч.1 ст.166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 08 жовтня 2021 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1