Провадження № 1-кс/686/2009/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 лютого 2022 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого в ОВС ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000011, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

21.02.2022 року старший слідчий в ОВС ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням погодженим прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000011, від 26.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, на шість місяців.

Слідчий мотивує клопотання тим, що встановлений строк досудового розслідування закінчується, а завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку неможливо, у зв`язку з неможливістю вчинення всіх процесуальних дій в провадженні, зокрема, необхідно: завершити проведення судово-економічної експертизу призначеної за висновками аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Аслан-Текстиль», документальної перевірки ПП «Аслан-Текстиль» з питань дотримання вимог податкового, митного та іншого законодавства при здійсненні імпортних операцій у період 2016-2019 років, з урахуванням висновків судових експертиз та зібраних в ході слідства доказів; допитати головного державного ревізора відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС в Хмельницькій області ОСОБА_5 з приводу результатів проведеної митної перевірки, повторно з урахуванням висновків судово-економічної експертизи допитати митних брокерів, які здійснювали митне оформлення пряжі й ниток, а також виконати інші слідчі дії необхідні для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте в матеріалах справи міститься заява про розгляд справи за його відсутності та зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

В провадженні слідчих в ОВС ГУНП в Хмельницькій області перебуває кримінальне провадження № 0000011 від 26.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, за якою вказаний злочин класифікується як нетяжкий.

В обґрунтування поданого клопотання слідчим зазначено, що слідчим управлінням ГУНП у Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000011 від 26.02.2019 за фактом вчинення службовими особами ПП «Аслан-Текстиль» кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службові особи ПП «Аслан-Текстиль», за попередньою змовою із невстановленими особами, у період 2016-2019 років, шляхом відображення неправдивих даних в документах, що подавались до Хмельницької митниці ДФС для проведення митного оформлення імпортованих товарів, умисно ухились від сплати мита та податку на додану вартість у загальній сумі 4 797 671 грн., чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах.

Досудовим слідством встановлено, що у період 2016-2019 років, ПП «Аслан-Текстиль» ввезено на митну територію України товар «пряжа, обладнання для виробництва тканини (полотна)» на суму 248 млн. грн., яка в подальшому використовувалась, як сировина на власному виробництві по виготовленню тканин. Придбання пряжі проводилось від єдиного постачальника - нерезидента Туреччини «ASLAN GIYIM SANAYI VE TICARET LTD. STI», митне оформлення відбувалось на митному посту «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС. Послуги по декларуванню (послуги митного брокера) надавались ТОВ «Агрос КнК».

Так, у вказаний період часу від імені ПП «Аслан-Текстиль» до митного посту «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС подавались вантажно-митні декларації, які містили недостовірні відомості, в частині визначення неправильного коду УКТЗЕД, що дозволило підприємству неправомірно застосувати нульову ставку мита та призвело до заниження податкового зобов`язання з податку на додану вартість та мита.

Під час досудового розслідування кримінального провадження, з метою перевірки фактів, що викладенні в повідомленні про вчинення кримінального правопорушення та прийняття обґрунтованого та законного рішення за результатами досудового розслідування проведено наступні слідчі (розшукові) дії:
-Хмельницькою митницею державної митної служби України проведено невиїзну докментальну перевірку стану дотримання вимог митного законодавства ПП «Аслан-Текстиль» .

-проведено тимчасовий доступ та вилучено оригінали документів, які подавались службовими особами ПП «Аслан-Текстиль» митному брокеру ТОВ «Аслан-Текстиль» для проведення митних процедур по розмитненню імпортованих товарів у період 2016-2019 років.

-проведено тимчасовий доступ та вилучено оригінали і копії документів ПП «Аслан-Текстиль», що свідчать про проведення митних процедур по розмитненню імпортованих товарів зазначеним підприємством на Хмельницькій митниці ДФС.

-допитано як свідків працівників митного посту «Хмельницький-Центральний» Хмельницької митниці ДФС ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та митного брокера ПП «Аслан-Текстиль» ОСОБА_9 , які повідомили про обставини здійснення митних формальності щодо розмитнення товарно-матеріальних цінностей, ввезених в адресу ПП «Аслан-Текстиль».

-допитано як свідків директора ПП «Аслан-Текстиль» ОСОБА_10 та головного бухгалтера ОСОБА_11

-допитано головного державного інспектора сектору проведення митного аудиту Хмельницької митниці ОСОБА_12 з приводу висновків проведеної ним митної перевірки.

-на підставі ухвал Хмельницького міськрайонного суду проведено санкціоновані обшуки адміністративного приміщення ПП «Аслан-Текстиль» розташованого за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, с. Шаровечка, вул. Центральна, 2А, складського приміщення за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, с. Шаровечка, вул. Сапунова та виробничого приміщення за адресою: Хмельницька область, Теофіполький район, смт. Базалія, вул. Свободи, 43, за результатами яких вилучено документи, комп`ютерну техніку, а також відібрано зразки тканини та ниток, які оглянуто, визнано речовими доказами та долучено до матеріалів кримінального провадження.

-у кримінальному провадженні проведено судову комп`ютерно-технічну експертизу системного блоку, який був вилучений під час обшуку в офісному приміщенні ПП «Аслан-Текстиль» за адресою: Хмельницька область, с.Шаровечка, вул.Центральна, 2А.

-у кримінальному провадженні призначено судову експертизу матеріалів, речовин та виробів зразків тканини та ниток, які були вилучені під час обшуків за адресами місцезнаходження виробничих, складських та офісних приміщень ПП «Аслан-Текстиль», яка на даний час виконується.
-отримано відповідь Міністерства юстиції Турецької Республіки щодо повернення запиту про надання міжнародної правової допомоги через відсутність детальної інформації про дієздатність та статусу осіб, яких необхідно допитати, а також іншої детальної інформації про них.

-призначено судово-економічну експертизу, проведення якої на цей час триває.

-а також, проведено інші слідчі (розшукові) дії з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.
Крім цього, у зв`язку із набранням чинності окремих положень Закону України «Про Бюро економічної безпеки України» від 28.01.2021 № 1150-IX здійснення подальшого досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у кримінальному провадженні № 0000011 від 26.02.2019 постановою заступника керівника Хмельницької обласної прокуратури від 23.09.2021 доручено слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області.

Згідно з розпорядженням Кабінету Міністрів України № 1493-р від 24.11.2021 «Про початок діяльності Бюро економічної безпеки» з 25.11.2021 Бюро економічної безпеки України розпочало свою діяльність, правові засади якої, зокрема право на проведення досудового розслідування, визначено Законом України від 17.11.2021 № 1888-ІX.

Згідно з вимогами пункту 1 частини 3 статті 216 КПК України детективи органів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених статтями 199, 200, 203-2, 204, 205-1, 206, 212, 212-1, 218-1, 219, 220-1, 220-2, 222, 222-1, 223-1, 224, 229, 231, 232, 232-1, 232-2, 233 КК України.
У зв`язку з викладеним, 28.12.2021 процесуальним прокурором визначено підслідність та доручено здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у кримінальному провадженні № 0000011 від 26.02.2019 детективам центрального апарату Бюро економічної безпеки України.

Постановою першого заступника Генерального прокурора ОСОБА_13 від 11.01.2022 здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у кримінальному провадженні № 0000011 від 26.02.2019 доручено слідчим слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області.

Під час досудового розслідування повідомлення про підозру у вчиненні даного кримінального правопорушення, згідно ст.ст. 276-279 нікому не вручалось.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000011 від 26.02.2019 року згідно Єдиного реєстру досудових розслідувань закінчується 26.02.2022 року.

Ч. 2 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частиною 1 ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Згідно ч.5 ст.294 КПК України клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк що закінчився, поновленню не підлягає.

Відповідно до ч.1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Ухвалою слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду від 18.08.2021 року, строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні продовжено на шість місяців.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, та, що додатковий строк досудового розслідування необхідний, для проведення значного обсягу необхідних слідчих (розшукових) та процесуальних дій, отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, які не могли бути отримані раніше та про які зазначено у клопотанні, слідчі дії, які необхідно виконати мають суттєве значення для кримінального провадження. З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність та доцільність продовження строку досудового розслідування на шість місяців.

Керуючись ст. ст.219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000011, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, на шість місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя