СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/3499/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 травня 2021 року Святошинського районного суду м. Києва у складі:
головуючого судді: ОСОБА_1
за участю секретаря: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС України ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000001 від 26.02.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, суд -
В С Т А Н О В И В :

17.05.2021 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС України ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000001 від 26.02.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.
У провадженні управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС України перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №№ 0000001 від 26.02.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, Згідно матеріалів, що надійшли від Головного управління боротьби з фінансовими злочинами ДФС України встановлено, що службові особи ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ), в період з 2019 по теперішній час, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, здійснюють придбання у невстановлених слідством осіб підроблених марок акцизного податку з метою їх подальшого незаконного використання при збуті алкогольної продукції власного виробництва.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ), в період з 2019 по теперішній час, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, здійснюють незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які, в подальшому, з використанням підроблених марок акцизного податку збуваються на території України як такий, що виготовлений у відповідності до чинного законодавства.

Крім того встановлено, що службові особи ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ), із залученням у протиправній схемі ТОВ «Малинівський склозавод» (код 3285847), ТОВ «Геон Рівер» (код 40905414), ТОВ «Беверідж Трейдінг Компані» (код 38737621), ТОВ «Бікорм» (код 33866995), ТОВ «Перший Український горілчаний стандарт» (код 31049491), ТОВ «Юнайтед Алко» (код 39496546) в період з 2019 по теперішній час, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, шляхом реалізації алкогольної продукції власного виробництва з підробленими марками акцизного податку, ухилились від сплати податків на загальну суму більше 11 млн. грн., чим завдали державі шкоди в особливо великих розмірах.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що у період 2019-2021 років, в ході досудового розслідування ряду кримінальних проваджень територіальними органами ДФС України територіальними підрозділами ДФС України у суб`єктів господарювання вилучалась з незаконного обігу алкогольна продукція виробництва ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ).

Зокрема, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області 14.01.2020 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000190 за адресою: Донецька область, Великоновосілківський р-н, смт. Велика Новосілка, 28.08.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000057 за адресою: Донецька область, Добропільський р-н, біля с. Ганнівка, та 20.11.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000005 за адресою: Донецька область, м. Маріупіль, бул. Шевченко, буд. 295-а, 20.03.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000056 за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Архіпа Куінджі, буд. 5, вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Івано-Франківській області 26.02.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000015 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків за адресою: АДРЕСА_1 та транспортного засобу з державним номерним знаком НОМЕР_1 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ).

Крім того, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, 06.11.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000073 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_2 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків 25.01.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000011 за адресою: АДРЕСА_3 , та 24.02.2021-25.02.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000011 за адресою: Чернігівська обл., м. Ніжин, вул. Чернігівська, 112-в, вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області 11.07.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000007 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_4 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ). Так, 29.12.2020, у відповідності до вимог чинного Кримінального процесуального кодексу України, дане кримінальне провадження направлено за підслідністю до слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Закарпатській області.

Крім того, третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві, 18.08.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000315 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуків за адресами: АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 , та 28.12.2020 за адресою: АДРЕСА_9 та АДРЕСА_10 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ).

Крім того, четвертим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві, 19.06.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000105 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_11 , а також 23.01.2021 та 17.06.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №4000040 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_12 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000001, 23.04.2021 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_13 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ).

Крім того, восьмим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві, у період 29-31.03.2021, в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000699, за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресами: м. Херсон, вул. Некрасова, 2 та АДРЕСА_14 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ).

З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до лікеро-горілчаної продукції, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ), що 23.04.2021 вилучено слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000001, за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_13 , з метою відібрання зразків для проведення судових експертиз.

Зразки лікеро-горілчаної продукції, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ), що вилучені в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків в рамках зазначених кримінальних проваджень, необхідно вилучити з метою проведення судових експертиз, так як у інший спосіб отримати зразки лікеро-горілчаної продукції - неможливо.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані зразки лікеро-горілчаної продукції, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ), що вилучені в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків в рамках зазначених кримінальних проваджень мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до зразків лікеро-горілчаної продукції, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ), що вилучені в ході проведення слідчих дій та зберігаються у відповідності до чинного законодавства.

У інший спосіб отримати зразки лікеро-горілчаної продукції, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ), що вилучені в ході проведення слідчих дій неможливо.

В судове засідання слідчий не з`явився, просив розглядати клопотання за його відсутності, вимоги заявлені в клопотанні підтримує в повному обсязі.
Розглянувши клопотання та вивчивши додані до нього матеріали і докази, суд дійшов висновку, що клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України є обґрунтованим і підлягає задоволенню за таких підстав.
Відповідно до ст. 84 КПК України доказами у кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК порядку, на підставі який слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються за метою досягнення дієвості цього провадження.
Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів. Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаних вище речей і документів може здійснюватися лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, а отримати вказану інформацію в інший спосіб не можливо.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно із п. 6 ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначених в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.
Обставини викладені у клопотанні слідчого, підтверджуються матеріалами справи.
Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що є достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких просить слідчий має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Таким чином, у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні, або за їх дорученням, співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області, що виконуватимуть постанову про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення зразків лікеро-горілчаної продукції, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ «ЛГЗ «Прайм» (код за ), що 23.04.2021 вилучено в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000001 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_13 та знаходяться у володінні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Маршала Бірюзова, 47, або ж за адресою фактичного місцезнаходження вказаної лікеро-горілчаної продукції, шляхом їх вилучення у кількості не менше 3 (трьох) пляшок кожного найменування.
Строк дії ухвали два місяця з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1