СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/3475/21
ун. № 759/9965/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання Прокурора прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про накладення арешту у досудовому розслідуванні, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000224 від 28.01.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України,-

ВСТАНОВИВ :

Прокурор прокурор відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на кошти на суму 71 820 762, 37 гривень та заборонити їх відчужувати (в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати), які знаходяться на наступних банківських рахунках:АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 9, АТ «АЛЬФА БАНК» (МФО 300346), юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100, АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), юридична адреса: 01033, м. Київ,
вул. Жилянська, 43, АТ «БАНК СІЧ» (МФО 380816), юридична адреса: 01033, м. Київ,
вул. Володимирська, 63-Б, АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), юридична адреса: 01601, м. Київ,
вул. Володимирська, 46, АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), юридична адреса: 01133,
м. Київ, вул. Генерала Алмазова, 18/7.

Офісом Генерального прокурора здійснюється нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні
№ 0000224 від 28.01.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Досудове розслідування у кримінальному провадженні здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області.
Слідством установлено, що ОСОБА_5 (і.п.н. ), ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_11 ), ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_16 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_17 ) та інші невстановлені наразі слідством особи, за допомогою підконтрольних «транзитних» підприємств ТОВ «ФОРУС ОЛЕУМ» (код 43592675), ТОВ «ІНКОРСПРАЙМ» (код 42727347), ТОВ «ФАРЕКС ТРЕЙД» (код 42742187), ТОВ «ПОРТТОРГ» (код 41399811), ТОВ «БИТРЕЙД» (код 42022744), ТОВ «АГРОБІЗНЕССОЯ» (код 42883309), ТОВ «ТД ПРОТЕЇН» (код 41511809), ТОВ «АГРОКРУГ» (код 42937469), ТОВ «УКРСІДАГРО» (код 41967466) здійснюють придбання сировини для виробництва соєвої олії соєвих бобів у СГД: ТОВ «ЩЕДРО» (код 41162327), ТОВ «ПОЛТАВАМОЛПРОД» (код 36680673), ТОВ «КАТЕРИНОПІЛЬСЬКИЙ АГРОПРОДУКТ» (код 35821448), ТОВ «ЗАПОРІЗЬКИЙ ХЛІБОЗАВОД №3» (код 00378038), ТОВ «МЕЛІТОПОЛЬСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ» (код 35432625), ТОВ «ОРІХІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ» (код 00378164), ТОВ «ЗАПОРІЗЬКИЙ ХЛІБОЗАВОД №5» (код 05465672), ТОВ «БЕРДЯНСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ» (код 00378218), ТОВ «ФОРЕСТ САНРАЙЗ» (код 40949294), ТОВ «ЗАХІДНИЙ АГРАРНИЙ ХОЛДИНГ» (код 42630143), ТОВ «МИКОЛАЇВМОЛПРОМ» (код 05409745), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ДЕЛЬТА ВІЛМАР» (код 36369434), ТОВ «ЗАПОРІЖМЛИН» (код 39827883), ТОВ «РТС-ГРУП» (код 42525812), ТОВ «АЛЬТЕРА АЦТЕКА МІЛІНГ УКРАЇНА» (код 31333288), ТОВ «ХЕППІ МІЛК ПЛЮС» (код 39585803), ТОВ «РЕСУРС ПРАЙМ ТРЕЙД» (код 41342571), ТОВ «СВІТЛОВОДСЬКИЙ МАСЛОСИРЗАВОД» (код 40236151), ТОВ «ХАРІНГ» (код 41659348), ТОВ «ЄВРОСТАНДАРТ» (код 32223787), ТОВ «ОРАНЖ ОІЛ» (код 40083098), ПП «АВТОКОМ-2005 ПЛЮС» (код 33673841), ТОВ «АЛЬЯНС ЕНЕРГО ТРЕЙД» (код 38489035).
У подальшому, згідно податкового обліку ТОВ «ФОРТЛАЙТ ПРО»
(код 41228602), ТОВ «ПРОМТЕХАГРОТОРГ» (код 39396874) сою переробляють у соєву олію на орендованих виробничих потужностях у ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА» (код 32687324), а також згідно договорів переробки давальницької сировини на виробничих потужностях ТОВ «САНПРО» (41940795). Після отримання готової продукції (олії соєвої) учасники злочинної групи використовуючи реквізити підконтрольних СГД - експортерів: ТОВ «БІЗНЕСПРОМАГРО» (42894504), ТОВ «ПРОММЕГАСЕЙЛ» (код 42987064), ТОВ «ІЛГРАН» (код 43281647), ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА «МАВРО» (код 42246968), ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (код 41454641), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (код 42292291), ТОВ «АРТЕКСПОРТГРУП» (код 43014624), ТОВ «ТРЕЙТЕМЕНТ» (код 43209728), ТОВ «ТРЕМЕН КЕЙК» (код 43248400), ТОВ «ХОППЕР ТРАНС» (код 42982967), ТОВ «СТРЕЙТ ГРУП» (код 43248311) здійснюють експорт на адресу підконтрольних СГД-нерезидентів: AGROINTERTRADESP. ZO.O. (Польща), TRADEMASSSPOLKAZO.O (Польща), POLIMAKSSp.zo.oul (Польща), AscaGroupLTDCompany (Велика Британія) за ціною 16000-17000 грн., що нижче за середньо ринкову близько у 2 рази. Фактично соєва олія відвантажується на кораблі у портах України та слідує до кінцевого покупця, реалізація соєвої олії відбувається від підконтрольних СГД-нерезидентів на кінцевого покупця за світовими цінами на соєву олію 1100-1200 доларів США за тонну, що приводить до неповерненню більшої частини валютної виручки на територію України від експортних операцій.
Також з метою ухилення від сплати податку на прибуток який виникає при здійсненні експортних операцій з олією соєвою, учасники злочинної групи при наближенні звітного періоду податку на прибуток з метою мінімізації податкових зобов`язань перереєстровують підконтрольних СГД-експортерів на підставних осіб. Таким чином, у період 2019-2020 роки були перереєстровані: ТОВ «БІЗНЕСПРОМАГРО» (код 42894504), ТОВ «ПРОММЕГАСЕЙЛ» (код 42987064), ТОВ «ІЛГРАН» (код 43281647), ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА «МАВРО» (код 42246968), ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (код 41454641), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (код 42292291), ТОВ «АРТЕКСПОРТГРУП» (код 43014624).
Проведеними заходами встановлено, що фактично більшу частину соєвої олії учасники злочинної групи придбають за готівковий рахунок у фермерів та інших виробничих підприємствах без відображення цих операцій в офіційному бухгалтерському обліку. У податковому обліку ці операції відображаються як отримання «транзитними» підприємствами олії соєвої у результаті переробки сировини на власних виробничих потужностях підконтрольних учасникам злочинної групи ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА».
Вищезазначене підтверджується висновком дослідження спеціаліста
№ 02/02/2-А від 02.02.2021, а саме ймовірне не нарахування та не сплата в бюджет посадовими особами податку на додану вартість за період 2019-2020 у розмірі: ТОВ "ІНКОРСПРАЙМ" (код 42727347) сформовано податковий кредит у розмірі 6 631 193,60 грн., ТОВ «ФАРЕКС ТРЕЙД» (код 42742187) сформовано податковий кредит у розмірі 14 311 758,2 грн., ТОВ «АГРОБІЗНЕССОЯ»
(код 42883309) сформовано податковий кредит у розмірі: 18 120 264,21 грн., ТОВ «Агрокруг» (код 42937469) сформовано податковий кредит у розмірі: 2 198 463 грн., ТОВ «СТРЕЙТ ГРУП» (код 43248311) сформовано податковий кредит у розмірі: 147 304,7 грн.,ТОВ «ФОРУС ОЛЕУМ» (код 43592675) сформовано податковий кредит у розмірі: 31 200,1 грн., ТОВ «МІМІЕР ТРЕЙД ЮКРЕЙН» (код 39311130) сформовано податковий кредит у розмірі: 10 496 396,89 грн., ТОВ «ФОРТЛАЙТ ПРО» (код 41228602) сформовано податковий кредит у розмірі: 82 984,94 грн. ТОВ «ПОРТТОРГ» (код 41399811) сформовано податковий кредит у розмірі: 11 140 539,96 грн., ТОВ «БИТРЕЙД» (код 42022744) сформовано податковий кредит у розмірі: 8 660 656,77 грн.
Схема роботи злочинної групи складається з наступного: ТОВ «ФОРУС ОЛЕУМ» (43592675), ТОВ «ІНКОРСПРАЙМ» (42727347), ТОВ «ФАРЕКС ТРЕЙД» (42742187), ТОВ «ПОРТТОРГ» (41399811) ТОВ «БИТРЕЙД» (42022744), ТОВ «АГРОБІЗНЕССОЯ» (42883309), ТОВ «ТД ПРОТЕЇН» (41511809), ТОВ «АГРОКРУГ» (42937469), ТОВ «УКРСІДАГРО» (41967466), здійснюють придбання сировини для виробництва соєвої олії соєві боби. В подальшому, згідно податкового обліку сою переробляють у соєву олію ТОВ «ФОРТЛАЙТ ПРО» (41228602), ТОВ «ПРОМТЕХАГРОТОРГ» (39396874) на орендованих виробничих потужностях у ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА» (32687324) (Запорізька обл., Запорізький р., селище Високогірне, вулиця Мічуріна, буд. 1б) , а також по договорам переробки давальницької сировини на виробничих потужностях ТОВ «САНПРО» (41940795) (Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вулиця Коломиївська, буд.3). Після отримання готової продукції (олії соєвої) учасники злочинної групи використовуючи реквізити підконтрольних СГД-експортерів: ТОВ «БІЗНЕСПРОМАГРО» (42894504), ТОВ «ПРОММЕГАСЕЙЛ» (42987064), ТОВ «ІЛГРАН» (43281647), ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА «МАВРО»(42246968), ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (41454641), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (42292291), ТОВ «АРТЕКСПОРТГРУП» (43014624), ТОВ «ТРЕЙТЕМЕНТ» (43209728), ТОВ «ТРЕМЕН КЕЙК» (43248400), ТОВ «ХОППЕР ТРАНС» (42982967), ТОВ «СТРЕЙТ ГРУП» (43248311) здійснюють експорт на адресу підконтрольних СГД-нерезидентів: AGRO INTER TRADE SP. Z O.O. (Польща), TRADEMASS SPOLKA Z O.O (Польща), POLI MAKS Sp.z o.o ul (Польща), Asca Group LTD Company (Велика Британія), за ціною 16000-17000 грн., що нижче за світову близько у 2 рази. Фактично, соєва олія відвантажується на кораблі у портах України та слідує до кінцевого покупця, реалізація соєвої олії відбувається від підконтрольних СГД-нерезидентів на кінцевого покупця за світовими цінами на соєву олію 1100-1200 доларів США за тонну, що приводить до неповерненню більшої частини валютної виручки на територію України від експортних операцій. Також з метою ухилення від сплати податку на прибуток, який виникає при здійсненні експортних операцій з олією соєвою, учасники злочинної групи при наближенні звітного періоду податку на прибуток «фіктивно» перереєстровують підконтрольних СГД-експортерів на підставних осіб. Таким чином у період 2019-2020 роки були перереєстровані: ТОВ «БІЗНЕСПРОМАГРО» (42894504), ТОВ «ПРОММЕГАСЕЙЛ» (42987064), ТОВ «ІЛГРАН» (43281647), ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА «МАВРО»(42246968), ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (41454641), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (42292291), ТОВ «АРТЕКСПОРТГРУП» (43014624).
Проведеними заходами встановлено, що фактично більшу частину соєвої олії учасники злочинної групи придбають за готівковий рахунок у фермерів та інших виробничих підприємствах без відображення цих операцій в офіційному бухгалтерському обліку. В податковому обліку ці операції відображаються як отримання «транзитними» підприємствами олії соєвої у результаті переробки сировини на власних виробничих потужностях підконтрольних учасникам злочинної групи ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА» (Запорізька обл., Запорізький р., селище Високогірне, вулиця Мічуріна, буд. 1б). Проведеними аналізом встановлені розбіжності у кількості придбаної сировини (сої) та кількості реалізованої готової продукції (олії соєвої), у деяких випадках вихід соєвої олії складав 1 тонна олії з 1 тони сої, також встановлено, що виробничі потужності ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА» у період 2019-2020 років більшу частину часу не працювали, фактично соєву олію в таких об`ємах не виготовляли. З метою ухилення від сплати податків, та заниження зобов`язань по сплаті з податку на прибуток та ПДВ які виникають за рахунок великої різниці між ціною соєвих бобів та соєвої олії, учасники злочинної групи здійснюють безтоварні операції з придбання різноманітних ТМЦ (пальмова олія, жир, висівки, будівельні матеріали та інш.) які не використовуються в виробництві соєвої олії або виробничій діяльності підконтрольних СГД.
Документи походження соєвої олії, які отримані в результаті вищевказаних незаконних операцій, використовуються учасниками злочинної групи для документального прикриття експортних операції з соєвої олією використовуючи реквізити своїх СГД експортерів, а також передаються за винагороду посадовим особам інших СГД експортерів, які придбають олію соєву за готівковий рахунок але бажають мати можливість отримати відшкодування з ПДВ. Встановлені основні СГД які незаконно сформували податковий кредит для СГД реквізити яких підконтрольні учасникам злочинної групи, за рахунок здійснення безтоварних операцій з продажу різноманітних ТМЦ (пальмова олія, газ,бензин, жир, висівки, будівельні матеріали та інш.) а саме:
-ТОВ "ЩЕДРО" код 41162327
-ТОВ "ПОЛТАВАМОЛПРОД" код 36680673
-ТОВ «КАТЕРИНОПІЛЬСЬКИЙ АГРОПРОДУКТ» код 35821448
-ТОВ "ЗАПОРІЗЬКИЙ ХЛІБОЗАВОД №3" код 00378038
-ТОВ «Мелітопольський хлібокомбінат» код 35432625
-ТОВ "ОРІХІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ" код 00378164
-ТОВ "ЗАПОРІЗЬКИЙ ХЛІБОЗАВОД №5" код 05465672
-ТОВ "Бердянський хлібокомбінат" код 00378218
-ТОВ "ФОРЕСТ САНРАЙЗ" код 40949294
-ТОВ "ЗАХІДНИЙ АГРАРНИЙ ХОЛДИНГ" код 42630143
-ТОВ "Миколаївмолпром" код 05409745
-ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "ДЕЛЬТА ВІЛМАР" код 36369434
-ТОВ "ЗАПОРІЖМЛИН" код 39827883
-ТОВ "РТС-ГРУП" код 42525812
-ТОВ «АЛЬТЕРА АЦТЕКА МІЛІНГ УКРАЇНА» код 31333288
-ТОВ "ХЕППІ МІЛК ПЛЮС" код 39585803
-ТОВ "РЕСУРС ПРАЙМ ТРЕЙД" код 41342571
-ТОВ "СВІТЛОВОДСЬКИЙ МАСЛОСИРЗАВОД" код 40236151
-ТОВ "ХАРІНГ" код 41659348
-ТОВ "ЄВРОСТАНДАРТ" код 32223787
-ТОВ "ОРАНЖ ОІЛ" код 40083098
-ПП "АВТОКОМ-2005 ПЛЮС" код 33673841
-ТОВ "АЛЬЯНС ЕНЕРГО ТРЕЙД" код 38489035
-ТОВ «МІКУМАЛ» код 36582087
Зазначене завищення податкового кредиту з ПДВ призвело до заниження податкових зобов`язань групи компаній «СИСТЕМА» на загальну суму 71 820 762, 37 грн. ПДВ.
У ході проведення досудового розслідування встановлено, що вищевказані товариства мають ознаками фіктивності не мали та не мають реального товарного характеру через відсутність у підприємства трудових ресурсів, відсутність управлінського та технічного персоналу, основних засобів, транспортних засобів, що свідчить про неможливість необхідних умов для реального настання результатів фінансово-господарської діяльності.
Проведеним оглядом АІС «Податковий Блок» встановлено, що у нижченаведених банківських установах відкриті рахунки суб`єктів господарювання причетних до протиправної діяльності, на яких знаходяться грошові кошти, що відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України:
АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 9,
АТ «АЛЬФА БАНК» (МФО 300346), юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100,
АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), юридична адреса: 01033, м. Київ,
вул. Жилянська, 43,
АТ «БАНК СІЧ» (МФО 380816), юридична адреса: 01033, м. Київ,
вул. Володимирська, 63-Б,
АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), юридична адреса: 01601, м. Київ,
вул. Володимирська, 46,
АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), юридична адреса: 01133,
м. Київ, вул. Генерала Алмазова, 18/7,
На підставі викладеного, постановою слідчого від 02.03.2021 грошові кошти, розміщені на вказаних рахунках банківських установ, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні, як гроші набуті кримінально протиправним шляхом та отримані юридичними особами внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з підстав, викладених у матеріалах справи.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання виходячи з наступного.

У відповідності до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 1 ст.170 КПК України, арештом є тимчасове позбавлення права підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої було вилучено. Оскілки вилученні речі та предмети мають істотне значення у кримінальному провадження, значення речових доказів, виникла необхідність у накладенні на них арешту.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої було вилучено. Оскілки вилученні речі та предмети мають істотне значення у кримінальному провадження, значення речових доказів, виникла необхідність у накладенні на них арешту.

Так, у зв`язку з вищевикладеним слідчий суддя вважає наявними підстави для накладення арешту даного майна, оскільки слідчим доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики приховування, відчуження цього майна.

Таким чином, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання Прокурора прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про накладення арешту у досудовому розслідуванні, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000224 від 28.01.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України задовольнити.

Накласти арешт на кошти на суму 71 820 762, 37 гривень та заборонити їх відчужувати (в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати), які знаходяться на наступних банківських рахунках:
АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 9, наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме:
-ТОВ «СТРЕЙТ ГРУП» () -
НОМЕР_18 ,
НОМЕР_19 ,
НОМЕР_20 ,
НОМЕР_21 .
-ТОВ «ФОРУС ОЛЕУМ» () -
НОМЕР_22 ,
НОМЕР_23 ,
НОМЕР_24 ,
НОМЕР_25 .
-ТОВ «ФОРТЛАЙТ ПРО» ()
НОМЕР_26 ,
НОМЕР_27 ,
НОМЕР_28 ,
НОМЕР_29 ,
НОМЕР_30 ,
НОМЕР_31 ,
НОМЕР_32
-ТОВ «ІНКОРСПРАЙМ» ()
НОМЕР_33 ,
НОМЕР_34 ,
НОМЕР_35 ,
НОМЕР_36 ,
НОМЕР_37 ,
НОМЕР_38
ТОВ «ФАРЕКС ТРЕЙД» ()
НОМЕР_39 ,
НОМЕР_40 ,
НОМЕР_41 ,
НОМЕР_42 ,
НОМЕР_43 ,
НОМЕР_44 .
-ТОВ «БІТРЕЙД» ()
НОМЕР_45 ,
НОМЕР_46 ,
НОМЕР_47 ,
НОМЕР_48 ,
НОМЕР_49 ,
НОМЕР_50 .
-ТОВ «АГРОБІЗНЕССОЯ» ()
НОМЕР_51 ,
НОМЕР_52 ,
НОМЕР_53 ,
НОМЕР_54 ,
НОМЕР_55 ,
НОМЕР_56 .
-ТОВ «АГРОКРУГ» ()
НОМЕР_57 ,
НОМЕР_58
НОМЕР_59 , НОМЕР_60 ,
НОМЕР_61 , НОМЕР_62 .
АТ «АЛЬФА БАНК» (МФО 300346), юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100, наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме:
- ТОВ «СТРЕЙТ ГРУП» () - НОМЕР_63 ,
НОМЕР_63 ,
НОМЕР_63 .
-ТОВ «АГРОБІЗНЕССОЯ» () - НОМЕР_64 ,
НОМЕР_64 ,
НОМЕР_64 .
НОМЕР_65 ,
НОМЕР_65 ,
НОМЕР_65 ,
АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), юридична адреса: 01033, м. Київ,
вул. Жилянська, 43, наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме:
-ТОВ «КОВ ЮК» стара назва «ПОРТТОРГ» ()
НОМЕР_66 ,
НОМЕР_67 ,
НОМЕР_68 .
АТ «БАНК СІЧ» (МФО 380816), юридична адреса: 01033, м. Київ,
вул. Володимирська, 63-Б, наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме:
-ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА МАВРО» () НОМЕР_69 ,
НОМЕР_70 ,
НОМЕР_71 .
АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), юридична адреса: 01601, м. Київ,
вул. Володимирська, 46, наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме:
-ТОВ «ФОРТЛАЙТ ПРО» ()
НОМЕР_72 ,
НОМЕР_73 ,
НОМЕР_74 ,
НОМЕР_75 .
-ТОВ «КОВ ЮК» стара назва «ПОРТТОРГ» ()
НОМЕР_76 ,
НОМЕР_77 ,
НОМЕР_78 ,
НОМЕР_79 ,
НОМЕР_80 ,
НОМЕР_81 ,
НОМЕР_82 ,
НОМЕР_83 ,
НОМЕР_82
АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), юридична адреса: 01133,
м. Київ, вул. Генерала Алмазова, 18/7, наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме:
-ТОВ «БІТРЕЙД» ()
НОМЕР_84 ,
НОМЕР_85 ,
НОМЕР_86 ,
НОМЕР_87 ,
НОМЕР_88 ,
НОМЕР_89 .
Зобов`язати представників АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), АТ «АЛЬФА БАНК» (МФО 300346), АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), негайно надати прокурору Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , а також іншим прокурорам, що входять до складу групи прокурорів, старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_24 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_25 , а також іншим слідчим СУ ФР ГУ ДФС Київській області, які входять до складу слідчої групи по даному кримінальному провадженню, інформацію про залишок коштів на рахунках у формі довідки, на момент надання банківських установ ухвали для виконання накладення арешту на вищевказані рахунки, та в подальшому інформувати СУ ГУ ДФС у Київській області (за адресою: м. Київ, вул. Народного Ополчення, 5-а) про залишок грошових коштів на арештованих рахунках на запит слідчого.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1