Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/932/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 квітня 2021 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС ВОДР СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до документів по господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; фінансово-господарських документів, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненими правочинами; договорів (контрактів) купівлі-продажу (додатків), документів, які свідчать про вартість ТМЦ, договорів на перевезення вантажів, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ, документів бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстрів, платіжних документів, журналів готівкових розрахунків, договорів щодо надання поворотної фінансової допомоги; договорів (контрактів), специфікацій та додатків до них; сертифікатів якості і відповідності, технічних паспортів на ТМЦ; документів щодо транспортування, в яких зазначаються умови транспортування ТМЦ, найменування перевізника, вантажоодержувача, відомості про маршрут, посередників у транспортуванні, копії журналу в`їзду та виїзду транспортних засобів; документів, в яких зазначаються особи, відповідальні за транспортування, розвантаження, збереження ТМЦ (наказів, розпоряджень підприємства).

В обґрунтування клопотання вказав, що СУ ГУ ДФС у Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000035 від 07.12.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 212 КК України, за повідомленням про те, що невстановлені особи протягом 2018-2019 років шляхом використання реквізитів підконтрольних суб`єктів господарювання - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та інших сприяли в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надходили кошти від значної групи підприємств (у тому числі ТОВ ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 )) у якості перерахування коштів на картковий рахунок та оплати с/г продукції, за товар, за брухт чорних металів, за дизпаливо. Вказані кошти акумулювались на рахунках та, у подальшому, частково знімались готівкою.
08.12.2020 року слідчим в порядку ст. 93 КПК України скеровано на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вимогу про надання перелічених у клопотанні документів. Листом від 16.01.2021 року, який надійшов до ІНФОРМАЦІЯ_12 08.02.2021 року, було відмовлено в наданні запитуваних документів.

Необхідність отримання тимчасового доступу до вищеперелічених документів обґрунтовується тим, що інформація, яка в них міститься, має доказове значення у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.
Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000035 - заступнику начальника управління - начальнику ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_6 , заступнику начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_7 , старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_13 , слідчому з ОВС ВОДР СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів по господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- реєстрів виданих та отриманих податкових накладних;

- фінансово-господарських документів, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненими правочинами;

- договорів (контрактів) купівлі-продажу (додатків), документів, які свідчать про вартість ТМЦ, договорів на перевезення вантажів, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ, документів бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстрів, платіжних документів, журналів готівкових розрахунків, договорів щодо надання поворотної фінансової допомоги;

- договорів (контрактів), специфікацій та додатків до них;

- сертифікатів якості і відповідності, технічних паспортів на ТМЦ;

- документів щодо транспортування, в яких зазначаються умови транспортування ТМЦ, найменування перевізника, вантажоодержувача, відомості про маршрут, посередників у транспортуванні, копії журналу в`їзду та виїзду транспортних засобів;

- документів, в яких зазначаються особи, відповідальні за транспортування, розвантаження, збереження ТМЦ (наказів, розпоряджень підприємства).

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_14