Справа № 754/3997/21
У Х В А Л А
Іменем України

19 березня 2021 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000585 від 07.12.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
15 березня 2021 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , узгоджене з прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 ; АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), адреса: АДРЕСА_2 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), адреса: АДРЕСА_3 ; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_5 ), адреса: АДРЕСА_5 ; АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), адреса: АДРЕСА_6 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), адреса: АДРЕСА_7 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ), адреса: АДРЕСА_8 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), адреса: АДРЕСА_9 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), адреса: АДРЕСА_10 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), адреса: АДРЕСА_1 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ), адреса: АДРЕСА_11 ; АТ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), адреса: АДРЕСА_12 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), адреса: АДРЕСА_10 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) адреса: АДРЕСА_13 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), адреса АДРЕСА_14 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), адреса: АДРЕСА_15 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), адреса: АДРЕСА_16 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_17 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), адреса: АДРЕСА_18 ; ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) адреса: АДРЕСА_19 ; АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), адреса: АДРЕСА_20 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), адреса: АДРЕСА_21 ;?АТ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), адреса: АДРЕСА_22 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), адреса: АДРЕСА_23 , з можливістю їх вилучення.
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що третім СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000585 від 07.12.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В клопотанні слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи у період з 13.09.2019 року по теперішній час здійснюють фінансові операції із зарахуванням та зняттям коштів готівкою банківських карток, відкритими ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_26 ), ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_27 ), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_28 ), ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_29 ), ОСОБА_9 (РНОКППФО НОМЕР_30 ), ОСОБА_10 (РНОКППФО НОМЕР_31 ), ОСОБА_11 (РНОКППФО НОМЕР_32 ), ОСОБА_12 (РНОКППФО НОМЕР_33 ), ОСОБА_13 (РНОКППФО НОМЕР_34 ), ОСОБА_14 (РНОКППФО НОМЕР_35 ), ОСОБА_15 (РНОКППФО НОМЕР_36 ), ОСОБА_16 (РНОКППФО НОМЕР_37 ), ОСОБА_17 (РНОКППФО НОМЕР_38 ), ОСОБА_18 (РНОКППФО НОМЕР_39 ), ОСОБА_19 (РНОКППФО НОМЕР_40 ), ОСОБА_20 (РНОКППФО НОМЕР_41 ), ОСОБА_21 (РНОКППФО НОМЕР_42 ), ОСОБА_22 (РНОКППФО НОМЕР_43 ), ОСОБА_23 (РНОКППФО НОМЕР_44 ), ОСОБА_24 (РНОКППФО НОМЕР_45 ), ОСОБА_25 (РНОКППФО НОМЕР_46 ), ОСОБА_26 (РНОКППФО НОМЕР_47 ), ОСОБА_27 (РНОКППФО НОМЕР_48 ), ОСОБА_28 (РНОКППФО НОМЕР_49 ) та ОСОБА_29 (РНОКППФО НОМЕР_50 ), із використанням підконтрольних їм юридичних осіб, у тому числі з «ознаками фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_53 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), у зв`язку з чим не було фізичними особами сплачено податку на доходи фізичних осіб в особливо великих розмірах, що підтверджується узагальненим матеріалом №0817/2020/ ІНФОРМАЦІЯ_29 .
Відповідно до огляду узагальненого матеріалу встановлено, що фінансові операції, здійснені за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_53 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), є схемою «обготівковування» коштів з використанням карткових рахунків групи фізичних осіб.
Так, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами та банківськими документами фізичних осіб, а саме: отримавши у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше круглих печаток, невстановлені особи отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств та фізичних осіб підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу/придбання товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримують від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари. Згодом вказані безготівкові кошти перераховувались, майже у повному обсязі, на карткові рахунки групи фізичних осіб у якості оплати за юридичні та нотаріальні послуги, та у подальшому знімались готівкою від імені фізичних осіб, минаючи при цьому систему оподаткування.
Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_53 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_54 ) мають наступні ознаки «фіктивності»: низьке податкове навантаження, за період своєї діяльності фактично не сплачено жодних податків і зборів, на балансі підприємств відсутні будь-які активи, не мають власних або орендованих складських приміщень, не мають найманих працівників, відсутні трудові та виробничі потужності, що свідчить про безтоварність здійснення господарських операцій, від імені цих підприємств.
Оглядом загального руху коштів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_53 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_54 ) отримували безготівкові кошти за поставлені товарно-матеріальні цінності (обладнання, сільськогосподарську продукцію та інше) від наступних підприємств: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_65 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_66 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_69 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_70 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_71 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_72 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_74 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_75 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_76 ), TOB " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_77 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_78 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_80 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_81 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_82 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_83 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_84 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_86 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_87 ).
Отримані кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_53 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_54 ) перераховувало на рахунки наступних фізичних осіб: ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_26 ), ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_27 ), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_28 ), ОСОБА_8 РНОКППФО НОМЕР_29 ), ОСОБА_9 (РНОКППФО НОМЕР_30 ), ОСОБА_10 (РНОКППФО НОМЕР_31 ), ОСОБА_11 (РНОКППФО НОМЕР_32 ), ОСОБА_12 (РНОКППФО НОМЕР_33 ), ОСОБА_13 (РНОКППФО НОМЕР_34 ), ОСОБА_14 (РНОКППФО НОМЕР_35 ), ОСОБА_15 (РНОКППФО НОМЕР_36 ), ОСОБА_16 (РНОКППФО НОМЕР_37 ), ОСОБА_30 (РНОКППФО НОМЕР_38 ), ОСОБА_18 (РНОКППФО НОМЕР_39 ), ОСОБА_19 (РНОКППФО НОМЕР_40 ), ОСОБА_20 (РНОКППФО НОМЕР_41 ), ОСОБА_31 (РНОКППФО НОМЕР_42 ), ОСОБА_22 (РНОКППФО НОМЕР_43 ), ОСОБА_23 (РНОКППФО НОМЕР_44 ), ОСОБА_24 (РНОКППФО НОМЕР_45 ), ОСОБА_25 (РНОКППФО НОМЕР_46 ), ОСОБА_27 (РНОКППФО НОМЕР_48 ), ОСОБА_28 (РНОКППФО НОМЕР_49 ), ОСОБА_32 ( та інших, із зазначенням платежу «за юридичні послуги», а також в графі «найменування платника» вказували, що вищевказані особи є приватними нотаріусами. Відповідно до ст. 3 Закону України «Про нотаріат» 3425-ХІІ від 02.09.1993, для зайняття нотаріальною діяльністю, особа має отримати свідоцтво про право на зайняття нотаріальною діяльністю. Проте в ході огляду Єдиного реєстру нотаріусів Міністерства Юстиції України встановлено, що жодна з вищевказаних осіб не є нотаріусом.
Відповідно до огляду узагальненого матеріалу встановлено, що загальна сума знятих грошових коштів становить 42,22 млн. грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що юридичними та фізичними особами, що задіяні у схемі «обготівковування грошових коштів» використовуються наступні рахунки у наступних банківських установах, а саме:
ОСОБА_33 (РНОКППФО НОМЕР_34 ) № НОМЕР_88 , ОСОБА_34 (РНОКППФО НОМЕР_37 ) № НОМЕР_89 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_90 ) № НОМЕР_91 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_64 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_92 ) № НОМЕР_93 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_94 ) № НОМЕР_95 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_66 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_96 ) № НОМЕР_97 , ОСОБА_35 (РНОКППФО НОМЕР_39 ) № НОМЕР_98 , ОСОБА_36 (РНОКППФО НОМЕР_30 ) № НОМЕР_99 , ОСОБА_37 (РНОКППФО НОМЕР_29 ) № НОМЕР_100 , ОСОБА_33 (РНОКППФО НОМЕР_34 ) № НОМЕР_88 , відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 ; ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_30 (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ) № НОМЕР_101 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_67 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_102 ) № НОМЕР_103 , ОСОБА_38 № НОМЕР_104 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_90 ) № НОМЕР_105 , ФОП ОСОБА_39 (РНОКППФО НОМЕР_49 ) № НОМЕР_106 , а також по розрахунковим рахункам, на які випущені картки наступних осіб: ОСОБА_40 (РНОКППФО НОМЕР_107 ) № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , ОСОБА_41 (РНОКППФО НОМЕР_110 ) № НОМЕР_111 ,
№ НОМЕР_112 , ОСОБА_42 (РНОКППФО НОМЕР_113 ) № НОМЕР_114 , ОСОБА_43 (РНОКППФО НОМЕР_115 ) № НОМЕР_116 , ОСОБА_44 (РНОКППФО НОМЕР_117 ) № НОМЕР_118 , відкритих в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), адреса: АДРЕСА_2 ; ОСОБА_45 НОМЕР_119 , ОСОБА_35 (РНОКППФО НОМЕР_39 ) № НОМЕР_120 , НОМЕР_121 , ОСОБА_36 (РНОКППФО НОМЕР_30 ) НОМЕР_122 , відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), адреса: АДРЕСА_3 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ) № НОМЕР_123 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ) № НОМЕР_124 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_72 ) № НОМЕР_125 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_75 ) № НОМЕР_126 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_78 ) № НОМЕР_127 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_80 ) № НОМЕР_128 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_84 ) № НОМЕР_129 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ) № НОМЕР_130 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_68 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_86 )№ НОМЕР_131 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_69 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_132 ) № НОМЕР_133 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_134 ) № НОМЕР_135 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_136 ) № НОМЕР_137 , ОСОБА_46 (РНОКППФО НОМЕР_38 ) № НОМЕР_138 , ОСОБА_47 (РНОКППФО НОМЕР_35 ) № НОМЕР_139 , ОСОБА_48 (РНОКППФО НОМЕР_33 ) НОМЕР_140 , ОСОБА_33 (РНОКППФО НОМЕР_34 ) № НОМЕР_141 , відкритих у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_4 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ) НОМЕР_142 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ) № НОМЕР_143 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_72 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_144 ) № НОМЕР_145 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_73 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_146 ) № НОМЕР_147 , відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_5 ), адреса: АДРЕСА_5 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ) № НОМЕР_148 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_81 ) № НОМЕР_149 , відкритих у АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), адреса: АДРЕСА_6 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ) № НОМЕР_150 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_69 ) № НОМЕР_151 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_82 ) № НОМЕР_152 , відкриті у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), адреса: АДРЕСА_7 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_74 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_153 ) № НОМЕР_154 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ) № НОМЕР_155 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ) № НОМЕР_156 , відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ), адреса: АДРЕСА_8 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ) № НОМЕР_157 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_75 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_158 ) № НОМЕР_159 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_76 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_160 ) № НОМЕР_161 , відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_77 " (МФО НОМЕР_9 ), адреса: АДРЕСА_9 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_65 ) № НОМЕР_162 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_70 ) № НОМЕР_163 , ОСОБА_34 (РНОКППФО НОМЕР_37 ) НОМЕР_164 , ОСОБА_38 (РНОКППФО НОМЕР_31 ) № НОМЕР_165 , відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), адреса: АДРЕСА_10 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_78 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_66 ) № НОМЕР_166 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_71 ), № НОМЕР_167 , відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), адреса: АДРЕСА_1 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_67 ) № НОМЕР_168 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ) № НОМЕР_169 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ) № НОМЕР_170 , ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_62 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_87 ) № НОМЕР_171 . відкритих у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ), адреса: АДРЕСА_24 ; ОСОБА_35 (РНОКППФО НОМЕР_39 ) № НОМЕР_172 , відкритий в АТ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), адреса: АДРЕСА_12 ; TOB " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_74 ) № НОМЕР_173 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), адреса: АДРЕСА_10 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_76 ) № НОМЕР_174 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) адреса: АДРЕСА_13 ; TOB " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_77 ) № НОМЕР_175 , відкритий у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), адреса АДРЕСА_14 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ) № НОМЕР_176 , відкритий у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), адреса: АДРЕСА_15 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_83 ) № НОМЕР_177 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), адреса: АДРЕСА_16 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_67 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_102 ) № НОМЕР_178 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_79 " (код НОМЕР_179 ) № НОМЕР_180 , відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_17 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_181 )
№ НОМЕР_182 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), адреса: АДРЕСА_18 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_181 ) № НОМЕР_183 , ФОП ОСОБА_49 (РНОКППФО НОМЕР_42 ) № НОМЕР_184 , відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) адреса: АДРЕСА_19 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_81 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_185 ) № НОМЕР_186 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_187 ) № НОМЕР_188 , відкриті у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), адреса: АДРЕСА_20 ; ОСОБА_34 (РНОКППФО НОМЕР_37 ) № НОМЕР_189 , № НОМЕР_89 , відкритий у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), адреса: АДРЕСА_21 ; ОСОБА_50 (РНОКППФО НОМЕР_36 ) № НОМЕР_190 , ОСОБА_51 (РНОКППФО НОМЕР_191 ) № НОМЕР_192 , відкритих в АТ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), адреса: АДРЕСА_22 ; ОСОБА_49 (РНОКППФО НОМЕР_42 ) № НОМЕР_193 , відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) адреса: АДРЕСА_23 .
Слідчий в клопотанні зазначає, що під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » (МФО НОМЕР_194 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » (МФО НОМЕР_195 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_196 ), що містять інформацію щодо банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_197 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_198 ), відкритих в цих установах.

У судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги підтримав та просив задовольнити.
Представники осіб, у володінні яких знаходяться документи, в судове засідання не з`явились, про час та день розгляду клопотання повідомлялись належним чином.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Дослідивши клопотання та докази обставин, на які посилається слідчий у клопотанні, слідчий суддя приходить до наступного.
Згідно до ст.163 ч.5 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної чи юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість їх використання як доказів та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Лише в тому випадку, якщо сторона кримінального провадження, крім передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України обставин також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, які в свою чергу містять охоронювану законом таємницю, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Однак, слідчим ці вимоги закону були недотримані, слідчим не доведено, що інформація яка перебуває у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » (МФО НОМЕР_194 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » (МФО НОМЕР_195 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_196 ), що містять інформацію щодо банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_197 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_198 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість іншими ж способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Крім того, слідчим не дотримані вимоги ч. 7 ст. 163 КПК України, а саме звертаючись з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів з наданням можливості їх вилучення, слідчим не наведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення, або, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Крім того, ч. 4 ст. 132 КПК України передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. З клопотання слідчого та долучених до нього матеріалів не вбачається, що слідчий використав всі надані йому законом можливості для отримання потрібних йому речей і документів без застосування заходу забезпечення кримінального провадження.
Керуючисьст.ст. 159-164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Відмовити в задоволенні клопотання слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №0000585 від 07.12.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: