1-кс/756/1851/21

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 серпня 2021 року м.Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого п`ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000029 від 16.01.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий п`ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Прокурор та слідчий у судове засідання не з`явились, просили розглядати клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що у ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 разом із гол. бухгалтером ОСОБА_6 , а також фінансовим директором ОСОБА_7 використовуючи вказане підприємство як фінансову компанію « ІНФОРМАЦІЯ_2 » діяльність якої направлена на видачу онлайн кредитів з виплатою грошових коштів на банківську карту для населення України з будь-якою кредитною історією з подальшим підвищенням ставки кредитування, протягом 2019 року шляхом недекларування в повному обсязі суми отриманих грошових коштів на розрахунковий рахунок такого підприємства занизили податкове зобов`язання з податку на прибуток на суму 9 423 466 грн., що є особливо великим розміром.

При аналізі господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено проведення взаєморозрахунків з суб`єктами господарювання що мають ознаки «транзитно-фіктивних», серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ін., операції з якими направлені на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, а також ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

У подальшому по ланцюгу перерахування грошових коштів, встановлено ряд підприємств, серед яких: ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) якими в свою чергу здійснювались певні начебто господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування слідчий просить надати тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів наступних підприємств, а саме:ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкова адреса: АДРЕСА_1 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) податкова адреса: АДРЕСА_2 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) податкова адреса: АДРЕСА_3 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) податкова адреса: АДРЕСА_4 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) податкова адреса: АДРЕСА_5 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) податкова адреса: АДРЕСА_6 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) податкова адреса: АДРЕСА_3 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) податкова адреса: АДРЕСА_7 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів, тому клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст. 163, 164, 166,258,247,263 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого п`ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000029 від 16.01.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.
Надати слідчим слідчої групи СУФР ГУ ДФС у м. Києві, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , а також згідно до окремої постанови/доручення слідчим СУФР ГУ ДФС у Запорізькій області та оперуповноваженим УБФЗ ГУ ДФС у м. Києві, у кримінальному провадженні № 0000029 від 16.01.2021 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх належним чином, завірених копій, які зберігаються у наступних підприємств, а саме:
1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкова адреса: АДРЕСА_1 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за весь період, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг); податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям; сертифікати; свідоцтва на товар;

2. ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) податкова адреса: АДРЕСА_2 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг); податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям; сертифікати; свідоцтва на товар;

3. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) податкова адреса: АДРЕСА_3 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг); податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям; сертифікати; свідоцтва на товар;

4. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) податкова адреса: АДРЕСА_4 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг); податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям; сертифікати; свідоцтва на товар;

5. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) податкова адреса: АДРЕСА_5 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг); податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям; сертифікати; свідоцтва на товар;

6. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) податкова адреса: АДРЕСА_6 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг); податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям; сертифікати; свідоцтва на товар;

7. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) податкова адреса: АДРЕСА_3 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг); податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям; сертифікати; свідоцтва на товар;

8. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) податкова адреса: АДРЕСА_7 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг); податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям; сертифікати; свідоцтва на товар.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 02.08.2021 року по 02.09.2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1