Справа № 464/1635/21
пр.№ 1-кс/464/506/21
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

19 березня 2021 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого віддділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова з клопотанням про надання працівникам компетентних органів Республіки Польща, в рамках виконання запиту слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області України про надання міжнародної правової допомоги у кримінальному провадженні № 0000011 від 05.02.2021, тимчасовий доступ до оригіналів документів (відомостей), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 : НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення (викопіювання), а саме: документів, які оформлялися при відкритті та використанні ОСОБА_4 рахунків, комп`ютерних роздруківок руху коштів в паперовому та електронному вигляді, з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по зазначених рахунках.
Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000011 від 05.02.2021. Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугував узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України №0978/2020/ДСК від 16.12.2020, який надійшов з Головного слідчого управління ДФС України 04.02.2021 за вх.№8/дск.
Так, згідно вказаного матеріалу, ОСОБА_4 в період 2017-2019 років відкрила декілька рахунків в Республіці Польща , на які внесла готівкою кошти в сумі понад 60 млн. грн., не будучи зареєстрованою, як фізична особа-підприємець, що може свідчити про ймовірне ухилення від сплати податків у значних розмірах.
Встановлено, що громадянка України ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , ідентифікаційний код НОМЕР_2 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 ) в 2017 році відкрила банківський рахунок № НОМЕР_3 у ІНФОРМАЦІЯ_4 (Республіка Польща). Договір щодо банківських послуг був підписаний у відділенні банку в Кракові. Початково готівкові внески ОСОБА_4 здійснила в роздрібних відділеннях, розміщених в Кракові та Жешуві, однак потім нею використовувались поповнюючи банкомати ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), розміщені у Перемишлі, Пораї иа Мишкові. Загалом, на вказаний банківський рахунок в період з 18.07.2017 по 14.11.2018 було внесено готівкові кошти в сумі 1,92 млн. польських злотих (13,86 млн.грн.). Як тільки кошти надходили на банківський рахунок, вони одразу переказувались на рахунки чеської фінансової установи

ІНФОРМАЦІЯ_6 отримано близько сотні повідомлень від банківських установ України щодо фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу, проведених за участю ІНФОРМАЦІЯ_6 на суму понад 100 млн. грн.
Також, ОСОБА_4 використано інші три банківські рахунки, відкриті в банківських установах Республіки Польща, а саме: № НОМЕР_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , який був в подальшому перейнятий ІНФОРМАЦІЯ_8 ), № НОМЕР_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ), № НОМЕР_6 (ІNG Bank Њl№ski SA).
Так, в період з 2017-2019 років ОСОБА_4 на рахунок № НОМЕР_4 було внесено готівкові кошти в сумі 4,44 млн. польських злотих (33,32 млн.грн.), на рахунок № НОМЕР_7 - 1,67 млн. польських злотих (12,8 млн.грн.), а на рахунок № НОМЕР_6 - 0,1 млн. доларів США (2,8 млн.грн.). Відтак, зазначені кошти перераховувались на банківські рахунки ІНФОРМАЦІЯ_6 (6,93 млн. польських злотих 51,53 млн.грн.), ІНФОРМАЦІЯ_9 (0,31 млн. дол..США 8,1 млн.грн.), F.H.U Erman (0,29 млн. дол. США 7,82 млн. грн..), ІНФОРМАЦІЯ_10 (0,13 млн. дол. США 3,46 млн. грн. ) Maxpower Industrial Co. Ltd (0,14 млн. дол. США 3,51 млн. грн.).
Згідно показів ОСОБА_4 , остання в період 2016-2020 років ніде не працювала, на даний час теж не працює.
За даними митних органів України, при перетині державного кордону, ОСОБА_4 готівкові кошти не декларувалися.
Таким чином, дії ОСОБА_4 можуть свідчити про ухилення від сплати податків у значних розмірах.
Для забезпечення повного, всебічного та об`єктивного розслідування у вказаному кримінальному провадженні, а також прийняття у ньому рішення у відповідності до вимог закону, необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій на території Республіки Польща, в тому числі вилучення (викопіювання) інформації про рух коштів в банківських установах Республіки Польща по рахунках ОСОБА_4 , просить клопотання задоволити.
Слідчий у судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.
Зважаючи на вимоги ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглядати клопотання у відсутності представників осіб (банку), у володінні яких знаходяться документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий.
Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя встановив наступне.
Слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000011 від 05.02.2021, щодо ухилення ОСОБА_4 в період з 2017 року по другий квартал 2019 року від сплати податків у значних розмірах. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 : НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ).
Відповідно до ч.2 ст.562 КПК України у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія потребує надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, встановленому цим Кодексом, лише у разі, якщо це передбачено міжнародним договором або є обов`язковою умовою надання такого виду допомоги за законодавством запитуваної сторони. При цьому строк дії такого дозволу не обмежується, а належно засвідчена копія дозволу долучається до матеріалів запиту.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Зважаючи на вищевказані обставини, те, що речі та документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 : НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ), такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000011, тому приходжу до висновку, що клопотання підставне та його слід задовольнити.
Керуючись вимогами статей 131, 159, 160, 162, 163, 164, 562 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.
Надати працівникам компетентних органів Республіки Польща, в рамках виконання запиту слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області України про надання міжнародної правової допомоги у кримінальному провадженні № 0000011 від 05.02.2021, тимчасовий доступ до оригіналів документів (відомостей), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 : НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення (викопіювання), а саме: документів, які оформлялися при відкритті та використанні ОСОБА_4 рахунків, комп`ютерних роздруківок руху коштів в паперовому та електронному вигляді, з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках:
-№ НОМЕР_6 , № НОМЕР_3 , відкритих на громадянку України ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_2 , паспорт громадянина України для виїзду за кордон № НОМЕР_8 , проживає: АДРЕСА_2 за період 2016-2019 років, а також документів про отримання останньою готівкових коштів із каси банку за вказаний період.
Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти на керівника банку ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 : НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ).
Строк дії ухвали у відповідності до ч.2 ст. 562 КПК України не обмежено.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1