УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2021 року місто Київ

Шевченківський районний суд міста Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщені суду клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4
про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000046, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 червня2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.5 ст.191 КК України,
В С Т А Н О В И В:
18 червня 2021 року Старший слідчий з особливо важливих справ четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000046, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 червня2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.5 ст.191 КК України, на шість місяців.
Клопотання обґрунтовано тим, що четвертим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000046 від 26.06.2018, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту № 859/26-15-14-06-01/19193869 від 26 вересня 2016 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 по 30.08.2016» та його висновків установлено, що службові особи публічного акціонерного товариства у першому півріччі 2016 року, порушивши Міжнародний стандарт бухгалтерського обліку 18 (МСБО 18) Дохід, п. 1.6 Постанови НБУ від 25 січня 2012 року № 23 «Про затвердження Положення про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями», п.п. 134.1.1 п.134.1 ст. 134 Податкового кодексу України, незаконно завищили витрати у сумі 8 710 543 грн., в результаті чого занили фінансовий результат та ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 1 567 989 грн., що є значним розміром.

Крім того встановлено, що службові особи ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) у липні 2016 року, зловживаючи службовим становищем, з корисливих мотивів, діючи за попередньою змовою із посадовими особами та засновниками групи компаній «ТММ», а також ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688), які задіяні для приховування справжньої вартості, за наявності рішень суду на користь банку щодо стягнення заборгованості із боржника, розтратили заставне та іпотечне майно, передане банку в забезпечення за кредитними договорами 2008 та 2009 років, заборгованість по яким складала 13 185 217 грн., шляхом продажу права вимоги зазначеного боргу по значно заниженій вартості у сумі 1 000 000 грн. на користь пов`язаної із іпотекодавцем та заставодавцем ТОВ «Інтер Прем`єр» (код 32095347).

Під час досудового розслідування встановлено, що 09 листопада 2012 року АТ «ТММ-БАНК», правонаступником якого являється ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869), укладено договори № 0839-Ф-ПД та № 0907-Ф-ПБ про переведення боргу. Відповідно умов договору № 0839-Ф-ПД від 09 листопада 2012 року про переведення боргу до договору кредиту № 0839-Ф від 08 вересня 2008 року, укладеного між банком, новим боржником ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106) та первісним боржником ОСОБА_5 , новий боржник набув обов`язків позичальника за договором кредиту № 0839-Ф від 08 вересня 2008 року, укладеним між банком та ОСОБА_5 . Відповідно умов договору № 0907-Ф-ПБ від 09 листопада 2012 року про переведення боргу до договору кредиту № 0907-Ф від 01 квітня 2009 року, укладеного між банком, новим боржником ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106) та первісним боржником ОСОБА_6 , новий боржник набув обов`язків позичальника за договором кредиту № 0907-Ф від 01 квітня 2009 року, укладеним між банком та ОСОБА_6 .

Так, на умовах договору кредиту № 0839-Ф від 08 вересня 2008 року АТ «ТММ-БАНК», правонаступником якого являється ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869), надало позичальнику ОСОБА_5 кредит у сумі 5 000 000 гривень, який позичальник зобов`язався повернути у строк до 07 вересня 2010 року. В подальшому, строк повернення кредитних коштів та сплати процентів на підставі додаткових договорів № 1, № 2, № 3, № 4, № 5 та № 6 продовжувався до 31 грудня 2012 року. Крім того, в забезпечення виконань позичальником ОСОБА_5 умов кредитного договору, між АТ «ТММ-БАНК» та ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106) 10 жовтня 2008 року укладено договір іпотеки, згідно умов якого, іпотекодавець передав іпотекодержателю нерухомість у вигляді будівлі корпусу № 139 літерою А, А1, А2, А3 загальною площею 4737,0 кв. м., яка знаходиться за адресою: Харківська область, Чугуївський район, землі Малинівської селищної ради, зона 07, будівля № 7, вартістю 10 223 630,00 грн. Окрім того, 09 листопада 2012 року, після укладання договору № 0839-Ф-ПД про переведення боргу, яким строк повернення був визначений до 31 жовтня 2015 року, між АТ «ТММ-БАНК» та ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106) укладено договір про внесення змін до договору іпотеки, згідно якого, зокрема, передане в іпотеку нерухоме майно також являється забезпеченням договору про переведення боргу, вартість майна оцінена у сумі 5 000 000 грн. В подальшому, між ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) та ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106) укладено додатковий договір № 2 від 29 квітня 2014 року до договору № 0839-Ф-ПД від 09 листопада 2009 року про переведення боргу, згідно якого визначено суму кредиту, що підлягає поверненню, у розмірі 4 622 000 грн., а також укладено договір поруки № 0839-Ф-ПД-П, поручителем у якому виступив вже колишній на той момент основний акціонер АТ «ТММ-БАНК» ОСОБА_7 , який також займав посаду генерального директора ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106).

На умовах договору кредиту № 0907-Ф від 01 квітня 2009 року АТ «ТММ-БАНК», правонаступником якого являється ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869), надало позичальнику ОСОБА_6 кредит у сумі 5 000 000 гривень, який позичальник зобов`язався повернути у строк до 31 березня 2011 року. В подальшому, строк повернення кредитних коштів та умови сплати процентів на підставі додаткових договорів № 1, № 2, № 3, № 4, № 5, № 6, № 7 та № 8 змінювались, строк повернення продовжувався до 31 жовтня 2012 року. Крім того, в забезпечення виконань позичальником ОСОБА_6 умов кредитного договору, між АТ «ТММ-БАНК» та ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106) 29 грудня 2011 року укладено договір застави основних засобів з майновим поручителем, згідно умов якого, заставодавець в забезпечення кредитного договору передав банку у заставу машину плазмового і газокисневого різання RB 950/1500/6 МР, вартість якої визначено у сумі 6 159 000 грн. Окрім того, після укладання договору № 0907-Ф-ПБ від 2012 року про переведення боргу, яким строк повернення був визначений до 31 жовтня 2015 року та встановлено суму у розмірі 3 400 000 грн., яка підлягала поверненню, між АТ «ТММ-БАНК» (ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869)) та ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106) укладено додаткові договори № 1 від 25 квітня 2012 року, № 2 від 09 листопада 2012 року, № 3 від 29 квітня 2014 року, якими змінювався перелік заставного майна та його вартість, до переліку заставного майна включено також піч термічну ТермоГаз-ДО-30.75.20/1100-И4-Н з наземним димоходом, димососом, димовою трубою. В подальшому, між ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) та ОСОБА_7 укладено договір поруки № 0907-Ф-ПБ-П від 29 квітня 2014 року, згідно якого поручитель зобов`язався солідарно з позичальником відповідати в повному обсязі перед кредитором за виконання усіх зобов`язань позичальника за договором № 0907-Ф-ПБ про переведення боргу від 09 листопада 2012 року. Також, 20 червня 2016 року між ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) та ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106) укладено додатковий договір № 4 про внесення змін до договору застави основних засобів з майновим поручителем, що укладений 29 грудня 2011 року, яким, зокрема, доповнено розділ 4. Звернення стягнення на предмет застави наступними пунктами: 1) «4.5. Задоволення вимог заставодержателя здійснюється одним із способів звернення стягнення на предмет застави передбачених п. 4.6. договору за вибором заставодержателя; 2) «4.6. заставодержатель може:

- 4.6.1. на підставі договору отримати право власності на предмет застави в рахунок виконання позичальником зобов`язань за договором кредиту в порядку, встановленому договором та/або законодавством України;

- 4.6.2. на підставі договору від свого імені продати предмет застави будь-якій третій особі за договором купівлі-продажу у порядку встановленому договором та/або законодавством України.

В подальшому, 19 липня 2016 року між ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) та ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967) укладено договір про відступлення права вимоги № ПВ-19072016 грошових зобов`язань за кредитом, згідно умов якого банком відступлено право вимоги боргу у розмірі 13 185 217 грн., що виник на підставі вищевказаних кредитний договорів, на користь зазначеної фінансової компанії за ціною у розмірі 1 000 000 грн., у тому числі КД № 0839-Ф-ПД 595 000 грн. та КД № 0907-Ф-ПБ-405 000 грн. Результат від вказаної операції склав збиток у розмірі 12 185 217 грн.

Підписання ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) додаткового договору № 4 від 20 червня 2016 року про внесення змін до договору застави основних засобів з майновим поручителем, що укладений 29 грудня 2011 року, а також договору про відступлення права вимоги № ПВ-19072016 від 19 липня 2016 року грошових зобов`язань за кредитом, здійснювалось за наявності рішень Святошинського районного суду м. Києва від 14.12.2015 № 759/13686/15-ц та від 02.02.2016 № 759/13693/15-ц (дата набрання законної сили 29.01.2016 та 01.03.2016), якими задоволено позови ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) до ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106) про стягнення заборгованості.

Також, встановлено, що 19 липня 2016 року ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967) відчужило придбане у ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) право вимоги боргу у розмірі 13 185 217 грн. на користь ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688), яке діяло в інтересах ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), керівником якого являється ОСОБА_8 , який в той же час являється засновником ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967). Продаж ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967) даного права вимоги на користь ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688) здійснено за 1 006 000 грн., тобто дохід від вказаної операції склав 6 тисяч гривень.

Окрім того, встановлено, що перераховані кошти у розмірі 1 006 000 грн. ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353) 19 липня 2016 року отримало за відчуження права вимоги цього ж боргу від ТОВ «Інтер Прем`єр», однак відчуження на користь вказаного товариства було здійснено за суму коштів у розмірі 5 406 000 грн. Різниця від даної операції склала 4 300 000 грн.

Вищевказані фінансові операції з продажу права вимоги боргу, проведені 19 липня 2016 року за участю ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) та ТОВ «Інтер Прем`єр», із залученням транзитних ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688) та ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), які задіяні виключно для приховування справжньої вартості, яка попередньо була обумовлена учасниками злочинної схеми, здійснені службовими особами банку за попередньою змовою виключно із корисливих мотивів, що підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Таким чином, службові особи ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869), які у липні 2016 року, зловживаючи службовим становищем, з корисливих мотивів, діючи за попередньою змовою із посадовими особами та засновниками групи компаній «ТММ», а також ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), ТОВ ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688), які задіяні для приховування справжньої вартості, за наявності рішень суду на користь банку щодо стягнення заборгованості із боржника, розтратили заставне та іпотечне майно, передане банку в забезпечення за кредитними договорами 2008 та 2009 років, заборгованість по яким складала 13 185 217 грн., шляхом продажу права вимоги зазначеного боргу по значно заниженій вартості у сумі 1 000 000 грн. Результат від вказаної операції склав збиток у розмірі 12 185 217 гривень.

Під час здійснення досудового розслідування проведено наступні слідчі (розшукові) дії та заходи забезпечення кримінального провадження:

-09.07.2018 допитано в якості свідка Голову ліквідаційної комісії ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) гр. ОСОБА_9 ;

-09.07.2018 допитано в якості свідка в.о. головного бухгалтера ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) ОСОБА_10 ;

-24.07.2018 повторно допитано колишнього керівника ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) гр. ОСОБА_11 ;

-31.07.2018 допитано в якості свідка колишнього Голову ліквідаційної комісії ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869);

-07.08.2018 допитано в якості свідка колишнього головного бухгалтера ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869)гр. ОСОБА_12 ;

-07.08.2018 допитано в якості свідка начальника управління Київської міської дирекції ПАТ «Укртелеком» гр. ОСОБА_13 ;

-16.08.2018 допитано в якості свідка гр. ОСОБА_14 (головний економіст НБУ, відповідальний за прийомом звітів у ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869));

-22.08.2018 допитано в якості свідка гр. ОСОБА_5 (особа, якій було надано кредит ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869));

-27.08.2018 допитано в якості свідка керівника ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967) гр. ОСОБА_15 ;

-27.08.2018 допитано в якості свідка головного бухгалтера ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967) гр. ОСОБА_16 ;

-10.09.2018 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 08.08.2018 в Національному банку України вилучено копії документів фінансової звітності ПАТ «Фінанс банк», актів перевірок банку, документів щодо віднесення банку до категорії проблемних та запровадження особливого режиму контролю за діяльністю, звітів про інспектування банку, довідок та інших;

-30.10.2018 допитано в якості свідка Голову ліквідаційної комісії ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) гр. ОСОБА_9 ;

-30.10.2018 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 05.10.2018 про тимчасовий доступ до речей та документів у ПАТ «Банк Восток» вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967);

-30.10.2018 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києві від 05.10.2018 про тимчасовий доступ до речей та документів у ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967);

-30.10.2018 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 05.10.2018 про тимчасовий доступ до речей та документів у АКБ «ІндустріалБанк» вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967);

-01.11.2018 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 05.10.2018 про тимчасовий доступ до речей та документів у АТ «УкрСиббанк» вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967);

-02.11.2018 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 05.10.2018 про тимчасовий доступ до речей та документів у АБ «Південний» вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967);

-02.11.2018 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києві від 05.10.2018 про тимчасовий доступ до речей та документів у АТ «ТАСкомбанк» вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), відкритим у ПАТ «ВіЕс Банк»;

-02.11.2018 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києві від 05.10.2018 про тимчасовий доступ до речей та документів у ПАТ «Альфа-Банк» вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967);

-01.02.2019 до ПрАТ «ТММ-Енергобуд» направлено запит про витребування копій документів, на підставі яких підприємством отримано у власність піч термічну ТермоГаз-ДО-30.75.20/1100-И4-Н з наземним димоходом, димососом, димовою трубою, а також машину плазмового і газокисневого різання RB 950/1500/6 МР;

-01.02.2019 до ТОВ «Центр оцінки власності Парето» направлено запит про витребування копій документів, які стосуються проведення оцінки активу ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) за кредитними договорами № 0839-Ф від 08 вересня 2008 року та № 0907-Ф від 01 квітня 2009 року, а також договорами, укладеними в забезпечення вказаних кредитів;

-01.02.2019 до ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967) направлено запит про витребування копій договорів, в тому числі договору № ПВ-19072016 від 19 липня 2016 року, угод, додатків до них, інших документів, на підставі яких ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) здійснено відступлення права вимоги грошових зобов`язань у розмірі 13 185 217 гривень, що виникли на підставі кредитних договорів № 0839-Ф від 08 вересня 2008 року та № 0907-Ф від 01 квітня 2009 року, на користь ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), а також документів щодо подальшого відступлення зазначеного права вимоги та/або відчуження заставного рухомого та нерухомого майна, яким забезпечуються вищевказані кредитні договори;

-06.02.2019 в якості свідка допитано директора ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967) ОСОБА_15 ;

-21.03.2019 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 28.02.2019 про тимчасовий доступ до речей та документів у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дніпровської районної в м. Києві державної адміністрації вилучено копії документів реєстраційної справи ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869);

-28.03.2019 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 07.03.2019 про тимчасовий доступ до речей та документів у АТ «УкрСиббанк» вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353);

-28.03.2019 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 07.03.2019 про тимчасовий доступ до речей та документів у АТ «УкрСиббанк» вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688);

-28.03.2019 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 28.02.2019 про тимчасовий доступ до речей та документів у Національному банку України вилучено копії документів, які становлять банківську таємницю по рахункам ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869);

-04.04.2019 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 07.03.2019 про тимчасовий доступ до речей та документів у ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106);

-16.04.2019 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 07.03.2019 про тимчасовий доступ до речей та документів у ПАТ «Альфа-Банк» вилучено копії документів, які становляться банківську таємницю по рахункам ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688);

-18.04.2019 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києві від 28.02.2019 у ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) вилучено копії документів кредитних справ за кредитними договорами № 0839-Ф від 08 вересня 2008 року та № 0907-Ф від 01 квітня 2009 року;

-30.05.2019 проведено огляд інтернет-сайту ДП «Український інститут інтелектуальної власності»;

-11.06.2019 року на підставі ухвал слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 30 та 31 травня 2019 року проведено низку обшуків, а саме: в офісі ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), за місцем проживання колишнього ліквідатора ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) ОСОБА_17 , за місцем проживання ОСОБА_7 , в офісі ТОВ «Центр оцінки власності «ПАРЕТО» та ТОВ «Консалтингова компанія «ПАРЕТО», в офісі ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (код 14073675), за місцезнаходженням виробничих потужностей ТОВ «ТММ-Енергобуд Менеджмент» та майна ТОВ «Інтер Прем`єр» (код 32095347);

-12.06.2019 року на підставі ухвал слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 30 травня 2019 року проведено низку обшуків, а саме: за місцем проживання директора ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967) ОСОБА_15 , за місцем проживання колишнього голови правління ОСОБА_11 , за адресою реєстрації ОСОБА_7 ;

-12.06.2019 винесено постанову про визнання та приєднання речових доказів, вилучених під час проведення обшуків;

-13.06.2019 винесено постанову про визнання та приєднання речових доказів, вилучених під час проведення обшуків;

-18.06.2019 на підставі ухвал слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 30 травня 2019 року проведено обшук за місцем проживання акціонера ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) ОСОБА_18 ;

-21.06.2019 ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва накладено арешт та тимчасово вилучене майно, вилучене за результатами проведення обшуків;

-22.06.2018 допитано у якості свідка гр. ОСОБА_19 ;

-24.06.2018 у якості свідка допитано директора ТОВ «ТММ-Енергобуд Менеджмент» ОСОБА_20 ;

-26.06.2019 до ТОВ «ТД «ТММ-Енергобуд» (код 39554047) направлено запит про витребування копій документів, якими фіксувались господарські операції, проведені із ТОВ «ТММ-Енергобуд Менеджмент»;

-26.06.2019 ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва накладено арешт та тимчасово вилучене майно, вилучене за результатами проведення обшуків;

-02.07.2019 у якості свідка допитано директора ТОВ «Інтер Прем`єр» гр. ОСОБА_21 ,

-03.07.2019 у якості свідка допитано колишнього Голову ліквідаційної комісії ПАТ «ФІНАНС БАНК» гр. ОСОБА_17 ;

-16.07.2019 у якості свідка допитано колишнього фінансового директора ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) ОСОБА_22 ;

-25.07.2019 винесено постанову про відмову в задоволенні клопотання про закриття кримінального провадження;

-15.08.2019 до ТОВ «Музей Івана Франка» направлено запит про витребування копії установчих документів;

-19.08.2019 на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 19.08.2019 у ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) вилучено копії особових справ працівників ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869), а саме: ОСОБА_17 (на момент вчинення правопорушення голова ліквідаційної комісії), ОСОБА_23 (на момент вчинення правопорушення член ліквідаційної комісії), ОСОБА_24 (на момент вчинення правопорушення член ліквідаційної комісії), ОСОБА_25 (на момент вчинення правопорушення в.о. директора операційного департаменту), ОСОБА_26 (на момент вчинення правопорушення начальник служби безпеки банку), ОСОБА_27 (на момент вчинення правопорушення головний експерт управління ринкових та не фінансових ризиків), ОСОБА_28 (на момент вчинення правопорушення начальник служби внутрішнього аудиту), ОСОБА_29 (на момент вчинення правопорушення фінансовий директор), ОСОБА_30 (на момент вчинення правопорушення начальник відділу договірної роботи юридичного управління), ОСОБА_31 (на момент вчинення правопорушення менеджер відділу супроводження активних операцій), ОСОБА_11 (колишній голова правління банку), їх функціональних та посадових обов`язків, а також розпорядження про створення та положення операційного департаменту, служби безпеки, управління ринкових та не фінансових ризиків, служби внутрішнього аудиту, юридичного управління, відділу договірної роботи юридичного управління, відділу супроводження активних операцій, постійної діючої комісії.

-21.08.2019 до ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (код 14073675) направлено запит щодо витребування копій документів, якими фіксувались господарські операції із ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869);

-22.08.2019 у якості свідка допитано колишнього начальника служби безпеки ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) гр. ОСОБА_26 ;

-19.11.2019 в Дніпровському районному судді м. Києва прийнято участь в судовому засіданні за скаргою адвоката ТОВ «Інтер Прем`єр» (код 32095347) щодо неповернення слідчим тимчасово вилученого майна, а саме: печі термічної ТермоГаз-ДО-30.75.20/1100-И4-Н з наземним димоходом, димососом, димовою трубою, а також машини плазмового і газокисневого різання RB 950/1500/6 МР. За результатами розгляду клопотання слідчим суддею Дніпровського районного суду м. Києва ухвалено рішення про відмову адвокату у задоволенні клопотання про повернення тимчасово вилученого майна.

-23.12.2019 в Дніпровському районному судді м. Києва прийнято участь в судовому засіданні щодо розгляду клопотання про продовження строків досудового розслідування. Ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_32 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до шести місяців, тобто до 26.06.2020.

-26.06.2020 в Дніпровському районному судді м. Києва прийнято участь в судовому засіданні щодо розгляду клопотання про продовження строків досудового розслідування. Ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_33 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до шести місяців, тобто до 26.12.2020.

-27.07.2020 прийнято до провадження старшим слідчим з особливо важливих справ четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_34

-05.08.2020 викликано на допит в якості свідка Голову ліквідаційної комісії ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) гр. ОСОБА_9

-10.08.2019 року викликано на допит в якості свідка начальника служби безпеки ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) ОСОБА_26

-12.08.2020 викликано на допит в якості свідка гр. ОСОБА_5 (особа якій було надано кредит у ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869)).

-20.08.2020 викликано на допит в якості свідка гр. ОСОБА_15 (керівник ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967)).

-26.08.2020 викликано на допит директора ТОВ «Центр оцінки власності «Парето» (код 38138307) ОСОБА_35

-14.09.2020 викликано на допит директора ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688) ОСОБА_36

-25.09.2020 року викликано на допити ОСОБА_28 (на момент вчинення правопорушення начальник служби внутрішнього аудиту), ОСОБА_29 (на момент вчинення правопорушення фінансовий директор), ОСОБА_30 (на момент вчинення правопорушення начальник відділу договірної роботи юридичного управління).

-16.10.2020 на адресу УОРД ГУ ДФС у м. Києві надано доручення на допити ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_25 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_8 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49

-16.10.2020 10.11.2020 викликано на допити свідків ОСОБА_25 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_31 , ОСОБА_39 , ОСОБА_45 , ОСОБА_49 , ОСОБА_42 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37

-29.10.2020 прийнято до провадження старшим слідчим з особливо важливих справ четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3

-11.11.2020 від УОРД ГУ ДФС у м. Києві отримано відповідь на доручення.

-03.12.2020 проведено 3 огляди реєстраційних даних ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688), ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967) на сайті Міністерства Юстиції України.

-03.12.2020 проведено 7 оглядів реєстраційних даних ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), ТОВ «ТД «ТММ-Енергобуд» (код 39554047), ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), ТОВ ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688). ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (код 14073675), ТОВ «Інтер Прем`єр» (код 32095347), ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106), які містяться в електронно-аналітичній базі «Інформаційний ресурс ДФС України «Податковий Блок».

-16.12.2020 до Дніпровського районного суду м. Києва подано 2 клопотання про тимчасові доступи до речей та документів реєстраційних справ ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688), ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), що перебувають у володіння Печерської та Шевченківської районних в місті Києві державних адміністраціях.

-16.12.2020 17.12.2020 до Дніпровського районного суду м. Києва подано 24 клопотання про тимчасові доступи до речей та документів, що становлять банківську таємницю ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), ТОВ «ТД «ТММ-Енергобуд» (код 39554047), ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688). ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (код 14073675), ТОВ «Інтер Прем`єр» (код 32095347), ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106).

-30.12.2020 - на адреси ГУ ДФС у Львівській, в Одеській, у Чернігівській областей направлено 3 постанови про проведення процесуальних дій на іншій території з метою здійснення тимчасових доступів до речей та документів, що становлять банківську таємницю СГ по фабулі.

-22.12.2020 22.02.2021 здійснення 24 тимчасових доступів до речей та документів, що становлять банківську таємницю ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), ТОВ «ТД «ТММ-Енергобуд» (код 39554047), ТОВ «ФК «Профкапітал» (код 39827967), ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688). ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (код 14073675), ТОВ «Інтер Прем`єр» (код 32095347), ПрАТ «ТММ-Енергобуд» (код 33889106).

-28.01.2021 на адресу четвертого відділу УПЕП ГУ ДФС у м. Києві надано доручення на проведення слідчих (розшукових) дій.

-29.01.2021 направлено запити на адресу Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів

-08.02.2021 - отримання інформаційних довідок з реєстру речових прав на нерухоме майно.

-15.02.2021 - 17.02.2021 - здійснено 5 виїздів з метою встановлення адрес перебування осіб, що можуть бути причетними до вчинення злочину.

-26.02.2021 направлено запит на адресу Київського міського БТІ.

-01.03.2021 05.03.2021 - здійснено 6 виїздів з метою встановлення адрес перебування осіб, що можуть бути причетними до вчинення злочину.

-10.03.2021 матеріали кримінального провадження на вимогу направлено до Офісу генерального прокурора (матеріали кримінального провадження повернулись на адресу СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві 15.06.2021).

-06.04.2021 - викликано на допити в якості свідків ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_31

-14.05.2021 викликано на допити в якості свідків ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_31

-17.05.2021 21.05.2021 - здійснено 5 виїздів з метою встановлення місць перебування осіб, що можуть бути причетними до вчинення злочину.

-21.05.2021 - отримано інформаційні довідки з реєстру речових прав на нерухоме майно.

-11.06.2021 на адресу четвертого відділу УБФЗ ГУ ДФС у м. Києві надано доручення на проведення слідчих (розшукових) дій.

-14.06.2021 призначено судову економічну експертизу.

-16.06.2021 направлено запит на адресу Святошинського районного суду м. Києва.

-проведено ряд інших слідчих (розшукових) та процесуальні дій, направлених на всебічне, повне і неупереджене дослідження обставин кримінального провадження.

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні завершується 26.06.2021, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, у зв`язку з необхідністю проведення слідчих (розшукових) дій, а саме:

-допитати в процесуальному статусі свідка ОСОБА_6 , який отримував кредит згідно умов договору кредиту № 0907-Ф від 01 квітня 2009 року;
-допитати в процесуальному статусі свідка колишнього основного акціонера АТ «ТММ-Банк» ОСОБА_7 , який також займав посаду генерального директора ПрАТ «ТММ-Енергобуд»;
-допитати в процесуальному статусі свідків ОСОБА_23 (на момент вчинення правопорушення член ліквідаційної комісії), ОСОБА_24 (на момент вчинення правопорушення член ліквідаційної комісії), ОСОБА_25 (на момент вчинення правопорушення в.о. директора операційного департаменту), ОСОБА_27 (на момент вчинення правопорушення головний експерт управління ринкових та не фінансових ризиків), ОСОБА_28 (на момент вчинення правопорушення начальник служби внутрішнього аудиту), ОСОБА_29 (на момент вчинення правопорушення фінансовий директор), ОСОБА_30 (на момент вчинення правопорушення начальник відділу договірної роботи юридичного управління), ОСОБА_31 (на момент вчинення правопорушення менеджер відділу супроводження активних операцій);
-допитати в процесуальному статусі свідків службових осіб ТОВ «Центр оцінки власності «Парето»;
-допитати в процесуальному статусі свідків службових осіб ПАТ «ЗНВКІФ «Паритет» (код 38348353), ТОВ «КУА «ДМ Капітал» (код 38129688), ТОВ «ТД «ТММ-Енергобуд» (код 39554047);
-допитати в процесуальному статусі свідка основного акціонера ПАТ «Фінанс Банк» (код 19193869) гр. ОСОБА_50 ;
-провести судово-економічну експертизу;
-провести слідчий експеримент;
-провести інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії необхідні для повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення.

Так, слідчий вказує, що зазначенні слідчі та процесуальні дії не могли бути виконані раніше з об`єктивних причин, пов`язаних із складністю кримінального провадження, а саме з обсягом та специфікою процесуальних дій, необхідних для здійснення досудового розслідування.
Оскільки, в ході досудового розслідування не проведено достатньої кількості слідчих дій, а результати проведення вказаних слідчих та процесуальних дій мають вирішальне значення для досудового розслідування та подальшого судового розгляду, адже спрямованні на встановлення тих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні та лише після їх проведення можливо визначити кінцеву правову кваліфікацію вчиненого кримінального правопорушення та завершити досудове розслідування належним чином, слідчий звернувся до слідчого судді з зазначеним клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000046, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 червня2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.5 ст.191 КК України, на шість місяців.
Так, без проведення вказаних слідчих (розшукових) дій та отримання зазначених достатніх доказів у кримінальному провадженні та, враховуючи, що строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 26.06.2021, завершити досудове розслідування та прийняти законне рішення неможливо.
При цьому, станом на день звернення до слідчого судді із вказаним клопотанням будь-якій особі у кримінальному провадженні про підозру повідомлено не було.
Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав у ньому наведених.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання, виходячи з наступного.
У судовому засіданні було встановлено, щочетвертим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000046 від 26.06.2018, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.
Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні спливає, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку є неможливим, у зв`язку із складністю кримінального провадження та необхідністю отримання результатів призначеної експертизи.
Відповідно до вимог ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Так, відповідно до ч. 1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Крім того, відповідно до статті 219 КПК України - строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;
2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно абз. 14, ч. 1 ст. 284 КПК України, слідчий, прокурор зобов`язані закрити кримінальне провадження також у разі, коли строк досудового розслідування, визначений статтею 219 цього Кодексу, закінчився та жодній особі не було повідомлено про підозру.
Відповідно до статті 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 5 ст. 294 КПК України, клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.
Як убачається з доводів клопотання та матеріалів досудового розслідування, завершити досудове розслідування в межах строку, встановленого абз. 2 ч.1 ст. 219 КПК України, неможливо, так як у кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих (розшукових) дій, без результатів яких неможливо завершити досудове розслідування.
Враховуючи конкретні обставини справи, також те, що строк досудового розслідування спливає 26 чнрвня 2021 року, а провести вказані процесуальні дії у передбачений законом строк не видається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для продовження строку досудового розслідування на шість місяців.
Керуючись статтями 2, 5, 7, 8, 26, 294, 295, 295-1 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000046, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 червня2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.5 ст.191 КК України, на шість місяців, тобто до 26 грудня 2021 року включно.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.
Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1