16.01.2021 Справа № 756/159/21

1-кс/756/225/21

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 січня 2021 року м.Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000065 від 23.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Прокурор та слідчий у судове засідання не з`явились, просили розглядати клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки №183/26-15-14-07-02-10/38036913 від 19.07.2018 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період з 01.01.2016 по 31.12.2017 занизили податок на додану вартість на суму 2 754 637 грн. та податок на прибуток на суму 13 773 183 грн., всього на загальну суму 16 527 820 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » були відсутні основні фонди та виробничі потужності, трудові ресурси, транспортні засоби, що свідчить про неможливість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виконувати роботи та надавати послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та безпідставність відображення цих операцій ОСОБА_5 в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

14.12.2020, за наявністю достатніх доказів, ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження, для встановлення фактичних обставин проведення фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, слідчий просить надати тимчасовий доступі до речей та документів, що містять банківську таємницю: по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 : ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " - № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня);по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_10 ) за адресою: АДРЕСА_2 : ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )№ НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня);по рахункам відкритих в Філії "Розрахунковий центр" Публічного акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_3 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) -№ НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня); по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_22 ) за адресою: АДРЕСА_4 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (російський рубль), № НОМЕР_25 (євро), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (російський рубль), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_28 (євро), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня);по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_30 ) за адресою: АДРЕСА_5 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_31 (долар США), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_31 (українська гривня);по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_32 ) за адресою: АДРЕСА_6 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_34 (російський рубль), № НОМЕР_34 (долар США), № НОМЕР_34 (євро), № НОМЕР_34 (українська гривня);по рахункам відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_35 ) за адресою: АДРЕСА_7 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_36 (російський рубль), № НОМЕР_36 (долар США), № НОМЕР_36 (євро), № НОМЕР_36 (українська гривня);по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_37 ) за адресою: АДРЕСА_8 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_38 (українська гривня);по рахункам відкритих в Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_39 ) за адресою: АДРЕСА_9 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_40 (українська гривня).
Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено, що без застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження не можливо отримати документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання про надання доступу до документів які містять охоронювану законом таємницю слід задовольнити.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000065 від 23.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати слідчому з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000065, зокрема: заступнику начальника п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 тимчасовий доступу до речей з можливістю вилучення належним чином, завірених копій документів, що містять банківську таємницю, за період з моменту відкриття по 04.01.2021 року включно по наступним банківським рахункам:

-по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 : ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " - № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня);

-по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_10 ) за адресою: АДРЕСА_2 : ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )

№ НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня);

-по рахункам відкритих в Філії "Розрахунковий центр" Публічного акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_3 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня);

-по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_22 ) за адресою: АДРЕСА_4 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (російський рубль), № НОМЕР_25 (євро), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (російський рубль), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_28 (євро), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня);

-по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_30 ) за адресою: АДРЕСА_5 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_31 (долар США), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_31 (українська гривня);

-по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_32 ) за адресою: АДРЕСА_6 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_34 (російський рубль), № НОМЕР_34 (долар США), № НОМЕР_34 (євро), № НОМЕР_34 (українська гривня);

-по рахункам відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_35 ) за адресою: АДРЕСА_7 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_36 (російський рубль), № НОМЕР_36 (долар США), № НОМЕР_36 (євро), № НОМЕР_36 (українська гривня);

-по рахункам відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_37 ) за адресою: АДРЕСА_8 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_38 (українська гривня);

-по рахункам відкритих в Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_39 ) за адресою: АДРЕСА_9 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_40 (українська гривня), а саме:

-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по 04.01.2021 включно, грошових коштів по рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
-справи з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
-виписок з номерами телефонів, комп`ютерів, засобів зв`язку (протоколи з`єднань), з яких проходило з`єднання системи „Клієнт банк між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;
-договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;
-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;
-документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок , звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;
-документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;
-витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;
-всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов`язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;
-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить вищевказаним СПД, із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
-документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше), в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.
Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 16.01.2021 року по 16.02.2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1