Справа № 464/929/20
пр.№ 1-кс/464/1533/20
У Х В А Л А

22 вересня 2020 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000009 від 23.01.2020 р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

у клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , ставиться питання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Печерської філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м.Київ (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що в ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2018-2019 років, внаслідок безпідставного залучення до своєї діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), не відобразили у податковому обліку товариства суми коштів, фактично отримані від продажу об`єктів нерухомого майна, в результаті чого не сплачено до державного бюджету України податки в сумі 5 616 237 грн., згідно із матеріалами ОУ ГУ ДФС у Львівській області №324/21.3-10 від 22.01.2020 р.

В ході досудового розслідування вилучено рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по рахунку № НОМЕР_5 , відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Проведеним оглядом руху коштів по вищевказаному рахунку встановлено, що в період з 01.01.2018 р. по 31.12.2019 р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснювало перерахування коштів на рахунки СПД з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на суму 34 097 450 грн. по рахунку № НОМЕР_7 в Печерській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м.Київ (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно проведеного аналізу інформаційних ресурсів ГУ ДФС у Львівській області: підприємство не являється платником ПДВ, відсутні трудові ресурси, згідно реєстру судових рішень ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) проходить в рамках кримінальних проваджень за правовою кваліфікацією ч3.ст.212, ч2 ст.212 КК України, зареєстроване на номінальних власників здійснює діяльність з мінімізації податків та конвертації.

Враховуючи викладене, з метою встановлення подальшого перерахування коштів, підтвердження обставин зняття готівки в касі банку, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що таке не підлягає до задоволення з огляду на таке.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Однак, всупереч вищезазначеним нормам КПК України, слідчим не доведено, що вказана інформація, яка містить банківську таємницю, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак у задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-162 КПК України,

п о с т а н о в и в:

у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000009 від 23.01.2020 р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1