Справа №:755/939/18
Провадження №: 1-кс/755/672/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"09" лютого 2021 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 25.01.2018 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 25.01.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205-?, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні реєстраційних установ, з можливістю їх вилучення /виїмки/.
Із клопотання вбачається, що відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що невстановлені слідством особи, діючи повторно на території міста Києва у період 2015 - 2017 років, внесли в документи, що подавались для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » завідомо неправдивих відомостей.
Крім того, відповідно до узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_14 №519/2019/ДСК, фізична особа, яка не зареєстрована фізичною особою-підприємцем, ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), в період 2016 2019 років, діючи на території м. Києва, проводив безтоварні операції з постачання сільськогосподарської та іншої продукції, виконання робіт, а також надання послуг та отримані на рахунки безготівкові кошти у розмірі 81,72 млн. грн. обготівкував через банкомати/банківські відділення у м. Києві та на території Дніпропетровської області в результаті чого ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб у розмірі 14,71 млн. грн.
У ході досудового розслідування, у даному кримінальному провадженні допитано, як свідка, директора та засновника підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_19 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_20 ), а саме:
-допитано в якості свідка ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_34 , який повідомив, що підписав установчі та реєстраційні документи підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_3 ) на прохання третіх осіб, за грошову винагороду. Фінансово-господарську діяльність від імені даних підприємств не здійснював. Доступу до системи «Клієнт Банк» не мав, банківськими рахунками та грошовими коштами даних підприємств не розпоряджався. Печатки, штампи, факсиміле або інші пристрої для затвердження офіційних документів даних підприємств не виготовляв, не отримував та не зберігав;
-допитано в якості свідка ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_35 , який повідомив, що підписав установчі та реєстраційні документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_4 ) на прохання третіх осіб, за грошову винагороду. Фінансово-господарську діяльність від імені даного підприємства не здійснював. Доступу до системи «Клієнт Банк» не мав, банківськими рахунками та грошовими коштами даного підприємства не розпоряджався. Печатки, штампи, факсиміле або інші пристрої для затвердження офіційних документів даного підприємства не виготовляв, не отримував та не зберігав;
-допитано в якості свідка ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_36 який повідомив, що підписав установчі та реєстраційні документи підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_19 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_20 ) на прохання третіх осіб, за грошову винагороду. Фінансово-господарську діяльність від імені даного підприємства не здійснював. Доступу до системи «Клієнт Банк» не мав, банківськими рахунками та грошовими коштами даного підприємства не розпоряджався. Печатки, штампи, факсиміле або інші пристрої для затвердження офіційних документів даного підприємства не виготовляв, не отримував та не зберігав.
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_19 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_20 ), не знаходяться за податковими адресами, не мають у наявності транспортних засобів, офісних/складських/торгівельних приміщень, працевлаштованих або найманих працівників та іншого майна необхідного для здійснення фінансово-господарської діяльності.
Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, для проведення експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні реєстраційних установ.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий у судове засідання не з`явився, просив клопотання задовольнити у його відсутність.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні реєстраційних установ, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.
Надати старшому слідчому четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000007 - ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні
- ІНФОРМАЦІЯ_37 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 );
- ІНФОРМАЦІЯ_38 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_15 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_19 );
- ІНФОРМАЦІЯ_39 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_16 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_20 );
- ІНФОРМАЦІЯ_40 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_7 );
- ІНФОРМАЦІЯ_41 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_10 );
- ІНФОРМАЦІЯ_42 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_18 );
- ІНФОРМАЦІЯ_43 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_13 );
- ІНФОРМАЦІЯ_44 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_9 );
- ІНФОРМАЦІЯ_45 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_14 )
та надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, довіреностей на представлення інтересів товариства, реєстраційних карток, договорів купівлі-продажу, повідомлень державного реєстратора, листів та кореспонденції, протоколів загальних зборів засновників (учасників), наказів про призначення службових осіб, статутів, квитанцій про здійснення оплати вчинення реєстраційних дій та документів, на підставі яких було проведено реєстрацію (перереєстрацію) вищезазначеного підприємства;
- ІНФОРМАЦІЯ_46 реєстраційні та установчі документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_17 ) та надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії,
а саме: до установчих, реєстраційних документів, довіреностей, листів, заяв, протоколів та кореспонденції, що надходила від зазначених суб`єктів господарювання до державних реєстраторів при постановці та при зміні реєстраційних даних, з моменту реєстрації до останньої наявної дати та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів, а у їх разі відсутності - належними чином завірених копій (дублікатів) або електронних роздруківок, з наданням обґрунтування останнього (актів знищення, копій постанов та протоколів виїмок, проведених раніше).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя