УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"28" жовтня 2020 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000057 від 01.08.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст. 212 КК України),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) по банківських рахунках № № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , у ПЕЧЕРСЬКІЙ ФІЛІЇ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_2 ) по банківських рахунках № № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , що становлять банківську таємницю, а саме:договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; карток із зразками підписів та печатки; наказів про призначення на посади; протоколів загальних зборів учасників; виданих та отриманих довіреностей; паспортів (посвідок про право тимчасового перебування на території України); довідок про присвоєння ІПН службових осіб та засновників (учасників) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (чеків та доручень на отримання готівки); виписок про рух грошових коштів на електронних носіях по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та № № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 у ПЕЧЕРСЬКІЙ ФІЛІЇ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за період відкриття рахунків з 01.01.2016 року по дату оголошення ухвали (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назви підприємства від якого надійшли грошові кошти, коду ЄДРПОУ підприємства, дати списання коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), суми коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назви підприємства куди перераховані грошові кошти, коду ЄДРПОУ підприємства), з наданням для вилучення копій вказаних документів та виписок про рух коштів на електронних носіях інформації за період з 01.01.2016 року по дату оголошення ухвали.
Клопотання погоджено з прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 .

Клопотання мотивоване тим, що четвертим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000057, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.08.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст.212 КК України.
Відповідно до отриманих у ході досудового слідства матеріалів, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), директором якого є ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_12 ) за участю ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , у результаті проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), у період з 01.01.2017 року до 28.02.2018 року, занизили податок на додану вартість на загальну суму 5 547 862 грн., що є особливо великим розміром, що підтверджується довідкою бухгалтерського дослідження (ревізії).Також, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2017 році не сплатили до державного бюджету ПДВ в сумі 6 744 055 грн., внаслідок проведення безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », які мають ознаки "фіктивності".
У ході досудового розслідування допитано як свідків службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » про непричетність до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств.
Крім того, зібрані матеріали про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не знаходяться за податковою адресою, встановлено «пересортування» номенклатури придбаного та реалізованого ними товару, а також, відсутні відомості про наявність у даних підприємств основних засобів, в тому числі, виробничих, складських приміщень, земельних ділянок, транспортних засобів тощо.
За даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 29.04.2015 року за № 0028811, на податковий облік взято 29.04.2015 року за № 63.
Службовими особами ТОВ.« ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито банківські рахунки у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) № № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , у ПЕЧЕРСЬКІЙ ФІЛІЇ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ) № № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , які використовувались ними для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи), та які не є кореспондентськими.
У зв`язку із зазначеним, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування, проведення аналізу руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу та вилученні засвідчених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по банківських рахунках № № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , та у ПЕЧЕРСЬКІЙ ФІЛІЇ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по банківських рахунках № № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , що становлять банківську таємницю.
Оскільки перелічені документи та виписки про рух грошових коштів на електронних носіях по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 у AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та № № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 у ПЕЧЕРСЬКІЙ ФІЛІЇ AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2016 року по дату оголошення ухвали, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно провести тимчасовий доступ та отримати можливість вилучити їх копії, оскільки іншим шляхом, окрім проведення тимчасового доступу та вилучення копій вказаних документів та виписок про рух грошових коштів, отримати дані, що мають значення доказів у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий у судове засідання не з`явився, клопотав про розгляд клопотання у його відсутність.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином, документи, до яких просить дозволити доступ слідчий, є документами, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На думку слідчого судді, зазначені слідчим дані доводять можливість використання як доказу інформації, яка знаходиться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та у ПЕЧЕРСЬКІЙ ФІЛІЇ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_5 ). Під час розгляду клопотання, слідчим доведено неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих доказів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться саме у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та у ПЕЧЕРСЬКІЙ ФІЛІЇ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_5 ), а також, така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ відомостей, що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та його задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 159, 163-165, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , а так само за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам четвертого відділу УОРД ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_22 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) по банківських рахунках № № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , у ПЕЧЕРСЬКІЙ ФІЛІЇ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_5 ) по банківських рахунках № № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , що становлять банківську таємницю, а саме:договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; карток із зразками підписів та печатки; наказів про призначення на посади; протоколів загальних зборів учасників; виданих та отриманих довіреностей; паспортів (посвідок про право тимчасового перебування на території України); довідок про присвоєння ІПН службових осіб та засновників (учасників) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (чеків та доручень на отримання готівки); виписок про рух грошових коштів на електронних носіях по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та № № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 у ПЕЧЕРСЬКІЙ ФІЛІЇ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за період відкриття рахунків з 01.01.2016 року по дату оголошення ухвали (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назви підприємства від якого надійшли грошові кошти, коду ЄДРПОУ підприємства, дати списання коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), суми коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назви підприємства куди перераховані грошові кошти, коду ЄДРПОУ підприємства), з наданням копій вказаних документів та виписок про рух коштів на електронних носіях інформації за період з 01.01.2017 року по дату оголошення ухвали.
У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя