пр. № 1-кс/759/6361/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 грудня 2020 року м.Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000800 від 03.07.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 Кримінального кодексу України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за період часу із 01.01.2019 по момент оголошення ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: угод, контрактів, додатків до них (специфікації) рахунків - фактури; прибуткових та видаткових накладних; актів приймання передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); податкових накладних оформлених за результатами здійснення господарських операцій із вищевказаними підприємствами; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень що були проведенні із вищевказаними товариствами; платіжні доручення щодо перерахування бюджетних коштів через органи ІНФОРМАЦІЯ_10 на виконання договірних зобов`язань між вказаними товариствами; товарно-транспортних накладних виписаних за результатом руху товарно-матеріальних цінностей; довіреностей на відвантаження та отримання товарів; актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; актів звірок взаєморозрахунків; листування щодо виконання умов договорів, тощо; журналів в`їзду та виїзду автотранспортних засобів на територію підприємства;інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000800 від 03.07.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

До слідчого управління надійшла інформація щодо привласнення і розкрадання державних коштів посадовими особами державних установ та юридичних осіб приватного права та вчинення інших протиправних дій, які призвели до значних втрат дохідної частини Державного бюджету України, а також про вчинення інших злочинів, що потребує перевірки в ході проведення досудового розслідування.

В ході проведення допиту свідка отримано інформацію про те, що Державне підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 »), код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , шляхом укладення договорів купівлі-продажу (щодо металевих виробів) з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 "(код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), чим створюють схемний кредит та мінімізують податкові зобов`язання, вказані кошти отримані від ухилення від сплати податків, в подальшому привласнюються шляхом переведення із безготівкової форми в готівкову.

Також встановлено, що ОСОБА_6 одночасно перебуває на посаді директора та головного бухгалтера ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

В ході проведення досудового розслідування, а саме здійснення тимчасового доступу до банківської таємниці по рахункам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » встановлено, що вказане підприємство не перераховувало та не отримувала грошових коштів від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та неправомірно відображало фіктивні взаєморозрахунки в податковій звітності.

Також в ході допиту директор ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ОСОБА_7 повідомив, що документів щодо фінансово-господарської діяльності із зокрема ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " не має та не було, а неправдиві відомості у податковій звітності подавала бухгалтер, яка начебто працювала по підроблених документах.

В подальшому на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва здійснено тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, а саме до рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », в ході аналізу яких виявлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримало від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " протягом 2019 року грошових коштів на загальну суму 1 905 766 грн. відповідно до укладених договорів за оплату запчастин.

Також отримано встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), проводили операції з ознаками ризиковості з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

Вказані відомості свідчать про протиправні дії, які вчиняються посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою особистого збагачення.

Відповідно до п.4 ч.1 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, оскільки у вищевказаних документах може міститись інформація щодо умови контрактів, дані про постачальників і покупців, дані про розрахунок відпускних цін, розміри знижок тощо, орган досудового розслідування приходить до висновку, що документи перераховані в клопотанні відповідають вимогам ст. 162 КПК України.

На даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів, оскільки існують достатні підстави вважати, що документи укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) не мали за результатами їх укладення реальних господарських операцій, в разі підтвердження чого виникне необхідність в призначені почеркознавчої експертизи.

У судове засідання слідчий та/або прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги підтримав та просив задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, до суду не викликалась у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання за відсутності осіб, які не з`явилися, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачені ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 245 КПК України, у разі необхідності отримання зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулась за проведенням експертизи.

Підпунктом 1.1 п. 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України 08.10.98 № 53/5 передбачено, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи, та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме в частині надання доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

На підставі вищевикладеного, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надатидозвіл старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000800 від 03.07.2020, на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу із 01.01.2019 по момент оголошення ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, на період проведення експертизи, а саме:

- угод, контрактів, додатків до них (специфікації) рахунків - фактури;
- прибуткових та видаткових накладних;
- актів приймання передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг);
- податкових накладних оформлених за результатами здійснення господарських операцій із вищевказаними підприємствами;
- реєстрів виданих та отриманих податкових накладних;
- виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень що були проведенні із вищевказаними товариствами;
- платіжні доручення щодо перерахування бюджетних коштів через органи ІНФОРМАЦІЯ_10 на виконання договірних зобов`язань між вказаними товариствами;
- товарно-транспортних накладних виписаних за результатом руху товарно-матеріальних цінностей;
- довіреностей на відвантаження та отримання товарів;
- актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг;
- актів звірок взаєморозрахунків;
- листування щодо виконання умов договорів, тощо;
- журналів в`їзду та виїзду автотранспортних засобів на територію підприємства;
- інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.

В задоволені іншої частини клопотання - відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали два місяці, тобто, - до 07.02.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1