УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 листопада 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ,

ВСТАНОВИВ:

26.10.2020 року до Вінницького міського суду звернувся старший слідчий з ОВС слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого з ОВС слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 перебувають матеріали кримінального провадження №0000072 від 24.09.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

Досудовим розслідуванням встановлено, що з Швейцарської федеральної прокуратури надійшов лист про те, що фізичні особи ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 володіють компаніями ІНФОРМАЦІЯ_2 (Багамські острови), ІНФОРМАЦІЯ_3 (Британські Віргінські острови), які мають рахунки у ІНФОРМАЦІЯ_4 (Цюріх, Швейцарія) на які надходять значні суми оплат від третьої сторони за надання послуг у сфері розвитку програмного забезпечення, частина з яких перераховується в Україну на рахунки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_8 ), інша частина перераховується як дивіденди на рахунки вищевказаних фізичних осіб та інших офшорних компаній ( ІНФОРМАЦІЯ_2 виплатила дивіденди у розмірі 2,8 млн. швейцарських франків, ІНФОРМАЦІЯ_3 виплатила дивіденди у розмірі 1,8 млн. швейцарських франків). Таким чином вбачається, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 використовують зазначену схему з метою заниження доходів підконтрольних підприємств в Україні та відповідно несплатою податку на прибуток та крім того вказані фізичні особи приховують свої доходи від оподаткування податком з доходів осіб.
На даний час виникла необхідність у проведенні аналізу інформації про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_6 , АДРЕСА_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ) з метою встановлення фактичного обігу грошових коштів вказаного підприємства; для з`ясування порядку руху коштів та їх оприбуткування, законності їх перерахування; встановлення контрагентів підприємства; осіб, що відкривали банківські рахунки, та уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків та розпоряджатися коштами на рахунках; з метою підтвердження або спростування корисливого мотиву вчинення злочину; встановлення всіх осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.При здійсненні фінансово-господарської діяльності вказані підприємства проводили розрахунки через банківські рахунки, відкриті в АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_9 , адреса: АДРЕСА_2 ), а саме: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 проводило розрахунки через банківські рахунки за № НОМЕР_10 ,№ НОМЕР_11 ,№ НОМЕР_12 ; ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 проводило розрахунки через банківські рахунки за № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ,№ НОМЕР_15 ,№ НОМЕР_16 ,№ НОМЕР_17 ; ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 проводило розрахунки через банківські рахунки за№ НОМЕР_18 ,№ НОМЕР_19 ,№ НОМЕР_20 ,№ НОМЕР_21 ,№ НОМЕР_22 ,№ НОМЕР_23 .

Враховуючи вище наведе, слідчий просить клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не зявився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання слідчого, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так як іншим способом неможливо отримати документи зазначені у клопотанні , тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшим слідчим з ОВС СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , заступнику начальника першого відділу СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_14 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_15 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_16 дозвіл на тимчасовий доступ до документів АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 стосовно інформації по ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_6 , АДРЕСА_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), яка містить банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій в АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_9 , адреса: АДРЕСА_2 ), а саме:відомостей про рух грошових коштів на електронних та паперових носіях по рахункам ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 за № НОМЕР_10 ,№ НОМЕР_11 ,№ НОМЕР_12 : ІНФОРМАЦІЯ_11 з№ НОМЕР_13 ,№ НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ,№ НОМЕР_16 ,№ НОМЕР_17 ;ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 за№ НОМЕР_18 ,№ НОМЕР_19 ,№ НОМЕР_20 ,№ НОМЕР_21 ,№ НОМЕР_22 ,№ НОМЕР_23 (по всіх видах валют) за період з 01.01.2018 по дату винесення ухвали суду (по всіх видах валют), в прибутковій і видатковій частині, із зазначенням дати, часу, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів:Документів, які стосуються відкриття і обслуговування вищевказаних рахунків (карточок зі зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразку; заяв на відкриття рахунку; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 , довіреностей на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, завірених нотаріально; заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок з вказівкою серійного номеру першого і останнього чеку кожної чекової книги, котрі отримувались підприємцем за вищевказаний період; заяв клієнта про встановлення системи Клієнт-Банк; договорів на обслуговування системи Клієнт-Банк; актів про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк; документів, які засвідчують генерацію и повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, котрі підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; протоколів системи Клієнт-Банк, в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта як на паперових, так і електронних носіях; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнтів банку;документів, які підтверджують надходження коштів на вказані рахунки, та документів, що підтверджують зняття коштів з вказаних рахунків або подальше їх перерахування контрагентам (чеки, платіжні доручення, квитанції, інші документи) за вищевказаний період.

У разі невиконання даної ухвали,за клопотанням сторони кримінального провадження,якій надано право на доступ до речей і документів,суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя