н/п 1-кс/953/7785/20
"05" листопада 2020 р. м. Харків
07 жовтня 2020 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання, погоджене прокурором відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ та можливість вилучення завірених належним чином копій документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 по рахунку № НОМЕР_2 , в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_3 , (код НОМЕР_4 ), адреса: АДРЕСА_2 за період з моменту відкриття по теперішній час, а саме:
- документів юридичної (реєстраційної) справи ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ): договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);
- оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печаток ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 );
- оригіналів договорів на обслуговування рахунків ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 );
- оригіналів платіжних доручень ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з моменту відкриття по теперішній час, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;
- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;
- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів);
- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів чи ІР-адреси, від яких проводилося з`єднання з банківською установою;
- чеків на отримання готівкових грошових коштів;
- інформації про рух грошових коштів ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 , за період з моменту відкриття по теперішній час з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_3 , (код НОМЕР_4 ), адреса: АДРЕСА_2 , з можливістю здійснення вилучення в м. Харкові.
Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових рослідувань слугувала ухвала слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 17.08.2020 про зобов`язання слідчого Слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області внести відомості до ЄРДР за заявою голови громадської організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 .
У ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) у період 2017-2020 років, здійснюючи господарську діяльність з перевезення пасажирів міського та приміського сполучення, ухилилась від сплати податків у значних розмірах шляхом приховування об`єкту оподаткування.
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_3 , (код НОМЕР_4 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні; в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.
У судове засідання з поважних причин слідчий не з`явився, надав суду заяву про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності у зв`язку зі службовою зайнятістю, повністю його підтримуючи.
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого ОСОБА_3 ; у судове засідання представник не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
При цьому, слідчий суддя надає дозвіл на тимчасовий доступ та можливість копіювання документів та інших носіїв інформації відносно фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), по рахунку № НОМЕР_2 , лише за період 2017-2020 роки, а не з моменту відкриття даного рахунку, оскільки, як зазначено у Витязі з ЄРДР, саме в цей період ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), здійснюючи господарську діяльність з перевезення пасажирів міського та приміського сполучення, ухилилась від сплати податків у значних розмірах шляхом приховування об`єкту оподаткування.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.
Керуючись ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.
Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю, зобов`язавши АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_3 , (код НОМЕР_4 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , забезпечити старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ та можливість копіювання документів та інших носіїв інформації відносно фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , по рахунку № НОМЕР_2 , за період з 2017 року по 05.11.2020 року у відділенні в м. Харкові, а саме:
- документів юридичної (реєстраційної) справи ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ): договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);
- оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печаток ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 );
- оригіналів договорів на обслуговування рахунків ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 );
- оригіналів платіжних доручень ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з моменту відкриття по теперішній час, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;
- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;
- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів);
- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів чи ІР-адреси, від яких проводилося з`єднання з банківською установою;
- чеків на отримання готівкових грошових коштів;
- інформації про рух грошових коштів ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 , за період з 2017 року по 05.11.2020 року, з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції).
В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 05.12.2020 року включно.
Роз`яснити АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1