Провадження № 1-кс/161/9279/20
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Луцьк 28 грудня 2020 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Начальник другого ВРКП слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення копій таких документів, які перебувають (або можуть перебувати) у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: копій декларацій з податку на додану вартість з додатками, декларацій з податку на прибуток з додатками, звіти про відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам та звіт про нарахування єдиного внеску, інформацію з Єдиного реєстру податкових накладних щодо сформованих податкових зобов`язань та податкового кредиту із зазначенням номенклатури товарів за період з 03.09.2020 по 18.12.2020, копії актів перевірок, а також копії всіх документів, які направлялись від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_3 , копії рішень щодо зупинки реєстрації податкових накладних, віднесення даного платника до ризикового, а також копій документів, що подавались службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для виключення платника з переліку ризикових щодо відкриття та використання банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Оскільки вищевказані документи, на думку начальника ІНФОРМАЦІЯ_4 , мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000055 від 19.10.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, у зв`язку із чим начальник другого ВРКП слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області до слідчого судді із вказаним клопотанням.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки слідчим (стороною кримінального провадження) доведено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

В судове засідання прокурор та начальник ІНФОРМАЦІЯ_4 не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, а тому у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ч. 1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5-7 ст.163 КПК України, тому начальнику другого ВРКП слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 та/або працівникам управління ОРД ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до вищевказаних документів, які перебувають у у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166, 167 КПК України, слідчий суддя,
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання задовольнити.
Надати (забезпечити) начальнику другого ВРКП слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 та/або працівникам управління ОРД ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення копій таких документів, які перебувають (або можуть перебувати) у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: копій декларацій з податку на додану вартість з додатками, декларацій з податку на прибуток з додатками, звіти про відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам та звіт про нарахування єдиного внеску, інформацію з Єдиного реєстру податкових накладних щодо сформованих податкових зобов`язань та податкового кредиту із зазначенням номенклатури товарів за період з 03.09.2020 по 18.12.2020, копії актів перевірок, а також копії всіх документів, які направлялись від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_3 , копії рішень щодо зупинки реєстрації податкових накладних, віднесення даного платника до ризикового, а також копій документів, що подавались службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для виключення платника з переліку ризикових щодо відкриття та використання банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1