ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження № 1-кс/201/3860/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2020 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000048 від 04.11.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000048 від 04.11.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

На момент внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що невстановлені особи, вчинили незаконні дії, направлені на пособництво в ухиленні від сплати податків, протягом 2018-2019 років, підприємствам реального сектору економіки, використовуючи реквізити підприємств, які мають явні ознаки «ризиковості».
Так, органом досудового розслідування встановлено, що на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за короткий період часу здійснено зарахування грошових коштів від групи підприємств, які мають ознаки «ризиковості», зокрема від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а у подальшому зняті готівкою через каси банківської установи.
З метою підтвердження або спростування фактів порушення законодавства, під час досудового розслідування проведено допит свідка, а саме засновника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », останній надав показання, що став засновником та керівником зазначеного підприємства за грошову винагороду, без мети ведення підприємницької діяльності та жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства та підписання відповідних документів, він не має.
Аналогічні показання надані засновником і директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Під час досудового розслідування здійснено тимчасовий доступ та вилучення, речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), які складають банківську таємницю.
Аналізом руху грошових коштів по банківським рахункам та фінансово господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », проведеного в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню, встановлено ряд суб`єктів господарювання реального сектору економіки, які у період 2018-2019 років мали фінансово-господарські взаємовідносини та здійснювали перерахування та отримання безготівкових грошових коштів, у тому числі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ).
Враховуючі викладене, за результатами досудового розслідування, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", у період з 2018 року по 2019 рік, мало фінансово-господарські взаємовідносини та здійснювало перерахування безготівкових грошових коштів на розрахункові рахунки підприємств з ознаками «ризиковості».
На підставі вищевикладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) у службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Згідно ч.1 ст 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відносно ч.2 стю 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів прізвище.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання прокурора про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Відповідно до п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 ч.4. ст. 107,110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС четвертого ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , прокурору відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку) у службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ) (тобто можливість ознайомитись та вилучити для доручення до матеріалів кримінального провадження), а саме: до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин (операцій) між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2018 року по теперішній час, у т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, сертифікати, договори переуступлення боргу, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам.

Строк дії цієї ухвали 1 місяць з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1