УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2021 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

за участі:

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000106 від 19.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з ОСОБА_4 , згідно якого просить надати слідчим слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та можливість вилучення їх копій стосовно клієнтів ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (код НОМЕР_2 ), що знаходяться в банківських установах АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: юридичні справи ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності і на закриття поточних рахунків; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені керівника; паспортів уповноважених осіб; наказу, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»; платіжні документи (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) на видачу готівкових грошових коштів з рахунків які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) на ім`я ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (код НОМЕР_2 ) за період з моменту відкриття рахунків по сьогоднішній день; відомостей про рух грошових коштів упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по всім рахункам ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (код НОМЕР_2 ) які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з моменту відкриття рахунків по сьогоднішній день/по дату закриття рахунків.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СВ РКП ТКГ СУ ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування за №0000106 від 19.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що До другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві надійшла ухвала Дарницького районного суду м. Києва про внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань, з приводу того, що ОСОБА_17 перебуваючи на території м. Києва організувала схему по ухиленню від сплати податків, шляхом реалізації одягу та аксесуарів та коштовностей елітних брендів (Gucci, Balmain, Louis Vuitton, Prada, Chanel, ІНФОРМАЦІЯ_4 , Dior, Jimmy Choo, НОМЕР_4 , Tiffani & Co, Rolex та інші), які ввезені поза митним контролем на територію України та в подальшому через ряд фізичних осіб ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_18 реалізують за готівкові та безготівкові грошові кошти, тим самим умисно ухиляється від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_19 ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_20 ІНФОРМАЦІЯ_6 своїй протиправній діяльності використовують банківські картки та банківські рахунки відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ).

04.05.2020 на підставі ухвали Дарницького районного суду м. Києва проведено тимчасовий доступ до речей і документів до відомостей, що становлять банківську таємницю відносно рахунків фігурантів в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », однак в ході проведення огляду отриманої інформації, встановлено, що фігурантами кримінального провадження використовуються інші банківські рахунки відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ).

В подальшому досудовому розслідуванні виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), зокрема документи справ з юридичного оформлення всіх рахунків відкритих на ім`я ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (код НОМЕР_2 ).

Зазначені банківські документи містять фактичні дані про зарахування на поточні рахунки фізичних осіб грошових коштів, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, предмет та обставини фінансово-господарських відносин, крім того визначити коло осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Вказані документи можуть бути доказом фактичного надходження товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг з приводу продажу незаконно ввезених товарів на територію України.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, та просив його задовольнити в повному обсязі.

Особи, у володінні яких знаходяться такі документи (представники АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») у судове засідання не з`явилися, про час та місце слухання справи повідомлені належним чином.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Так, згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація, щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

При цьому, за змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; що вказані документи самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; що обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншим шляхом, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000106 від 19.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити у повному обсязі.

Надати слідчим слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та можливість вилучення їх копій стосовно клієнтів ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (код НОМЕР_2 ), що знаходяться в банківських установах АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме:

- юридичні справи ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності і на закриття поточних рахунків; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені керівника; паспортів уповноважених осіб; наказу, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»; платіжні документи (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) на видачу готівкових грошових коштів з рахунків які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) на ім`я ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (код НОМЕР_2 ) за період з моменту відкриття рахунків по сьогоднішній день.

- відомостей про рух грошових коштів упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по всім рахункам ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (код НОМЕР_2 ) які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з моменту відкриття рахунків по сьогоднішній день/по дату закриття рахунків.

Строк дії ухвали становить 2 (два) місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити службовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя