Справа № 161/1864/21
Провадження № 1-кс/161/895/21
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 09 лютого 2021 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: Первинні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо підтвердження витрат на оплату праці працівників, безпосередньо зайнятих виконанням будівельних робіт по договорах: №17/09 від 18.09.2018 «Капітальний ремонт даху ІНФОРМАЦІЯ_2 » АДРЕСА_2 »; № 299 від 02.10.2018 «Поточний ремонт другого поверху приміщень будівлі 60/70 (лікувальний корпус) в/ч НОМЕР_2 в АДРЕСА_3 (палати №60, №61, №62)»; №157 від 14.05.2018 «Поточний ремонт вентиляції і каналізації приміщень будівлі 60/70 (лікувальний корпус) в/ч НОМЕР_2 в АДРЕСА_3 »; № 23/07 від 01.08.2018 «Реконструкція цокольного приміщення загальноосвітньої школи І-ІІІ ступеня в с. Боголюби Луцького району під гімнастичний зал та майстерні»; № 135 від 17.09.2018 «Реконструкція адмінбудівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 »; № 15/06 від 17.07.2018 «Поточний ремонт водостічної системи ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме: наряди на виконання робіт; накази про відрядження; тарифікаційні списки та штатний розпис 2018-2019 рр.; табелі обліку робочого часу за період виконання будівельних робіт; розрахунково-платіжні відомості на виплату заробітної плати 2018-2019 рр.; відомості нарахування заробітної плати; договори ЦПХ; регістри бухгалтерського обліку по рахунках: 661 «Розрахунки за заробітною платою», 651 «За розрахунками із загальнообов`язкого державного соціального страхування», 81 «Витрати на оплату праці», 82 «Відрахувння на соціальні заходи» в розрізі кожного працівника (оборотно-сальдова відомість, журнали-ордери, картки рахунків); Положення про оплату праці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; Первинні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо підтвердження витрат на оплату праці працівників, безпосередньо зайнятих виконанням будівельних робіт по об`єктах: «Реконструкція адмінбудівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 », «Реконструкція цокольного приміщення загальноосвітньої школи І-ІІІ ступеня в с. Боголюби Луцького району під гімнастичний зал та майстерні»; «Реконструкція приміщень інтернату ЗОШ І-ІІІ ступеня під ЦНАП та офісні приміщення в с. Копачівка Рожищенського р-ну Волинської області», а саме: наряди на виконання робіт; накази про відрядження; тарифікаційні списки та штатний розпис 2018-2020 рр.; табелі обліку робочого часу за період виконання будівельних робіт; розрахунково-платіжні відомості на виплату заробітної плати 2018-2020 рр.; відомості нарахування заробітної плати; договори ЦПХ; регістри бухгалтерського обліку по рахунках: 661 «Розрахунки за заробітною платою», 651 «За розрахунками із загальнообов`язкого державного соціального страхування», 81 «Витрати на оплату праці», 82 «Відрахувння на соціальні заходи» в розрізі кожного працівника (оборотно-сальдова відомість, журнали-ордери, картки рахунків); Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) за період 2018 - 2020 років.

Оскільки вищевказані речі та документи, на думку старшого слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000037 від 27.07.2020 року за ч. 4 ст. 191 КК України, крім того, отримання оригіналів документів надасть можливість досудовому розслідуванні у даному кримінальному провадженні провести судово-економічну та почеркознавчу експертизу, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів, у зв`язку із чим старший слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки з матеріалів клопотання встановлено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

В судове засідання прокурор та старший слідчий не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, а тому у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ч. 1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5-7 ст.163 КПК України, тому слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , або за їх дорученням співробітникам відповідному оперативному підрозділу, в тому числі оперативним співробітникам УПЕП ГУ ДФС у Волинській області, а саме: ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166, 167 КПК України, слідчий суддя,
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання задовольнити.
Надати (забезпечити) слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , або за їх дорученням співробітникам відповідному оперативному підрозділу, в тому числі оперативним співробітникам УПЕП ГУ ДФС у Волинській області, а саме: ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: Первинні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо підтвердження витрат на оплату праці працівників, безпосередньо зайнятих виконанням будівельних робіт по договорах: №17/09 від 18.09.2018 «Капітальний ремонт даху ІНФОРМАЦІЯ_2 » АДРЕСА_2 »; № 299 від 02.10.2018 «Поточний ремонт другого поверху приміщень будівлі 60/70 (лікувальний корпус) в/ч НОМЕР_2 в АДРЕСА_3 (палати №60, №61, №62)»; №157 від 14.05.2018 «Поточний ремонт вентиляції і каналізації приміщень будівлі 60/70 (лікувальний корпус) в/ч НОМЕР_2 в АДРЕСА_3 »; № 23/07 від 01.08.2018 «Реконструкція цокольного приміщення загальноосвітньої школи І-ІІІ ступеня в с. Боголюби Луцького району під гімнастичний зал та майстерні»; № 135 від 17.09.2018 «Реконструкція адмінбудівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 »; № 15/06 від 17.07.2018 «Поточний ремонт водостічної системи ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме: наряди на виконання робіт; накази про відрядження; тарифікаційні списки та штатний розпис 2018-2019 рр.; табелі обліку робочого часу за період виконання будівельних робіт; розрахунково-платіжні відомості на виплату заробітної плати 2018-2019 рр.; відомості нарахування заробітної плати; договори ЦПХ; регістри бухгалтерського обліку по рахунках: 661 «Розрахунки за заробітною платою», 651 «За розрахунками із загальнообов`язкого державного соціального страхування», 81 «Витрати на оплату праці», 82 «Відрахувння на соціальні заходи» в розрізі кожного працівника (оборотно-сальдова відомість, журнали-ордери, картки рахунків); Положення про оплату праці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; Первинні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо підтвердження витрат на оплату праці працівників, безпосередньо зайнятих виконанням будівельних робіт по об`єктах: «Реконструкція адмінбудівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 », «Реконструкція цокольного приміщення загальноосвітньої школи І-ІІІ ступеня в с. Боголюби Луцького району під гімнастичний зал та майстерні»; «Реконструкція приміщень інтернату ЗОШ І-ІІІ ступеня під ЦНАП та офісні приміщення в с. Копачівка Рожищенського р-ну Волинської області», а саме: наряди на виконання робіт; накази про відрядження; тарифікаційні списки та штатний розпис 2018-2020 рр.; табелі обліку робочого часу за період виконання будівельних робіт; розрахунково-платіжні відомості на виплату заробітної плати 2018-2020 рр.; відомості нарахування заробітної плати; договори ЦПХ; регістри бухгалтерського обліку по рахунках: 661 «Розрахунки за заробітною платою», 651 «За розрахунками із загальнообов`язкого державного соціального страхування», 81 «Витрати на оплату праці», 82 «Відрахувння на соціальні заходи» в розрізі кожного працівника (оборотно-сальдова відомість, журнали-ордери, картки рахунків); Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) за період 2018 - 2020 років.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1