Провадження № 1-кс/760/963/21
Справа № 760/2839/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 лютого 2021 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про привід свідка в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000104 від 27.08.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про привід свідка. подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчими слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Агротехнологічний центр» (), у період з 01.01.2019 по 30.06.2020, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі ТМЦ (газ, добрива, техніка тощо) у наступних підприємств: ТОВ «БЛЕСС ТРЕЙДІНГ» (), ТОВ «РІКОЙЛ» (), ТОВ «ГАЗХОЛДИНГ УКРАЇНА» (), ФГ «ВІНД СХІД КАРГО» (), ТОВ «ГРАНД-КЛАСІК АВТО» (), ТОВ «БРОКМІ СЕРВІС» (), ТОВ «ПОЛТАВА-ЛОГІСТИКА» (), ТОВ «ГРІН-ЛАЙТ АВТО» (), ФГ «ПРОССО ГРІН» (), ТОВ «ЛКВ ГРУП» (), ПП «ЗАХІД ДРАЙВ» (), ТОВ «НК ЕНЕРГОГРУП» (), ТОВ «ІДЕАЛІС» (), ПП «АВТОКОМ-2005 ПЛЮС» (), ТОВ «МЕТАГОР ТРЕЙД» (), ТОВ «АВТРЕЙД» (), ТОВ «ІНТЕРОЙЛГРУП» (), та у подальшому оформлення безтоварних операцій з продажу зернових культур в адресу ТОВ «ЕКОПРОМЛАЙН» (), ТОВ «САНОЛТА» (), ПП «ЛДМІМІЛК» (), ТОВ «ІНФІНІТО ЛТД» (), ТОВ «ЗЕРНО АГРОТРЕЙД» (), ТОВ «ІНТЕРЕНЕРДЖІХОЛДІНГ ЛЛС» (), ТОВ «ЗАПОРІЖМЛИН» (), ПП «ВІКТОР ІК» () та СТОВ «АГРОСВІТ» (), умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, на загальну суму 10 618 188,6 грн., що підтверджується висновком аналітичного дослідження ГУ ДПС у Київській області від 12.08.2020 № 28/10-36-16-00-12/36363500.

Крім того, встановлено, що службові особи ПП «Агротехнологічний центр», з метою прикриття незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків, декларують наявність неіснуючих земельних ділянок площею 1310.27 Га у межах Кашперівської сільської ради (Тетіївського району, Киїської області), сільгосптехніку та неіснуюче зерносушильне обладнання, для подальшого оформлення безтоварних операцій з продажу зернових культур в адресу ТОВ «ЕКОПРОМЛАЙН» (), ТОВ «САНОЛТА» (), ПП «ЛДМІМІЛК» (), ТОВ «ІНФІНІТО ЛТД» (), ТОВ «ЗЕРНО АГРОТРЕЙД» (), ТОВ «ІНТЕРЕНЕРДЖІХОЛДІНГ ЛЛС» (), ТОВ «ЗАПОРІЖМЛИН» (), ПП «ВІКТОР ІК» () та СТОВ «АГРОСВІТ» ().

Згідно даних програмного забезпечення ведення Державного земельного кадастру (НКС), відомості щодо реєстрації земельних ділянок в межах Київської області за ПП «Агротехнологічний центр» відсутні, що підтверджується листом Головного управління Держгеокадастру у Київській області № 8-10-0.222-8774/2-20 від 30.06.2020.

Згідно листа Кашперівської сільської ради Тетіївського району Київської області № 02-39/452 від 02.06.2020, у ПП «Агротехнологічний центр» земель сільськогосподарського призначення за межами населеного пункту села Кашперівка Тетіївського району Київської області не має.

Згідно листа Головного управління державної служби України з надзвичайних ситуацій у Київській області № 5604-5915/1 від 26.06.2020р. від ПП «Агротехнологічний центр» звернень стосовно погодження проектної документації на влаштування засобів протипожежного захисту зерносушарки не надходило.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Агротехнологічний центр» реалізовує кукурудзу та насіння соняшнику, однак відображає придбання товару з номенклатурою «газ скраплений».

Крім того, встановлено, що ПП «Агротехнологічний центр» (), формувало податковий кредит та зобов`язання з ПДВ шляхом здійснення удаваних фінансово-господарських операцій з умовним продажем товарів та наміру провадити фінансово-господарську діяльність з метою досягнення економічної вигоди від його діяльності не мало.

27.01.2021р. проведено обшук за місцем проживання директора ПП «Агротехнологічний центр» () ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами якого жодних речей та документів що стосуються фінансово-господарської діяльності підприємства не знайдено.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у допиті в якості свідка директора ПП «Агротехнологічний центр» () ОСОБА_4 , який неодноразово викликався до слідчого управління ГУ ДФС у Київській області для участі у допиті, однак жодного разу на допит не з`явився.

Крім того, у ході проведення обшуку 27.01.2021р., ОСОБА_4 було вручено повістки про виклик на допит на 01.02.2021р. на 12 год. 00 хв. та на 03.02.2021р. на 12 год. 00 хв., однак свідок на допит не з`явився, про поважні причини неприбуття не повідомив.

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у допиті під час досудового розслідування в якості свідка ОСОБА_4 , тому, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про здійснення приводу ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ), до слідчого третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 , для допиту в якості свідка в кримінальному провадженні № 0000104 від 27.08.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, призначеного на 09.02.2021р. на 17год. 00хв. в приміщенні, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Литвиненко-Вольгемут, 3-А, каб. № 5.

В судове засідання слідчий не з`явився, проте 05.02.2021р. надіслав на адресу суду заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності. Відповідно до ч. 1 ст. 142 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у його відсутності.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 66 КПК України свідок зобов`язаний прибувати за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді чи суду.

Згідно ч. 2 ст. 139 КПК України якщо свідок, який був у встановленому цим Кодексом порядку викликаний (зокрема, наявне підтвердження отримання ним повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), не з`явився без поважних причин або не повідомив про причини свого неприбуття, до свідка може бути застосовано привід.

Відповідно до ч. 3 ст. 142 КПК України слідчий суддя або суд, встановивши, що особа, яка зобов`язана з`явитися на виклик слідчого, прокурора, слідчого судді, суду, була викликана у встановленому цим Кодексом порядку (зокрема, наявне підтвердження отримання нею повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), та не з`явилася без поважних причин або не повідомила про причини свого неприбуття, постановляє ухвалу про здійснення приводу такої особи.

Враховуючи, що свідок ОСОБА_4 був належним чином повідомлений про його допит, призначений на 01.02.2021р. на 12 год. 00 хв. та на 03.02.2021р. на 12 год. 00 хв., проте не з`явився на виклики слідчого та не надав підтверджуючих документів про поважність причин свого неприбуття на виклики, що свідчить про його ухилення від явки на виклик слідчого.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 66, 139, 141, 142, 309, 372, 376 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про привід свідка задовольнити.

Здійснити привід ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , до слідчого третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 , в приміщення, розташоване за адресою: м. Київ, вул. Литвиненко-Вольгемут, 3-А, каб. № 5, для допиту в якості свідка в кримінальному провадженні № 0000104 від 27.08.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, призначеного на 09 лютого 2021р. на 17.00год.
Виконання ухвали про здійснення приводу свідка доручити оперативним працівникам УПЕП ГУ ДФС у Київській області та слідчим СУ ГУ ДФС у Київській області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1