ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/2713/15-к
провадження № 1кс/201/1687/2015
УХВАЛА
23 лютого 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

23 лютого 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000023 від 23.05.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3, ст. 205 ч. 1 КК України.

Службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_4 », в період з 2011 по 2014 роки з метою особистого збагачення в порушення Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.1997 року та Закону України «Про оподаткуванні прибутку підприємств» №334/94-ВР від 28.12.1994 року (зі змінами і доповненнями) умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. Таким чином, розробивши злочинну схему спрямовану на надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та розкрадання бюджетних коштів, з подальшою їх легалізації шляхом перевезень безготівкових коштів в готівку, використовуючи в своїй діяльності схему мінімізації податкових зобов`язань, безпідставного завищення суб`єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення грошових коштів в готівку ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 404 000 грн.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

26.01.2015 року слідчим управлінням ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області №0000007 розпочато досудове розслідування кримінального провадження №0000007 за фактом створення та державної реєстрації ОСОБА_5 юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , з метою прикриття незаконної діяльності пов`язаної з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки з безпідставного формування складу податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення неіснуючих фінансово-господарських операцій.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування вищевказаних кримінальних проваджень 27.01.2015 року матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000023 від 23.05.2014 року, та матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000007 від 26.01.2015 року об`єднати в одне провадження за №0000023, про що внести відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Під час розслідування кримінального провадження, за результатами проведених слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні № 0000023 у тіньового бухгалтера злочинного угрупування ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 ., було знайдено та вилучено кліше печаток підприємств, які пов`язані із злочинною діяльністю «конвертаційного центру» підконтрольного ОСОБА_5 , а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_6 ).

Працівниками ІНФОРМАЦІЯ_9 за результатами проведення оперативно-розшукових заходів задокументовано діяльність «конвертаційного» центру на території Дніпропетровської області організатором якого є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_7 ) ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Під час досудового розслідування виникла необхідність в проведенні негласних (розшукових) слідчих дій зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, в зв`язку з чим було отримано ухвали Апеляційного суду Дніпропетровської області.

За результатами проведених негласних слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню №0000023 від 23.05.2014 року у відповідності до вимог ст. 252 КПК України, отриманні результати оформленні протоколами проведення негласних (розшукових) слідчих дій зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж.

Прокурором прокуратури м. Дніпропетровська на підставі ст.ст. 110 ч.3, 5, 256 КПК України, п.п.5.9, 5.10 Інструкції «Про організацію проведення негласних слідчих (розшукових) дій» винесено постанову про необхідність використання матеріалів негласних слідчих (розшукових) дій як доказів у кримінальному провадженні №0000023 від 23.05.2014 року.

Розсекречені матеріали проведення негласних (розшукових) слідчих дій зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, долучено до матеріалів кримінального провадження №0000023 від 23.05.2014 року. Отримана інформація свідчить, що ОСОБА_5 є одним з організатором «конвертаційного» центру, який використовуючи в своїй діяльності підконтрольні «фіктивні» підприємства, які надають послуги з безпідставного формування податковий кредит з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліку неіснуючі операції з придбання, купівлі товарно-матеріальних цінностей.

В подальшому, в ході досудового розслідування встановлено, що зазначені підприємства використовувались з метою надання послуг підприємствам України з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, та виводу грошових коштів до тіньового сектору економіки в протиправних схемах використовувались реквізити, печатки, розрахункові рахунки вищезазначених підприємств, які зареєстровані у Дніпропетровській та Луганській областях.

В ході досудового розслідування, за результатами проведених слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні № 0000023 у організатора злочинного угрупування ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3 , було знайдено та вилучено мобільний телефон марки «НТС» ІМЕІ 1: НОМЕР_8 , ІМЕІ 2: НОМЕР_9 , який пов`язані із злочинною діяльністю «конвертаційного центру» підконтрольного ОСОБА_5 .

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів (оригіналів та копій) у вигляді інформації, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, а саме в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » по телефонним номерам: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , ІМЕІ: НОМЕР_12 , ІМЕІ: НОМЕР_13 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_9 та IMSI: НОМЕР_14 , IMSI: НОМЕР_15 , якими користується ОСОБА_5 , що надається на умовах контрактного сервісу чи передплаченого сервісу на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв`язку, та також із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, та документи щодо укладення договорів на контрактній основі зазначених абонентів (з додатками).

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, а саме до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді, по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », по телефонним номерам: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , ІМЕІ: НОМЕР_12 , ІМЕІ: НОМЕР_13 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_9 та IMSI: НОМЕР_14 , IMSI: НОМЕР_15 яким користується ОСОБА_5 , що знаходяться в Дніпропетровській філії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за адресою: АДРЕСА_4 .

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 0000023, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді, по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », по телефонним номерам: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , ІМЕІ: НОМЕР_12 , ІМЕІ: НОМЕР_13 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_9 та IMSI: НОМЕР_14 , IMSI: НОМЕР_15 яким користується ОСОБА_5 , що знаходяться в Дніпропетровській філії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:

- документів в оригіналах та копіях, з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим « ІНФОРМАЦІЯ_11 », по телефонним номерам: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , ІМЕІ: НОМЕР_12 , ІМЕІ: НОМЕР_13 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_9 та IMSI: НОМЕР_14 , IMSI: НОМЕР_15 , із зазначенням базових станцій « ІНФОРМАЦІЯ_11 », із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів зв`язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси зв`язку; дата, час початку та тривалість сеансів зв`язку за період 01.01.2012 по теперішній час.

- про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за номерами НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , ІМЕІ: НОМЕР_12 , ІМЕІ: НОМЕР_13 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_16 та IMSI: НОМЕР_14 , IMSI: НОМЕР_15 , за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

- інформацію щодо абонента мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_11 » № НОМЕР_10 , НОМЕР_11 та ІМЕІ: НОМЕР_12 , ІМЕІ: НОМЕР_13 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_9 та IMSI: НОМЕР_14 , IMSI: НОМЕР_15 за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

- інформацію про номери мобільних телефонів та їх ІМЕІ, які використовувались абонентами IMSI: НОМЕР_14 та IMSI: НОМЕР_15 за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000023.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1