Номер провадження 1-кс/754/803/20
Справа № 754/3508/20
У Х В А Л А

26 березня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000146 від 16.03.2020 року, за ч. 2 ст. 205-1 КК України,
УС Т А Н О В И В:
18.03.2020 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000146 від 16.03.2020 року за ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2018 - 2019 років ОСОБА_5 перебуваючи у м. Києві, за попередньою змовою групою осіб, вніс в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості, а саме щодо: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Під час досудового розслідування встановлено, що директор та засновник ОСОБА_5 зареєстрував/перереєстрував на своє ім`я TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за грошову винагороду та до ведення фінансово-господарської діяльності вищевказаного підприємства не має жодного відношення, також ОСОБА_5 зазначив, що допускає факт підписання ним пакету установчих (реєстраційних) документів для реєстрації/перереєстрації й інших підприємств на своє ім`я на прохання невстановлених осіб за грошову винагороду.

З метою встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, слідчим здійснено огляд відомостей з автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» на предмет встановлення інших підприємств, зареєстрованих на ім`я ОСОБА_5 , тобто де вищевказана особа являється директором та засновником. В результаті в графі «пов`язані особи» та в реєстраційних даних встановлено наступні підприємства, службовою особою яких також являється вищевказана особа, а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Під час досудового досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, в тому числі за допомогою суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом подальшого використання невстановленими досудовим розслідуванням особами реквізитів вищевказаних підприємств з можливістю розпоряджатися банківськими рахунками зазначених підприємств, які документально оформлювали безтоварні операції в адресу транзитних підприємств та реального сектору економіки, мали мету ухилення від сплати податків та отримання податкової вигоди, а також здійснення незаконних фінансових операцій, пов`язаних зі зняттям готівкових коштів з банківських рахунків вищевказаних підприємств, тим самим вказані невстановлені досудовим розслідуванням особи сприяли легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, вчиняючи дії, спрямовані на маскування незаконного походження таких коштів, що підтверджується матеріалами кримінального провадження.

В ході аналізу автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що у суб`єктів господарювання, а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), відсутні жодні виробничі обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельні обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів, у тому числі орендованих. Вищевказані юридичні особи знаходяться в місті Києві та Житомирській області, однак службовою особою вищезазначених СГД являється одноосібний засновник, директор та головний бухгалтер - ОСОБА_5 .

Встановлено, що протягом періоду діяльності вищевказаних підприємств відсутні затратні частини на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв`язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директорам, придбання та інші витрати, необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб`єктів господарювання, характерні для реального сектору економіки.

Встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 та зареєстроване 09.07.2018 у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 і це підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців.

Встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) також перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 та зареєстроване 10.09.2018 у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 і це підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців.

17.03.2020 слідчим винесено постанову про призначення судово-почеркознавчої експертизи та підготовлено відповідний супровідний лист до ІНФОРМАЦІЯ_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ), експертам якого з метою написання висновку необхідні в тому числі оригінали зразків почерку та підпису, що знаходяться в реєстраційних справах TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

З метою проведення судово-почеркознавчої експертизи, слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності, завірених належним чином копій документів реєстраційних справ TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (що підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців).
Клопотання слідчого розглядається за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи та речі, оскільки слідчий в клопотанні довів існування реальної загрози зміни або знищення інформації, до якої потрібен доступ, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, а також у відсутності слідчого, від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.
Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий в клопотанні довів наявність обставин, передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.
Клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000146 від 16.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України задовольнити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого

відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових

розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,

слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000146

ОСОБА_6 , ОСОБА_7 тимчасовий доступ до

документів та видати розпорядження, яким надати можливість вилучити оригінали

документів реєстраційних справ TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , або за місцем фактичного місцезнаходження відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та надати дозвіл на вилучення оригіналів, а разі їх відсутності завірених належним чином копій документів, а саме: реєстраційних карток з усіма додатками до них, наказів про призначення службових осіб з усіма додатками до них, протоколів загальних зборів учасників з усіма додатками до них, договорів купівлі-продажу часток у статутному капіталі з усіма додатками до них, довіреностей на представлення інтересів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у державних органах та установах з усіма додатками до них, статутів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційних дій, копій сторінок паспортів та ідентифікаційних кодів та інших документів юридичних справ TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з моменту реєстрації підприємств по момент винесення ухвали.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя -