УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 серпня 2019 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0000029 від 14.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у службових осіб Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Із матеріалів клопотання вбачається, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000029 від 14.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_5 , перевищивши граничний обсяг доходу, встановлений для платників єдиного податку третьої групи на рівні 5 млн. та у зв`язку із несвоєчасним переходом на загальну систему оподаткування в період 2017 року ухилився від сплати ПДФО на суму 712 459,98 грн. та ПДВ на суму 808 218,84 грн. на загальну суму 1 520 678,82 грн., що становить значні розміри.

Дані обставини викладені в акті ІНФОРМАЦІЯ_2 №804/10-36-13-03/ від 20.09.2018 року «про результати документальної позапланової невиїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи з питань нарахування, обчислення і сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , за період діяльності з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року».

На підставі виявлених порушень викладених в акті ІНФОРМАЦІЯ_2 винесено податкове повідомлення-рішення № від 06.11.2018 року на суму грошового зобов`язання податку на доходи фізичних осіб 712 459,98 грн. та № від 06.11.2018 року на суму грошового зобов`язання податку на додану вартість 808 218,84 грн. Таким чином, сума збитків завданих державі ФОП ОСОБА_5 складає 1 520 678,82 грн. (712 459,98 + 808 218,84).

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_5 в період 2017 року переміг у тендерах де замовник Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму контрактів 3 347 846 грн.

У клопотанні слідчий зазначає, що з метою з`ясування важливих обставин по кримінальному провадженню, щодо вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність отримати оригінали документів ФОП ОСОБА_5 , щодо виконання умов контрактів для Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2017 року. Так, на виконання ухвали №760/7337/19 від 25 березня 2019 року отримано оригінали документів у службових осіб Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) документів по взаємовідносинам з фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ) за період 2017 року.

Оглянувши документи, які отримані у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що ОСОБА_5 в знімальному павільйоні № НОМЕР_3 в АДРЕСА_1 в період з травня по червень 2017 року проводив монтаж збірних конструкцій декорацій для проведення зйомок аудіовізуального твору « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

На даний час виникла необхідність у отриманні документів, щодо осіб, які фактично виконували роботи на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в знімальному павільйоні № НОМЕР_3 в АДРЕСА_1 в період з травня по червень 2017 року.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація про персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) документів, щодо осіб, які фактично виконували роботи на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в знімальному павільйоні № НОМЕР_3 в АДРЕСА_1 в період з травня по червень 2017 року, а саме: журнал входу/виходу на територію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) за вказаний період, заяви на отримання пропуску в період з травня по червень 2017 року осіб, які виконували роботи в знімальному павільйоні №1 для монтажу збірних конструкцій декорацій для проведення зйомок аудіовізуального твору « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1