Справа № 464/3535/18
пр.№ 1-кс/464/1399/19
У Х В А Л А
про проведення експертизи
03 червня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області ОСОБА_3 про призначення експертизи,

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернулася до суду із клопотанням, в якому просить призначити почеркознавчу експертизу. В обгрунтування клопотання покликається на те, що нею здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000058 від 19.06.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Солюшн Індастрі» (код СДРПОУ 41326104, м. Львів, вул. Тершаковців, 2-А), ТОВ «Арвіз» (код СДРГІОУ 41269937, м. Львів, вул. Богуна, 13), ТОВ «Аквасистемс» (код СДР1ІОУ 38141616, Львівська область, м.Кам`янка-Бузька, вул. Шевченка, 1) зареєстровані та перереєстровані з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема фінансово-господарської діяльності підприємств реального сектору економіки, пов`язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг). Засновником та керівником ТОВ «Солюшн Індастрі» був ОСОБА_4 , який подавав державному реєстратору відомості щодо державної реєстрації ТОВ «Солюшн Індастрі», зокрема щодо місцезнаходження товариства: м.Львів, вул.Тершаковців, буд.2-а. В ході досудового розслідування отримано тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Солюшн Індастрі» (), в результаті чого встановлено опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» від 03.05.2017, заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи від 03.05.2017, реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 03.05.2017, статут ТОВ «Солюшн Індастрі», затверджений протоколом загальних зборів №2 від 16.06.2017, протоколом загальних зборів №2 від 16.06.2017, договір купівлі-продажу (відступлення) частки у статутному капіталі від 16.06.2017, які підписані від імені ОСОБА_4 . В ході досудового розслідування відібрано експериментальні взірці почерку та підпису у ОСОБА_4 . Враховуючи, що для вирішення питання чи підписував ОСОБА_4 документи реєстраційної справи ТзОВ «Солюшн Індастрі», вилучені з приміщення Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, необхідні спеціальні знання, тому просить клопотання задоволити, призначивши почеркознавчу експертизу.

Слідчий в судове засідання не з`явилася, просить розглядати клопотання у її відсутності.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до вимог ч.1 ст.242 КПК України експертиза проводиться експертом за зверненням сторони кримінального провадження або за дорученням слідчого судді, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Як встановлено під час розгляду клопотання, ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 19.06.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000058 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Також встановлено, що в ході досудового розслідування отримано тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Солюшн Індастрі» (), в результаті чого встановлено опис документів та відібрано експериментальні взірці почерку та підпису ОСОБА_4 , а тому для з`ясування того чи підписував він вищевказані документи виникла необхідність в призначенні почеркознавчої експертизи.

З огляду на викладене та враховуючи те, що призначення почеркознавчої експертизи має істотне значення для кримінального провадження за ч.1 ст.205 КК України, клопотання є підставним та підлягає задоволенню. Підстав для відмови у залученні експерта не встановлено.
Керуючись ст.ст.242-244, 309, 369-372, 532 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.
Призначити у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000058 від 19.06.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Львівського НДЕКЦ МВС України (м.Львів, вул.Конюшинна, 24).
На вирішення експертизи поставити наступні запитання:
1)Чи виконано рукописний підпис у документі «Протокол №2 загальних зборів засновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Солюшн Індастрі» від 16.06.2017», графа «Учасник ТОВ «Солюшн Індастрі» ОСОБА_4 » ОСОБА_4 ?
2)Чи виконано рукописний підпис у документі «Статут ТОВ «Солюшн Індастрі», затверджений протоколом загальних зборів №01 від 01.05.2017», графа «Підписи засновників ОСОБА_4 » ОСОБА_4 ?
3)Чи виконано рукописний підпис у документі «Протокол реєстрації учасників загальних зборів засновників ТОВ «Солюшн Індастрі» від 01.05.2017, графа « ОСОБА_4 » ОСОБА_4 ?
4)Чи виконано рукописний підпис у документі «Протокол №1 загальних зборів засновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Солюшн Індастрі» від 01.05.2017», графа « ОСОБА_4 » ОСОБА_4 ?
5)Чи виконано рукописний підпис у документі «Реєстраційна заява платника податку на додану вартість» від 03.05.2017, графа «директор ОСОБА_4 » ОСОБА_4 ?
6)Чи виконано рукописний підпис у документі «Опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» від 03.05.2017, графа « ОСОБА_4 » ОСОБА_4 ?
7)Чи виконано рукописні підписи у документі «Заява про державну реєстрацію створення юридичної особи» від 03.05.2017 (на 6 арк.), графа « ОСОБА_4 » ОСОБА_4 ?
8)Чи виконано рукописний підпис і напис у документі «Договір купівлі- продажу (відступлення) частки у статутному капіталі від 16.06.2017», графа «Продавець» ОСОБА_4 ?
Для дослідження експерту надати документи, що підлягають дослідженню та документи, що містять взірці підписів всього на 62 (шістдесяти двох) арк.: реєстраційна справа ТОВ «Солюшн Індастрі» вилучена з приміщення Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради (зшита та пронумерована) на 62 арк., зразки почерку та підпису ОСОБА_4 на 27 арк.;
При необхідності надати експерту додаткові матеріали кримінального провадження.
Експерту роз`яснити права та обов`язки відповідно до ст.69 КПК України, попередити про відповідальність за ст.70 КПК України, ст.384 КК України.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1