Справа № 202/4530/19
Провадження № 1-кс/201/4947/2019
УХВАЛА

28 серпня 2019 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі: головуючого слідчого судді ОСОБА_1

з секретарем судового засідання - ОСОБА_2

за участю: прокурора ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4

адвокатів ОСОБА_5 і ОСОБА_6

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Дніпро клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_7 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про арешт майна, поданого під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000028 від 27 травня 2019 року,

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська передано клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_7 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про арешт майна, поданого під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000028 від 27 травня 2019 року.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилається на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000028 від 27 травня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 2 ст. 28, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в липні 2018 року, ОСОБА_8 , з метою реєстрації на його ім`я суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), а саме: ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031) вступив в змову з невстановленими слідством особами, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутними документами вказаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності здійснив його реєстрацію в інтересах інших осіб за грошову винагороду.

В ході досудового розслідування від оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримано інформацію, згідно якої встановлено операції ввезення на митну територію України товарів з використанням схем мінімізації сплати митних платежів.

Так, встановлено, що підприємство-імпортер ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031), яке перебуває на податковому обліку ГУ ДФС у Дніпропетровській обл. (Центральний р-н м. Дніпра), керівник, головний бухгалтер та засновник гр. ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_1 ).

Встановлено, що 21 травня 2019 року в пропускний пункт «Миколаївський морський торговельний порт» (причал №15) здійснено судозахід судна закордонного плавання «Gabdulla Tukay» (IMO 9752498, прапор - РФ) з вантажем олива базова (Base oil) в обсязі 6 647,6 тон, країна відправлення - Греція. Згідно наданих вантажних документів вантажовідправник (експортер) «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), вантажоодержувач - ТОВ «Софт Оіл» ().

21 травня 2019 року ТОВ «Софт Оіл» () подано до митного оформлення митну декларація типу «ІМ40АА» №UA504120/2019/104210 щодо митного оформлення імпорту товару - олива базова, загальна вага нето товарів - 6 647.606 тон, загальна митна вартість - 4 304 324,89 доларів США (112 785.8 тис. грн.), ціна за 1 тонну 647.5 дол. США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» (). Розвантаження судна здійснено на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» ().

23 травня 2019 року в п/п «Миколаївський морський торговельний порт» (причал №15) здійснено судозахід судна закордонного плавання «Zeugman» (IMO 9259111, прапор - Турція) з вантажем олива базова в обсязі 4 879,73 тон, країна відправлення - Об`єднані Арабські Емірати. Згідно наданих вантажних документів вантажовідправник «Coral Energy DMCC.» (Об`єднані Арабські Емірати), вантажоодержувач - ТОВ «Софт Оіл» ().

23 травня 2019 року ТОВ «Софт Оіл» () подано до митного оформлення митну декларація типу «ІМ40АА» №UA504120/2019/104266 щодо митного оформлення імпорту товару - олива базова, загальна вага нетто товарів - 4 879,73 тон, загальна митна вартість - 2 696 246.01 доларів США (70 923.9 тис. грн.), ціна за 1 тонну 552.54 доларів США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» (). Розвантаження судна здійснено на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» ().

Встановлено, що з метою здійснення фінансово-господарської діяльності та надання комплексу послуг по прийому, зберіганню, перевалці наливних вантажів (ПММ), ТОВ «Ойл Трансшипмент» () використовує офісні приміщення та виробничі потужності за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н (орендований/суборендований нежитловий об`єкт, нафтоперевалювальний комплекс) власником являється ПП «Глобал-Інвест» ().

Допитаний в якості свідка ОСОБА_8 показав, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Софт Оіл», в тому числі до вищевказаних зовнішньоекономічних операцій. Показав, що зареєстрував ТОВ «Софт Оіл» за грошову винагороду на прохання свого знайомого в липні 2018 року, що свідчить про здійснення незаконної діяльності та призводить до несплати податкових платежів.

В ході виконання доручення слідчого оперативним підрозділом ГУ ДФС у Дніпропетровській області було встановлено, що на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» () за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н знаходиться:

- олива базова, загальна вага нетто товарів - 6 647,606 тон, загальна митна вартість - 4 304 324.89 доларів США (112 785.8 тис. грн.), ціна за 1 тонну 647.5 доларів США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» ();

- олива базова, загальна вага нетто товарів - 4 879.73 тон, загальна митна вартість - 2 696 246.01 доларів США (70 923.9 тис. грн.), ціна за 1 тонну 552.54 доларів США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» ().

Протягом 2018-2019 років підприємство ТОВ «Софт Оіл» податкову звітність про результати здійснення підприємницької діяльності до податкових органів надає з нульовими показниками, що свідчить про здійснення незаконної діяльності, що призводить також до несплати податкових платежів. В подальшому органом досудового розслідування при встановлені осіб, які здійснюють діяльність буде призначена податкова перевірка з метою визначення збитків нанесених державним інтересам.

У зв`язку з викладеним на даний час досудовим розслідуванням не встановлено дійсного законного володільця:

- оливи базової загальною вагою - 6 647.606 тон, загальною митною вартістю - 4 304 324.89 доларів США (112 785.8 тис. грн.), ціна за 1 тонну 647.5 дол. США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), одержувачем (імпортером) якої являється - ТОВ «Софт Оіл» ();

- оливи базової загальною вагою - 4 879.73 тон, загальною митною вартістю - 2 696 246.01 доларів США (70 923.9 тис. грн.), ціна за 1 тонну 552.54 доларів США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувачем (імпортером) якої являється - ТОВ «Софт Оіл» ()

Вказана олива базова загальною вагою: 6 647.6 тон та 4 879.73 тон у повному обсязі відображує незаконну діяльність осіб, причетних до створення суб`єкта підприємницької діяльності, тобто дає змогу досудовому слідству встановити осіб, які здійснюють незаконну підприємницьку діяльність ТОВ «Софт Оіл», а виявлена олива базова загальною вагою: 6 647.6 тон та 4 879.73 тон є предметом вчинення кримінального правопорушення та визначено, як речовий доказ у кримінальному провадженні, тобто вказану оливу базову, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення злочину у вказаному кримінальному провадженні, необхідно долучити до його матеріалів.

Постановою старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області полковником податкової міліції ОСОБА_7 від 27 травня 2019 року виявлену оливу базову загальною вагою: 6 647.6 тон та 4 879.73 тон визнано речовим доказом та долучено до матеріалів кримінального провадження № 0000028 від 27 травня 2019 року.

Прокурор просив клопотання задовольнити, посилаючись на доводи, зазначені в останньому.

Адвокати в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечували.

Вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, вислухавши думку прокурора і адвокатів, суд приходить до наступних висновків.
Судом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області розслідується кримінальне провадження № 0000028 зареєстроване 27 травня 2019 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Матеріали вищезазначеного кримінального провадження містять наступні докази:

- протокол допиту ОСОБА_8 від 27 травня 2019 року як свідка, який показав, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Софт Оіл», в тому числі до зовнішньоекономічних операцій, зареєстрував його за грошову винагороду на прохання свого знайомого в липні 2018 року;

- протокол допиту ОСОБА_8 від 27 травня 2019 року у судовому засіданні проведеного слідчим суддею Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська та прокурором;

- висновок судово-почеркознавчої експертизи № 2406/2407/19-27 від 21 червня 2019 року відповідно до якого підписи в реєстраційних документах ТОВ «Софт Оіл» (колишня назва ТОВ «Ісола Верде») виконані ОСОБА_8 ;

- висновок почеркознавчої експертизи № 2404/2405/19-27 від 21 червня 2019 року - відповідно якої підпис в графі «Продавець ОСОБА_8 » в договорі №07-05/19 купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Софт Оіл» виконаний рукописним способом, без попередньої технічної підготовки чи застосування технічних засобів не самим ОСОБА_8 , а іншою особою;

- протокол допиту ОСОБА_9 в якості свідка, щодо місцезнаходження його рідного брата ОСОБА_8 , який показав що ОСОБА_8 не може бути директором та засновником ТОВ «Софт Оіл», а також повідомив що використовується в теперішній час невідомими особами в їх особистих інтересах. Про місцезнаходження останнього йому не відомо;

- аналіз руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031), за результатами якого встановлено, що протягом 22 травня 2019 року на розрахунковий рахунок ТОВ «Софт Оіл» надійшли грошові кошти від ТОВ «Оптімус Конекшн» (код 40930702) у сумі 8,5 млн. грн. Призначенням платежу вказано «згідно договору за оливу», але 10 червня 2019 року посадовими особами подано декларацію з податку на додану вартість №120082039, згідно якої задекларовано відсутність ведення фінансово-господарської діяльності у травні 2019 року. Крім того, встановлено відсутність перерахування коштів за товар на адресу нерезидентів;

- протокол допиту ОСОБА_10 в якості свідка, яка в період з 2015 по 2018 роки працювала приймальницею в пункті прийому металобрухту розташованого в селі Василівка. Остання показала, що одним із клієнтів був ОСОБА_11 та його брат ОСОБА_12 , останні за металобрухт отримували грошові кошти, які в подальшому витрачали на алкогольні напої;

- протокол допиту ОСОБА_13 в якості свідка, який працює в інституті зернових культур. Повідомив що в період сезонних робіт, а саме квітень-вересень 2018 року та на весні 2019 року на підставі договору у них працював ОСОБА_14 мешканець с. Василівка, в його обов`язки входило обслуговування агрегату та завантаження сівалки садивним матеріалом, за що отримував 5000 грн.;

- протокол допиту ОСОБА_15 в якості свідка, яка працює в інституті зернових культур Національної академії аграрних наук головним бухгалтером. Повідомила, що ОСОБА_8 виконував весняно польові роботи в березні 2019 року, а саме виконував завантаження сівалки горохом для посіву, про що складено акт здавання приймання виконаних робіт № 3/6 від 25 березня 2019 року, копію якого вона долучила до протоколу допиту. Також він виконував аналогічні сезонні роботи і у 2018 році. Оплата праці здійснювалась в безготівковій формі на його банківську картку;

- 07 серпня 2019 року ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України в рамках кримінального провадження № 0000028.

Згідно до ч. 1 ст. 170 КПК України - арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

На підставі ст. 98 КПК України вказане майно є предметом злочину, що зберіг на собі сліди кримінального правопорушення, і є речовим доказом у кримінальному провадженні.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.

Приписами ч. 5 ст. 173 встановлено, у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд постановляє ухвалу, в якій зазначає: 1) перелік майна, на яке накладено арешт; 2) підстави застосування арешту майна; 3) перелік тимчасово вилученого майна, яке підлягає поверненню особі, у разі прийняття такого рішення; 4) заборону, обмеження розпоряджатися або користуватися майном у разі їх передбачення та вказівку на таке майно; 5) порядок виконання ухвали із зазначенням способу інформування заінтересованих осіб.

Згідно зі ст. 4 Конвенції Ради Європи «Про відмивання, виявлення, вилучення і конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму» (ратифіковану Законом України N 2698-VI від 17.11.2010) - «слідчі і тимчасові заходи» - Кожна Сторона зобов`язана вжити такі заходи, які можуть знадобитися для можливості її здатності швидко визначити, виявити, заблокувати або заарештувати майно, яке підлягає конфіскації для того, щоб, зокрема, сприяти здійсненню конфіскації надалі
Згідно зі ст. 5 даної Конвенції, держава Україна, зобов`язана вжити заходів, які можуть знадобитися для того, щоб забезпечити застосування заходів щодо блокування, арешту та конфіскації також до: a) майна, в яке були перетворені або конвертовані доходи; b) майна, отриманого із законних джерел, якщо до нього було повністю або частково приєднані доходи, отримані злочинним шляхом; c) прибутку або інших вигод, отриманих від доходів, від майна, в яке були перетворені або конвертовані доходи, отримані злочинним шляхом, або від майна, до якого залучені доходи, отримані злочинним шляхом.
Стаття 91 КПК України передбачає обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. 1. У кримінальному провадженні підлягають доказуванню: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення);...6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, які підлягають спеціальній конфіскації, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи винагороди за його вчинення, або є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом, або підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

Стаття 93 КПК України встановлює критерії збирання доказів: 1. Збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом. 2. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Таким чином перерахування грошових коштів за вказаними рахунками можуть бути спрямовані на фактичне фінансування незаконної підприємницької діяльності, пов`язаної з легалізацією (відмиванням) доходів одержаних злочинним шляхом, та отримання доходів від вказаної протиправної діяльності.
Крім того, враховує, що існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вищезазначене майно є доказом злочину, підлягає конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Суд зазначає, що арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Стаття 98 КПК України. Речові докази 1. Речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Суд приходить до висновку, що за дослідженими матеріалами клопотання є сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вищезазначене базове масло має ознаки доказу у кримінальному провадженні, та є предметом злочину і існують ризики можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчудження, що викликає необхідність вжиття заходів тимчасового позбавлення за ухвалою слідчого судді права на його відчудження, розпорядження та користування з метою збереження речових доказів.

На підставі викладеного, а також з врахуванням матеріалів клопотання та наданих доказів, суд приходить до висновку про обґрунтованість клопотання прокурора, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку про те, що з метою не допущення переховування, забезпечення схоронності спірного майна, чи уникнення пошкодження предмету злочинного посягання, а саме олива базова загальною вагою - 6 647.606 тон, загальною митною вартістю - 4 304 324.89 доларів США (112 785.8 тис. грн.), ціна за 1 тонну 647.5 доларів США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція) та олива базова загальною вагою - 4 879.73 тон, загальною митною вартістю - 2 696 246.01 доларів США (70 923.9 тис. грн.), ціна за 1 тонну 552.54 доларів США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувачем (імпортером) якої являється - ТОВ «Софт Оіл» (), яка зберігається (знаходиться) на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» () за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н, а також для забезпечення схоронності майна як речового доказу в рамках зазначених матеріалів досудового розслідування, накладення арешту в даному кримінальному провадженні є необхідним, оскільки метою накладення арешту є забезпечення його збереження на час досудового слідства та судового провадження у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 4, 5 Конвенції Ради Європи «Про відмивання, виявлення, вилучення і конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму» (ратифіковану Законом України N 2698-VI від 17 листопада 2010 року), ст. 2-4 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів одержаних злочинним шляхом» від 28 листопада 2002 року, ст. 40, 131, 132, 170, 171 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на оливу базову загальною вагою - 6 647.606 тон, загальною митною вартістю - 4 304 324.89 доларів США (112 785.8 тис. грн.), ціна за 1 тонну 647.5 доларів США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція) та на оливу базову загальною вагою - 4 879.73 тон, загальною митною вартістю - 2 696 246.01 доларів США (70 923.9 тис. грн.), ціна за 1 тонну 552.54 доларів США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувачем (імпортером) якої являється - ТОВ «Софт Оіл» (), яка зберігається (знаходиться) на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» () за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н.

Ухвала може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду протягом п`яти діб з моменту її постановлення та підлягає негайному виконанню.

Суддя ОСОБА_1