Провадження № 1-кс/727/4291/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 жовтня 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000352 від 08.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-
за участю:
прокурора ОСОБА_3

В С Т А Н О В И В :
До слідчого судді звернувся прокурор з клопотанням про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000352 від 08.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотанні посилається на те, що фізична особа підприємець ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 , проживаючий с. Коровія, Глибоцького району, Чернівецької області) організував злочинну схему по ухиленню від сплати податків, а саме останній систематично здійснює перетин державного кордону України та особисто ввозить тканину полотняну, синтетичну, 95% з поліефірних ниток фарбованих (виробник Китай, Гонг Конг) по укладених контрактах (договорах) з нерезидентами: «MINGTEX FASHION Cо.LTD» (Гонг Конг), LIVATEX CO.LTD» (Китай), «Guangdong Goldkey Technology Cо.LTD» (Китай), «DONGGUAN WEDTEX FASHION ACCE SSORY CO. LTD» (Китай), «GUAGZHOU WEISTY CLOTHING CO. LTD» (Китай) та NEW FASHION TRACK ENTERPRISES L.L.C. (ОАЕ) на придбання невеликої партії аплікації у куску на текстильній основі, PLUS TEX CO. LTD (Корея) невелика партія вишивки у куску з синтетичних ниток на основі тюлі. Фактично товар ОСОБА_4 завозить з Румунії переважно на вантажному автомобілі Мерседес Спринтер д.н.з. НОМЕР_2 . З метою умисного заниження доходів при подальшій реалізації товару та уникнення перевищення дозволеного ліміту доходу для підприємців II групи - 1,5 млн. грн. ОСОБА_4 оформляє ввезений товар на себе як підприємця та ФОП ОСОБА_5 і ФОП ОСОБА_6 .

Загалом у період з листопада 2015 по жовтень 2018 року ввезено однотипного товару на суму 3 622,1 тис. грн., та сплачено на митниці 1 023,3 тис. грн. відповідних обов`язкових платежів. Проведеними заходами встановлено, що ОСОБА_4 під час розмитнення занижує митну вартість та відповідно і сплату ПДВ і мита при розмитненні у 3,6 раза. Крім того, вставлено, що фігурантом реалізовується широкий асортимент тканин під брендом «Elegant-Delux», а саме мережа магазинів на МТК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (м. Чернівці, вул. Калинівська, 13/А, магазин №43) та у м. Чернівці, проспект Незалежності, 66/А та Інтернет-магазин (www.elegant-deluxe.com.ua). В магазинах здійснюється реалізація тканини широкого асортименту (гіпюр, кружево, рішельє, шантельє, тощо), що свідчить про невідповідність імпортованої тканини полотняної, синтетично, 95% з поліефірних ниток фарбованих, виробництва Китаю та Гонконгу з тканиною, яка фактично реалізовується у торгових точках , мережі «Elegant-Delux» по ціні від 6 до 150 доларів США за метр погонний, виробництво Туреччина, ОАЕ, Китай, тощо.

Враховуючи викладене, ОСОБА_4 , достеменно знаючи реальну вартість придбаного ним за кордоном товару, з метою несплати митних платежів вказав неправдиві відомості щодо істотних умов зовнішньо-економічного договору, занижував митну вартість на ввезений ним товар в Україну під час розмитнення, чим умисно ухилився від сплати податків та митних платежів на митниці за період 2015-2018 років на загальну суму 2660,5 тис. грн. Також, в ході відпрацювання ОСОБА_4 встановлено, що він особисто використовує для власних потреб автомобіль марки «Mercedes-Benz G-63» (середня ринкова вартість 111790 євро) та має подвійне громадянство України та Румунії. Зокрема, встановлено, що даний транспортний засіб 2014 року випуску, червоного кольору, VIN код № НОМЕР_3 , об`єм двигуна 5461 кубічні сантиметри, останній ввіз, на митну територію України в режимі тимчасового ввезення терміном до одного року по зеленому коридору, для особистого користування, 26.06.2018 року - через митний пункт пропуску «Порубне», використовуючи громадянство Республіки Румунії, чим ухилився від сплати митних платежів як громадянин України на загальну суму 1785,5 тис. грн.

Всього ОСОБА_4 у період 2015-2018 років ухилився від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму 4446,0 тис. грн., що є особливо великими розмірами.

Зазначає, що проведення всіх слідчих дій у дванадцятимісячний термін не представилось можливим, тому просить продовжити строк досудового розслідування на три місяці.
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.
Заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що 08.10.2018 року до ЄРДР внесено відомості за №0000352 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК Україн, відносно фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 .

У межах даного кримінального провадження, на даний час, проведено велику кільсть слідчих (розшукових) дій, однак завершити досудове розслідування у дванадцятимісячний термін не представилось можливим.

Клопотання про продовження строку досудового слідства порушується вперше.
03.10.2019 року слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_7 винесено постанов про перекваліфікацію у досудовому розслідуванні з ч.3 ст.212 КК України на ч.1 ст.212 КК України.
Як зазначає прокурор у клопотанні, на даний час у даному кримінальному провадженні необхідно отримати відповідь з Управління виявлення та розшуку активів Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів щодо розшуку на території Республіки Румунія транспортного засобу марки «Mercedes-Benz G-63» (д.н Німеччини HHIZ463), який в грудні 2018 року був вивезений за межі території України через митний пункт пропуску «Порубне» громадянином Республіки Румунії ОСОБА_8 ) та майна, банківських рахунків на території Республіки Румунії, які протягом 2015-2018 рр. належали (належать) громадянину Республіки Румунія: ОСОБА_8 та з урахуванням здобутих доказів в ході досудового розслідування, необхідно ініціювати до грудня 2019 проведення органами ГУ ДПС у Чернівецькій області документальної позапланової перевірки, а також з метою встановлення остаточної суми збитків, призначити проведення судово-економічної експертизи

Згідно з ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
У відповідності до п.2 ч.2 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості.
Враховуючи те, що прокурором в судовому засіданні доведено, що досудове розслідування неможливо закінчити у строк до 08.10.2019р., оскільки органом досудового розслідування не отримано ряду доказів, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні, та від яких залежить питання необхідності подальшого проведення слідчих та процесуальних дій, вважаю, що слід продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000352 від 08.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України на три місяці.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000352 від 08.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України на три місяці, тобто до 08.01.2020 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1