Дата документу 07.02.2019 Справа № 554/710/19
Провадження № 1кс/554/1920/2019
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 лютого 2019 року cлідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Полтаві клопотання слідчого відділу слідчого управління ГУ НП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0000202 від 07.03.2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий відділу слідчого управління ГУ НП в Полтавській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0000202 від 07.03.2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

У клопотанні порушується питання про необхідність тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в т.ч. свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи, довідок про взяття на облік платників податків, свідоцтв про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах ІНФОРМАЦІЯ_3 по даний час; оригіналів податкових декларацій ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2018 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів; оригіналів податкових звітів поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час; належним чином завірених матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2018 по теперішній час.

Клопотання обґрунтоване тим, що згідно наявною оперативною інформацію, наданої працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме міський голова м. Кременчука з начальником ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_5 (який являється фактичним власником ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_7 »), проводить ремонтно-будівельні роботи за бюджетні кошти на території м. Кременчука, розробили злочинну схему по отриманню неправомірної вигоди та розкраданню бюджетних грошових коштів.

СУ ГУНП в Полтавській області знаходиться кримінальне провадження № 0000202, яке занесене до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 07.03.2018 з правовою кваліфікацією ч.3 ст.191 КК України за фактом привласнення, чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Розкрадання здійснювалось шляхом внесення недостовірних відомостей до актів приймання виконаних робіт форми КБ-2в, щодо обсягів фактично виконаних робіт, поставлених товарів, використаної техніки та завищення їх вартості. В подальшому вищевказані посадові особи отримували від суб`єктів господарювання конвертовані готівкові грошові кошти в якості неправомірної вигоди за надане бюджетне фінансування по укладених договорах.

За результатами планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності КВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що за період з 01.03.2014 по 31.05.2017 за проведені ремонтно-будівельні роботи на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_6 » проведено перерахування на загальну суму 1 707 605, 52 грн.

В ході ревізії правильності визначення сум прямих витрат встановлено, що підрядником ПП « ОСОБА_6 » при взаєморозрахунках з КВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в 2016 році до актів приймання виконаних будівельних робіт ф. Кб-2в враховано витрати:

-на будівельні матеріали та конструкції в загальній сумі 1 147 989,58 гривень (5%);

-на використання будівельних машин та механізмів в загальній сумі 240 559, 45 гривень (5%).

В ході досудового розслідування встановлено, що під час ревізії суцільним методом проведено співставлення документів щодо придбання будівельних матеріалів, виробів та конструкцій (видаткових накладних на придбання матеріалів та товарно-транспортних накладних) та щодо понесених витрат з використання будівельних машин та механізмів (актів надання послуг) з даними про витрати на використання будівельних матеріалів та конструкцій, внесеними до підсумкових відомостей ресурсів актів приймання виконаних будівельних робіт ф. Кб-2в.

При цьому, під час проведення ревізії, встановлено, що будь-які документи, що підтверджували б понесені витрати з придбання будівельних матеріалів в сумі 739 891,44 грн. (з 5%) та витрати з використання будівельних машин та механізмів в сумі 36 172,75 грн. (з 5%), враховані до актів ф. Кб-2в, відсутні.

Також проводилась планова ревізія дотримання вимог бюджетного законодавства фінансовим ІНФОРМАЦІЯ_5 та фінансово-господарської діяльності фінансового управління виконкому, під час якої встановлені порушення вимог бюджетного законодавства які завдали збитків бюджету.

Під час аналізу додатків № 5 до декларації з ПДВ: ПП « ОСОБА_6 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; ПП « ОСОБА_7 », ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ПП « ОСОБА_8 », ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ПП " ОСОБА_9 " ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 , встановлено, що основні роботи які проводять підприємства підконтрольні ОСОБА_5 за бюджетні кошти, це укладання плитки на території м. Кременчука, з метою завищення вартості піску, щебеню, плитки та виконаних об`ємів робіт посадові особи вищевказаних підприємств з метою привласнення бюджетних грошових коштів вносять недостовірні відомості до офіційних бухгалтерських документів, про нібито надані один одному послуги, поставлені товари та виконані роботи.

У сукупності із іншими доказами, є підстави вважати про вчинення розтрати бюджетних коштів службовими особами комунального виробничого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Таким чином, посадовими особами КВП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за період з 01.01.2017 по 2018 роки з метою розтрати бюджетних коштів, здійснено сумнівні (ризикові) операції з ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_7 », фактичним власником яких являється ОСОБА_5 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань директором ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), являється ОСОБА_5 , дане підприємство має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , а податкова справа перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 реєстраційна справа знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за адресою: АДРЕСА_3 .

З метою проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановлення відповідальних за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведення економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів, які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні, виникла необхідність вилучення оригіналів та відповідно копій зазначених у клопотання документів, без вилучення яких орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів, які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків місцевому бюджету, іншим чином одержати зазначену інформацію неможливо, тому слідчий звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, слідчий суддя вважає можливим розгляд даного клопотання проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, надіслав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, у зв`язку із зайнятістю на роботі, прохав розглядати клопотання за наявними матеріалами та задовольнити клопотання.

Відповідно до ч.4 ст. 107 ЦПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї норми визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом установлено, що у провадженні СУ ГУНП в Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000202 від 07.03.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Інформація, яка міститься в оригіналах документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в т.ч. свідоцтві про державну реєстрацію юридичної особи, довідці про взяття на облік платників податків, свідоцтві про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуті, протоколах установчих зборів, протоколах загальних зборів, установчих договорах, посадових інструкціїх, переміщення по посадах, функціональні обов`язки, наказах про надання відпустки та виклик з неї, заявах про прийняття на роботу, наказах про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документах, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах ІНФОРМАЦІЯ_3 по даний час; оригіналах податкових декларацій ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатках до них за період діяльності товариства з 01.01.2018 по теперішній час, а також договорі про визнання електронних документів; оригіналах податкових звітів поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час; належним чином завірених матеріалах перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: актах та додатках до них, довідках, висновках, схемах, отриманих матеріалах зустрічних перевірок з додатками, поясненнях службових осіб та розписках, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2018 по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для справи, а саме для проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні підтвердження або спростування фактів, які на даний час відомо досудовому розслідуванню.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані документи містять дані, що мають значення для встановлення істини у справі, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, а отримання цих відомостей в інший спосіб неможливо.

За таких обставин, клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 132,159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати слідчому ОСОБА_3 , ст. слідчому в ОВС СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_10 , ст. слідчому в ОВС СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_11 , ст. слідчому в ОВС СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_12 , ст. слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_13 , ст. слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_14 , слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_15 , уповноваженій особі за дорученням про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 40 КПК України оперуповноваженому ст. оперуповноваженому УЗЕ в Полтавській області ОСОБА_16 , дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення наступних документів:

-оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах ІНФОРМАЦІЯ_3 по даний час;

-оригіналів податкових декларацій ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2018 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;

-оригіналів податкових звітів поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час;

-належним чином завірених матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2018 по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1