Провадження № 1-кс/761/8984/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №0000010, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.03.2018 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 21.03.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Клопотання мотивоване тим, що Службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме ОСОБА_4 , які за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 (фінансовим директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), ОСОБА_9 , ОСОБА_10 (головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_11 , ОСОБА_12 (бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») та іншими на даний час невстановленими особами, попередньо з організувавшись у стійке об`єднання, з розподілом функцій учасників групи, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " безтоварних фінансово-господарських операцій з придбання ТМЦ (шин) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), а також використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ) та ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_19 ) протягом 2017 року умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 5 775 528 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до розсекречених матеріалів НСРД по гр. ОСОБА_7 , ОСОБА_12 , ОСОБА_14 , отримано інформацію про можливе ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ФОП ОСОБА_7 та іншими юридичними і фізичними особами.

В ході розслідування 28.01.2019 здійснено тимчасовий доступ в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до банківських документів фізичної особи ОСОБА_7 .

В ході огляду від 05.02.2019 встановлено, що частина коштів (близько 340 тис. грн.) ФОП ОСОБА_15 була переведена на власну (як фізичної особи) карту АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за № НОМЕР_20 (призначення платежу - «перевод личных средств. пл-щик: ОСОБА_16 », «перевод на свою карту ІНФОРМАЦІЯ_1 »).

В подальшому від АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) отримано інформацію про наявність у зазначених у фабулі ЄРДР фізичних осіб, господарська діяльність яких перевіряється, відкритих рахунків у вказаному банку, зокрема:

- ОСОБА_7 (код НОМЕР_21 , ІНФОРМАЦІЯ_19 ) має відкритий рахунок: № НОМЕР_22 ;

- ОСОБА_8 (код НОМЕР_23 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ) має відкритий рахунок: № НОМЕР_24 ;

- ОСОБА_17 (код НОМЕР_25 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ) має відкритий рахунок: № НОМЕР_26 ;

- ОСОБА_10 (код НОМЕР_27 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ) має відкриті рахунки: № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 ;

- ОСОБА_12 (код НОМЕР_31 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ) має відкриті рахунки: № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 ;

- ОСОБА_18 (код НОМЕР_35 , ІНФОРМАЦІЯ_24 ) має відкриті рахунки: № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 ;

- ОСОБА_6 (код НОМЕР_40 , ІНФОРМАЦІЯ_25 ) має відкриті рахунки: № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 .

Таким чином, з метою дослідження діяльності ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_21 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_23 ), ОСОБА_17 (код НОМЕР_25 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_27 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_31 ), ОСОБА_18 (код НОМЕР_35 ), ОСОБА_6 (код НОМЕР_40 ), дослідження обставин вказаного правопорушення, доказування чи спростування безтоварності операцій, можливого відмивання коштів, виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках зазначених фізичних осіб. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Прокурор внесене клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий судця вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст.163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Сьомим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється розслідування кримінального провадження №0000010 від 21.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст.132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Таким чином, слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації, без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Слідчим суддею враховується, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в речах і документах, можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №0000010, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.03.2018 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_19 та слідчим слідчої групи, та/або за дорученням слідчого співробітникам оперативних підрозділів, дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що стосуються обслуговування рахунків, які належать наступним фізичним особам, з можливістю вилучення копій документів, а саме:

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_22 (код валюти 980, 978, 840), який належить фізичній особі ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_21 ) за період з 01.01.16 по 28.02.19, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_24 (код валюти 980, 978, 840), який належить фізичній особі ОСОБА_8 (ідентифікаційний код НОМЕР_23 ) за період з 01.01.16 по 28.02.19, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_26 (код валюти 980, 978, 840), який належить фізичній особі ОСОБА_17 (ідентифікаційний код НОМЕР_25 ) за період з 01.01.16 по 28.02.19, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 (код валюти 980, 978, 840), які належать фізичній особі ОСОБА_10 (ідентифікаційний код НОМЕР_27 ) за період з 01.01.16 по 28.02.19, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (код валюти 980, 978, 840), які належать фізичній особі ОСОБА_12 (ідентифікаційний код НОМЕР_31 ) за період з 01.01.16 по 28.02.19, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 (код валюти 980, 978, 840), які належать фізичній особі ОСОБА_18 (ідентифікаційний код НОМЕР_35 ) за період з 01.01.16 по 28.02.19, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 (код валюти 980, 978, 840), які належать фізичній особі ОСОБА_6 (ідентифікаційний код НОМЕР_40 ) за період з 01.01.16 по 28.02.19, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- копії документів на підставі яких фізичними особами ОСОБА_7 (код НОМЕР_21 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_23 ), ОСОБА_17 (код НОМЕР_25 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_27 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_31 ), ОСОБА_18 (код НОМЕР_35 ), ОСОБА_6 (код НОМЕР_40 ) чи їх уповноваженими особами було відкрито вказані вище рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) (заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспорту, іден. коду службових осіб, доручення, анкети клієнта, інші документи).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити особам, у володінні яких перебувають зазначені документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1