Провадження № 1-кп/760/1952/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 листопада 2018 року Солом`янський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченої ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_5 про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженку с. Кушлин Кременецького району Тернопільської області, громадянку України, яка працює помічником вихователя НВК «Міжнародний ліцей МАУП», зареєстровану за адресою: АДРЕСА_1 та проживає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судиму, за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, у кримінальному провадженні №0000098 від 13.04.2017, -

встановив:

ОСОБА_4 обвинувачується в тому, що у вересні 2016 року вона перебуваючи на території міста Києва, точної дати та місця не встановлено, у зв`язку з тяжким матеріальним становищем, усвідомлюючи, що її дії будуть мати злочинний характер, з метою отримання грошової винагороди, вступила в злочинну змову з невстановленими досудовим слідством особами, дії яких були направлені на досягнення злочинного умислу, а саме: придбання на ім`я ОСОБА_4 суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Кінорі» () з метою прикриття незаконної діяльності, що полягало у подальшому використанні статутних та реєстраційних даних з метою надання можливості формування незаконної податкової вигоди та валових витрат з податку на прибуток підприємств, підприємствам реального сектору економіки.

Так, ОСОБА_4 реалізовуючи злочинний намір, направлений на пособництво у фіктивному підприємництві, а саме у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) на своє ім`я з метою прикриття незаконної діяльності іншими особами, надала копії сторінок паспорту громадянина України серії НОМЕР_1 , виданий Кременецьким ВУМВСУ в Тернопільській області від 25.12.2009 та копію картки платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру НОМЕР_2 невстановленій слідством особі, яка на підставі цих документів виготовила документи ТОВ «Кінорі» (), а саме: договір купівлі-продажу 70% часток у статутному капіталі ТОВ «Кінорі» від 21.09.2016, договір купівлі-продажу 30% часток у статутному капіталі ТОВ «Кінорі» від 21.09.2016, Протокол № 2 Загальних зборів учасників ТОВ «Кінорі» від 21.09.2016, де ОСОБА_4 була зазначена як власник директор ТОВ «Кінорі».

Надалі, ОСОБА_4 продовжуючи реалізовувати злочинний намір, у вересні 2016 року, точної дати не встановлено, на території міста Києва, точного місця не встановлено, у денний період часу підписала документи ТОВ «Кінорі» (), а саме: договір купівлі-продажу 70% часток у статутному капіталі ТОВ «Кінорі» від 21.09.2016, договір купівлі-продажу 30% часток у статутному капіталі ТОВ «Кінорі» від 21.09.2016, Протокол № 2 Загальних зборів учасників ТОВ «Кінорі» від 21.09.2016, де ОСОБА_4 була зазначена як директор та власник ТОВ «Кінорі». Вказані документи ТОВ «Кінорі» () ОСОБА_4 передала невстановленій досудовим розслідуванням особі, яка 26.09.2016 надала їх до відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Солом`янської районної в м. Києві державній адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, пр. Повітрянофлотський, буд. 41 для проведення реєстраційних дій, а саме: перереєстрації суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Кінорі» () на ім`я ОСОБА_4

Крім того, ОСОБА_4 , діючи умисно з корисливих мотивів, придбавши суб`єкт підприємницької діяльності відповідно до Протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Кінорі» від 21.09.2016, достовірно знала, що не має наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами контрагентами про купівлю-продаж ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, перераховувати/отримувати грошові кошти, з використанням рахунків підприємства, за проведені вищевказані дії.

Враховуючи вищевикладене, ОСОБА_4 , придбала ТОВ «Кінорі» (код ЄДРПОУ 40698147) та одночасно взяла на себе обов`язки, передбачені посадою директора в частині ведення фінансово-господарської діяльності, організаційно розпорядчих та адміністративно господарських функцій, усвідомлюючи покладену на неї відповідальність службової особи та передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків, щодо прикриття незаконної діяльності іншими особами, намірів приймати участь у подальшому веденні фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Кінорі» () не мала, та усвідомлювала, що ТОВ «Кінорі» придбано лише з метою прикриття незаконної діяльності іншими особами.

Відповідно, в подальшому, після придбання ТОВ «Кінорі» () ОСОБА_4 печатку підприємства не отримувала, первинну бухгалтерську, податкову, фінансову звітність не формувала та не підписувала.

Такі дії ОСОБА_4 дали змогу невстановленим слідством особам використовувати суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Кінорі» () для прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні незаконної податкової вигоди в частині формування валових витрат з податку на прибуток підприємства, для підприємств реального сектору економіки за рахунок лише документального оформлення «безтоварних» (фіктивних операцій).

Таким чином, ОСОБА_4 своїми умисними діями, які виразилися у які виразилися у співучасті в формі пособництва, а саме наданні засобів та усуненні перешкод, сприяла у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Вчинення ОСОБА_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, підтверджується наступними доказами, зібраними під час досудового розслідування:

-показаннями підозрюваної ОСОБА_4 від 24 вересня 2018 року;

-реєстраційними документами ТОВ «Кінорі» ();

-іншими матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.

Прокурор в судовому засіданні просив закрити кримінальне провадження та звільнити обвинувачену ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності на підставі ст.49 КК України.

Обвинувачена підтримала позицію прокурора.

Суд, заслухавши думку учасників процесу та впевнившись у їх добровільності та усвідомленості наслідків закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, приходить до наступного.

Відповідно до ст.12 КК України злочин, передбачений ч.1 ст.205 КК України, відноситься до злочину невеликої тяжкості.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину невеликої тяжкості і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки.

На підставі наведеного, враховуючи, що ОСОБА_4 злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 КК України, вчинив вперше і до моменту набрання вироком законної сили сплинули строки давності притягнення її до кримінальної відповідальності, вчинене нею діяння втратило суспільну небезпечність, клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_5 підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.285-288 КПК України та на підставі п.1 ч.1 ст.49 КК України, суд, -

у х в а л и в:

кримінальне провадження, внесене до ЄРДР 13.04.2017 за №0000098, відносно ОСОБА_4 , обвинуваченої у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України - закрити, а останню звільнити від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

Ухвала може бути оскаржена протягом семи днів з дня її оголошення до Київського апеляційного суду через Солом`янський районний суд м. Києва.

Суддя: ОСОБА_1