Дата документу 02.04.2019 Справа № 554/1238/19
Єдиний унікальний номер справи: №554/1238/19
Провадження № 1-кс/554/4895/2019
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
02 квітня 2019 року м. Полтава
Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000060 від 04.02.2019 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що в провадженні Генеральної прокуратури України знаходиться кримінальне провадження № 0000060 від 04.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань розташованого у м. Полтаві, здійснюється досудове розслідування, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000060 від 04.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактами зловживання службовим становищем посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 в інтересах суб`єктів господарювання імпортерів товарів, що спричиняє збитки інтересам держави у великих розмірах, за що в подальшому одержуються неправомірну вигоду.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , зловживаючи своїм службовим становищем, усупереч вимогам Митного кодексу України здійснили митне оформлення товарів в режимі імпорт без сплати імпортером обов`язкових митних платежів, чим спричинили тяжкі наслідки Державному бюджету України. Зокрема, в результаті умисних дій працівників митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , всупереч інтересам служби щодо контролю правильності класифікації товару УКТ ЗЕТ, з метою отримання неправомірної вигоди від суб`єкта господарювання та навмисному невжитті заходів щодо повноти нарахування та сплати митних платежів в інтересах третіх осіб ПП « ОСОБА_4 », а саме в оформленні у митній декларації неправильної класифікації товару, що ввозиться на митну територію України за кодом УКТ ЗЕД 8422 40 00 90 (пільгова ставка ввізного мита 0,0 %) замість коду УКТ ЗЕД 8422 30 00 99 (пільгова ставка ввізного мита 2,0 %), що завдало охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки в сумі 391 312,93 грн., яка в 444 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та складається відповідно до висновку судово-економічної експертизи № 22 від 20.03.2019 з недоотриманого до бюджету України ввізного мита на суму 326 094, 11 грн. та податку на додану вартість на суму 65 218,82 грн.
Обставини протиправної діяльності підтверджуються зібраними в ході досудового розслідування доказами, а саме: письмовими доказами по кримінальному провадженню, висновками експертних досліджень, рішеннями контролюючих органів, а також іншими матеріалами, які зберігаються в матеріалах досудового розслідування.
Встановлено, що свої протиправні дії, що виразилися у невірній класифікації товару за кодом УКТ ЗЕД з на , посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснювали в інтересах третіх осіб - підприємства ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
В ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_6 неодноразово направлялися роз`яснення щодо класифікації пакувального обладнання товарної пропозиції 8422 УКТЗЕД (лист ДФС №25368/7/99-99-19-03-03-17 від 22.09.2018; лист ДФС №25368/7/99-99-19-03-03-17 від 23.03.2018; лист ДФС 4499/7/99-99-19-03-17 від 14.02.2018; лист №406/7/99-99-19-03-17 від 05.01.2018; лист №28500/7/99-99-19-03-03-17 від 13.09.2018).

За таких обставин, стороною обвинувачення серед іншого в ході досудового розслідування досліджуються обставини системності характеру протиправних дій посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою надання оцінки дій керівництва митного органу, а також виявлення усіх обставин, які сприяли вчиненню злочину.
З метою одержання інформації, яка стосується предмету досудового розслідування на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 направлено запит в порядку ст.ст. 36, 93 КПК України інформацію стосовно розгляду зазначених в запиті листів ІНФОРМАЦІЯ_7 , з приводу особливостей класифікації пакувального обладнання товарної пропозиції 8422 УКТЗЕД, надавши копії зазначених листів, з відмітками про їх надходження на адресу територіального підрозділу фіскальної служби, резолюціями керівництва, листами ознайомлення із вказаними роз`ясненнями співробітників структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 та митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Одночасно з цим, у вказаний вище термін стороною обвинувачення запропоновано надати інформацію за період 2018-2019 рр., зазначивши факти класифікації імпортерами товарів, які ввозяться на митну територію України за кодом УКТ ЗЕД долучивши копії декларацій, а також долучивши митні декларації з пакетами документів, наданими при митному оформленні; технічну документацію виробників на товари, що були ввезені за кодом УКТ ЗЕД ; контракти зовнішньоекономічної діяльності з додатками та специфікаціями; платіжні доручення та інші банківські документи, що підтверджують сплату за контрактами та договорами; договори та документи про надання транспортно-експедиційних послуг по перевезенню вантажів.

За результатами розгляду запиту, листом ІНФОРМАЦІЯ_1 №1111/9/20-70-10 від 15.03.2019 року у наданні вказаної інформації та копій документів стороні обвинувачення відмовлено.
Враховуючи, що встановити зазначені вище обставини іншим шляхом, окрім як звернення із відповідним клопотанням до слідчого судді не виявляється можливим, оскільки розпорядником документів відмовлено у їх наданні.

У зв`язку з викладеним виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до вказаних вище матеріалів з можливістю вилучення їх завірених копій.

Володільцем речей та документів є ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
У судове засідання слідчий та прокурор не з`явились, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду прокурор подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення копій наступних документів: листів ІНФОРМАЦІЯ_7 №25368/7/99-99-19-03-03-17 від 22.09.2018; лист ДФС №25368/7/99-99-19-03-03-17 від 23.03.2018; лист ДФС 4499/7/99-99-19-03-17 від 14.02.2018; лист №406/7/99-99-19-03-17 від 05.01.2018; лист №28500/7/99-99-19-03-03-17 від 13.09.2018, з відмітками про їх надходження на адресу територіального підрозділу фіскальної служби, резолюціями керівництва, листами ознайомлення із вказаними роз`ясненнями співробітників структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 та митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; декларацій з усіма додатками за період 2018-2019 роки, згідно яких імпортерами товарів, які ввозяться на митну територію України, було здійснено класифікацію ввезеного товару за кодом УКТ ЗЕД , долучивши копії декларацій, з пакетами документів, наданими при митному оформленні; технічну документацію виробників на товари, що були ввезені за кодом УКТ ЗЕД , інструкції з користування; контракти зовнішньоекономічної діяльності з додатками та специфікаціями; платіжні доручення та інші банківські документи, що підтверджують сплату за контрактами та договорами; договори та документи про надання транспортно-експедиційних послуг по перевезенню вантажів.
Дозвіл на виконання ухвали про тимчасовий доступ надати процесуальним керівникам у кримінальному провадженні прокурору відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням слідчих регіональної прокуратури прокуратури Харківської області ОСОБА_3 ; прокурору відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Харківську область прокуратури Харківської області ОСОБА_5 ; прокурору відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Харківську область прокуратури Харківської області ОСОБА_6 .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1