У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
10 грудня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000063 від 07.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси із клопотанням про накладення арешту на майно, мотивуючи наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000063 від 07.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, щодо ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах при заготівлі, переробці, металургійній переробці металобрухту кольорових металів.

Відповідно до звернення народного депутата України ОСОБА_4 , ТОВ «Волмет», ТОВ «Дифенс Метал», ПрАТ «Ширяївське підприємство «Сільгоспхімія», ТзДВ «Укр-Мідь», ТОВ «Ладоград» задіяні у заготівлі, переробці металобрухту кольорових металів без відповідних дозвільних документів та відображення операцій придбання та постачання продукції у податковій звітності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. Перероблений металобрухт кольорових металів при цьому за готівкові кошти постачається в адресу ПрАТ «Азовкабель».

Також у ході досудового розслідування отримано інформацію щодо можливого використання ТОВ «Волмет» незаконного податкового кредиту від ряду підприємств, зокрема від ТОВ «Євро-Цветмет», ТОВ «Укрвторсплав», ПП «Опт Торг 2000».

У ході обшуку, проведеного 06.12.2018 у приміщеннях ТОВ «Дифенс-Метал» за адресою: м. Одеса, 21-й км Старокиївської дороги, 21-А, вилучено готову продукцію та металобрухт кольорових металів, що можуть бути набуті внаслідок вчинення злочину, а саме 14,7 тонн мідної катанки в бухтах, 50 тонн брухту міді.

Виявлена готова продукція може бути набутою ТОВ «Дифенс-Метал» внаслідок ведення господарської діяльності в не правовому полі, зокрема внаслідок використання незаконних схем руху ПДВ від підприємств з ознаками фіктивності.

Виявлений металобрухт кольорових металів також, відповідно наявних матеріалів кримінального провадження, є безпосереднім предметом вчинення злочину, так як міг бути придбаний за готівкові кошти у населення без відповідного відображення у податковій звітності підприємства.

З урахуванням вище викладеного, слідчий просить накласти арешт на вилучене майно з метою запобігання зникнення, втрати або пошкодження вказаного майна.

Прокурор чи слідчий до судового засідання не з`явилися, написали заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Володілець майна до судового засідання не з`явився.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку про наступне.

Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої особи, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно зі ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст.167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди, надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення, є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом, добуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

З урахуванням вище наведеного, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки вилучені речі є речовими доказами у кримінальному провадженні, а тому з метою недопущення їх втрати чи незаконного перетворення, а також забезпечення проведення необхідних експертиз варто накласти арешт.

Керуючись ст.ст. 170-175, 372, КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000063 від 07.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на майно - задовольнити.

Накласти арешт на готову продукцію та металобрухт кольорових металів, що вилучені у приміщеннях ТОВ «Дифенс-Метал» за адресою: АДРЕСА_1 , а саме 14,7 тонн мідної катанки в бухтах та 50 тонн брухту міді.

Ухвалу може бути оскаржено безпосередньо до апеляційного суду Одеської області на протязі 5 (п`яти) днів.

Слідчий суддя:

10.12.2018