печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 грудня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 в межах кримінального провадження №0000162 надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ФІЛІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", М. КИЇВ (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: ( АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням).

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що у провадженні шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 вересня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000162, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що згідно повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення співробітників ВПФП ОУ ГУ ДФС у м. Києві №5071/26-15-21-19 від 28.09.2018 та довідки бухгалтерського дослідження (ревізії) спеціаліста з обліку і аудиту від 27.09.2018 встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ ВНВП " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДР НОМЕР_3 ) (перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 ), директором яких є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_4 ), за участю ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_5 ), використовуючи підконтрольні компанії ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДР НОМЕР_8 ) в період з 01.01.2016 по 30.06.2018 в ході проведення фінансово господарських взаємовідносин зфіктивними підприємствами, а саме:ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (ЄДР НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (ЄДР НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (ЄДР НОМЕР_23 ) (перейменовано на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (ЄДР НОМЕР_24 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДР НОМЕР_25 ), ПП " ОСОБА_9 " (ЄДР НОМЕР_26 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДР НОМЕР_27 ), ПП " ОСОБА_11 " (ЄДР НОМЕР_28 ), ПП " ОСОБА_12 " (ЄДР НОМЕР_29 ), ПП " ОСОБА_13 " (ЄДР НОМЕР_30 ), ПП " ОСОБА_14 " (ЄДР НОМЕР_31 ) умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному в установленому законом порядку в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток, у сумі 4 742 862 грн.

Слідчий або прокурор в судове засідання не з`явились, слідчий направив заяву про розгляд клопотання без його участі та задоволення клопотання.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, обставини, які підлягають встановленню за допомогою цих речей і документів, іншим способом досягти мети кримінального провадження неможливо.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_15 , тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій по рахункам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код: НОМЕР_22 ) за № НОМЕР_32 (980), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код: НОМЕР_21 ) за № НОМЕР_33 (980), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код: НОМЕР_20 ) за № НОМЕР_34 (980), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код: НОМЕР_18 ) за № НОМЕР_35 (980), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код: НОМЕР_17 ) за № НОМЕР_36 (980), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код: НОМЕР_16 ) за № НОМЕР_37 (980), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код: НОМЕР_15 ) за № НОМЕР_38 (980), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код: НОМЕР_14 ) за № НОМЕР_39 (980), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код: НОМЕР_13 ) за № НОМЕР_40 (980), в банківській установі ФІЛІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", М. КИЇВ (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: ( АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням), за період з 01.01.2016 по 04.12.2018, а саме:

-відомостей про рух грошових коштів товариства упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носії, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку з моменту відкриття по день постановлення ухвали слідчим суддею.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/60538/18-к.

Примірник 2 наданий слідчому ОСОБА_3