УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28.11.2018 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі 17.08.18 за матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України №0551/2018/ДСК від 25.07.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження № 0000105 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, щодо створення невстановленими особами ПП " ОСОБА_3 " (код за ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП " ОСОБА_4 " (код за ЄДР НОМЕР_2 ) з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків ряду СГД в період 2017- 2018 рр.

ПП " ОСОБА_3 " (код за ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП " ОСОБА_4 " (код за ЄДР НОМЕР_2 ) зареєстровані в м. Херсоні та перебувають на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 , засновником, керівником та бухгалтером останніх є одна особа ОСОБА_5 , СГД протягом 2017 2018 років не звітують про здійснення господарської діяльності чи наявність будь-яких активів та найманих працівників.

Допитаний ОСОБА_5 повідомив про не причетність до діяльності ПП " ОСОБА_3 " (код за ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП " ОСОБА_4 " (код за ЄДР НОМЕР_2 ).

Матеріали за обвинуваченням ОСОБА_5 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України виділено в окреме провадження за № 0000114 та останні спрямовано на розгляд суду.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017- 2018 рр на рахунки ПП " ОСОБА_3 " (код за ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП " ОСОБА_4 " (код за ЄДР НОМЕР_2 ) відкриті в Херсонській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ОСОБА_6 (код за ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДР НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДР НОМЕР_16 ) та інших СГД надходили кошти у вигляді оплати за продукцію.

Вказані кошти в подальшому знімались готівкою невстановленими особами через каси та банкомати ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Зазначені факти свідчать про відображення в бухгалтерському обліку ПП " ОСОБА_3 " (код за ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП " ОСОБА_4 " (код за ЄДР НОМЕР_2 ) безтоварних операцій направлених на сприяння в ухиленні від сплати податків СГД-контрагентам та додатково виведення з обігу зазначених СГД коштів, шляхом перерахування останніх на рахунки ПП " ОСОБА_3 " (код за ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП " ОСОБА_4 " (код за ЄДР НОМЕР_2 ) та зняття останніх у вигляді готівки.

Додатково за результатами відпрацювання по ланцюгу постачання встановлено, кошти, які надходили на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) та які в подальшому були перераховані на рахунок ПП " ОСОБА_3 " (код за ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП " ОСОБА_4 " (код за ЄДР НОМЕР_2 ) додатково зараховувались на рахунки ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ).

ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ) зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_14 25.10.17 на даний момент податкова адреса СГД: АДРЕСА_1 , засновником, керівником та головним бухгалтером СГД є ОСОБА_9 ( НОМЕР_18 , адреса реєстрації: АДРЕСА_2 ) розмір внеску до статутного фонду 25000 грн.

Встановлено, що при здійсненні діяльності ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ) використовувало розрахунковий рахунок відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » м. Київ (МФО НОМЕР_19 ), а саме: № НОМЕР_20 (українська гривня).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » м. Київ (МФО НОМЕР_19 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_20 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків.

- копії документів юридичної справи ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- угоди та інші документи, на підставі яких ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунку підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок, платіжні доручення по рахунку № НОМЕР_20 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), за весь період обслуговування рахунків.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Прокурор в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » м. Київ (МФО НОМЕР_19 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ) та надати копії документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » м. Київ (МФО НОМЕР_19 ) за адресою за адресою АДРЕСА_3 , та містять вказані вище відомості прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області ОСОБА_2 та старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_10 , або особі за їх дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_20 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків.

- копії документів юридичної справи ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- угоди та інші документи, на підставі яких ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунку підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок, платіжні доручення по рахунку № НОМЕР_20 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), за весь період обслуговування рахунків.

Встановити строк дії ухвали строком до 28. 12.2018 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя