Провадження № 1-кп/761/2088/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 жовтня 2018 року м.Київ

Шевченківський районний суд міста Києва у складі :

головуючого судді ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні

кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за

№0000101 від 23 серпня 2018 року,

за обвинуваченням ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м.Києва, громадянки України, з середньою спеціальною освітою, не одруженої,має неповнолітню дитину ,2017 року народження, не працюючої, зареєстрованої та проживаючої за адресою : АДРЕСА_1 ,не судимої,

-у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27,ч.2 ст.28. ч.1 ст. 205 КК України,

за участю :

прокурора ОСОБА_4 ,

обвинуваченої ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_5

ВСТАНОВИВ :

До суду надійшов обвинувальний акт у кримінальному провадженні №0000101 від 23 серпня 2018 року за обвинуваченням ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27,ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205 КК України ,а саме у пособництві в фіктивному підприємництві,тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності,вчиненому за попередньою змовою групою осіб.

Так,відповідно до обвинувального акту, ОСОБА_3 в період вересня 2016 року, перебуваючи на території м. Києва ,більш точний час та місце не встановлено, та діючи на прохання невстановленої особи, досудове розслідування щодо якої здійснюється у окремому кримінальному провадженні, вчинила пособництво у фіктивному підприємництві шляхом створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), а саме Товариства з обмеженою відповідальністю «Трейд Грейд» () з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні від імені даного підприємства псевдо фінансово-господарських операцій з метою сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, зокрема ТОВ «Камаль Юніор ІІ» ().

Дії ОСОБА_3 , яка створила ТОВ «Трейд Грейд» (), здійснювалися в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме:статті 42 Господарського кодексу України, яка визначає, що «підприємництво це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб`єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку;

статті 56 Господарського кодексу України якою встановлено, що суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу;

статті 57 Господарського кодексу України якою встановлено: установчими документами суб`єкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) суб`єкта господарювання. В установчих документах повинні бути зазначені найменування суб`єкта господарювання, мета і предмет господарської діяльності, склад і компетенція його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, умови його реорганізації та ліквідації, якщо інше не передбачено законом. У засновницькому договорі засновники зобов`язуються утворити суб`єкт господарювання, визначають порядок спільної діяльності щодо його утворення, умови передачі йому свого майна, порядок розподілу прибутків і збитків, управління діяльністю суб`єкта господарювання та участі в ньому засновників, порядок вибуття та входження нових засновників, інші умови діяльності суб`єкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону. Статут суб`єкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію, про умови реорганізації та ліквідації суб`єкта господарювання, а також інші відомості, пов`язані з особливостями організаційної форми суб`єкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству;

статті 65 Господарського кодексу України, яка визначає, що управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів;

статті 88 Господарського кодексу України якою встановлено, що учасники господарського товариства зобов`язані вносити вклади (оплачувати акції) у розмірі, порядку та коштами (засобами), що передбачені установчими документами, відповідно до цього Кодексу та закону про господарські товариства;

статті 89 Господарського кодексу України якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства;

статті 81 Цивільного Кодексу України, за якою юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу;

статті 87 Цивільного кодексу України якою встановлено: для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження. Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом. Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту, затвердженого цією особою. Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації;

статті 89 Цивільного кодексу України якою встановлено: юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи;

пункту 13 частини 1 статті 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» № 755-IV від 15 травня 2003 року встановлено, що реєстраційна справа - сукупність документів у паперовій та/або електронній формі, що подавалися для проведення реєстраційних дій;

частини 1 статті 15 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» № 755-IV від 15 травня 2003 року : Документи, що подаються для державної реєстрації, повинні відповідати таким вимогам: заява про державну реєстрацію підписується заявником; рішення уповноваженого органу управління юридичної особи повинно бути оформлено з дотриманням вимог, встановлених законом, та відповідати законодавству; установчий документ юридичної особи, положення, регламент, список суддів постійно діючого третейського суду, статут (положення) громадського формування, що не має статусу юридичної особи, повинен містити відомості, передбачені законодавством, та відповідати законодавству;

частини 4 статті 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» № 755-IV від 15 травня 2003 року, якою визначено, що для державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі, у тому числі змін до установчих документів юридичної особи, подаються такі документи:заява про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі; примірник оригіналу (нотаріально засвідчена копія) рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про зміни, що вносяться до Єдиного державного реєстру, крім внесення змін до інформації про кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) юридичної особи, у тому числі кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) її засновника, якщо засновник - юридична особа, про місцезнаходження та про здійснення зв`язку з юридичною особою; примірник оригіналу (нотаріально засвідчена копія) протоколу засідання керівного органу громадського формування, на якому відповідно до установчого документа було скликано засідання вищого органу управління, - у разі державної реєстрації змін до відомостей про громадське формування; відомості про керівні органи громадського формування (ім`я, дата народження керівника, членів інших керівних органів, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності), посада, контактний номер телефону та інші засоби зв`язку) - у разі внесення змін до складу керівних органів; установчий документ юридичної особи в новій редакції - у разі внесення змін, що містяться в установчому документі; примірник оригіналу (нотаріально засвідчена копія) рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про вихід із складу засновників (учасників) та/або заява фізичної особи про вихід із складу засновників (учасників), та/або договору, іншого документа про перехід чи передачу частки засновника (учасника) у статутному (складеному) капіталі (пайовому фонді) юридичної особи, та/або рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про примусове виключення із складу засновників (учасників) юридичної особи або ксерокопія свідоцтва про смерть фізичної особи, судове рішення про визнання фізичної особи безвісно відсутньою - у разі внесення змін, пов`язаних із зміною складу засновників (учасників) юридичної особи;

статті 4 Закону України «Про господарські товариства» N 1576-XII від 19 вересня 1991 року, якою визначено, що товариства з обмеженою відповідальністю створюються і діють на підставі установчого договору і статуту, їх установчі документи повинні містити відомості про вид товариства, предмет і цілі його діяльності, склад засновників та учасників, найменування та місцезнаходження, розмір та порядок утворення статутного фонду, порядок розподілу прибутків та збитків, склад та компетенцію органів товариства та порядок прийняття ними рішень, включаючи перелік питань, по яких необхідна кваліфікована більшість голосів, порядок внесення змін до установчих документів та порядок ліквідації і реорганізації товариства.

ОСОБА_3 з 21 вересня 2016 року (згідно з Протоколом №1 від 21 вересня 2016 року) являється засновником та директором суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Трейд Грейд» (), що зареєстровано 22 вересня 2016 року у виконавчому комітеті Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації.

Однак, фактично створення ТОВ «Трейд Грейд» ОСОБА_3 відбулося без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена Статутом вказаного Товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

У вересні 2016 року ,більш точний час встановити не видалось можливим, перебуваючи на подвір`ї поруч житлового будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , ОСОБА_3 вступила у попередню змову з невстановленою особою, досудове розслідування щодо якої здійснюється у окремому кримінальному провадженні, з приводу вчинення дій щодо реєстрації на її ім`я суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Трейд Грейд», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутом даного Товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб. З даною метою ОСОБА_3 надала невстановленій особі, досудове розслідування щодо якої здійснюється у окремому кримінальному провадженні, копії сторінок свого паспорту серії НОМЕР_1 , виданого Деснянським РУ ГУ МВС України в м. Києві 22 липня 2011 року та копію довідки про присвоєння їй ідентифікаційного номеру НОМЕР_2 .

Отримані від ОСОБА_3 копії паспорта та ідентифікаційного номеру, невстановленою особою, досудове розслідування щодо якої здійснюється у окремому кримінальному провадженні, використано у невстановлені час та місці для складання документів, які відповідно до закону подаються для проведення держаної реєстрації юридичної особи, що посвідчують заснування ОСОБА_3 суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Трейд Грейд».

У подальшому невстановлена особа, досудове розслідування щодо якої здійснюється у окремому кримінальному провадженні, використовуючи раніше виготовлені документи необхідні для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Трейд Грейд», а саме: статут ТОВ «Трейд Грейд» м. Київ 2016 року на 20 арк. та заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи на 5-ти арк., діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3 , 22 вересня 2016 року здійснила подачу цих документів до Відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації, розташованого у м. Києві по бульвару Тараса Шевченка, буд.26/4.

На підставі поданих невстановленою особою, досудове розслідування щодо якої здійснюється у окремому кримінальному провадженні, документів 22 вересня 2016 року державним реєстратором відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації ОСОБА_6 вчинено реєстраційну дію по відношенню до суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Трейд Грейд», а саме «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи», про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців зроблено запис під №0062228.

Окрім цього, ОСОБА_3 діючи із корисливих спонукань, а також з метою забезпечення належного функціонування фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Трейд Грейд», створеного в результаті вчинення нею пособницьких дій невстановленій особі, досудове розслідування щодо якої здійснюється у окремому кримінальному провадженні, в період вересня 2016 року відвідала відділення АТ «Укрсиббанк», що за адресою: м.Київ, вул. Бастіонна, буд.1, де відкрила банківський рахунок даного підприємства, а саме: в АТ «Укрсиббанк» за № НОМЕР_3 в результаті чого отримала відкритий ключ ЕЦП клієнта у системі «Клієнт-банк» та інші документи, необхідні для здійснення управління вказаним рахунком, які також передала зазначеній невстановленій особі.

За виконання усіх перелічених вище пособницьких дій, спрямованих на створення та забезпечення належного функціонування підприємства ТОВ «Трейд Грейд» з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_3 отримала від невстановленої особи, досудове розслідування щодо якої здійснюється у окремому кримінальному провадженні, винагороду у вигляді грошових коштів в загальному розмірі 100 грн.

Отже, ОСОБА_3 діючи з корисливих мотивів, виконавши всі перелічені вище дії, запропоновані їй невстановленою особою, досудове розслідування щодо якої здійснюється у окремому кримінальному провадженні, реалізувала свій умисел направлений на вчинення пособництва у фіктивному підприємництві, вчиненому за попередньою змовою групою осіб шляхом створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Трейд Грейд» () з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, яка полягала у документальному оформленні від імені даних підприємств псевдо фінансово-господарських операцій з метою сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, серед яких ТОВ «Камаль Юніор ІІ» ().

Таким чином, ОСОБА_3 , своїми діями, які виразились в пособництві у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

В підготовчому судовому засіданні захисник ОСОБА_5 заявив клопотання про закриття кримінального провадження з підстав, визначених ст.49 КК України та звільнення обвинуваченої ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27,ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205 КК України, уважаючи, що закінчились строки притягнення ОСОБА_3 до кримінальної відповідальності.
Обвинувачена ОСОБА_3 підтримала клопотання захисника та просила звільнити її від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27,ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205 КК України ,закрити відносно неї кримінальне провадження №0000101 від 23 серпня 2018 року ,на підставі ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності. Також обвинувачена ОСОБА_3 зазначила, що їй зрозуміла суть обвинувачення, підстави та наслідки звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Прокурор ОСОБА_4 не заперечував щодо задоволення заявленого клопотання.
Суд, заслухавши доводи учасників кримінального провадження, дослідивши надані матеріали, дійшов висновку, що вказане клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.
У відповідності до вимог ст.314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти одне з рішень, зокрема, закрити провадження з підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частинами другої статті 284 цього Кодексу.
Відповідно до п.1 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе ніж обмеження волі.
У відповідності до обвинувального акту ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні злочину, який був скоєний у період з 21 вересня 2016 року по 22 вересня 2016 року,тобто у вересні 2016 року.
За класифікацією злочинів у відповідності до вимог ч.2 ст.12 КК України кримінальне правопорушення за ч.5 ст.27,ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205 КК України, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_3 , відносяться до злочину невеликої тяжкості.
З врахуванням наведеного, суд вважає, що існують законні підстави для закриття кримінального провадження та звільнення обвинуваченої ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності,оскільки з дня вчинення злочину минуло більше ніж два роки,обвинувачена є раніше не судимою,нових злочинів не вчиняла.
Керуючись ст.ст.12,49 КК України, п.1 ч. 2 ст. 284, 314, 369, 371 КПК України, суд
У Х В А Л И В:
Звільнити ОСОБА_3 на підставі ст. 49 КК України від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.5 ст.27,ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності, кримінальне провадження №0000101 від 23 серпня 2018 року за обвинуваченням ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.28,ч.1 ст. 205 КК України, закрити.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Шевченківський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя ОСОБА_1