У Х В А Л А
29 червня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), -
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000031 від 27.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ).
Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000031 від 27.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) в 2018 документально оформили фінансово- господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) щодо нібито оренди нерухомого майна, будівництво яких фактично не завершено та об`єкти яких не введені в експлуатацію. Зазначені дії стали підставою для списання грошових коштів та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) у сумі 6 881 553 грн.
Також встановлено, що будівельні та монтажні роботи на вищевказаних об`єктах здійснює ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) одним із керівників якого являється ОСОБА_5 .
Крім того, встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) впровадили злочинну схему із завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи в ланцюгу постачання підконтрольні підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), шляхом відображення операцій з оренди об`єктів (майна та основних засобів), будівництво яких фактично не завершено, монтажні та пусконалагомджувальні роботи на той період не закінчено.
На адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) направлено запит в порядку ст. 93 КПК України на який ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_1 ) повідомила у письмовій відповіді про те, що всі документи будуть надані до слідчого управління фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_7 у разі пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.
На підставі викладеного, в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) перебувають документи щодо погодження в 2016-2018 видачі містобудівних умови та обмежень забудови земельної ділянки площею 7,8428 га за адресою: АДРЕСА_1 .
У ході досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) та в яких містяться відомості щодо погодження в 2016-2018 видачі містобудівних умови та обмежень забудови земельної ділянки площею 7,8428 га за адресою: АДРЕСА_1 .
Так, іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів в яких містяться відомості щодо погодження в 2016-2018 видачі містобудівних умови та обмежень забудови земельної ділянки площею 7,8428 га за адресою: АДРЕСА_1 буде неможливо без їх виїмки в ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), у фактичному володінні якої вони знаходяться, та подальшого використання як доказів вказаних документів.
Крім того, розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів слідчий просив провести без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ.
У судове засідання старший слідчий з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 не з`явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.
Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів.
Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), щодо отримання в 2016-2018 видачі містобудівних умови та обмежень забудови земельної ділянки площею 7,8428 га за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: проведення громадських слухань щодо врахування громадських інтересів під час розроблення проекту містобудівної документації на місцевому рівні, затвердженою постановою Кабінету Міністрів України від 25 травня 2011 р. №555 (розміщення матеріалів (планшетів, макетів) у визначеному органом місцевого самоврядування місці та інформування громадян через розповсюдження брошур і повідомлень, засоби масової інформації, проведення процедури розгляду пропозицій громадськості, матеріали щодо розгляду таких пропозицій, опублікування рішення щодо розроблення проекту містобудівної документації у засобах масової інформації); рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо погодження наміру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ) щодо надання дозволу на розробку містобудівних умов та обмежень на будівництво зернового елеватора; заяви на укладення та самого договору про пайову участь у розвитку інженерно транспортної та соціальної інфраструктури м. Шпола; рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 18 грудня 2017 року № 372 (опублікованому на сайті ІНФОРМАЦІЯ_9 ) зазначено, що земельна ділянка з кадастровим номером :01:004:0431 перебуває на праві оренди строком на 49 років, однак 13.07.2017 за даною земельною ділянкою зареєстроване право власності за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ); детальний план території з метою будівництва зернового елеватора за вказаною адресою, викладеного на сайті ІНФОРМАЦІЯ_9 для проведення громадських слухань, зазначена загальна площа земельної ділянки 7,8428 га, а в рішенні ІНФОРМАЦІЯ_1 від 18 грудня 2017 року № 372 зазначено про погодження видання дозволу на вказану вище земельну ділянку площею 3,8812 га.; детальний план території на земельну ділянку площею - 3,8812 га, яка розташована за адресою АДРЕСА_1 та хто, коли і яким чином здійснював оплату розробки цього детального плану, а також завірені належним чином копії наказів на призначення, рішень міської ради та копії посадових інструкцій працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 , що були відповідальні за організацію та проведення громадських слухань щодо врахування громадських інтересів під час розроблення проекту містобудівної документації.
В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя