печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про накладення арешту, в межах досудового розслідування у кримінальному провадження № 0001380,-

В С Т А Н О В И В :
04.07.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про накладення арешту, в межах досудового розслідування у кримінальному провадження № 0001380.
Клопотання обґрунтоване тим, що Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0001380 внесеному до ЄРДР 05.06.2018 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 369 КК України.
Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні 03.07.2018 о 17:03 на підставі ч. 3 ст. 233 КПК України, у зв`язку із безпосереднім переслідуванням особи, яка підозрюється у вчиненні злочину, зокрема ОСОБА_4 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, у відповідності до вимог ст. 223, 233, 234, 236 КПК України, слідчим проведено невідкладний обшук службового кабінету № 23 у приміщенні ГУ ДФС у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 2, під час проведення якого виявлено та вилучено:
1. Грошові кошти які знаходились на столі де було затримано ОСОБА_4
- номіналом 500 гривень в кількості 34 штуки з наступними серіями та номерами: ВВ1093681, ФД8267556, ФД2752451, УИ6994831, УЗ9057185, УЖ1430086, ФД6699897, ФГ0731681, ЛБ9012023, ЗЗ5499160, СЖ5195645, ЗБ7589020, АА5996204, ВД7969058, ЛВ6386727, УЖ3585841, МВ8622924, ЛИ3864979, ВБ7809560, ВГ1148717, СБ8515206, МБ0013671, АА6173503, СГ8968149, СБ2756992, БТ7056203, ЗИ4024224, ЗЗ8934848, ВД5390445, УГ1083588, СЖ3515554, ВЖ2155059, УД1472429, ХА4144671, загальною сумою 17 000 гривень;
- номіналом 200 гривень в кількості 15 штук з наступними серіями та номерами: УВ7224036, ТЖ3156407, КЄ9582886, УГ6270992, ВВ8545664, КЛ6366968, СЄ0351311, ВВ9436249, ЗВ6579365, СК2786073, УЕ2060846, ХЄ0460640, КЙ0720698, СБ9522884, КГ2848768, загальною сумою 3000 гривень;
- номіналом 100 доларів США в кількості 12 штук з наступними серіями та номерами: DC11810396A, KL78584643A, KB43510137R, KL03990356*, KK41997351A, DB39313968D, KD205204468A, HC13278320B, KF45892766B, KK62412133C, LD89701677C, LB27844810S, загальною сумою 1200 доларів США, які ОСОБА_4 надавала ОСОБА_5 як неправомірну вигоду;
Крім того, в ході проведення обшуку, на столі що знаходився праворуч від дверей кабінету знаходилась пластикова папка фіолетового та чорного кольорів, у яких зі слів ОСОБА_5 знаходяться документи які ним були отримані в ході проведення перевірки діяльності ФОП ОСОБА_6 , та з яких було вилучено наступні документи:
2. Декларацію про доходи, за ІІ квартал 2010 року, одержані ФОП ОСОБА_6 на 1 аркуші;
3. Декларацію про доходи, за ІІІ квартал 2010 року, одержані ФОП ОСОБА_6 на 1 аркуші;
4. Податкову декларацію з податку на доходи ФОП ОСОБА_6 за січень 2011 року, 1 аркуші;
5. Податковий розрахунок сум доходу ФОП ОСОБА_6 за І квартал 2011 року, на 1 аркуші;
6. Податкову декларацію ФОП ОСОБА_6 з податку на доходи за лютий 2011 року, на 1 аркуші;
7. Довідку видану ОСОБА_6 про працевлаштування, на 1 аркуші;
8. Податкову декларацію про майновий стан і доходи ФОП ОСОБА_6 за 2013 рік, на 1 аркуші;
Крім того у папці чорного кольору яка також знаходилась на столі вилучено наступні документи:
9. Інформацію щодо залишків товарно матеріальних цінностей (ТМЦ) ФОП ОСОБА_6 , на 2 аркушах;
10. Витрати ФОП ОСОБА_6 згідно декларації «інші», на 2 аркушах;
11. Інформацію щодо залишків товарно матеріальних цінностей ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
12. Супровідний лист від ФОП ОСОБА_6 на ГУ ДФС у м. Києві, на 1 аркуші;
13. Довіреність від імені ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
14. Бланк довіреності від імені ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
15. Інформацію щодо залишків товарно матеріальних цінностей (ТМЦ) ФОП ОСОБА_6 , (без підпису) на 2 аркушах;
16. Два примірники супровідного листа без підпису, виконані від ФОП ОСОБА_6 на ГУ ДФС у м. Києві, на 1 аркуші кожен;
17. Копії ліцензій на право ФОП ОСОБА_6 роздрібної торгівлі алкогольними напоями №058145, 075083, 088984, 058147,075086, 088986, 058143, 075085, на 1 аркуші кожна;
18. Копії ліцензій на право ФОП ОСОБА_6 роздрібної торгівлі тютюновими виробами №072002, 058148, 075087, 088987, 058146, 075084, 088985, на 1 аркуші кожна;
19. Повідомлення ФОП ОСОБА_6 про запрошення, на 1 аркуші;
20. Супровідний лист від ФОП ОСОБА_6 на ГУ ДФС у м. Києві від 05.06.2018, на 1 аркуші;
21. План перевірки ФОП ОСОБА_6 , на 2 аркушах;
22. Довідку 1ДФ по ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
23. Інформаційно аналітичну довідку діяльності ФОП ОСОБА_6 , на 2 аркушах;
24. Копію наказу №8830 від 23.05.218 про продовження перевірки у ФОП ОСОБА_6 , у двох примірниках, на 2 аркушах кожен;
25. Копії направлень №1848 та №1849 на перевірку ФОП ОСОБА_6 , в двох примірниках, на 1 аркуші кожне;
26. Копію відомостей з ДРФО по ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
27. Копію грошової купюри номіналом 100 гривень серія МД1459985, на 1 аркуші;
28. Копію грошової купюри номіналом 500 гривень серія ФЗ9533070, на 1 аркуші;
29. Чорнові записи з інформацією про сплачені податки ФОП ОСОБА_6 , на 2 аркушах;
30. Копію інформації з пенсійного фонду щодо нарахування ФОП ОСОБА_6 єдиного соціального внеску, на 2 аркушах;
31. Інформаційну довідку по ФОП ОСОБА_6 на 1 аркуші;
32. Довіреність від 08.05.2018 видана ОСОБА_4 на представлення інтересів ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
33. Чорнові записи з інформацією по касових книгах ФОП ОСОБА_6 , на 3 аркушах;
34. Чорнові записи з інформацією щодо підрахунку не оприбуткування по касовій дисципліні, на 2 аркушах;
35. Інформацію по розбіжностях з ПДВ ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
36. Інформацію з ЄРПН по ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
37. Інформацію з аналітичної системи по ФОП ОСОБА_6 , на 2 аркушах;
38. Чорнові записи з інформацією про контрагентів ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
39. Акт обстеження ФОП ОСОБА_6 №838 від 29.05.2018, на 1 аркуші;
40. Акт щодо здійснення контролю за доодержанням порядку ведення готівкових розрахунків ФОП ОСОБА_6 , на 4 аркушах;
41. Пояснення гр. ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , на 1 аркуші кожне;
42. Опис готівкових коштів у магазині розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , та прикріплений службовий звіт, на 1 аркуші;
43. Опис готівкових коштів у магазині розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , та прикріплений Х-звіт, на 1 аркуші;
44. Акт обстеження ФОП ОСОБА_6 №855 від 30.05.2018, на 1 аркуші;
45. Акт щодо здійснення контролю за доодержанням порядку ведення готівкових розрахунків ФОП ОСОБА_6 , на 4 аркушах;
46. Опис готівкових коштів у магазині розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , та прикріплений Х-звіт, на 1 аркуші;
47. Пояснення ОСОБА_12 , на 1 аркуші;
48. Акт обстеження ФОП ОСОБА_6 №779 від 08.05.2018, на 1 аркуші;
49. Акт щодо здійснення контролю за доодержанням порядку ведення готівкових розрахунків ФОП ОСОБА_6 , на 4 аркушах;
50. Опис готівкових коштів від 08.05.2018 у магазині розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , та прикріплений службовий звіт, на 1 аркуші;
51. Опис готівкових коштів від 08.05.2018 у магазині розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , та прикріплений Х-звіт, на 1 аркуші;
52. Пояснення ОСОБА_13 , ОСОБА_11 , ОСОБА_9 , ОСОБА_14 , на 1 аркуші кожне,
53. Акт обстеження ФОП ОСОБА_6 №778 від 08.05.2018, на 1 аркуші;
54. Копію нотаріально посвідченої довіреності від імені ОСОБА_6 на ОСОБА_15 , на 1 аркуші;
55. Направлення №1848 на перевірку ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
56. Направлення №1849 на перевірку ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
57. Копію наказу ГУ ДФС у м. Києві №8830 від 23.05.2018 про продовження перевірки ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
58. Доповідну записку №4252 від 21.05.2018 про продовження перевірки ФОП ОСОБА_6 , на 2 аркушах;
59. Копію реєстру поштового відправлення ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
60. Повідомлення №20237/Ш/26-15-42-04-27, про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 , на 2 аркушах;
61. Копію наказу ГУ ДФС у м. Києві №7773 від 27.04.2018 про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 , на 2 аркушах;
62. Рекомендоване повідомлення про вручення ФОП ОСОБА_6 поштового відправлення, на 1 аркуші;
63. Копію реєстру про направлення ФОП ОСОБА_6 поштового повідомлення, на 1 аркуші;
64. Акт перевірки ФОП ОСОБА_6 №2632/26-15-42-04-30/ від 06.06.2018, на 35 аркушах;
65. Запит до ФОП ОСОБА_6 №2/507/Ш/26-15-42-04-27 від 08.05.2018, на 3 аркушах;
66. Інформацію з аналітичної системи АІС «Податковий Блок» по ФОП ОСОБА_6 , на 4 аркушах;
67. Інформацію ЄРПН у розрізі товару по ФОП ОСОБА_6 за 2017 рік, на 3 аркушах;
68. Інформацію ЄРПН у розрізі товару по ФОП ОСОБА_6 за 2016 рік, на 3 аркушах;
69. Інформацію по розбіжностях та незастосованих штрафних санкціях ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
70. Інформацію з аналітичної системи АІС «Податковий Блок» по ФОП ОСОБА_6 , у розрізі контрагентів на 1 аркуші;
71. Зведену інформацію по ПДВ ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
72. Розрахунок податкових зобов`язань ФОП ОСОБА_6 за 2017 рік, на 1 аркуші;
73. Інформацію щодо поданого звіту ФОП ОСОБА_6 за 2017 рік, на 1 аркуші;
74. Повідомлення ФОП ОСОБА_6 про прийняття на роботу від 23.01.2017, 24.01.2017, 31.01.2017, 31.01.2017, 29.09.2017, 04.10.2017, 18.10.2017, на 1 аркуші кожне;
75. Чорнові записи з підрахунками по діяльності ФОП ОСОБА_6 за 2017 рік, на 3 аркушах;
76. Розрахунок податкових зобов`язань ФОП ОСОБА_6 за 2016 рік, на 1 аркуші;
77. Інформація щодо поданого звіту ФОП ОСОБА_6 за 2016 рік, на 1 аркуші;
78. Повідомлення ФОП ОСОБА_6 про прийняття на роботу від 22.02.2016, 21.03.2016, 10.06.2016, на 1 аркуші кожне;
79. Чорнові записи з підрахунками по діяльності ФОП ОСОБА_6 за 2016 рік, на 3 аркушах;
80. Розрахунок податкових зобов`язань ФОП ОСОБА_6 за 2015 рік, на 1 аркуші;
81. Інформація щодо поданого звіту ФОП ОСОБА_6 за 2015 рік, на 1 аркуші;
82. Повідомлення ФОП ОСОБА_6 про прийняття на роботу від 07.12.2015, 25.12.2015 на 1 аркуші кожне;
83. Інформацію з підрахунками по діяльності ФОП ОСОБА_6 за 2015 рік, на 3 аркушах;
84. Чорнові записи з інформацією платника ФОП ОСОБА_6 і перевірки, на 2 аркушах;
85. Зведену інформацію РРО по ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
86. Зведену інформацію акцизу по ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
87. Чорнові записи з підрахунками витрат по банку ФОП ОСОБА_6 , на 5 аркушах;
88. Інформацію з наданих ФОП ОСОБА_6 банківських виписок, квитанцій, чеків за 2015-2017 роки, на 20 аркушах;
Крім того, в ході проведення обшуку, на столі що знаходився посередні кабінету знаходилась пластикова папка бежевого кольору, з якою зі слів ОСОБА_5 прийшла ОСОБА_4 та у якій знаходились наступні речі та документи:
89. Довіреність від 08.05.2018 видана ОСОБА_4 на представлення інтересів ФОП ОСОБА_6 , на 1 аркуші;
90. Акт перевірки ФОП ОСОБА_6 №2632/26-15-42-04-30/ від 06.06.2018, на 35 аркушах;
91. Блокнот із чорновими записами з назвою «Всеукраинскийритейл самит»;
92. Два аркуші паперу формату А4 з чорновими записами;
93. Грошові кошти в сумі 1300 доларів США в кількості 13 штук з наступними серіями та номерами: LH81450212B, LB39133543F, LF45196281H, LE04309983D, LE61108956C, LB95967487K, LB95967486K, MB09065146E, LF25682733H, LF75345957D, LK29613783C, LD14551499A, LF89742935 J, загальною сумою 1300 доларів США.
Оскільки зазначене майно є тимчасово вилученим, воно є доказом вчинення злочину, у органу досудового розслідування виникла необхідність у накладені арешту на вище вказане майно.
В подальшому, на підставі ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий СГ ГСУ НП України ОСОБА_16 , за погодженням з прокурором ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотання про проведення обшуку у вище вказаному приміщенні. Зазначене клопотання задоволення та надано дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання вище вказаних речей, документів, грошових коштів.
У заяві поданій до суду прокурор ОСОБА_17 просив розглядати клопотання у його відсутність. Вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 169 КПК України тимчасово вилучити майно може кожен, хто законно затримав особу в порядку, передбаченому статтями 207, 208 цього Кодексу. Кожна особа, яка здійснила законне затримання, зобов`язана одночасно із доставленням затриманої особи до слідчого, прокурора, іншої уповноваженої службової особи передати їй тимчасово вилучене майно. Факт передання тимчасово вилученого майна засвідчується протоколом. Тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Судовим розглядом встановлено, що обшук за адресою: АДРЕСА_3 проводився до постановлення судового рішення. В подальшому, на підставі ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий СГ ГСУ НП України ОСОБА_16 , за погодженням з прокурором ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотання про проведення обшуку у вище вказаному приміщенні. Зазначене клопотання задоволення та надано дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання вище вказаних речей, документів, грошових коштів.
Орган досудового розслідування звертаючись до суду з відповідним клопотанням про накладення арешту на майно посилається на те, що майно, яке вилучене під час обшуку 03.07.2018 є тимчасово вилученим. Однак, оскільки, як вже було зазначено, судовим рішенням задоволення клопотання слідчого про проведення обшуку, в якому зазначені речі, документи та грошові кошти які прокурор просить накласти арешт, тому це майно не можна вважати тимчасово вилученим.
Пунктом 6 ч. 2 ст. 235 КПК України передбачено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.
Враховуючи вище викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт не відповідає критеріям визначеним ч. 2 ст. 167 КПК України, оскільки у судовому рішення про проведення обшуку щодо нього надано пряму вказівку на його відшукання, тому підстав стверджувати.
Відтак клопотання не підлягає до задоволення.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, ст. 309, 372 КПК України слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
У задоволені клопотання п прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про накладення арешту, в межах досудового розслідування у кримінальному провадження № 0001380 відмовити.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом 5 днів із дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1