ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/5841/18
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"24" жовтня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання старшого слідчого з ОВС другого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно за матеріалами досудового розслідування № 0000033, відомості про яке внесено до ЄРДР від 04 липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодження із процесуальним керівником ОСОБА_5 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно, за матеріалами досудового розслідування №0000033, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.07.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В клопотанні слідчий просив накласти арешт на об`єкт нерухомого майна, а саме житлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1 в частці власності у 1/3, яка на праві власності зареєстрована за ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступних підстав.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР за ч.1 ст.212 КК України став складений ГУ ДФС у м. Києві акт податкової перевірки від 04.05.2018 року №2218/26-15-42-03-30/ «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року», відповідно до якого ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 1 240 700 грн., податку з доходів фізичних осіб на суму 21 317 грн. та військового збору на суму 1776 грн.

Окрім того, відповідно до висновку судово-економічної експертизи №118/7 від 08.10.2018 року, проведеної експертами «Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз Служби безпеки України» нормативно та документально підтверджено висновки, наведені в акті перевірки №2218/26-15-42-03-30/ від 04.05.2018 року щодо порушень фізичною особою підприємцем ОСОБА_6 , а саме: заниження податку на доходи фізичних осіб у 2017 році на 21317,55 грн.; не сплати військового збору у 2017 році в сумі 1776,46 грн., а також не сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 240 700 грн.

Таким чином, СГД ОСОБА_6 , діючи умисно всупереч інтересам держави, ухилився від сплати податку на додану вартість за період травень-грудень 2017 року в сумі 1240700 грн., ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб у 2017 році на суму 21317,55 грн. та від сплати військового збору у 2017 році в сумі 1776,46 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 1263794 грн., яка в одну тисячу і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, а тому є значним розміром.

З метою забезпечення можливої конфіскації майна та заявленого цивільного позову, на даний час необхідно накласти арешт на майно, що належить ОСОБА_6 .

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №138243321 від 19.09.2018 року, приміщення за адресою: АДРЕСА_1 в частці власності у 1/3 на праві власності зареєстровано за ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

Це майно згідно постанови слідчого від 11 жовтня 2018 року визнано речовим доказом.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 171-173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно за матеріалами досудового розслідування № 0000033, відомості про яке внесено до ЄРДР від 04 липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, - задовольнити.
Накласти арешт на об`єкт нерухомого майна - 1/3 частку квартири АДРЕСА_2 , яка на праві власності зареєстрована за ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: