Провадження № 1-кс/161/5317/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 18 липня 2018 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , з участю: слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області радник юстиції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:
Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами внесено завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону подавались для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Згідно з даними модуля «Аналітична система» АС «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не подано до ІНФОРМАЦІЯ_2 податкову та фінансову звітність з моменту державної реєстрації під час проведення дослідження в тому числі: декларації з ПДВ, податкову декларацію з податку на прибуток підприємства, фінансовий звіт суб`єкта малого підприємництва за результатами фінансово-господарської діяльності за 2017-2018 роки. Відповідно до Єдиного реєстру податкових накладних за період з 05.05.2017 по 25.06.2018 не встановлено податкові накладні, складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його контрагентами-постачальниками в адресу даного ТОВ, що свідчить про те, що вказане підприємство не здійснює фінансово-господарську діяльність з моменту реєстрації по даний час.

В зв`язку з вище викладеним, в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, з метою повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину, виникла необхідність в дослідженні обставин проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансових операцій, в зв`язку з чим необхідно отримати документи, які свідчать про відкриття та використання банківських рахунків, а також отримання та перерахування грошових коштів через банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Досудовим слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було відкрито банківський рахунок № НОМЕР_2 у Печерській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО: НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ).

Враховуючи необхідність дослідження здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2017-2018 років, з метою встановлення всіх обставин проведення розрахунків, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та проведенні їх виїмки щодо відкриття та використання рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритих у Печерській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.
Таким чином, для встановлення обставин проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розрахунків, подальшого перерахування грошових коштів або зняття їх готівкою, осіб що їх перераховували,

що має суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, а також з метою забезпечення в подальшому проведення документальної перевірки, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів щодо відкриття та використання вищевказаного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритого у Печерській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та дослідити платіжні документи щодо руху коштів, які знаходяться у володінні банку.
Прокурор в судове засідання не з`явився, проте повідомлявся про час та дату розгляду клопотання.
Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав повністю, просив його задовольнити.
Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.
Так, згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Статтею 163 ч. 5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно п.7 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.
Крім того, як вбачається з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п. 7 ст. 162, ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, тому слідчому слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів щодо відкриття та використання вищевказаного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритого у Печерській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та дослідити платіжні документи щодо руху коштів, які знаходяться у володінні банку.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області раднику юстиції ОСОБА_4 , або, за його дорученням, слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, які зазначені у витязі з ЄРДР у кримінальному провадженні №0000024, співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області, зокрема ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ,

ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , а також працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, тимчасовий доступ до документів, щодо відкриття та використання рахунків товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) № НОМЕР_2 , відкритого у Печерській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО: НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ), та надати можливість вилучення таких документів, зокрема:
- юридичну справу, в тому числі, анкети, реєстраційні документи, накази про призначення службових осіб;

- платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях);

-роздруківок руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 , які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 21.11.2017 по даний час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- копії паспортів засновників та службових осіб підприємства;

- банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток;

- листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунку № НОМЕР_2 службовими особами підприємства;

- банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з 21.11.2017 по даний час;

- договори на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта;

- документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємства;

- заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 21.11.2017 по даний час;

- угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов`язані з проведенням банківських операцій;

- копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами підприємства;

- грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_2 за період з 21.11.2017 по даний час;
- документів кредитної та депозитної справи підприємства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Тимчасовий доступ до документів надати терміном на 30 днів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1