печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 листопада 2017 року Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження заклопотанням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_5 про звільнення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Києва, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , в силу ст.89 КК України раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України на підставі п.1 ч.1 ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності,

В С Т А Н О В И В :
29.08.2017 до Печерського районного суду м. Києва від прокурора надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків притягнення до кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 від 01.12.2016за підозрою ОСОБА_4 , у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Ухвалою судді від 31.08.2017 вказане клопотання було призначене до підготовчого судового засідання, згідно вимог ч.1 ст.314 КПК України.

В підготовчому судовому засіданні прокурор просив звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст.285-287 КПК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності за вказаний злочин, а кримінальне провадження закрити.

ОСОБА_4 надав свою згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ст.ст. 285-287 КК України та підтвердив суду, що він не оспорює фактичні дані вчинення злочину, в якому він підозрюється, правильно розуміє значення своїх дій і просить звільнити його від кримінальної відповідальності з названих підстав.

Суд, заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали кримінального провадження, приходить до наступних висновків.

Дане кримінальне провадження підсудне Печерському районному суду м. Києва відповідно до ст.32, 33 КПК України.

ОСОБА_4 у липні 2015 року, в місті Києві у невстановленому досудовим розслідуванням точному місці та невстановленому досудовим розслідуванням точному часі вступив у попередню змову з особою, матеріали щодо якої виділені в окреме провадження, яка запропонувала останньому, здійснити фіктивне підприємництво за винагороду, а саме перереєструвати на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності з організаційно-правовою формою юридичної особи товариства з обмеженою відповідальністю «Брен Союз» в органах державної влади з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_4 погодився та отримав одноразову грошову винагороду в розмірі 3000 (три тисячі) гривень.

Так, відповідно до відомостей автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» ДФС України ОСОБА_4 є засновником та перебуває на посаді директора ТОВ «Брен Союз» з 02 липня 2015 року.

Незважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державному органі влади, як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_4 сприяв у його придбанні (перереєстрації) без мети здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочини у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою з особою, матеріали щодо якої виділені в окреме кримінальне провадження (розподіливши між собою ролі у спільному злочинному плані), повинен був надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу та підписати статутні та інші установчі документи для придбання/перереєстрації фіктивного підприємства ТОВ «Брен союз», за що мав отримати одноразову винагороду в розмірі 3000 гривень.

У свою чергу, особа, матеріали щодо якої виділені в окреме кримінальне провадження, відповідно до відведеної їй злочинної ролі, повинна підготувати документи необхідні для придбання/перереєстрації підприємства в органах державної влади та здійснити його державну реєстрацію, а також надати можливість іншим особам у подальшому використовувати придбане підприємство, з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, 02 липня 2014 року в м. Києві, у невстановлений досудовим слідством точний час перебуваючи за адресою здійснення діяльності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , за адресою: м. Київ, провулок Новопечерський, 5, ОСОБА_4 за попередньою змовою з особою, матеріали щодо якої виділені в окреме кримінальне провадження, на виконання раніше розробленого злочинного плану, діючи з корисливих мотивів, за грошову винагороду підписав наступні документи:

- протокол №5 загальних зборів учасників ТОВ «Брен союз» від 02 липня 2015 року;

- статут ТОВ «Брен союз» затверджений протоколом №5 загальних зборів учасників ТОВ «Брен союз» від 02 липня 2015 року;

- реєстраційну картку форми №3 на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреність від ТОВ «Брен союз» від 02 липня 2015 року, яка видана ОСОБА_7 на представлення інтересів та зареєстрована в реєстрі за №138.

У подальшому, ОСОБА_4 на прохання особи, матеріали щодо якої виділені в окреме кримінальне провадження за зазначену винагороду надав останньому підписані ним документи, а саме: статут ТОВ «Брен союз» підписаний особисто ОСОБА_4 , протокол №5 загальних зборів учасників ТОВ «Брен союз» від 02 липня 2015 року, статут ТОВ «Брен союз» затверджений протоколом №5 загальних зборів учасників ТОВ «Брен союз» від 02 липня 2015 року, реєстраційну картку форми №3 на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, які відповідно до раніше розробленого злочинного плану подаються для проведення придбання (державної перереєстрації) юридичної особи ТОВ «Брен союз» та свої паспортні дані (серія НОМЕР_1 , виданий Дніпровським РУ ГУ МВС України в м. Києві 06 грудня 2008 року), ідентифікаційний номер НОМЕР_2 з метою використання невстановленими особами суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Брен союз», з метою прикриття незаконної діяльності, а саме, як засіб сприяння в ухиленні від сплати податків.

У подальшому особа, матеріали щодо якої виділені в окреме кримінальне провадження 09 липня 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Суворова, 17, реєстраційну картку форми №3 на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, підписану уповноваженою особою (за довіреністю) матеріали щодо якої виділені в окреме кримінальне провадження, на підставі чого 9 липня 2015 року до Єдиного державного реєстру внесений запис за №8056406 в реєстраційній справі ТОВ «Брен союз», якому раніше присвоєно код єдиного державного реєстру підприємств, установ та організацій №39921972.

Таким чином, 9 липня 2015 року проведено державну перереєстрацію ТОВ «Брен союз» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві на нового власника ОСОБА_4 .

Вчинення дій, пов`язаних з перереєстрацією ТОВ «Брен союз», на нового засновника вказаного підприємства та директора, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити юридичної особи ТОВ «Брен союз». У подальшому невстановлені особи отримали та використали можливість проводити банківські операції від імені підприємства по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) відкритому у ПАТ «ВТБ Банк» без відповідного відображення у бухгалтерському та податковому обліках проведених операцій, що призвело до сприяння в ухиленні від сплати податків іншим суб`єктам підприємницької діяльності.

Таким чином, своїми умисними діями ОСОБА_4 вчинив пособництво фіктивному підприємництву, тобто придбав суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України.

19.08.2017 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч.5ст.27, ч.1 ст.205 КК України, який свою вину в інкримінованому йому злочині визнав у повному обсязі.

29.08.2017 прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Згідно зі ст.12 КК України, злочин у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 відноситься до злочину невеликої тяжкості.

Відповідно до ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Санкція ч.1 ст.205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Інкримінований ОСОБА_4 злочин вчинений ним у липні 2015 року,тобто строки притягнення до кримінальної відповідальності збігли.

В судовому засіданні встановлено, що строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за злочин, який вчинив ОСОБА_4 не зупинявся та не переривався, в зв`язку з чим строк притягнення його до кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України закінчився.

Згідно зі ст.286 КПК України питання, щодо звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності віднесено до компетенції суду, при умові, що обвинувачений згоден на його звільнення від кримінальної відповідальності.

Враховуючи вищевикладене, судом встановлені підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків притягнення його до кримінальної відповідальності.

Відповідно до вимог п.1 ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 3 статті 288 КПК України визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

На підставі викладеного, керуючись ст.284, 288, 314, 369, 371 КПК України, ст.49 КК України,

У Х В А Л И В :
ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України на підставі ст. 49 КК України звільнити, а кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000071 від 01.12.2016- закрити.

Ухвала набирає законної сили через сім днів з моменту її проголошення, у разі не подачі на неї апеляції.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва шляхом подачі протягом 7 днів з дня її проголошення апеляційної скарги, через Печерський районний суд м. Києва.

Копію ухвали негайно вручити прокурору та підозрюваному.

Суддя ОСОБА_1