Провадження № 1-кс/537/63/2018
Справа № 537/4222/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24.01.2018 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , заступника начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 , представника ТОВ «Делайн груп» - адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кременчуці клопотання представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Делайн груп» про скасування арешту майна,

встановив:
Представник ТОВ «Делайн груп» звернувся до слідчого судді з клопотанням про скасування арешту майна, згідно вимог якого просить скасувати арешт з грошових коштів на рахунку ТОВ «Делайн груп» () № НОМЕР_1 , відкритого в Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 331401).
В обґрунтування клопотання зазначено, що ухвалою слідчого судді Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області від 05.10.2017 року накладено арешт на грошові кошти на рахунку ТОВ «Делайн груп» № НОМЕР_1 , відкритого у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» без встановлення суми коштів та зупинено проведення усіх видаткових операцій по ним, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом, арештовані кошти передані на відповідальне зберігання службових осіб банку. Даний арешт накладено слідчим суддею в рамках кримінального провадження № 0000059 від 26.05.2017 року, досудове розслідування якого здійснює СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, за фактом пособництва в умисному ухиленні від сплати податків вчиненого в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України. Ініціатор клопотання вважає, що ТОВ «Делайн груп» не має жодного відношення до даного кримінального провадження, ніколи не надавало послуги по штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток, а також незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку підприємствам реального сектору економіки, що було підтверджено в ході проведення досудового розслідування, в зв`язку з чим на його думку арешт на розрахунковий рахунок підприємства накладено помилково.
В судовому засіданні адвокат ОСОБА_5 клопотання підтримав та просив скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області від 05.10.2017 року, на розрахунковий рахунок ТОВ «Делайн груп».
В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 та заступник начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 не заперечували проти задоволення клопотання, оскільки потреба в накладені арешту на даний час відпала, фактів, які б підтверджували те, що грошові кошти отриманні незаконним шляхом органом досудового розслідування не встановлено.
Заслухавши пояснення учасників розгляду клопотання, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ст. 16 КПК України одним з принципів кримінального провадження є недоторканість права власності, відповідно до якого позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.
Відповідно до ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
В судовому засіданні встановлено, що 26.05.2017 року слідчим відділом фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області внесено до ЄРДР за № 0000059 відомості за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень, за фактом того, що громадяни ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 на території м. Кременчука, з використанням створеної ними та підконтрольній транзитно - конвертаційної групи підприємств, до складу якої входить, зокрема ТОВ "Делайн груп" () протягом 2016 - 2017 років здійснюють злочинну діяльність з надання послуг по штучному формуванню, для підприємств реального сектору економіки, податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток в особливо великих розмірах.
Ухвалою слідчого судді Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області від 05.10.2017 року накладено арешт на грошові кошти на рахунках ТОВ «Делайн груп» (): № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 , відкритих у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк», за адресою: м. Полтава, вул. Соборності, 70-А, без встановлення суми коштів та зупинено проведення усіх видаткових операцій по ним, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом. Арештовані кошти на вказаному рахунку передати на відповідальне зберігання службовим особам Полтавського ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк», МФО 331401.
Як вбачається з ухвали слідчого судді Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області від 05.10.2018 року арешт на розрахунковий рахунок ТОВ «Делайн груп» накладений з врахуванням суми матеріальних збитків, що є особливо великим розміром та з метою збереження грошових коштів, які можуть бути речовими доказами.
В судовому засіданні встановлено, що досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000059 від 26.05.2017 року, внесеному до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України на даний час триває. При цьому в судовому засіданні прокурором та заступником начальника слідчого відділу зазначено, що потреба в застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна на даний час відпала.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання ТОВ «Делайн груп» про скасування арешту майна підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 170, 174, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя,
постановив:
Клопотання представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Делайн груп» про скасування арешту майна задовольнити.
Арешт накладений ухвалою слідчого судді Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області від 05.10.2017 року (справа №537/4222/17) на грошові кошти на рахунках ТОВ «Делайн груп» () № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритих у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 331401), що за адресою: м. Полтава, вул. Соборності, 70-А скасувати.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1