Провадження № 1-кс /712/5892/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
06 листопада 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000066 прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернулася прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №00000066, стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за ч.3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.06.2012 по 31.12.2012, з метою ухилення від сплати податків відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинах з СГД, що має ознаки фіктивності, а саме ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в результаті чого ухилились від сплати до державного бюджету держави ПДВ в сумі 1880,4 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 3234,3 грн., а всього в сумі 5114,7 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.
Так, під час досудового розслідування встановлено, що первинні бухгалтерські документи (податкові накладні) на поставку ТМЦ від імені ПП « ОСОБА_4 » підписувались ОСОБА_5 .
У ході досудового слідства, з метою підтвердження або спростування проведених в 2012 році фінансово-господарських операцій, проводились слідчі (розшукові) дії направлені на встановлення місцезнаходження ОСОБА_5 з метою допиту останнього як свідка, але він ні по місцю реєстрації, ні за адресою проживання батьків не знаходиться.
В подальшому, з метою встановлення будь-яких контактних даних ОСОБА_5 , було допитано як свідка його матір ОСОБА_6 , яка повідомила, що її син телефонує до неї на стаціонарний телефон за № НОМЕР_3 .
У зв`язку із викладеним, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення та з метою встановлення можливого номеру телефону, яким користується ОСОБА_5 , місця проживання останнього, з метою подальшого допиту як свідка, у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо телефонних з`єднань з відміткою часу та дати дзвінка за період з 01.01.2017 по 25.10.2017 по стаціонарному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_3 , який закріплений за адресою АДРЕСА_2 .
Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує стаціонарний телефонний номер НОМЕР_3 .
Інформація щодо телефонних з`єднань з відміткою часу та дати дзвінка за період з 01.01.2017 по 25.10.2017 по стаціонарному телефонному номеру НОМЕР_3 , який закріплений за адресою: АДРЕСА_2 , має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити номер телефону яким користується ОСОБА_5 ,та місця проживання останнього.
В судовому засіданні прокурор клопотання повністю підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, враховуючи, що по кримінальному провадженню має доказове значення інформація ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДРПОУ: НОМЕР_4 ), яка містить охоронювану законом таємницю щодо телефонних з`єднань з відміткою часу та дати дзвінка за період з 01.01.2017 по 25.10.2017 по стаціонарному телефонному номеру НОМЕР_3 , який закріплений за адресою: АДРЕСА_2 , а також враховуючи, що іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до речей і документів, встановити обставини вчинення кримінального правопорушення не є можливим на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, керуючись ст.ст. 36, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючим їх вилученням у службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ), а саме: інформації щодо телефонних з`єднань з відміткою часу та дати дзвінка за період з 01.01.2017 по 25.10.2017 по стаціонарному телефонному номеру НОМЕР_3 , який закріплений за адресою: АДРЕСА_2 .

Виконання ухвали доручити прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 та/або іншим співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області за її дорученням.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1