КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/8268/17
Провадження № 1-кс/552/2564/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13.12.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого- ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 надання тимчасового доступу до речей та документів,-
В С Т А Н О В И В:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ).

Клопотання обгрунтовував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000033 від 06.10.2015, за фактом створення (придбання) невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Оригінали документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », податкової звітності з податку на додану вартість з додатками, податку на прибуток підприємства з додатками за період з 01.01.2014 по теперішній час та договорів про визнання електронних документів підприємства перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (Фрунзенський район), за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ) та необхідні для розслідування матеріалів, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Вказував, що на даний час виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), оригіналів документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до яких службові особи вказаного підприємства вносили неправдиві відомості, оригіналів договорів про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки вищевказані документи мають значення для кримінального провадження, а також необхідні для проведення експертиз.

Також існує необхідність у вилученні зазначених документів для забезпечення досудового розслідування та дослідження всіх матеріалів кримінального провадження в обсязі, необхідному для прийняття рішення.

Вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведенні судових експертиз, у т.ч. почеркознавчої і економічної та потребують вилученню.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчим суддею встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000033 від 06.10.2015, за фактом створення (придбання) невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Документи облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », податкової звітності, договори про визнання електронних документів підприємства перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (Фрунзенський район), за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ) .

Беручи до уваги вище викладене, а також те, що вищевказані документи можуть бути використані як докази по справі, наявні підстави для задоволення клопотання.
Керуючись ст. 159-166 КПК України, -
УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.
1.Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів (а в разі їх відсутності завірених у встановленому порядку копій) облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в т.ч.: свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, заяви про взяття на облік платників податків, заяви про взяття на облік платника ПДВ, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статутів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », наказів про призначення та звільнення службових осіб, документів, які містять зразки підписів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов`язок сплачувати податки до бюджету, оригіналів документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », до яких службові особи вказаного підприємства вносили неправдиві відомості, а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період з 01.01.2014 року по теперішній час, та оригіналів договорів про визнання електронних документів підприємства, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (Фрунзенський район), за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ).

2.Виконання ухвали доручити: начальнику другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1