ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження № 1-кс/201/9843/2017
УХВАЛА
17 жовтня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 0000051, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.08.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
ВСТАНОВИВ:
17 жовтня 2017 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 0000051, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.08.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Українии.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), організовуючи фінансово-господарську діяльність підприємства та будучи відповідальними за її результати, протягом 2016 року, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями), здійснюючи реалізацію сільгосппродукції в адресу ряду зернотрейдерів, фактично таку сільгосппродукцію скуповували у фізичних осіб за готівкові кошти, відображаючи при цьому в податковій звітності підприємства з податку на додану вартість відомості про проведення господарських операцій з придбання таких товарів від підприємств, які мають ознаки «фіктивності» та «транзитності», і взаємовідносини із якими, існують підстави вважати, являються безтоварними, в результаті чого ухилились від сплати до державного бюджету сум з податку на додану вартість в особливо великих розмірах, у розмірі більш ніж 4,4 млн.грн.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні документи по взаємовідносинам із підприємствами із ознаками «фіктивності», які дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити чи спростувати факти фінансово-господарських взаємовідносин між даними підприємствами, з`ясувати сутність таких взаємовідносин, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаних підприємств, підтвердити чи спростувати факт завданих державі збитків, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих та судово-економічних експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Проведеним відпрацюванням встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » за податковою адресою фактично діяльності не здійснює, і використовує офісне приміщення за іншою невстановленою адресою. Проведеними заходами встановити реальну адресу, де проводиться фінансово-господарська діяльність даного підприємства не надалось можливим.

Разом з тим встановлено, що співробітники ПП « ОСОБА_4 » використовують у підприємницькій діяльності номер міського телефону НОМЕР_2 , який зазначений у податковій звітності даного підприємства.

Номер міського телефону НОМЕР_2 належить телекомунікаційному оператору компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і обслуговується Дніпропетровською філією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вказані відомості підтверджені податковими деклараціями поданими ПП « ОСОБА_4 » до податкового органу у 2017 році, рапортом оперативного співробітника.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документально підтверджені відомості відносно конкретних осіб, які використовують номер міського телефону НОМЕР_2 і оформили його на себе як фізичну чи юридичну особу, уклавши відповідний договір із телекомунікаційним оператором, а також відносно місця розташування міського телефону, якому наданий номер НОМЕР_2 , що є важливим і ключовим доказом у зазначеному кримінальному провадженні, що допоможе встановити об`єктивну істину по справі, в тому числі, визначити суб`єкта та суб`єктивну сторону кримінального правопорушення.

Крім того, вказані відомості допоможуть встановити реальне місцезнаходження офісного приміщення, яке використовується ПП « ОСОБА_4 » для вчинення злочину, де також можуть зберігатися речі і документи, які мають першочергове значення по кримінальному провадженню.

Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у оператора телекомунікаційних послуг, яким надавались послуги по присвоєнню зазначеного номеру певному телефонному апарату та його використання відповідними особами (особою), які, існують об`єктивні підстави вважати, причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, для встановлення об`єктивної істини виникла необхідність у встановленні інформації з обмеженим доступом, тобто відомостей про осіб, які використовують номер міського телефону НОМЕР_2 та адресу встановлення міського телефону із вказаним номером, а саме: ідентифікаційних даних фізичних та юридичних осіб користувачів такого номеру телефону, із наданням копій договорів (з додатками) про надання телекомунікаційних послуг по номеру вказаного телефону; зазначенням анкетних даних клієнтів - фізичних та юридичних осіб (П.І.Б., дата народження, ідентифікаційний номер, місце проживання, паспортні дані; назва юридичної особи, код ЄДРПОУ, місце здійснення підприємницької діяльності, контактні телефони), адреси будівлі (місто, назва вулиці, квартира, офіс, тощо), де встановлений міський телефон із вказаним номером, а також відомостей про фізичних осіб (юридичних осіб), які протягом 2017 року сплачують плату за користування цим номером телефону та зазначенням розрахункового рахунку, з якого вона перераховується, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні оператора телекомунікаційних послуг Дніпропетровська філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Зазначені документи (їх завірені належним чином копії) містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до незаконної діяльності вказаного підприємства, встановити фактичне місце ведення діяльності вищевказаного підприємства та можливі місця зберігання його первинних документів, встановити місцезнаходження осіб причетних до вчинення злочину.

В рамках досудового розслідування кримінального провадження неможливо в інший спосіб встановити відомості, які мають визначальне значення, окрім як отримати тимчасовий доступ речей і документів, які перебувають у володінні оператора телекомунікаційних послуг Дніпропетровська філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », і які будуть використані як докази по кримінальному провадженню № 0000051 від 30.08.2017.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів із вилученням (виїмкою) їх належним чином завірених копій документів (витягів, роздруківок), з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю по телекомунікаційним послугам, наданим телекомунікаційним оператором «Дніпропетровська філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за місцем розташування даної філії - АДРЕСА_1 , по номеру міського телефону НОМЕР_2 .

Суд, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.
Згідно з ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Частиною 2 ст. 91 КПК України передбачено, що доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, а також шляхом проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим кодексом.
Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів, як один із заходів забезпечення кримінального провадження, полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їхні копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Як випливає з положень п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Крім того, частиною шостою вищезазначеної статті Кримінального процесуального закону також передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті буде доведено можливість використання як доказів відомості, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що 30.08.2017 року за № 0000051 внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання с старшого слідчого з СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей та документів, підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 0000051, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.08.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.
Дозволити старшому слідчому з СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів із вилученням (виїмкою) їх належним чином завірених копій документів (витягів, роздруківок), з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю по телекомунікаційним послугам, наданим телекомунікаційним оператором «Дніпропетровська філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за місцем розташування даної філії - АДРЕСА_1 , по номеру міського телефону НОМЕР_2 , а саме:

Інформацію про осіб, які використовують номер міського телефону НОМЕР_2 та адресу встановлення міського телефону номером НОМЕР_2 (ідентифікаційних даних фізичних та юридичних осіб користувачів такого номеру телефону, із наданням копій договорів (з додатками) про надання телекомунікаційних послуг по номеру вказаного телефону; зазначенням анкетних даних клієнтів - фізичних та юридичних осіб (П.І.Б., дата народження, ідентифікаційний номер, місце проживання, паспортні дані; назва юридичної особи, код ЄДРПОУ, місце здійснення підприємницької діяльності, контактні телефони), адреси будівлі (місто, назва вулиці, квартира, офіс, тощо), де встановлений міський телефон із вказаним номером, а також відомостей про фізичних осіб (юридичних осіб), які протягом 2017 року сплачують плату за користування цим номером телефону та зазначенням розрахункового рахунку, з якого вона перераховується).

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000051, а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1