Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/6100/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 грудня 2017 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , представників ТОВ "Будтрест-8" ОСОБА_3 та ОСОБА_4 , прокурора - ОСОБА_5 , слідчого - ОСОБА_6 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ "Будтрест-8" про скасування арешту майна, -
ВСТАНОВИВ:
В судовому засіданні ОСОБА_3 та ОСОБА_4 вимоги клопотання підтримали та просили задовольнити.
Заслухавши пояснення учасників процесу, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, приходжу до наступного.
В результаті проведених заходів встановлено, що у 2015-2017 роках підприємством ТОВ «Металбудсервіс» штучно сформовано податковий кредит та валові витрати від ризикових підприємств, занижено податкові зобов`язання з ПДВ за період з жовтня 2015 року по червень 2017 року в сумі 2 721 036 грн., з податку на прибуток за 2015-2016 роки в сумі 1 630 981 грн., всього службові особи ТОВ Металбудсервіс умисно ухилилися від сплати податків в сумі 4 352 017 грн., у т.ч. в результаті відображення в бухгалтерському обліку підприємства безтоварних операцій з придбання товарів (робіт, послуг) від підконтрольних ризикових підприємств ТОВ СМУ-67 (код 39718374) та ТОВ Південь Буд-М (код 41055758), директором та засновником яких значиться ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), який за наявною інформацією є номінальним директором та не причетний до діяльності очолюваних підприємств.
Відповідно до Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ СМУ-67 та ТОВ Південь Буд-М на адресу ТОВ Металбудсервіс здійснювали постачання товарів (робіт, послуг): будівельні послуги, металоконструкції, будівельні матеріали, електротовари. Надані ТОВ СМУ-67 та ТОВ Південь Буд-М будівельні послуги відображені ТОВ Металбудсервіс в зареєстрованих на адресу підприємств реального сектору економіки та бюджетних установ податкових накладних.
05.09.2017 року слідчим суддею Центрального районного суду м. Миколаєва було накладено арешт на видаткову частину вказаного розрахункового рахунку.
02.11.2017 року адвокат ОСОБА_3 в інтересах ТОВ Будтрест-8 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про скасування цього арешту.
Відповідно до абз. 2 ч. 1 ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
На час застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді накладення арешту слідчий суддя виходив з того, що є підстави вважати, що на банківському рахунку ТОВ «Будтрест-8» знаходяться безготівкові грошові кошти, отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а тому грошові кошти, які знаходяться на них, відповідають критеріям, що передбачені ст. 98 КПК України, та наявні ризики, передбачені абз. 2 ч. 1 ст. 170 КПК України, а саме недопущення переведення (розпорядження) або обготівкування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ «Будтрест-8».
З урахуванням того, що представниками ТОВ «Будтрест-8» на надано жодного доказу на підтвердження того, що арешт на банківські рахунки було накладено необґрунтовано або на момент розгляду даного клопотання відпала потреба в подальшому його застосуванні, вважаю, що подане клопотання про скасування арешту є передчасним та не підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 174, 309 КПК України, -
У задоволенні клопотання - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошено 21 грудня 2017 року о 12 год. 00 хв .

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_9