Провадження № 1-кс/592/5277/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 жовтня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.03.2017 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України,
в с т а н о в и в:
Слідчий другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 своє клопотання погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № № 0000099 від 01.03.2017 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в червні 2017 року уклало договір поставки товару з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо постачання товарно-матеріальних цінностей. У свою чергу підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договори на капітальний ремонт комірок РП-6 кВт тягових підстанцій з КП СМР « ІНФОРМАЦІЯ_3 », де мало використовуватись обладнання, придбане у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Зазначає, що з метою підтвердження зазначених вище фактів необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у КП СМР « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оскільки на вимоги СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області у порядку ст.ст. 40 ч.5, 93 ч.2 КПК України від 01.09.2017 №7016/10/18-28-23-16, та від 25.09.2017 №8045/10/18-28-23-02 службовими особами КП СМР « ІНФОРМАЦІЯ_3 » документи до теперішнього часу не надано, відповідь не надійшла, у зв`язку з чим просить надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів, що знаходяться на КП СМР « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: оригіналів, або завірених належним чином копій документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, актів приймання-передачі, актів здачі-приймання виконаних будівельних робіт, сертифікатів якості, виписок по розрахункових рахунках, підсумкових відомостей ресурсів та інших документів) про здійснення фінансово-господарської діяльності та проведення взаєморозрахунків у період з 01.01.2017р. по теперішній час між КП СМР « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ) (в тому числі виконання робіт, передбачених укладеними з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договорами щодо капітального ремонту комірок РП-6 кВ тягових підстанцій за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_2 ); завірені належним чином копії відповідних наказів (розпоряджень, ін. документів) з зазначеннями посад та прізвищ відповідальних осіб за доступ до тягових підстанціях за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_2 за 2017 рік; завірені належним чином копії журналів проведення інструктажу з техніки безпеки осіб, що здійснювали роботи на зазначених тягових підстанціях, копії журналів обліку виконаних робіт на вказаних тягових підстанціях за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_2 за 2017 рік.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України , у зв`язку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, суд вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи у володінні якої вони знаходяться.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Судом встановлено, що 01.03.2017 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження № 0000099 за правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами групи пов`язаних підприємств, підконтрольних одній особі, шляхом використання підроблених документів про походження лісоматеріалів та подальшого відправлення пиломатеріалів на експорт, заниження об`єкта оподаткування, у т.ч. через не відображення операцій з фактичного обсягу придбання деревини в бухгалтерському та податковому обліках, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Вимоги слідчого подані у порядку ст. 93 КПК України про надання речей, документів, відомостей, висновків експертиз і ревізій, актів перевірок у зв`язку з проведенням досудового розслідування у кримінальному провадженні від 01.09.2017 р. та 25.09.2017 р.,службовими особами КП СМР « ІНФОРМАЦІЯ_3 » залишено без реагування (а.с. 7-8).

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
Так, вказані у клопотанні документи, перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Сумської міської ради, що розташоване за адресою АДРЕСА_6 .

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на викладене, клопотання підлягає задоволенню частково, а саме: в період з 01.01.2017 р. по 29.08.2017 р., враховуючи час реєстрації кримінального правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, а також слідчим не доведено необхідність доступу до оригіналів зазначених документів.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :
Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Сумської міської ради, а саме: документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, актів приймання-передачі, актів здачі-приймання виконаних будівельних робіт, сертифікатів якості, виписок по розрахункових рахунках, підсумкових відомостей ресурсів та інших документів) про здійснення фінансово-господарської діяльності та проведення взаєморозрахунків у період з 01.01.2017р. по 29.08.2017 р. між КП СМР « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ) (в тому числі виконання робіт, передбачених укладеними з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договорами щодо капітального ремонту комірок РП-6 кВ тягових підстанцій за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_2 ); наказів (розпоряджень, ін. документів) з зазначеннями посад та прізвищ відповідальних осіб за доступ до тягових підстанціях за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_2 за 2017 рік; журналів проведення інструктажу з техніки безпеки осіб, що здійснювали роботи на зазначених тягових підстанціях, журналів обліку виконаних робіт на вказаних тягових підстанціях за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_2 за 2017 рік, з можливістю виготовлення належним чином завірених копій зазначених документів.

Зобов`язати відповідальних осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Сумської міської ради, що розташоване за адресою: АДРЕСА_6 - надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія надані слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1