Справа № 464/74/18
пр.№ 1-кс/464/672/18
У Х В А Л А
30 березня 2018 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю: слідчого ОСОБА_3 , представника особи, у володінні якої знаходяться документи, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,
у с т а н о в и в :
слідчий з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0003512 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_5 , про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні (приміщенні) Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та, з урахуванням пояснень (заперечень) представника володільця документів, вимоги такого уточнив, з якими представник погодився.
Заслухавши думку учасників процесу, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 3 листопада 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0003512, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, по факту ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » разом з ОСОБА_6 , з метою мінімізації сплати податків до бюджету, використовували у господарській діяльності даних товариств підконтрольних суб`єктів господарювання-фізичних осіб, чим завдавали шкоду державі у вигляді несплати податків до бюджету.
Досудовим розслідуванням встановлено, що під торговою маркою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проводив діяльність СГД-ФО ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_2 ), який для здійснення фінансово-господарської діяльності використовував наступні банківські рахунки: № НОМЕР_3 (код валюти 980,840,978,985,124), № НОМЕР_4 (код валюти 980), які відкриті у Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ); № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980, 840, 978, 985, 124), які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ). Іншим способом встановити проведення безготівкових розрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та їх контрагентами неможливо.
З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.2 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо.
За ст.159 КПК України тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Отже наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до часткового задоволення.
Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,
п о с т а н о в и в :
клопотання задоволити частково. Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення та копіювання, з приміщення Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках: № НОМЕР_3 (код валюти 980,840,978,985,124), № НОМЕР_4 (код валюти 980) за період з 06.10.2015 по 30.03.2018, № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980, 840, 978, 985,124 ) за період з 21.04.2017 по 30.03.2018;
- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків: № НОМЕР_3 (код валюти 980, 840, 978, 985, 124), № НОМЕР_4 (код валюти 980) за період з 06.10.2015 по 30.03.2018, № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980, 840, 978, 985,124) за період з 21.04.2017 по 30.03.2018;
- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках № НОМЕР_3 (код валюти 980, 840, 978, 985, 124), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980, 840, 978, 985,124);
- заяви про відкриття/закриття рахунків № НОМЕР_3 (код валюти 980,840,978,985,124), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980, 840, 978, 985,124).
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1