Справа № 521/2931/18
Номер провадження:1-кс/521/1094/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 лютого 2018 року слідчий суддя Малиновського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Одесі клопотання старшого слідчого Малиновського ВП в місті Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_4 погодженого з прокурором Одеської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 00000068 від 03 червня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про проведення виїзної документальної ревізії Дачно - садового товариства «Маяк-3» (колишня назва Садове товариство «Маяк-3» , яке зареєстроване за адресою: місто Одеса, вулиця Комітетська, будинок № 14-А, квартира № 36, за період 12 травня 2010 року по 31 грудня 2013 року, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання старшого слідчого вбачається, що під час досудового розслідування встановлено, що постановою слідчого СВ Київського РВ ГУМВС України в Одеській області лейтенанта міліції ОСОБА_5 від 23 червня 2015 року у кримінальному провадженні було призначено судово - економічну експертизу, проведення якої було доручено експертам Одеського науково - дослідного інституту судових експертиз МЮУ.

Проведення судово - економічної експертизи було доручено старшому науковому співробітнику ВЕД ОНДІСЕ ОСОБА_6 , якій на вирішення судової експертизи було поставлено певний перелік питань.

За результатами проведеного дослідження було складено висновок експерта №и 3579/3580 від 29 грудня 2015 року, проте експертом у складеному ним висновку не надано конкретних відповідей на поставлені слідчим питання, що ускладнює встановити певні обставини, які мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні.

Крім того, після складання висновку експертом, слідством було встановлені інші обставини, які не були враховані експертом, оскільки не були відомі на той момент.

У зв`язку з чим старшим слідчим Малиновського ВП в м. Одесі ЕУНП в Одеській області ОСОБА_4 12 вересня 2017 року було призначено судово - економічну експертизу проведення якої було доручено експертам Одеського науково - дослідного експертно - криміналістичного центру МВС України, та на вирішення експертизи було поставлено сім питань, які мають суттєве значення для досудового розслідування.

За результатами проведеного дослідження судовим експертом ОСОБА_7 , було складено висновок №165-Е від 28 листопада 2017 року, у якому він зміг відповісти лише на два з семи поставлених на вирішення експертизи питань.

Для того, щоб відповісти на інші поставлені питання судовий експерт зазначив, що необхідно провести ревізію фінансово - господарської діяльності садового товариства «Маяк-3», а проведення ревізії не входить до компетенції експерта - економіста.

Таким чином з метою, встановлення законності надходження та використання грошових коштів посадовими особами СТ «Маяк-3» за період з 2010 по 2013 роки, виникла необхідність у позаплановій виїзної ревізії Дачно - садового товариства «Маяк-3» (колишня назва Садове товариство «Маяк-3» , яке зареєстроване за адресою: місто Одеса вулиця Комітетська, будинок № 14-А, квартира № 36.

Прокурор клопотання підтримав, та просив слідчого суддю його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до постанови старшого слідчого Малиновського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_4 від 12 вересня 2017 року по кримінальному провадженню було призначено судово - економічну експертизу проведення якої було доручено експертам Одеського науково - дослідного експертно - криміналістичного центру МВС України, та на вирішення експертизи були поставлені питання, які мають суттєве значення для досудового розслідування.

З висновку експерта Одеського науково - дослідного експертно - криміналістичного центру МВС України, вбачається, що експерт зміг відповісти лише на два з семи питань, для того, щоб відповісти на інші поставлені питання судовий експерт зазначив, що необхідно провести ревізію фінансово - господарської діяльності дачно-садового товариства «Маяк-3», а проведення ревізії не входить до компетенції експерта - економіста.

Відповідно до п.1 «Положення про Державну аудиторську службу України» затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 03 лютого 2016 року №43, Державна аудиторська служба України (далі Держаудитслужба) є центральним органом виконавчої влади, діяльність якого спрямовується і координується Кабінетом Міністрів України та який забезпечує формування і реалізує державну політику у сфері державного фінансового контролю.

Також згідно ст. 11 ЗУ «Про основні засади державного фінансового контролю в Україні» (далі - Закон) від 26 січня 1993 року №2939-ХІІ позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

З підстав, наведених в мотивувальній частині, а також з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на проведення документальної позапланової ревізії Дачно - садового товариства «Маяк-3» (колишня назва Садове товариство «Маяк-3» , яке зареєстроване за адресою: місто Одеса, вулиця Комітетська, будинок № 14-А, квартира № 36, за період 12 травня 2010 року по 31 грудня 2013 року.

Керуючись ст. ст. 84, 93, 376 КПК України, п.1 «Положення про Державну аудиторську службу України» затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 03 лютого 2016 року №43, 11 ЗУ «Про основні засади державного фінансового контролю в Україні» (далі - Закон) від 26 січня 1993 року, - слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого Малиновського ВП в місті Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_4 погодженого з прокурором Одеської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення виїзної документальної ревізії Дачно - садового товариства «Маяк-3» (колишня назва Садове товариство «Маяк-3» , яке зареєстроване за адресою: місто Одеса, вулиця Комітетська, будинок № 14-А, квартира № 36, за період 12 травня 2010 року по 31 грудня 2013 року.
Проведення позапланової документальної ревізії доручити органу до компетенції якого Законом віднесено проведення таких ревізій - Південному офісу Держаудитслужби Державної аудиторської служби України, розташованому за адресою: м. Одеса вул. Канатна 83.
Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 днів і обчислюється з моменту її постановлення, тобто з 21 лютого 2018 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 23 березня 2018 року.

Ухвала слідчого судді щодо проведення документальної позапланової виїзної перевірки набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1