справа № 208/3971/17
№ провадження 1-кс/208/1142/17
УХВАЛА
Іменем України

19 липня 2017 р. м. Кам`янське
Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: Слідчого судді ОСОБА_1 , при секретареві ОСОБА_2 ,
за участю: слідчого СВ Кам`янського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за клопотанням слідчого СВ Кам`янського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,
Слідчий СВ Кам`янського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
У своєму клопотанні слідчий просить суд надати тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованій за адресою: АДРЕСА_1 та можливість вилучення в зазначеній установі оригіналів наступних документів: повну картку платника УК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з наявною інформацією щодо поточних рахунків; податкову звітність УК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: декларації з податку на додану вартість; додатки 5 до декларацій з ПДВ, в тому числі деталізовану інформацію по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДФС України; декларації з податку на прибуток; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (розрахунок за формою 1-ДФ) та ПДФО, за період 2015-2017 років, а також звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, за вказаний період; відомості щодо податкових накладних зареєстрованих УК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в Єдиному реєстрі податкових накладних, за період 2015-2017 років, а також належним чином завірених копій актів (з додатками) планових, позапланових та зустрічних перевірок УК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за 2013-2017 роки
В судовому засіданні слідчий СВ Кам`янського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 підтримав клопотання, посилався на обставини викладені в ньому.
Слідчий суддя, вислухавши слідчого, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно вказаної заяви встановлено, що згідно взятих на себе повноважень у сфері відтворення біоресурсів та раціонального використання водних об`єктів Дніпропетровською обласною громадською організацією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було впроваджено біомеліоративні роботи на каналі ІНФОРМАЦІЯ_2 відповідно до програми проведення біомеліоративних робіт 2010 року, погодженої ІНФОРМАЦІЯ_4 . Однак незважаючи на протокольні доручення керівництва ІНФОРМАЦІЯ_5 , службові особи управління каналу ІНФОРМАЦІЯ_2 зловживаючи своїм службовим становищем, діючи в інтересах третіх осіб, відмовляються від переукладання угоди на проведення біомеліоративних робіт на каналі ІНФОРМАЦІЯ_2 , що суперечить цілям і завданням Державної та регіональної програм, що призвело до прямих збитків водної галузі та державному підприємству на загальну суму 540 000,00 грн.
З огляду на викладене, під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, для проведення належної перевірки та прийняття законного рішення виникла необхідність у вилученні в ІНФОРМАЦІЯ_1 оригіналів документів стосовно УК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
З метою отримання вищезазначених документів 12.01.2017 слідчим СВ Кам`янського ВП підготовлено та направлено до Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області відповідний запит (вих. №38/920 від 21.01.2017).
07.02.2017 до ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшов лист за вих. №466/10/0403-0801 від 01.02.2017 згідно якого у наданні документів було відмовлено.
Також 23.06.2017 до слідчого відділу Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшла письмова вказівка прокурора Дніпродзержинської місцевої прокуратури ОСОБА_5 , складена в порядку ст.36 КПК України, яка є обов`язковою до виконання про отримання тимчасового доступу до оригіналів податкової звітності управління каналу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається-наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 та можливість їх вилучити.
В той же час зазначена інформація про платників податків є податковою інформацією з обмеженим доступом та підлягає розголошенню лише за рішенням суду.
Відповідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У зв`язку з вищевикладеним, та для з`ясування істини у кримінальному провадженні та встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню є необхідність в тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163 КПК України, суд
Клопотання слідчого СВ Кам`янського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, задовольнити.
Надати слідчому СВ Кам`янського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , а також членам слідчо-оперативної групи тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованій за адресою: АДРЕСА_1 та можливість вилучення в зазначеній установі оригіналів наступних документів: повну картку платника УК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з наявною інформацією щодо поточних рахунків; податкову звітність УК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: декларації з податку на додану вартість; додатки 5 до декларацій з ПДВ, в тому числі деталізовану інформацію по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДФС України; декларації з податку на прибуток; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (розрахунок за формою 1-ДФ) та ПДФО, за період 2015-2017 років, а також звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, за вказаний період; відомості щодо податкових накладних зареєстрованих УК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в Єдиному реєстрі податкових накладних, за період 2015-2017 років, а також належним чином завірених копій актів (з додатками) планових, позапланових та зустрічних перевірок УК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за 2013-2017 роки
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1