Провадження № 1-кс/727/3000/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19 жовтня 2017 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000063 від 23.02.2017 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення прокурор ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000063 від 23.02.2017 року.

Вказує, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , с. Коболчин, Сокирянський район, Чернівецька область) упродовж ІІІІV кварталу 2015 року здійснювали придбання яблук у населення без оформлення необхідних документів, при цьому безпідставно сформували витрати на придбання цих яблук від фізичних осіб підприємців, внаслідок чого ухилилися від сплати податків у сумі 865 447,55 грн., що є значним розміром.

В ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно 157-ї ознаки здійснювало грошові виплати й іншим підставним ФОП, які перебувають на спрощеній системі оподаткування (практично всі зареєстровані у вересні 2015 року та припинені або закриті майже одночасно в кінці 2015 року). Кількість встановлених таких ФОП: АДРЕСА_1 - 12 громадян.

Загальна сума перерахованих коштів по відпрацьованих ФОП, які надали пояснення, становить 4 028 170 грн.

При цьому встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 у 2015 році через своїх знайомих підбирали людей, яких реєстрували ФОП обіцяючи, що в подальшому вони зможуть стати на облік в центрі зайнятості та отримувати упродовж року грошові виплати. Після реєстрації службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 отримували у цих громадян банківські картки відкритих рахунків у ПАТ ЦБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з яких в подальшому через рядових працівників центру зайнятості знімали готівку через банкомати Хотинського району.

На рахунки ФОП надходили кошти з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». При цьому на банківські рахунки кожного із ФОП надходило біля 1,5 млн. грн., які в подальшому знімались готівкою через банкомати. Також встановлено, що директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2015 році була ОСОБА_4 , яка перебуває в родинних відносинах з ОСОБА_5 .

20 вересня 2017 року, на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 вересня 2017 року, у адміністративному приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_2 , був проведений обшук. В ході обшуку були виявлені та вилучені бухгалтерські та інші фінансово-господарські документи пов`язані з діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в т.ч. договори купівлі-продажу яблук укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП-ми Хотинського та Сокирянського районів Чернівецької області, а також довідки про відкриття банківських рахунків. В даних договорах купівлі-продажу та в довідках про відкриття банківських рахунків наявні реквізити банківських рахунків відповідних фізичних осіб-підприємців.

Також, 20 вересня 2017 року, на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 вересня 2017 року, в службовому кабінеті директора ІНФОРМАЦІЯ_2 проведений обшук. В ході обшуку були виявлені та вилучені наступні банківські картки: банківська картка № НОМЕР_2 випущена Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_5 », видана ОСОБА_6 , дійсна до березня 2019 року; банківська картка № НОМЕР_3 випущена Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_5 », видана ОСОБА_7 , дійсна до березня 2019 року; банківська картка № НОМЕР_4 випущена Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_3 », дійсна до лютого 2017 року, на кого видана не зазначено; банківська картка № НОМЕР_5 випущена Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_3 », дійсна до січня 2019 року, на кого видана не зазначено.

В ході проведеного аналізу вилучених речей і документів встановлено, що в Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ), відкрито банківські рахунки фізичних осіб-підприємців з якими укладені договори купівлі-продажу яблук, а саме банківські рахунки:

№ НОМЕР_7 ФОП Бєдної Раїси Євстафіївної (РНОКПП НОМЕР_8 );

№ НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_11 );

№ НОМЕР_12 ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_13 );

№ НОМЕР_14 ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_15 );

№ НОМЕР_16 ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_17 );

№ НОМЕР_18 ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_19 );

№ НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_22 );

№ НОМЕР_23 ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_24 );

№ НОМЕР_25 ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_26 );

№ НОМЕР_27 ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_28 );

№ НОМЕР_29 ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_30 );

№ НОМЕР_31 ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_32 );

№ НОМЕР_33 ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_34 );

№ НОМЕР_35 ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_36 );

№ НОМЕР_37 ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_38 );

№ НОМЕР_39 ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_40 );

№ НОМЕР_41 ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_42 );

№ НОМЕР_43 ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_44 );

№ НОМЕР_45 ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_46 )

№ НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_49 );

№ НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_52 ).

Таким чином, із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться у Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і які становлять банківську таємницю вищевказаних фізичних осіб підприємців, що мають доказове значення, оскільки відображають рух коштів при зарахуванні та при подальшому розпорядженні ними, дають змогу встановити реальні суми взаєморозрахунків при здійсненні фінансово господарської діяльності між вищевказаними ФОП-ми, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та третьою зацікавленою стороною, а на підставі документів, які підтверджують відкриття рахунків та розпорядження ними, орган досудового розслідування матиме можливість встановити особу, яка фактично його відкривала та розпоряджалась.

Вказує, що з метою встановлення руху коштів по банківським рахункам фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , банківським рахункам до яких прив`язані банківська картка № НОМЕР_4 (дійсна до лютого 2017 року, на кого видана не зазначено), банківська картка № НОМЕР_5 (дійсна до січня 2019 року, на кого видана не зазначено), відкритих в Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 », для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення всіх свідків у справі, проведення відповідних експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, які становлять банківську таємницю вище вказаних фізичних осіб-підприємців по рахункам відкритих у Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Тому просить надати йому та прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_29 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.
Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.
Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Встановлено, що частина вищевказаних документів мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Чернівецької філії Публічного акціонерного товариства Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати групі прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій.

Щодо клопотання в іншій частині, зокрема надання доступу та можливості вилучення документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками, картки зі зразками підписів та інше, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, оскільки відомості які планує встановити прокурор значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР за №0000063.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_3 та прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_29 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнтів банківської установи Чернівецької філії Публічного акціонерного товариства Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ) фізичних осіб-підприємців, з можливістю зробити їх копії, а саме до:

виписок по банківських рахунках Бєдної Раїси Євстафіївної (РНОКПП НОМЕР_8 ) банківський рахунок № НОМЕР_7 ; ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_11 ) банківські рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_13 ) банківський рахунок № НОМЕР_12 ; ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_15 ) банківський рахунок № НОМЕР_14 ; ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_17 ) банківський рахунок № НОМЕР_16 ; ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_19 ) банківський рахунок № НОМЕР_18 ; ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_22 ) банківські рахунки № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_24 ) банківський рахунок № НОМЕР_23 ; ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_26 ) банківський рахунок № НОМЕР_25 ; ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_28 ) банківський рахунок № НОМЕР_27 ; ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_30 ) банківський рахунок № НОМЕР_29 ; ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_32 ) банківський рахунок № НОМЕР_31 ; ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_34 ) банківський рахунок № НОМЕР_33 ; ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_36 ) банківський рахунок № НОМЕР_35 ; ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_38 ) банківський рахунок № НОМЕР_37 ; ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_40 ) банківський рахунок № НОМЕР_39 ; ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_42 ) банківський рахунок № НОМЕР_41 ; ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_44 ) банківський рахунок № НОМЕР_43 ; ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_46 ) банківський рахунок № НОМЕР_45 ; ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_49 ) банківські рахунки № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 ; ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_52 ) банківські рахунки № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 ; банківського рахунку до якого прив`язана банківська картка № НОМЕР_4 (дійсна до лютого 2017 року, на кого видана не зазначено); банківського рахунку до якого прив`язана банківська картка № НОМЕР_5 (дійсна до січня 2019 року, на кого видана не зазначено) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

- грошових, касових чеків;

- платіжних доручень;

- меморіальних ордерів;

- прихідних та розхідних касових ордерів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1