ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/7844/17
провадження № 1-кс/753/2029/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"04" травня 2017 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 з секретарем судового засідання ОСОБА_2 за участі: прокурора ОСОБА_3 , представника власника майна ОСОБА_4 , розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000060,

В С Т А Н О В И В:

28 квітня 2017 р. прокурор Київської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт вилучених під час обшуку за адресою: м. Львів, вулиця Б.Хмельницького, будинок 176, кліше печаток, що містять реквізити таких підприємств (установ, організацій): ТОВ «Аркада Бізнес Груп», код ЄДР ; ПрАТ «Інвест», код ЄДР 34626730; Красноармійська районна Державна лікарня ветеринарної медицини, код ЄДР 00694149; Львівська регіональна Державна лабораторія ветеринарної медицини, код ЄДР 00719406; Красноармійська районна державна лікарня ветеринарної медицини № 05-08-53; Чортківська районна Державна лікарня ветеринарної медицини, Тернопільська область, місто Чортків, код ЄДР 00704729, Держветнагляд UA 05-08053.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що групою прокурорів Київської місцевої прокуратури № 2 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000060, внесене до ЄРДР 21 грудня 2016 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні зазначено наступне. Протягом вересня-грудня 2016 р. засновник ТОВ «Київське м`ясопереробне підприємство» ОСОБА_5 за пособництвом директора ОСОБА_6 , бухгалтера ОСОБА_7 , директора ТОВ «СВ Трейд Холод» ОСОБА_8 , директора ТОВ «Ротен» ОСОБА_9 , якому підконтрольні ТОВ «Глікон» і ТОВ «Фіш Торг», ОСОБА_10 , якій підконтрольне ТОВ «Східно-Європейська рибна компанія», ОСОБА_11 , якій підконтрольне ТОВ «Торгові системи України», ФОП ОСОБА_12 , якому підконтрольні ТОВ «Лемберг МІТ», ТОВ «Мітпрод», ТОВ «СВ «Лемберг», здійснював незаконну господарську діяльність, пов`язану з імпортом на митну територію України м`ясних виробів на підставі документів з ознаками фіктивності щодо їх походження від фірм-нерезидентів з зазначенням у документах по митному оформленню заниженої митної вартості на імпортовані товари, які в подальшому реалізовувались в Україні за готівку.

Окрім того вищевказані суб`єкти господарювання безпідставно формують податковий кредит підприємствам з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Сібум-Трейд», ТОВ «Агром Маркет», ТОВ «Фаундейншн Груп», ТОВ «Беталінк», ТОВ «Гетрейд-Юг», ТОВ «ТД «Некс 2015», ТОВ «Золгарс», ТОВ «Лан Він», ТОВ БК «Платінум», ТОВ «Прогресо».

В результаті вищевказаних протиправних дій ТОВ «Київське м`ясопереробне підприємство» занизило податкові зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 4 404 875,44 грн.

Проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_5 , який фактично керує фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Київське м`ясопереробне підприємство», підконтрольна також низка інших суб`єктів господарювання, з використанням яких він здійснює безтоварні операції під видом придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств-імпортерів м`ясної продукції та у компанії виробника м`яса ТОВ «Лемберг МІТ», фактично перераховуючи безготівкові грошові кошти на їх рахунки та отримуючи від посадових осіб цих підприємств готівку за відрахуванням відсотку за обготівковування грошових коштів.

В рамках вказаного кримінального провадження 26 квітня 2017 р. було проведено обшук за адресою: м. Львів, вул. Б.Хмельницького, 176, під час якого було вилучено зазначені в ухвалі слідчого судді документи, а також заявлені до арешту кліше, дозвіл на вилучення яких слідчим суддею не надавався.

Клопотання обґрунтоване тим, що вилучені під час обшуку кліше можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні і їх арешт необхідний з метою недопущення втрат бюджету, припинення кримінального правопорушення, забезпечення цивільного позову, проведення експертиз та призначення перевірок.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ТОВ «Лембергміт» заперечував проти накладення арешту на майно пославшись на те, що кліше не мають доказового значення у кримінальному провадженні. Вказав також, що офіс ТОВ «Лембергміт» розташований у десятиповерховій будівлі бізнес-центру, при цьому кліше були вилучені в кабінеті, який товариство не займає, і хто користується цим кабінетом, невідомо.

Заслухавши прокурора представника третьої особи, щодо майна якої вирішується питання про арешт, та дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим з таких підстав.

Зазначені у клопотанні обставини свідчать про існування обґрунтованої підозри в ухиленні від сплати податків і підтверджуються достатніми на цьому етапі розслідування доказами.

Ухвалою слідчого судді Дарницького районного суду м. Києва від 13 квітня 2017 р. надано дозвіл на проведення обшуку офісних приміщень ФОП ОСОБА_12 та ТОВ «Лембергміт», що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення документів, що містять реквізити підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків.

26 квітня 2017 р. за вказаною адресою було проведено обшук, під час якого вилучено низку фінансово-господарських документів, а також кліше печаток, що містять реквізити ТОВ «Аркада Бізнес Груп», код ЄДР ; ПрАТ «Інвест», код ЄДР 34626730; Красноармійська районна Державна лікарня ветеринарної медицини, код ЄДР 00694149; Львівська регіональна Державна лабораторія ветеринарної медицини, код ЄДР 00719406; Красноармійська районна державна лікарня ветеринарної медицини № 05-08-53; Чортківська районна Державна лікарня ветеринарної медицини, Тернопільська область, місто Чортків, код ЄДР 00704729, Держветнагляд UA 05-08053.

Вказані кліше печаток не були зазначені в ухвалі слідчого судді про обшук, а отже ці предмети є тимчасово вилученим майном, на яке при наявності передбачених ст. 170 КПК України підстав ухвалою слідчого судді може бути накладено арешт.

Відповідно до положень ч. 1, 2 ст. 170 КПК України підставою для постановлення ухвали про арешт майна є наявність підстав чи розумних підозр вважати, що майно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правого характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Підставою арешту майна, вилученому у цьому кримінальному провадженні, прокурор зазначив, зокрема, забезпечення збереження речових доказів, а відтак згідно з приписом ч. 3 ст. 170 КПК України таке майно повинно відповідати критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Ст. 98 КПК України дає визначення речових доказів як матеріальних об`єктів, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на встановлені досудовим розслідуванням обставини та предмет доказування у цьому кримінальному провадженні наявні достатні підстави вважати,що кліше печаток підприємств (установ, організацій) використовуються у протиправній діяльності, тобто містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а відтак це майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Враховуючи наведене суд вбачає підстави для арешту тимчасово вилученого майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Правові підстави для накладення арешту на майно з метою забезпечення цивільного позову відсутні, оскільки будь-якій особі підозра у цьому кримінальному провадженні не оголошувалась, цивільний позов не заявлявся і взагалі кліше не становлять будь-якої матеріальної цінності.

Керуючись статтями 170, 172, 173 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора задовольнити.

Накласти арешт на вилучені 26 квітня 2017 р. під час обшуку за адресою: м. Львів, вулиця Б.Хмельницького, будинок 176, кліше печаток, що містять реквізити таких підприємств (установ, організацій): ТОВ «Аркада Бізнес Груп», код ЄДР ; ПрАТ «Інвест», код ЄДР 34626730; Красноармійська районна Державна лікарня ветеринарної медицини, код ЄДР 00694149; Львівська регіональна Державна лабораторія ветеринарної медицини, код ЄДР 00719406; Красноармійська районна державна лікарня ветеринарної медицини № 05-08-53; Чортківська районна Державна лікарня ветеринарної медицини, Тернопільська область, місто Чортків, код ЄДР 00704729, Держветнагляд UA 05-08053, та зберігати вказане майно в органі досудового розслідування.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: