У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
11.01.2017 Справа №607/13175/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , представника ТзОВ «Стейт Оіл» - адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно,

В С Т А Н О В И В :
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000050 від 23.11.2016 року за ч.3 ст. 204 КК України, звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про накладення арешту на майно вилучене 24.11.2016 року під час проведення обшуку території, виробничих, адміністративних, складських, офісних та інших приміщень, земельних ділянок на АЗС ТОВ «Стейт Оіл» (), які знаходяться за адресою: Тернопільська область, м. Борщів, вул. Кондри, 19, що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно, належать: земельні ділянки, кадастровий номер яких :01:001:0056 та :01:001:0055, на праві власності - Борщівській райдержадміністрації та Борщівської міської ради та орендуються ТОВ «Макро Поіс Плюс» (), на яких розташовані об`єкти нерухомого майна реєстраційні номери яких: 8, яке на праві приватної власності належить ТОВ «Макро Поіс Плюс» () та 14717024, яке на праві приватної власності належить ТОВ «Актуарний Інформаційно-Консалтинговий центр» (), а саме на: журнал приймання-передачі зміни АЗК Тернопіль 3 м.Борщів розпочатий 15.11.2016 року з записами по 24.11.2016 року на 17 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 22.11.2016 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 23.11.2016 року на 1 арк.; вінчестер системного блоку комп`ютера об`ємом 250 Гб, який поміщений в поліетиленовий пакет, що об`язаний відрізками ниток, які опечатані біркою № 1, упаковкою з пояснювальними написами; сертифікат відповідності на паливо для дизельних двигунів марки 3,0 з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на бланку серії ВГ № 378561 на 1 арк.; сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-92 виробника ТОВ «Нафтан» з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на бланку серії АА № 000969 на 1 арк.; декларація про відповідність № 341/838 з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.; сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-95-К-5 Євро з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на бланку серії ДЇ № 186870 на 1 арк.; декларація про відповідність від 25.01.2016 року з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.; сертифікат відповідності на газ вуглеводневий скраплений паливний марки БПА (пропан-бутан автомобільний) на бланку серії ВГ № 222978 на 1 арк.; сертифікат відповідності на паливо моторне альтернативне А-95 Преміум плюс зимове тип 2 виробника ТОВ «Нафтотрейд-2015» з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на на 1 арк.; паспорт якості на газ вуглеводневий скраплений паливний від 06.06.2016 року на 1 арк.; акт інвентаризації ТОВ «Стейт Оіл» 29184 від 08.11.2016 року на 19 арк.; сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-92 виробника ТОВ «Мозирський нафтопереробний завод» з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.; паспорт № 1327 на бензин неетильований з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.; декларація про відповідність № 700 від 17.07.2016 року з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.; Схема розміщення торгових стелажів в торговому залі на 3 арк.; список персоналу АЗК Тернопіль 3 м.Борщів вул..Кондири, 19 на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 19.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 19.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57 та № 57/4 від 19.09.2015 року на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № ГНС-002766 від 18.09.2015 року на 1 арк., змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м. Борщів за 18.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 18.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/1 та № 57/2 від 18.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м. Борщів за 17.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 17.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/4 та № 57/3 від 16.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 16.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 16.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/1 та № 57/2 від 16.09.2015 року на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № Каз-005037 від 15.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 15.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 15.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/4 та № 57/3 від 15.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 14.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 14.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/8 та № 57/7 від 14.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 13.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 13.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/6 та № 57/3 від 13.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 12-13.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 12.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/2 та № 57/1 від 12.09.2015 року на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № ГНС-002661 від 11.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 11.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 11.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/5 та № 57/4 від 11.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 20.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 20.09.2015 року на 1 арк.; чек № 1066766 від 20.11.2016 року; податкова накладна № 5190189 від 20.11.2016 року на 1 арк.; чек № 1067408 від 22.11.2016 року; податкова накладна № 5190190 від 22.11.2016 року на 1 арк.; чек № 1067571 від 22.11.2016 року; податкова накладна № 5190191 від 22.11.2016 року на 1 арк.; чек № 1067896 від 23.11.2016 року; податкова накладна № 51901192 від 23.11.2016 року на 1 арк.; чек № 1067950 від 23.11.2016 року; податкова накладна № 5190193 від 23.11.2016 року на 1 арк.; чек № 1068123 від 23.11.2016 року; податкова накладна № 5190194 від 23.11.2016 року на 1 арк.; вінчестер системного блоку комп`ютера об`ємом 500 Гб, який поміщений в поліетиленовий пакет, що об`язаний відрізками ниток, які опечатані біркою № 2, упаковкою з пояснювальними написами; ПРК (паливно-роздавальна колонка) виробника «Славутич-Нова» восьмирукавна, пронумеровані на АЗС як № 1 та № 2, призначена для заправки автомобілів дизпаливом, бензином А-92, бензином А-95 Євро, бензином А-95-Е-5, пістолети на якій під час обшуку опломбовані пломбами з позначкою «СВ»; ПРК (паливно-роздавальна колонка) виробника «Одаст» десятирукавна, пронумерована на АЗС як № 3 та № 4, призначена для заправки автомобілів дизпаливом, бензином А-92, бензином А-95 Євро, бензином А-95-Е-5 та газом вуглеводневим скрапленим, пістолети на якій під час обшуку опломбовані пломбами з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання дизпалива, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-92, , який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-95 Євро, , який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-95-Е-5, , який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 з газовими трубопроводами та трьома манометрами, який призначений для зберігання газу вуглеводневого скрапленого, який в ході обшуку який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; дизпаливо в кількості 6393,93 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; бензин автомобільний марки А-95-Євро-Е5 в кількості 4985,79 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; бензин автомобільний марки А-92-Євро-Е5 в кількості 4076,45 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; бензин автомобільний марки (паливо моторне альтернативне) А-95Е-50 зимове в кількості 4290,20 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; газ автомобільний «Плюс» в кількості 15284,55 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року,

мотивуючи тим, що дані речі мають значення речових доказів по вказаному кримінальному провадженню.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримала та просила його задовольнити.

У судовому засіданні представник ТзОВ «Стейт Оіл» - адвокат ОСОБА_4 просить суд відмовити в задоволенні клопотання слідчого про накладення арешту.
Заслухавши пояснення прокурора та представника ТзОВ «Стейт Оіл» - адвоката ОСОБА_4 , вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як вбачається із клопотання, на автозаправній станції ТОВ «Стейт Оіл» (), за адресою: м. Борщів, вул. Я.Кондри, 19 здійснюється реалізація незаконно виготовленого пального (бензину та дизпалива) поза обліком та без наявності документів, що засвідчують якість та походження паливно-мастильних матеріалів та альтернативних видів палива.

З даного приводу 22.11.2016 із заявою до ГУ ДФС у Тернопільській області звернувся гр. ОСОБА_5 .

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000050 від 23.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.204 КК України.

24.11.2016 від заявника ОСОБА_6 надійшло повідомлення про те, що після заправки ним свого автомобіля на АЗС БРСМ за адресою м.Борщів, вул.Я. Кондри, 19, він вийшов з ладу та виникла необхідність у ремонті автомобіля, що спричинило тяжкі наслідки.

А тому, на підставі вказаної заяви та матеріалів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області, 24.11.2016 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7 внесено зміни до ЄРДР в частині перекваліфікації вказаного кримінального правопорушення з ч. 1 на ч.3 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно повідомлення заявника та матеріалів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області, на вказаній автозаправній станції здійснюється реалізація неякісних паливно-мастильних матеріалів. Крім цього, при неодноразових заправках автотранспорту, на вимогу покупця не надаються фіскальні чеки, які підтверджують придбання пального, що в свою чергу може свідчити про його реалізацію поза бухгалтерським обліком та про його незаконне походження.

Крім того, в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що основним постачальником паливно-мастильних матеріалів протягом 2014-2016 років для TOB «Стейт Оіл» є TOB «Бел Ойл».

24 листопада 2016 року на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_1 від 23.11.2016, проведено обшук території, виробничих, адміністративних, складських, офісних та інших приміщень, земельних ділянок на АЗС TOB «Стейт Оіл» (), які знаходяться за адресою: Тернопільська область, м. Борщів, вул. Кондри, 19 в ході якого було виявлено та вилучено документи, які свідчать про господарську діяльність TOB «Стейт Оіл» (), вінчестера, обладнання, нафтопродукти та альтернативні види палива, в тому числі: Журнал приймання-передачі зміни АЗК Тернопіль 3 м.Борщів розпочатий 15.11.2016 року з записами по 24.11.2016 року на 17 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 22.11.2016 року на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 23.11.2016 року на 1 арк.; Вінчестер системного блоку комп`ютера об`ємом 250 Гб, який поміщений в поліетиленовий пакет, що об`язаний відрізками ниток, які опечатані біркою № 1, упаковкою з пояснювальними написами; Сертифікат відповідності на паливо для дизельних двигунів марки 3,0 з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на бланку серії ВГ № 378561 на 1 арк.; Сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-92 виробника TOB «Нафтан» з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на бланку серії АА № 000969 на 1 арк.; Декларація про відповідність № 341/838 з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; Сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-95-К-5 Євро з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на бланку серії ДЇ № 186870 на 1 арк.; Декларація про відповідність від 25.01.2016 року з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; Сертифікат відповідності на газ вуглеводневий скраплений паливний марки БПА (пропан-бутан автомобільний) на бланку серії ВГ № 222978 на 1 арк.; Сертифікат відповідності на паливо моторне альтернативне А-95 Преміум плюс зимове тип 2 виробника TOB «Нафтотрейд-2015» з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на на 1 арк.; Паспорт якості на газ вуглеводневий скраплений паливний від 06.06.2016 року на 1 арк.; Акт інвентаризації TOB «Стейт Оіл» 29184 від 08.11.2016 року на 19 арк.; Сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-92 виробника TOB «Мозирський нафтопереробний завод» з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; Паспорт № 1327 на бензин неетильований з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; Декларація про відповідність № 700 від 17.07.2016 року з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; Схема розміщення торгових стелажів в торговому залі на 3 арк.; Список персоналу АЗК Тернопіль 3 м.Борщів вул..Кондири, 19 на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 19.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 19.09.2015 року на 1 арк.; Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57 та № 57/4 від 19.09.2015 року на 1 арк.; Товарно-транспортна накладна № ГНС-002766 від 18.09.2015 року на 1арк., Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м. Борщів за 18.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 18.09.2015 року на 1 арк.; Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/1 та № 57/2 від 18.09.2015 року на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м. Борщів за 17.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 17.09.2015 року на 1 арк.; Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/4 та № 57/3 від 16.09.2015 року на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 16.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 16.09.2015 року на 1 арк.; Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/1 та № 57/2 від 16.09.2015 року на 1 арк.; Товарно-транспортна накладна № Каз-005037 від 15.09.2015 року на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 15.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 15.09.2015 року на 1 арк.; Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/4 та № 57/3 від 15.09.2015 року на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 14.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 14.09.2015 року на 1 арк.; Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/8 та № 57/7 від 14.09.2015 року на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 13.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 13.09.2015 року на 1 арк.; Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/6 та № 57/3 від 13.09.2015 року на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 12-13.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 12.09.2015 року на 1 арк.; Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/2 та № 57/1 від 12.09.2015 року на 1 арк.; Товарно-транспортна накладна № ГНС-002661 від 11.09.2015 року на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 11.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 11.09.2015 року на 1 арк.; Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/5 тп N1 11.09.2015 року на 1 арк.; Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 20.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 20.09.2015 року на 1 арк.; Чек № 1066766 від 20.11.2016 року; Податкова накладна № 5190189 від 20.11.2016 року на 1 арк.; 43.Чек № 1067408 від 22.11.2016 року; Податкова накладна № 5190190 від 22.11.2016 року на 1 арк.; 45.Чек№ 1067571 від 22.11.2016 року; Податкова накладна № 5190191 від 22.11.2016 року на 1 арк.; 47.Чек № 1067896 від 23.11.2016 року; Податкова накладна № 51901192 від 23.11.2016 року на 1 арк.; 49.Чек № 1067950 від 23.11.2016 року; Податкова накладна № 5190193 від 23.11.2016 року на 1 арк.; 51.Чек№ 1068123 від 23.11.2016 року; Податкова накладна № 5190194 від 23.11.2016 року на 1 арк.; Вінчестер системного блоку комп`ютера об`ємом 500 Гб, який поміщений в поліетиленовий пакет, що об`язаний відрізками ниток, які опечатані біркою № 2, упаковкою з пояснювальними написами; ПРК (паливно-роздавальна колонка) виробника «Славутич-Нова» восьмирукавна, пронумеровані на АЗС як № 1 та № 2, призначена для заправки автомобілів дизпаливом, бензином А-92, бензином А-95 Євро, бензином А-95-Е-5, пістолети на якій під час обшуку опломбовані пломбами з позначкою «СВ»; ПРК (паливно-роздавальна колонка) виробника «Одаст» десятирукавна, пронумерована на АЗС як № 3 та № 4, призначена для заправки автомобілів дизпаливом, бензином А-92, бензином А-95 Євро, бензином А-95-Е-5 та газом вуглеводневим скрапленим, пістолети на якій під час обшуку опломбовані пломбами з позначкою «СВ»; Резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання дизпалива, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; Резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-92, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; Резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-95 Євро, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; Резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-95-Е-5, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; Резервуар металевий об`ємом 20 м 3 з газовими трубопроводами та трьома манометрами, який призначений для зберігання газу вуглеводневого скрапленого, який в ході обшуку який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; Дизпаливо в кількості 6393,93 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; Бензин автомобільний марки А-95-Євро-Е5 в кількості 4985,79 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; Бензин автомобільний марки А-92-Євро-Е5 в кількості 4076,45 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; Бензин автомобільний марки (паливо моторне альтернативне) А-95Е-50 зимове в кількості 4290,20 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; Газ автомобільний «Плюс» в кількості 15284,55 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року.

Вказані нафтопродукти, альтернативні види палива, обладнання та резервуари, які виявлені та вилучені на АЗС за адресою: АДРЕСА_1 , передано на відповідальне зберігання гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований: АДРЕСА_2 , про що ним складено відповідну розписку.

Постановою слідчого від 24.12.2016 їх визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000050.

24.11.2016 слідчим у кримінальному провадженні за погодження з процесуальним прокурором подано до Тернопільського міськрайонного суду клопотання про арешт вказаного майна, яке ухвалою слідчого судді від 25.11.2016 задоволено.

Водночас, ухвалою апеляційного суду Тернопільської області від 26.12.2016 частково задоволено апеляційну скаргу представника TOB «Стейт Оіл» та ухвалу слідчого судді від 25.11.2016 скасовано, постановлено нову, якою клопотання слідчого про арешт майна TOB «Стейт Оіл» повернуто прокурору для усунення недоліків та приведення у відповідність до ст.171 КПК України і встановлено строк в 72 години.

Згідно ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до п.1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У відповідності до ч.3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч.1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п.1 ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

На думку слідчого судді, є підстави вважати, що журнал приймання-передачі зміни АЗК Тернопіль 3 м.Борщів розпочатий 15.11.2016 року з записами по 24.11.2016 року на 17 арк.;змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 22.11.2016 року на 1 арк.;змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 23.11.2016 року на 1 арк.; вінчестер системного блоку комп`ютера об`ємом 250 Гб, який поміщений в поліетиленовий пакет, що об`язаний відрізками ниток, які опечатані біркою № 1, упаковкою з пояснювальними написами; сертифікат відповідності на паливо для дизельних двигунів марки 3,0 з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на бланку серії ВГ № 378561 на 1 арк.; сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-92 виробника TOB «Нафтан» з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на бланку серії АА № 000969 на 1 арк.; декларація про відповідність № 341/838 з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-95-К-5 Євро з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на бланку серії ДЇ № 186870 на 1 арк.; декларація про відповідність від 25.01.2016 року з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; сертифікат відповідності на газ вуглеводневий скраплений паливний марки БПА (пропан-бутан автомобільний) на бланку серії ВГ № 222978 на 1 арк.; сертифікат відповідності на паливо моторне альтернативне А-95 Преміум плюс зимове тип 2 виробника TOB «Нафтотрейд-2015» з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на на 1 арк.; паспорт якості на газ вуглеводневий скраплений паливний від 06.06.2016 року на 1 арк.; акт інвентаризації TOB «Стейт Оіл» 29184 від 08.11.2016 року на 19 арк.; сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-92 виробника TOB «Мозирський нафтопереробний завод» з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; паспорт № 1327 на бензин неетильований з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; декларація про відповідність № 700 від 17.07.2016 року з проставленою печаткою TOB «Бел Оіл» на 1 арк.; схема розміщення торгових стелажів в торговому залі на 3 арк.; список персоналу АЗК Тернопіль 3 м.Борщів вул..Кондири, 19 на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 19.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 19.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57 та № 57/4 від 19.09.2015 року на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № ГНС-002766 від 18.09.2015 року на 1 арк., змінний звіт по АЗС Тернопіль З м. Борщів за 18.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 18.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/1 та № 57/2 від 18.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м. Борщів за 17.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 17.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/4 та № 57/3 від 16.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 16.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 16.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/1 та № 57/2 від 16.09.2015 року на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № Каз-005037 від 15.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 15.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 15.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/4 та № 57/3 від 15.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 14.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 14.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/8 та № 57/7 від 14.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 13.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 13.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/6 та № 57/3 від 13.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 12-13.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 12.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/2 та № 57/1 від 12.09.2015 року на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № ГНС-002661 від 11.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 11.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 11.09.2015 року на 1 арк.; копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/5 та № 57/4 від 11.09.2015 року на 1 арк.; змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 20.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 20.09.2015 року на 1 арк.; чек№ 1066766 від 20.11.2016 року; податкова накладна № 5190189 від 20.11.2016 року на 1 арк.; чек № 1067408 від 22.11.2016 року; податкова накладна № 5190190 від 22.11.2016 року на 1 арк.; чек№ 1067571 від 22.11.2016 року; податкова накладна № 5190191 від 22.11.2016 року на 1 арк.; чек № 1067896 від 23.11.2016 року; податкова накладна № 51901192 від 23.11.2016 року на 1 арк.; чек № 1067950 від 23.11.2016 року; податкова накладна № 5190193 від 23.11.2016 року на 1 арк.; чек№ 1068123 від 23.11.2016 року; податкова накладна № 5190194 від 23.11.2016 року на 1 арк.; вінчестер системного блоку комп`ютера об`ємом 500 Гб, який поміщений в поліетиленовий пакет, що об`язаний відрізками ниток, які опечатані біркою № 2, упаковкою з пояснювальними написами бензин автомобільний марки (паливо моторне альтернативне) А-95Е-50 зимове в кількості 290,20 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року, відповідають критеріям ст.. 98 КПК України, а саме є речовими доказами у кримінальному провадженні.

Щодо задоволення клопотання в частині накладення арешту на дизпаливо в кількості 6393,93 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; бензин автомобільний марки А-95-Євро-Е5 в кількості 4985,79 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; бензин автомобільний марки А-92-Євро-Е5 в кількості 4076,45 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року; газ автомобільний «Плюс» в кількості 15284,55 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року, слідчий суддя вважає, що слід відмовити, оскільки вони не відповідають критеріям ст.. 98 КПК України, тобто не є речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.

Що стосується накладення арешту на ПРК (паливно-роздавальна колонка) виробника «Славутич-Нова» восьмирукавна, пронумеровані на АЗС як № 1 та № 2, призначена для заправки автомобілів дизпаливом, бензином А-92, бензином А-95 Євро, бензином А-95-Е-5, пістолети на якій під час обшуку опломбовані пломбами з позначкою «СВ»; ПРК (паливно-роздавальна колонка) виробника «Одаст» десятирукавна, пронумерована на АЗС як № 3 та № 4, призначена для заправки автомобілів дизпаливом, бензином А-92, бензином А-95 Євро, бензином А-95-Е-5 та газом вуглеводневим скрапленим, пістолети на якій під час обшуку опломбовані пломбами з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання дизпалива, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-92, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-95 Євро, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-95-Е-5, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 з газовими трубопроводами та трьома манометрами, який призначений для зберігання газу вуглеводневого скрапленого, який в ході обшуку який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ», то його слід задовольнити частково, накласти арешт на вище перелічені речі, шляхом заборони на їх відчуження.

Одночасно роз`яснюю, що згідно ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково, якщо буде доведено, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На підставі наведеного та керуючись ст. ст. 167, 170, 172, 173 КПК України, -
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 ,, про накладення арешту на майно задовольнити частково.

Накласти арешт на майно вилучене 24.11.2016 року під час проведення обшуку території, виробничих, адміністративних, складських, офісних та інших приміщень, земельних ділянок на АЗС ТОВ «Стейт Оіл» (), які знаходяться за адресою: Тернопільська область, м. Борщів, вул. Кондри, 19, що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно, належать: земельні ділянки, кадастровий номер яких :01:001:0056 та :01:001:0055, на праві власності - Борщівській райдержадміністрації та Борщівської міської ради та орендуються ТОВ «Макро Поіс Плюс» (), на яких розташовані об`єкти нерухомого майна реєстраційні номери яких: 8, яке на праві приватної власності належить ТОВ «Макро Поіс Плюс» () та 14717024, яке на праві приватної власності належить ТОВ «Актуарний Інформаційно-Консалтинговий центр» (), а саме на:
1.Журнал приймання-передачі зміни АЗК Тернопіль 3 м.Борщів розпочатий 15.11.2016 року з записами по 24.11.2016 року на 17 арк.;

2.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 22.11.2016 року на 1 арк.;

3.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 23.11.2016 року на 1 арк.;

4.Вінчестер системного блоку комп`ютера об`ємом 250 Гб, який поміщений в поліетиленовий пакет, що об`язаний відрізками ниток, які опечатані біркою № 1, упаковкою з пояснювальними написами;

5.Сертифікат відповідності на паливо для дизельних двигунів марки 3,0 з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на бланку серії ВГ № 378561 на 1 арк.;

6.Сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-92 виробника ТОВ «Нафтан» з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на бланку серії АА № 000969 на 1 арк.;

7.Декларація про відповідність № 341/838 з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.;

8.Сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-95-К-5 Євро з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на бланку серії ДЇ № 186870 на 1 арк.;

9.Декларація про відповідність від 25.01.2016 року з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.;

10.Сертифікат відповідності на газ вуглеводневий скраплений паливний марки БПА (пропан-бутан автомобільний) на бланку серії ВГ № 222978 на 1 арк.;

11.Сертифікат відповідності на паливо моторне альтернативне А-95 Преміум плюс зимове тип 2 виробника ТОВ «Нафтотрейд-2015» з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на на 1 арк.;

12.Паспорт якості на газ вуглеводневий скраплений паливний від 06.06.2016 року на 1 арк.;

13.Акт інвентаризації ТОВ «Стейт Оіл» 29184 від 08.11.2016 року на 19 арк.;

14.Сертифікат відповідності на бензин не етильований АИ-92 виробника ТОВ «Мозирський нафтопереробний завод» з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.;

15.Паспорт № 1327 на бензин неетильований з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.;

16.Декларація про відповідність № 700 від 17.07.2016 року з проставленою печаткою ТОВ «Бел Оіл» на 1 арк.;

17.Схема розміщення торгових стелажів в торговому залі на 3 арк.;

18.Список персоналу АЗК Тернопіль 3 м.Борщів вул..Кондири, 19 на 1 арк.;

19.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 19.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 19.09.2015 року на 1 арк.;

20.Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57 та № 57/4 від 19.09.2015 року на 1 арк.;

21.Товарно-транспортна накладна № ГНС-002766 від 18.09.2015 року на 1 арк.,

22.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м. Борщів за 18.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 18.09.2015 року на 1 арк.;

23.Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/1 та № 57/2 від 18.09.2015 року на 1 арк.;

24.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м. Борщів за 17.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 17.09.2015 року на 1 арк.;

25.Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/4 та № 57/3 від 16.09.2015 року на 1 арк.;

26.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 16.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 16.09.2015 року на 1 арк.;

27.Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/1 та № 57/2 від 16.09.2015 року на 1 арк.;

28.Товарно-транспортна накладна № Каз-005037 від 15.09.2015 року на 1 арк.;

29.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 15.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 15.09.2015 року на 1 арк.;

30.Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/4 та № 57/3 від 15.09.2015 року на 1 арк.;

31.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 14.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 14.09.2015 року на 1 арк.;

32.Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/8 та № 57/7 від 14.09.2015 року на 1 арк.;

33.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 13.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 13.09.2015 року на 1 арк.;

34.Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/6 та № 57/3 від 13.09.2015 року на 1 арк.;

35.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 12-13.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 12.09.2015 року на 1 арк.;

36.Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/2 та № 57/1 від 12.09.2015 року на 1 арк.;

37.Товарно-транспортна накладна № ГНС-002661 від 11.09.2015 року на 1 арк.;

38.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 11.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 11.09.2015 року на 1 арк.;

39.Копія супровідної відомості до сумки з готівкою № 57/5 та № 57/4 від 11.09.2015 року на 1 арк.;

40.Змінний звіт по АЗС Тернопіль 3 м.Борщів за 20.09.2015 року на 1 арк. з касовими звітами за 20.09.2015 року на 1 арк.;

41.Чек № 1066766 від 20.11.2016 року;

42.Податкова накладна № 5190189 від 20.11.2016 року на 1 арк.;

43.Чек № 1067408 від 22.11.2016 року;

44.Податкова накладна № 5190190 від 22.11.2016 року на 1 арк.;

45.Чек № 1067571 від 22.11.2016 року;

46.Податкова накладна № 5190191 від 22.11.2016 року на 1 арк.;

47.Чек № 1067896 від 23.11.2016 року;

48.Податкова накладна № 51901192 від 23.11.2016 року на 1 арк.;

49.Чек № 1067950 від 23.11.2016 року;

50.Податкова накладна № 5190193 від 23.11.2016 року на 1 арк.;

51.Чек № 1068123 від 23.11.2016 року;

52.Податкова накладна № 5190194 від 23.11.2016 року на 1 арк.;

53.Вінчестер системного блоку комп`ютера об`ємом 500 Гб, який поміщений в поліетиленовий пакет, що об`язаний відрізками ниток, які опечатані біркою № 2, упаковкою з пояснювальними написами;

54.Бензин автомобільний марки (паливо моторне альтернативне) А-95Е-50 зимове в кількості 4290,20 л згідно звіту-Х від 24.11.2016 року та накласти арешт на ПРК (паливно-роздавальна колонка) виробника «Славутич-Нова» восьмирукавна, пронумеровані на АЗС як № 1 та № 2, призначена для заправки автомобілів дизпаливом, бензином А-92, бензином А-95 Євро, бензином А-95-Е-5, пістолети на якій під час обшуку опломбовані пломбами з позначкою «СВ»; ПРК (паливно-роздавальна колонка) виробника «Одаст» десятирукавна, пронумерована на АЗС як № 3 та № 4, призначена для заправки автомобілів дизпаливом, бензином А-92, бензином А-95 Євро, бензином А-95-Е-5 та газом вуглеводневим скрапленим, пістолети на якій під час обшуку опломбовані пломбами з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання дизпалива, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-92, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-95 Євро, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 призначений для зберігання бензину А-95-Е-5, який закритий металевою кришкою та на замок-колодку та який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ»; резервуар металевий об`ємом 20 м 3 з газовими трубопроводами та трьома манометрами, який призначений для зберігання газу вуглеводневого скрапленого, який в ході обшуку який під час обшуку опломбований пломбою з позначкою «СВ», шляхом заборони на їх відчуження.

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити

Ухвала про арешт майна виконується негайно прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 .

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 .

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.

Головуючий суддяОСОБА_1