Справа № 539/542/15-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 лютого 2015 року м. Лубни

Слідчий суддя Лубенського міськрайонного суду Полтавської області - ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання Лубенської міжрайонної прокуратури, з участю прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В :
Старший прокурор Лубенської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення фінансово-бухгалтерської документації, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2012 року по 18.02.2015 року.

Клопотання мотивоване тим, що 09.09.2013 року до Лубенської міжрайонної прокуратури надійшла заява від ОСОБА_4 про те, що керівництво КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » привласнили чуже майно, яке було ввірене їм, перебувало в їх віданні, а також про те, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 із перевищенням влади, умисно вчинили дії, які явно виходять за межі наданих їм повноважень, незаконно передали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сміттєві баки, трактори, машини, гаражі та складські приміщення.

10.09.2013р. за вказаним фактом були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 365 КК України, кримінальному провадженню був присвоєний № 0000074 та розпочате його досудове розслідування.

Так, відповідно до перевірки ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка проходила із 19.07.2013 по 04.09.2013 років інспектором ОСОБА_5 за період з 01.04.2011 по 01.07.2013 років встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » допущено фінансових порушень на загальну суму 136,24 тис. грн., несвоєчасно пред`явлені рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та не відображено в обліку, недоотримано дебіторську заборгованість на захоронення твердих побутових відходів у червні 2013 року в сумі 21,87 тис. грн.., КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » провело оплату за електроенергію в сумі 17,68 тис. грн.. по лічильнику, який знаходився в ангарі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та належить даному товариству, КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у травні 2012 року списано 144 залізобетонні дорожні плити чим завдано збитків на суму 33, 64 тис. грн.

Також, відповідно до перевірки ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка проходила із 02.12.2014 по 23.01.2015 років інспектором ОСОБА_5 за період з 01.07.2013 по 01.12.2014 років встановлено, що керівництвом КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не нараховано та не відображено дохід в сумі 37,68 тис. грн., від захоронення твердих побутових відходів, яке надавалось ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за друге півріччя 2014 року. Внаслідок несвоєчасного пред`явлення рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не відображено в обліку та недоотримано дебіторської заборгованості 27,38 тис. грн. Не проведено претензійно-позовну роботу щодо погашення дебіторської заборгованості ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »,- чим завдано збитків підприємству на загальну суму 23.56 тис. грн.

У відповідності до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

У зв`язку з вищевикладеним є достатні підстави вважати, що службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вчинено кримінальне правопорушення передбачене ч. 1 ст. 365 КК України.

Водночас, для проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у витребуванні та проведення перевірки бухгалтерсько-фінансової документації.

Враховуючи те, що документи, в яких міститься інформація про ведення фінансово-бухгалтерської звітності має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також те, що вказані документи перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та отримати дану інформацію в інший спосіб неможливо, прохає:

1. Надати тимчасовий доступ та можливість вилучити фінансово-бухгалтерську документацію, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01 січня 2012 року по 18 лютого 2015 року, а саме: головні книги, оборотньо-сальдові відомості, відомості по рахунку 703 «Дохід від реалізації товарів, робіт, послуг», обігові відомості по рахунку 361 «розрахунки з покупцями та замовниками»; рахунок 377 «Розрахунки з іншими дебіторами та кредиторами»; рахунок 424 «Безкоштовно передані основні засоби»; рахунок 131 «Знос (амортизація) необоротних активів»; рахунок 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками»; 685 «Розрахунки з іншими кредиторами»; рахунок 203 «Паливо»; рахунку 207 «Запасні частини»; акти приймання-передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів; акти приймання-здачі відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об`єктів; акти списання основних засобів; акти на списання автотранспортних засобів; інвентарні картки обліку основних засобів; описи інвентарних карток по обліку основних засобів; картки обліку руху основних засобів; інвентарні списки основних засобів; розрахунки амортизації основних засобів; розрахунки амортизації по автотранспорту; прибуткові касові ордери; видаткові касові ордери; журнали реєстрації прибуткових та видаткових касових документів; журнали реєстрації прибуткових та видаткових касових документів; касові книги; книги обліку прийнятих та виданих касиром грошей; обігові відомості, рахунки 70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 74 «Інші доходи», 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», 30 «Каса», 31 «Рахунки в банках», 48 «Цільове фінансування і цільові надходження», 64 «Розрахунки за податками», 68 «Розрахунки за іншими операціями»; прибутково-видаткові накладні бланків суворої звітності; прибутково-видаткові книги з обліку бланків суворої звітності; журнали обліку вантажів, що надійшли; прибуткові ордер; акти про приймання матеріалів; лімітно-забірні картки; картки складського обліку матеріалі; реєстр приймання-здачі документів; акти про приймання устаткування; акти про виявлені дефекти устаткування; матеріальні звіти; інвентаризаційні описи; акт про витрату давальницьких матеріалів; виписки з банків про рух грошових коштів по банківським рахункам, документи про збір, утилізацію, переробку твердих побутових, промислових відходів та рідких нечистот; фінансові плани та звіти; рахунки 311 «Поточний рахунок в національній валюті», 301 «Каса в національній валюті»; укладенні договори про надання послуг; акти приймання виконаних робіт, журнали прийому твердих побутових відходів; акти приймання-передачі виконаних робіт по залученому спецтранспорту; форми фінансової звітності 1-м, 2-м; акти приймання передачі майна; документи про оприбуткування та використання паливно-мастильних матеріалів; акти передачі господарських будівель; укладені договори про відповідальне зберігання та використання; реєстр руху паливно-мастильних матеріалів; документів про надходження та використання грошових коштів, які виділялись із бюджету міста та надходження, використання грошових коштів із спеціального фонду, надходження та використання грошових коштів, що виділялись на програми із місцевого бюджету, у вилученні вказаних документів, також можливість вилучити зазначену інформації із електронних носіїв інформації у роздрукованому вигляді.

2. Враховуючи суму можливих завданих збитків, реальної загрози зміни або знищення речей і документів, а також потенційного посягання на інтереси держави в бюджетній та економічній сферах, для повноти проведення досудового розслідування та недопущення розголошення інформації, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, - прошу дане клопотання розглянути без представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судовому засіданні прокурор заявлене клопотання підтримав.

Ознайомившись з заявленим клопотанням та доданими до нього матеріалами, заслухавши думку прокурора, вважаю, що заявлене клопотання слід задовольнити.

Статтею 159 КПК України передбачено, що стороні кримінального провадження може бути надано тимчасовий доступ до речей та документів особи, у володінні якої вони знаходяться, можливість ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до п.3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та з метою повного, всебічного і об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження, а також дослідження усіх обставин та встановлення істини по кримінальному провадженню, вважаю за необхідне клопотання задовольнити .

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-166, 309, 372, 395 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого прокурора Лубенської міжрайонної прокурори ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати старшому прокурору Лубенської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 тимчасовий доступ та можливість вилучити фінансово-бухгалтерську документацію, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01 січня 2012 року по 18 лютого 2015 року, а саме: головні книги, оборотньо-сальдові відомості, відомості по рахунку 703 «Дохід від реалізації товарів, робіт, послуг», обігові відомості по рахунку 361 «розрахунки з покупцями та замовниками»; рахунок 377 «Розрахунки з іншими дебіторами та кредиторами»; рахунок 424 «Безкоштовно передані основні засоби»; рахунок 131 «Знос (амортизація) необоротних активів»; рахунок 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками»; 685 «Розрахунки з іншими кредиторами»; рахунок 203 «Паливо»; рахунку 207 «Запасні частини»; акти приймання-передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів; акти приймання-здачі відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об`єктів; акти списання основних засобів; акти на списання автотранспортних засобів; інвентарні картки обліку основних засобів; описи інвентарних карток по обліку основних засобів; картки обліку руху основних засобів; інвентарні списки основних засобів; розрахунки амортизації основних засобів; розрахунки амортизації по автотранспорту; прибуткові касові ордери; видаткові касові ордери; журнали реєстрації прибуткових та видаткових касових документів; журнали реєстрації прибуткових та видаткових касових документів; касові книги; книги обліку прийнятих та виданих касиром грошей; обігові відомості, рахунки 70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 74 «Інші доходи», 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», 30 «Каса», 31 «Рахунки в банках», 48 «Цільове фінансування і цільові надходження», 64 «Розрахунки за податками», 68 «Розрахунки за іншими операціями»; прибутково-видаткові накладні бланків суворої звітності; прибутково-видаткові книги з обліку бланків суворої звітності; журнали обліку вантажів, що надійшли; прибуткові ордер; акти про приймання матеріалів; лімітно-забірні картки; картки складського обліку матеріалі; реєстр приймання-здачі документів; акти про приймання устаткування; акти про виявлені дефекти устаткування; матеріальні звіти; інвентаризаційні описи; акт про витрату давальницьких матеріалів; виписки з банків про рух грошових коштів по банківським рахункам, документи про збір, утилізацію, переробку твердих побутових, промислових відходів та рідких нечистот; фінансові плани та звіти; рахунки 311 «Поточний рахунок в національній валюті», 301 «Каса в національній валюті»; укладенні договори про надання послуг; акти приймання виконаних робіт, журнали прийому твердих побутових відходів; акти приймання-передачі виконаних робіт по залученому спецтранспорту; форми фінансової звітності 1-м, 2-м; акти приймання передачі майна; документи про оприбуткування та використання паливно-мастильних матеріалів; акти передачі господарських будівель; укладені договори про відповідальне зберігання та використання; реєстр руху паливно-мастильних матеріалів; документів про надходження та використання грошових коштів, які виділялись із бюджету міста та надходження, використання грошових коштів із спеціального фонду, надходження та використання грошових коштів, що виділялись на програми із місцевого бюджету, у вилученні вказаних документів, також можливість вилучити зазначену інформації із електронних носіїв інформації у роздрукованому вигляді.

Строк дії ухвали слідчого судді 20 днів.

Посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати старшому прокурору Лубенської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала слідчого судді в частині тимчасового доступу до речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність, може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області прокурором та іншими заінтересованими особами, - протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, виклик яких не проводився, - у той самий строк з дня одержання копії ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя ОСОБА_1