печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 червня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на проведення у кримінальному провадженні № 0000069 від 02.09.2016 позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр» (), що розташовується за адресою: м. Київ, вул. Деревообробна, 1, за період з 01.09.2016 по 01.06.2017, тривалістю 15 робочих днів, з 11.07.2017 по 31.07.2017, проведення якої доручити Державній аудиторській службі України, за наступними питаннями:

- чи законно реалізовано державне майно у вигляді комплексу нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 29 (підстави реалізації, вартість майна, проведення процедури реалізації), яке відповідно до договору купівлі-продажу від 20.01.2017 придбано ТОВ «ІНБУК»;

- яким чином та на які цілі використано кошти від реалізації державного майна у вигляді комплексу нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 29, в сумі 10 303 920, 00 грн.;

- чи відповідають вимогам нормативно-правових актів дії службових осіб державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр» при прийнятті рішень щодо використання коштів (укладення договорів та перерахування коштів ТОВ «СОФТІЛС», ТОВ «ЛАТЧБАХЕР УКРАЇНА», ТОВ «БУДІВЕЛЬНО-МОНТАЖНА КОМПАНІЯ «ОСНОВА БУДІВНИЦТВА», ТОВ «ВІАДУКТРАНС», а також виплати премії у розмірі 1000% 19 працівникам підприємства на підставі наказу № 5 від 19.01.2017) отриманих в результаті реалізації державного майна у вигляді комплексу нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 29, в сумі 10 303 920, 00 грн.;

- чи завдано матеріальних збитків державі в особі державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр» у зв`язку з прийняттям рішень щодо використання коштів отриманих в результаті реалізації державного майна у вигляді комплексу нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 29, в сумі 10 303 920, 00 грн.;

- хто безпосередньо зі службових осіб державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр» несе відповідальність, вразі встановлення нанесених матеріальних збитків.

Крім того, прокурор просить надати можливість інспекторам Державної аудиторської служби України під час проведення позапланової виїзної ревізії та зустрічних звірок ознайомлюватися з оригіналами та копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, у тому числі з необхідними матеріалами кримінального провадження № 0000069 від 02.09.2016, робити з них копії.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000069 від 02.09.2016 за фактами привласнення майна в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем службовими особами державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр», що містить ознаки злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України та іншими.

В ході досудового розслідування встановлено, що 20.01.2017 Державним агентством лісових ресурсів України в особі державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр», відповідно до договору купівлі-продажу реалізовано комплекс нежитлових приміщень для ТОВ «Інбук», які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 29, за ціною 10,3 млн. грн.

Вказані кошти упродовж січня-березня 2017 року ймовірно були розтрачені керівництвом ДП «ЛІАЦ» шляхом укладення фіктивних договорів з низкою приватних підприємств, а також виплат премій керівному складу підприємства в розмірі 1000% в порушення умов колективного договору.

Так, відповідно до наявних у слідства даних, які підтверджується даними сайту публічних закупівель «PROZORRO» та вилученими під час обшуку у приміщенні ДП «ЛІАЦ» документами, встановлено, що у березні 2017 року службові особи ДП «ЛІАЦ» уклали 4 договори на загальну суму близько 1 млн. 300 тис. грн. з приватними підприємствами (ТОВ «Латчбахер Україна» , ТОВ «Софтілс» , ФОП ОСОБА_4 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) де предметом договору є практично одна і та ж послуга пов`язана з роботою програмного забезпечення «Електронний облік деревини», яка викладена в різних інтерпретаціях, але фактично не змінює суті предмету договору.

Також, службові особи ДП «ЛІАЦ» протягом січня-лютого 2017 року уклали договори про ремонт будівель з ТОВ «Будівельно-монтажна компанія «Основа будівництва» () та ТОВ «Віадуктранс» () хоча директором обох підприємств являється одна і таж особа. Сума у договорах про надання послуг з ремонту будівель становить не більше 1,5 млн. грн., що свідчить про штучне встановлення ціни договору з метою не проведення тендерних процедур в інтересах указаних товариств, як це передбачено у абзаці 1 частини 1 статті 2 Закону України «Про публічні закупівлі».

Відповідно до фінансового плану підприємства на 2017 рік, який затверджено керівником органу управління підприємством в особі Голови Державного агентства лісових ресурсів України, зазначені вище витрати ДП «ЛІАЦ» не були передбачені, що вказує на самовільне прийняття таких рішень керівництвом підприємства в порушення встановлених витрат на відповідний фінансовий рік.

Прокурор зазначає, що наявні підстави вважати, що службові особи ДП «ЛІАЦ» шляхом проведення відповідних розрахунків з підприємствами за кошти отримані внаслідок реалізації комплексу нежитлових приміщень, вчинили розтрату майна підприємства та завдали йому матеріальної шкоди.

З метою перевірки вказаних обставин, повного та неупередженого розслідування всіх обставин кримінального провадження у слідства виникла необхідність в проведенні позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності відокремленого підрозділу Держлісагентства України державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр».

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Національного антикорупційного бюро України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Зустрічні звірки, які проводяться органами державного фінансового контролю, не є контрольними заходами і проводяться у разі виникнення потреби у їх проведенні на підставі направлення, виписаного керівником органу державного фінансового контролю.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, п.18 ч.1 ст. 3, ст. ст. 40, 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені № 0000069 від 02.09.2016 позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр» (), що розташовується за адресою: м. Київ, вул. Деревообробна, 1, за період з 01.09.2016 по 01.06.2017, тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 11.07.2017 по 31.07.2017, за наступними питаннями:

- чи законно реалізовано державне майно у вигляді комплексу нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 29 (підстави реалізації, вартість майна, проведення процедури реалізації), яке відповідно до договору купівлі-продажу від 20.01.2017 придбано ТОВ «ІНБУК»;

- яким чином та на які цілі використано кошти від реалізації державного майна у вигляді комплексу нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 29, в сумі 10 303 920, 00 грн.;

- чи відповідають вимогам нормативно-правових актів дії службових осіб державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр» при прийнятті рішень щодо використання коштів (укладення договорів та перерахування коштів ТОВ «СОФТІЛС», ТОВ «ЛАТЧБАХЕР УКРАЇНА», ТОВ «БУДІВЕЛЬНО-МОНТАЖНА КОМПАНІЯ «ОСНОВА БУДІВНИЦТВА», ТОВ «ВІАДУКТРАНС», а також виплати премії у розмірі 1000% 19 працівникам підприємства на підставі наказу № 5 від 19.01.2017) отриманих в результаті реалізації державного майна у вигляді комплексу нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 29, в сумі 10 303 920, 00 грн.;

- чи завдано матеріальних збитків державі в особі державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр» у зв`язку з прийняттям рішень щодо використання коштів отриманих в результаті реалізації державного майна у вигляді комплексу нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 29, в сумі 10 303 920, 00 грн.;

- хто безпосередньо зі службових осіб державного підприємства «Лісогосподарський інноваційно-аналітичний центр» несе відповідальність, вразі встановлення нанесених матеріальних збитків.

Надати можливість інспекторам Державної аудиторської служби України під час проведення позапланової виїзної ревізії ознайомлюватися з оригіналами та копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, у тому числі з необхідними матеріалами кримінального провадження № 0000069 від 02.09.2016, робити з них копії.

Проведення позапланової виїзної ревізії доручити спеціалістам Державної аудиторської служби України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1