Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
30 листопада 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва, ОСОБА_1 , при секретарі, ОСОБА_2 , за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №7, ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції, ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів в кримінальному провадженні № 0000183, внесеного 11.08.2016 до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,
В С Т А Н О В И В :
Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві, старший лейтенант податкової міліції, ОСОБА_4 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №7, ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів в кримінальному провадженні № 0000183, внесеного 11.08.2016 до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що підставами для внесення відомостей до ЄРДР стали висновки аналітичного дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2015 2016 роки № 186/16-30/39548063 від 08.07.2016.Так згідно висновків аналітичного дослідження № 186/16-30/39548063 від 08.07.2016, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2015 2016 років при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) ухилились від сплати податків на загальну суму 1 539 643 грн.
29.08.2016 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) слідчим СВ ФР ІНФОРМАЦІЯ_6 направлено запит в порядку ст. 93 КПК України про надання завірених належним чином копій фінансово господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
09.09.2016 на адресу СВ ФР ДПІ у Дарницькому надійшла відповідь від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в якій зазначено, що запитувані слідчим документи вилучені в ході проведення обшуку 01.09.2016 в офісному приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000026 від 07.07.2016.
07.10.2016 слідчим СВ ФР ІНФОРМАЦІЯ_6 , вручено Ухвалу Дарницького районного суду м. Києва про тимчасовий доступ до фінансово господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинах з рядом суб`єктів господарської діяльності, в тому числі з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
12.10.2016 на адресу СВ ФР ІНФОРМАЦІЯ_6 , надійшла відповідь, що вказані в ухвалі документи вилучені в ході проведення обшуку 01.09.2016 в офісному приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000026 від 07.07.2016.
Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.
Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає що клопотання обгрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Таким чином, слідчим викладеними вище обставинами було доведено суттєве значення вказаних документів для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах.
Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального провадження, можуть бути доказами у цьому кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини отримання вказаних документів вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до документів.

З урахуванням наведеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 162-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,
П О С Т А Н О В ИВ :
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві, старшому лейтенанту податкової міліції, ОСОБА_4 або за його дорученням о/у ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (юридична адреса АДРЕСА_1 , фактична адреса АДРЕСА_2 ), по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме:
- угоди угоди, контракти, додатки до них, рахунки - фактури;
- прибуткові та видаткові накладні;
- акти приймання - передачі, або акти виконаних робіт
- податкові накладні;
- реєстр виданих та отриманих податкових накладних;
- доручення;
- виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень;
- видаткові касові ордери;
- витяги з книги реєстрації постачальників;
- товарно транспортні накладні
- висновки державної санітарно епідеміологічної експертизи;
- витяги з книги реєстрації довіреностей;
- сертифікати якості на товар, який постачався
- інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.
Крім того, надати штатний розпис осіб, які працюють на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), їх посадові інструкції та накази на призначення.
Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення, і діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, відповідно до ст. 166 КПК України, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, може бути постановлена ухвала про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1