Провадження № 1-кс/760/5511/17
у справі № 760/6045/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 квітня 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого Солом`янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0003167 від 05.08.2015 року, за ч.1 ст. 358, ч.5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання з якого вбачається, що Солом`янським управлінням поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0003167 від 05.08.2015 року, за ч.1 ст. 358, ч.5 ст. 191 КК України .

У клопотанні слідчий просив Надати тимчасовий доступ слідчому Солом`янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_2 , а також працівникам правоохоронних органів за дорученням в порядку ст. 40 КПК України, у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , до справи з юридичного оформлення рахунків клієнтів банку: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , із можливістю їх вилучення, зокрема:

- картки із зразками підписів і відбитку печатки, засвідчену нотаріально;

- документів щодо відкриття та використання рахунку;

- роздруківки руху коштів по рахунку та іншим гривневим та валютним рахункам зазначеного клієнту із зазначенням призначення платежу, контрагентів, коду ЄДРПОУ, дати та точного часу перерахунку коштів за період з моменту відкриття рахунків по дату їх закриття або у день надання тимчасового доступу та меморіальні ордери банку, на папері та у електронному вигляді;

- заявки на купівлю та продаж валюти на міжбанківській валютній біржі, платіжних доручень про перерахування валютних коштів на рахунки нерезидентів, повідомлення банків-нерезидентів, повідомлень про зарахування валютних коштів на рахунки клієнта (SWIFT), за період з часу відкриття рахунків по теперішній час;

- прибуткові та видаткові касові ордери, грошові чеки, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на рахунок з часу відкриття рахунку та дату його закриття;

- копій договорів, актів прийому передачі виконаних робіт, що надавались клієнтом банку в підтвердження стану розрахунків у встановлений законом строк за зовнішньоекономічними операціями;

- документи, підтверджуючи договірні відносини по операціям з депонування готівкових та безготівкових грошових коштів, відкриття банківської скриньки, стану розрахунків за цими операціями;

- роздруківки телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства, із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань з моменту відкриття по дату закриття рахунків, на папері та в електронному вигляді.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке розташовується за адресою: АДРЕСА_2 розтратили майно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особливо великих розмірах, чим завдали шкоди компанії співзасновнику « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Слідчий зазначив, що компанія ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 , реєстраційне свідоцтво № НОМЕР_11 , від 17 серпня 1996 року є міжнародною компанією яка займається на протязі майже 20 років спеціалізованим постачанням широкого асортименту прокату сталі для будівельного призначення, харчової індустрії, виробництва автомобільних запчастин та побутових електроприладів на світові ринки. Також є ексклюзивним постачальником продукції одного з найбільших металургійних комбінатів ІНФОРМАЦІЯ_7 . У зв`язку із довгого співпрацею у 2006 та 2007 році я від імені ІНФОРМАЦІЯ_8 , LTD та ОСОБА_4 від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вирішили заснувати нове товариство., яке має назву « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із статутними частками у ньому 30% та 70 % відповідно.

Слідчий вказав, що у відповідності до розміру часток у статутному капіталі внесено у статутний фонд ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 15 750,00 грн., а дружиною ОСОБА_4 ОСОБА_5 36 750, 00 грн., що оформлено протоколом №1 Загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 04.03.2008 року.

Протоколом №2 на Загальних зборах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 09.06.2008 року прийнято рішення, щодо продажу частки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - кіпрській компанії ІНФОРМАЦІЯ_9 , представником якої за довіреністю №16175/06 від 02.02.2006 року була сестра ОСОБА_4 ОСОБА_6 . Враховуючи те, що ОСОБА_4 пояснив, що краще коли засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » будуть іноземні компанії та зазначив, що в такому випадку краще вести господарську діяльність на території України компанія ІНФОРМАЦІЯ_8 , LTD не заперечувала проти такої зміни.

Відповідно до Протоколу №3 загальних зборів учасників від 03.07.2008 було збільшено статутний капітал ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », згідно якого, компанія ІНФОРМАЦІЯ_10 . ЛТД виконала свої поточні зобов`язання та інвестувала додатково 771 429,00 (сімсот сімдесят одна тисяча чотириста двадцять дев`ять) доларів США.
Відповідно до Протоколу №6 загальних зборів учасників від 01.10.2010 року було прийнято рішення про розміщення виробничого цеху ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_3 на території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код: НОМЕР_12 ), де ОСОБА_4 також є співвласником та має частку у статутному капіталі 70%.
Слідчий зазначив, що компанією ІНФОРМАЦІЯ_10 , ЛТД було докладено багато зусиль для запуску та налагодження виробництва на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Завдяки ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 було встановлено першу в Україні повністю автоматизовану лінію по виробництву сендвіч-панелей, надавалося консультування та сервісне обслуговування виробничої лінії, для чого запрошувались найкваліфікованіші спеціалісти з ІНФОРМАЦІЯ_7 . Також компанією забезпечувалася уся необхідна сировина та матеріал для виробництва продукції. Проте, діяльність підприємства не приносила бажаного результату, та з року в рік фінансове становище ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » погіршувалося, з`являлись необґрунтовані боргові зобов`язання перед іншими компаніями-контрагентами, що належать ОСОБА_4
21.06.2012 року компанією ІНФОРМАЦІЯ_10 , ЛТД було замовлено в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код: НОМЕР_13 , номер Свідоцтва про внесення до Реєстру Аудиторських фірм та аудиторів №2729 рішення АПУ №104 від 30.11.2001 р.) проведення перевірки фінансової звітності у період з 15.04.2008 по 30.06.2012 р. та фінансового стану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » станом на 30.06.2012 р.
Як стверджує слідчий, відповідно до аналізу та звіту аудиторів щодо перевірки окремих компонентів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виявлено, що підприємство має стійку тенденцію до погіршення основних показників фінансово-господарської діяльності; за весь період діяльності коефіцієнти фінансової стійкості не відповідали нормативам; основні контрагенти підприємства: постачальники, покупці (товарів які відвантажувались) - в період здійснення господарської діяльності є пов`язаними особами; відсутність на момент перевірки текстів договорів з пов`язаними особами; наявність ознак доведення до банкрутства.
Кредиторська заборгованість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » станом на 30.06.2012р. складала: 978 675,10 доларів США (7 822 076,98 грн. за офіційним курсом НБУ 7,9925 на 30.06.2012р.), в тому числі:

- ІНФОРМАЦІЯ_13 : кіпрська компанія, власник ОСОБА_4 заборгованість на суму 30 935,16 доларів США (247 264,77 грн.);

- ІНФОРМАЦІЯ_9 : кіпрська компанія, власник та директор ОСОБА_4 заборгованість на суму 946 188,37 доларів США (7 562 410,55 грн.);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »: українська компанія, співвласник ОСОБА_4 , має 70% статутного капіталу - заборгованість на суму 1 551,57 доларів США (12 401,66 грн.);

- ІНФОРМАЦІЯ_9 в період з 2008 по 2010 роки поставило на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товар на суму 2 616 335,97 доларів США, ця сума включає 2 241 739,92 доларів США за сталь в об`ємі 1 358,76 тон, та 374 616,05 доларів США - за іншу сировину. Станом на 30.06.2012 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сплатило 1 670 167,60 доларів США, сума боргу перед постачальником складала 946 188,37 доларів США.

Слідчий зазначив, що під час аудиту було виявлено, що загальна кількість поставок сталі від ARS STEEL LIMITED становила 1 358 тон, з котрих тільки 198,52 тони (вартістю 370 639,32 доларів США) були призначені для використання на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у відповідності до специфікації замовлення. Згодом, весь об`єм сталі був перепроданий до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». В наслідок даних оборудок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » залишилась боржником перед ІНФОРМАЦІЯ_9 й понесла значні втрати від різниці курсу долару.

Більшість товарів та матеріалів, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримало від ІНФОРМАЦІЯ_9 було реалізовано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

Під час перевірки слідством встановлено коло пов`язаних осіб (згідно п.1.26 ст.1 Закону України «Про оприбуткування прибутку підприємства» від 28 грудня 1994 року №334/94-ВР).

Так, згідно Витягу з Єдиного державного реєстру №889247 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »:

Керівник - ОСОБА_7 ;

Засновник: ОСОБА_4 (батько ОСОБА_8 );

Згідно Витягу з Єдиного державного реєстру №889785 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »:

Керівник ОСОБА_5 (дружина ОСОБА_4 );

Засновники: ІНФОРМАЦІЯ_15 , Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та

ОСОБА_4 .;

Згідно Витягу з Єдиного державного реєстру №889245 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »:

Керівник ОСОБА_9 , а з 01.08 2008 року по 05.06.2009 року керівником був ОСОБА_7 ;

Засновники: ІНФОРМАЦІЯ_16 , ЛТД;

Враховуючи вищевикладене, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_15 та ІНФОРМАЦІЯ_9 є пов`язаними особами (згідно п.1.26 ст.1 Закону України «Про оприбуткування прибутку підприємства» від 28 грудня 1994 року №334/94-ВР).

При аналізі бухгалтерського рахунку № 36, слідством було виявлено, що дебіторська заборгованість даних покупців носить постійний характер, тобто, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відвантажує товари а покупці постійно затримували оплату. Це унеможливлювало оплату боргу перед ARS STEEL LIMITED за отримані імпортні товари, а при різкій зміні курсу долару США в 2008 році відносно української гривні призвело до виникнення значних курсових різниць і відповідно до збитку.

Також слідством було виявлено неправомірне не відображення в складі податкового кредиту 2008-2009 рр. сум ПДВ, за окремими ВМД та не отриманими податковими накладними призвело до заниження бюджетного відшкодування на загальну суму 1 290 430,38 грн., та як наслідок, до вимивання обігових коштів на суму 1 290 430,38 грн, через неотримання даної суми з бюджету. Крім того, в бухгалтерському обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми ПДВ не включені до податкового кредиту, були списані на інші витрати операційної діяльності, в наслідок чого було завищено збиток за результатами діяльності в 2011 р. на 1 326 430,32 грн. Загальна сума необ`єктивного збитку за вказаними витратами складає 2 616 860,70 грн.

Заниження показників дебіторської заборгованості за розрахунками з бюджетом станом на 30.06.2012р. було занижено на суму - 1 088 979,05 грн. (136 250,11 доларів США). В результаті чого дану суму коштів було вилучено з обігових коштів підприємства.

Списання сировини, матеріалів та готової продукції на витрати підприємства без належного оформлення та обґрунтування завищило його збитки на загальну суму - 162 871,67 грн. (20 378,06 доларів США).

Слідчий зазначив, що економічно необґрунтоване нарахування амортизації на лінію по виробництву сендвіч-панелей в повному обсязі призвело до завищення збитків на - 1 308 529,34 грн. (163 719,65 доларів США).

За весь період, що перевірявся було реалізовано сандвіч-панелей на загальну суму 3 722 078,46 доларів США (29 750 573,17 грн.). Рівень націнки на продукцію реалізовану пов`язаним особам був мінімальним, та складав 1,9% від собівартості. Дане ціноутворення було некоректним й не передбачало ризиків росту курсу долара та затримки по виплаті за товар, також, не покривало навіть торгових витрат. У зв`язку з відсутністю інформації по кінцевій вартості реалізованих сандвіч-панелей через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », неможливо обчислити реальний прибуток.

В період с серпня 2008 по червень 2009 виробничий цех підприємства не було підключено до електроживлення, що унеможливило своєчасний запуск виробництва і призвело до втрати можливої вигоди.

З 2012 року ОСОБА_4 розпочав різні судові справи по відношенню до своїх партнерів та співвласників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що призвело до погіршення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та періодичного зриву виробничого процесу з подальшим повним закриттям виробничого цеху, звільнення усіх працівників та арешту майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Зважаючи на вище викладене, компанія КЕО САНГ КО., ЛТД користуючись правом, наданим статтею 148 Цивільного кодексу України, подало заяву про вихід зі складу учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та виплату вартості її частки у статутному капіталі, що складає 30%.
У зв`язку з цим 25.12.2012 р. були проведені позачергові збори учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на яких було прийнято рішення прийняти до відома заяву про вихід компанії ІНФОРМАЦІЯ_10 , ЛТД з числа учасників та виділенні належної їй частки майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та зробити перерву в зборах учасників до 28.02.2013 р., про що було складено Протокол №8.
Незважаючи на усі численні вимоги компанії ІНФОРМАЦІЯ_10 , ЛТД на адресу загальних зборів учасників товариства та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », без поважних причин затягувався процес та не було проведено позачергові збори учасників товариства вчасно, як це зазначалось в Протоколі 8, а саме 28.02.2013 р.
12.03.2015 року представникам КЕО САНГ КО., ЛТД стало відомо про те, що компанію було виключено із складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проте будь яких повідомлень про проведення зборів учасників товариства по даному факту не було надіслано. Грошові кошти, які ІНФОРМАЦІЯ_10 , ЛТД вносились в статутний фонд товариства компанії не відшкодовані.
Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), користуються розрахунковими рахунками, відкритими у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 .
Таким чином, як зазначив слідчий, документи щодо відкриття та використання рахунків можуть, передбачені Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 N 492, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та необхідні для встановлення обставин вчинення фіктивного підприємництва, які у інший спосіб встановити неможливо. У зв`язку із вищевказаним оригінали справи з юридичного оформлення рахунків підлягають вилученню для подальшого експертного дослідження та використання як доказ у кримінальному провадженні.

Надаючи пояснення з приводу заявленого клопотання, слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Статтею 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000р. №2121 зі змінами та доповненнями передбачено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта (в тому числі відомості про стан рахунків клієнтів), яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнтів є банківською таємницею.
Згідно з п.2 статті 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000р. №2121 зі змінами та доповненнями, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, може розкриватися банками за рішенням суду.
Банківською таємницею є зокрема:

1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України;

2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;

3) фінансово-економічний стан клієнтів;

4) системи охорони банку та клієнтів;

5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності;

6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація;

7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню;

8) коди, що використовуються банками для захисту інформації.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до п. 11 Інформаційного листа Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 05.04.2013 року № 223-558/0/4-13 «Про деякі питання здійснення слідчим суддею суду першої інстанції судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб під час застосування заходів забезпечення кримінального провадження» ухвала слідчого судді про застосування заходів забезпечення кримінального провадження повинна відповідати вимогам закону, містити чіткі формулювання, вказівку на вчинення конкретних дій. Наприклад, надати (ким та кому) тимчасовий доступ до речей і/або документів (яких саме) чи надати тимчасовий доступ до речей і/або документів та можливість вилучити їх.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суд приходить до висновку, що клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню, оскільки матеріали справи з юридичного оформлення рахунків клієнтів банку: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 можуть містити інформацію, яка надасть можливість встановити осіб, які вчинили кримінальні правопорушення, передбачені ч.1 ст. 358, ч.5 ст. 191 КК України, -

Керуючись ст. 159, 160, ч. 7 ст. 162, 163,164,166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ слідчому Солом`янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_2 , а також працівникам правоохоронних органів за дорученням в порядку ст. 40 КПК України, у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , до справи з юридичного оформлення рахунків клієнтів банку: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , із можливістю їх вилучення, зокрема:

- картки із зразками підписів і відбитку печатки, засвідчену нотаріально;

- документів щодо відкриття та використання рахунку;

- роздруківки руху коштів по рахунку та іншим гривневим та валютним рахункам зазначеного клієнту із зазначенням призначення платежу, контрагентів, коду ЄДРПОУ, дати та точного часу перерахунку коштів за період з моменту відкриття рахунків по дату їх закриття або у день надання тимчасового доступу та меморіальні ордери банку, на папері та у електронному вигляді;

- заявки на купівлю та продаж валюти на міжбанківській валютній біржі, платіжних доручень про перерахування валютних коштів на рахунки нерезидентів, повідомлення банків-нерезидентів, повідомлень про зарахування валютних коштів на рахунки клієнта (SWIFT), за період з часу відкриття рахунків по теперішній час;

- прибуткові та видаткові касові ордери, грошові чеки, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на рахунок з часу відкриття рахунку та дату його закриття;

- копій договорів, актів прийому передачі виконаних робіт, що надавались клієнтом банку в підтвердження стану розрахунків у встановлений законом строк за зовнішньоекономічними операціями;

- документи, підтверджуючи договірні відносини по операціям з депонування готівкових та безготівкових грошових коштів, відкриття банківської скриньки, стану розрахунків за цими операціями;

- роздруківки телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства, із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань з моменту відкриття по дату закриття рахунків, на папері та в електронному вигляді.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: