пр. № 1-кс/759/175/17
ун. № 759/585/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 січня 2016 року Святошинський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого - судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 0000052 від 26.02.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до відомостей та завірених копій документів (з можливістю їх вилучення) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Клопотання обґрунтовано тим, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності зареєструвала суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на ОСОБА_5 , ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ), яка значиться директором та єдиним засновником даного товариства.

Допитана як свідок ОСОБА_5 , повідомила, що ніякого відношення до створення та фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) не має, про факт реєстрації підприємства на її ім`я їй невідомо, контрактів, зовнішньо-економічних договорів, угод не складала та не підписувала, документи бухгалтерського, податкового обліку не складала та не підписувала.

Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з моменту державної реєстрації (01.07.2016) та взяття на податковий облік (01.07.2016) як платника податків: не отримано свідоцтва платника ПДВ; звітує про відсутність господарської діяльності; не зареєстровано жодної податкової накладної в ЄРПН ДФС України щодо придбання чи (та) реалізації товарів (в т.ч. олії, шроту та макухи).

Однак, в ході досудового розслідування встановлено, що від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_5 заключено та підписано договір поставки №1811-16 від 18.11.2016, контракт №22-11/16 від 22.11.2016, контракт №24-11/16 від 24.11.2016, контракт №23-12/16 від 23.12.2016 на поставку сільськогосподарських культур та продукції на адресу нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) та розпочато відвантаження товарів на експорт.

05.01.2017 до митного оформлення в митному режимі «експорт» подано митну декларацію ЕК 10 РР 508040001/2017/000076 на товар (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року) вага 2 200 000 кг., ціна товару 336 600 доларів США.(митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_6 »). 20.12.2016 до митного оформлення в митному режимі «експорт» подано митну декларацію ЕК 10 РР 508040001/2016/005750 на товар (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року) вага 2 200 000 кг., ціна товару 336 600 доларів США.(митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_6 »).

Таким чином, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є власником ТМЦ (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року), походження та подальша реалізація якого має ознаки ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах з боку невстановлених осіб.

При цьому встановлено, що станом на 12.01.2017 згідно митних декларацій та інших документів вищевказаний товар ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року) загальна вага 4 400 000 кг., ціна товару 673 200 доларів США знаходиться в нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які орендує та використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) і які належать на праві власності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 12.01.2017 № 78055699, в зв`язку з чим слідчий звернулася з вищезазначеним клопотанням до суду.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Заслухавши думку слідчого та вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв`язку з чим воно підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 0000052 від 26.02.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити;

Надати слідчим СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 або за їх дорученням оперативним співробітникам, тимчасовий доступ до відомостей та завірених копій документів (з можливістю їх вилучення) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме:

- відомостей про залишок товару, що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року, який знаходиться в нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які орендує та використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) і які належать на праві власності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) станом на дату та час отримання даної ухвали суду;

- угод (контрактів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з додатками до них; вантажно-митних декларацій та документів, які до них додавались; документів щодо придбання, перевезення, зберігання товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (шрот з насіння соняшнику виготовлений із сировини врожаю 2016 року), які зберігаються в нежитлових приміщеннях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , доручень (довіреностей) виданих від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »»; товарно-транспорних накладних; листи, претензії; інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань та надавались до вказаних вище документів, в тому числі інвойсів, сертифікатів походження та відповідності, CMR, тощо.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1