печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури №6 ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки Акт № 88/26-15-14-02-01-14/37251934 від 17.03.2017 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2013 по 30.09.2016.

Перевіркою встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито придбання товарів, у наступних суб`єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в результаті таких операцій ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 5 101 763 грн та податок на прибуток підприємств в сумі 6 396 965 грн

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з метою встановлення проведення розрахунків або можливих фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В ході аналізу інформації, встановлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має банківські рахунки № НОМЕР_5 , ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_6 ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_7 , ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_8 ( українська гривня), № НОМЕР_9 ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_10 ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: речей та документів клієнтів банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках, відкриття, використання та закриття поточних рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - № НОМЕР_5 , ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_6 ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_7 , ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_8 ( українська гривня), № НОМЕР_9 ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_10 ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль).

У зв`язку з вищевикладеним, слідчий в судовому засіданні просив надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою дослідження дати, часу, міста складання, підписів, почерку, відбитку печатки та штампів вищезазначених підприємств, відображених у цих документах, а також відстеження руху коштів, які надходили на рахунки зазначених підприємств та в подальшому перераховувалися на рахунки підконтрольних підприємств, встановлення осіб, які підписували документи та приймали участь в ході фінансово-господарських взаємовідносин, а також, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 цієї ж статті слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 з можливістю виїмки їх копій, що містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у центральному офісі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: речей та документів клієнта банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунків, відкриття, використання та закриття поточних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_5 , ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_6 ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_7 , ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_8 ( українська гривня), № НОМЕР_9 ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № НОМЕР_10 ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), та завірені копії документів, які мають значення для справи.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження №757/41031/17-к

Примірник № 2 надано слідчому ОСОБА_3 .

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1