Справа №127/8491/17
Провадження №1-кс/127/3363/17
21 квітня 2017 року Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Слідчий в ОВС слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області капітан ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що внаслідок протиправної діяльності посадових осіб державних та комунальних лісогосподарських підприємств ІНФОРМАЦІЯ_1 та ВОКСЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які, перебуваючи у змові із службовими особами вітчизняних та заснованих на іноземному капіталі суб`єктів господарської діяльності, запровадили протиправну схему заволодіння деревиною державних та комунальних лісів Вінницькій області у значних розмірах з послідуючою організацією її експорту за кордон.
Відповідно до інформування відділу КЗЕ Управління (№53/8/208нт від 04.04.2017) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з вересня 2016 року по даний час здійснює експортні операції з продажу пиломатеріалів обрізних до Китаю. Відповідно, за вказаний період часу посадові особи підприємства заявляють до відшкодування з бюджету ПДВ у таких розмірах: жовтень 2016 р. 253468 грн., листопад 2016 р. 294597 грн., грудень 2016 р. 240548 грн., січень 2017 р. 615881 грн.
Згідно з даними бази «Єдиного реєстру податкових накладних», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з вересня по грудень 2016 р. реалізувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » пиломатеріали, виробничі потужності та інші ТМЦ на загальну суму 4,2 млн. грн.
Відповідно до Податкового Кодексу України, сума від`ємного значення ПДВ має бути сформована не лише за рахунок відображення операцій з придбання товарів, а має бути проведений у повному обсязі розрахунок за операціями з придбання товарів (робіт, послуг). У додатках № 3 до декларацій з ПДВ за вищевказані періоди ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вказало виникнення суми від`ємного значення з ПДВ за рахунок придбання майнового комплексу та товарних залишків у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (посадові особи товариств пов`язані) на загальну суму понад 3,2 млн. грн. При цьому, придбання здійснювалось при розмірі статутного фонду 2 000 грн. та при відсутності реалізації товару, за який могли прийти кошти на рахунок. Вищевказані факти свідчать про неправомірне заявлення до бюджетного відшкодування сум ПДВ, оскільки товар, по придбанню якого виникло від`ємне значення з ПДВ, фактично на момент подачі декларації не був оплачений.
Під час проведення досудового розслідування з відділу КЗЕ Управління (№53/8/278нт від 05.04.2017) отримано відомості про ряд банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_2 , ЄДРПОУ НОМЕР_3 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 ) р/р НОМЕР_4 , р/р НОМЕР_5 , р/р НОМЕР_6 .
Інформація про вказані рахунки дозволить підтвердити чи спростувати факт відсутності проведення у повному обсязі розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за операціями з придбання товарів (робіт, послуг) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
З урахуванням того, що у документах та речах, в яких міститься дана інформація зафіксовані відомості, які становлять банківську таємницю та мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вони можуть бути використані як докази фактів і обставин, що з`ясовуються під час кримінального провадження, у зв`язку з чим необхідно розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до вказаних вище речей і документів, з можливістю вилучення їх звірених копій.
Іншим способом отримати інформацію, що має доказове значення в провадженні, ніж розкрити банківську таємницю і отримати тимчасовий доступ до вказаних вище речей, документів та підтвердити чи спростувати факт вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » дій з метою заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем, тобто кримінального правопорушення, передбаченого ч.3. ст. 191 КК України неможливо, просив задовольнити клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.
Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області майору юстиції ОСОБА_4 , старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області майору юстиції ОСОБА_5 , слідчому слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області лейтенанту ОСОБА_6 , старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області підполковнику юстиції ОСОБА_7 , старшому слідчому-криміналісту слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області капітану юстиції ОСОБА_8 , слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області капітану ОСОБА_3 , старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області майору юстиції ОСОБА_9 , старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області майору юстиції ОСОБА_10 , старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області майору юстиції ОСОБА_11 , старшому слідчому слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області капітану юстиції ОСОБА_12 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться в ПАТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_2 , ЄДРПОУ НОМЕР_3 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 ) стосовно клієнта вказаної банківської установи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі інформації по його рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 з можливістю вилучення їх завірених копій, а саме:
- інформації (в електронному та друкованому вигляді) щодо операцій (з відображенням кореспондуючих рахунків, назв кореспондентів, призначень платежів, дати і часу надходження та списання коштів, повних даних контрагентів) по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 01.01.2016 по день винесення ухвали суду;
- документів, що свідчать про видачу готівки (чеки, доручення на отримання готівки, акти перевірки цільового використання готівки тощо) з рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 вказаної юридичній особи, а також щодо їх інкасації; інформації (в електронному та друкованому вигляді) за період з 01.01.2016 по день винесення ухвали суду;
- інформації (в електронному та друкованому вигляді) про рух коштів із застосуванням системи «клієнт-банк» по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 01.01.2016 по день винесення ухвали суду;, із зазначенням відомостей про абонентів, з яких проводилося з`єднання з банківською установою (перелік телефонних номерів абонентів та ІР-адрес, з яких здійснювався переказ грошових коштів на рахунки клієнта банку, інформація щодо часу надходжень електронних платіжних документів на здійснення розрахункових операцій тощо);
- документів (цінних паперів, договорів, актів, рахунків, накладних розпоряджень бухгалтерії, реєстрів, векселів, платіжних доручень, чеків та інших відповідних документів, які відображають фінансову діяльність клієнта тощо), на підставі яких у період з 01.01.2016 по день винесення ухвали суду здійснювалось зарахування і списання грошових коштів по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ;
- платіжних доручень вказаної юридичної особи за період з 01.01.2016 по день винесення ухвали суду, а у випадку їх відсутності - електронних розрахункових документів (реєстрів), що із зазначенням дати і номера платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника та номеру його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;
- документів (банківських справ) щодо юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , які надавались для відкриття та додавались до справи під час їх функціонування (заяв, свідоцтв, довіреностей, довідок, копій паспортів, карток зі зразками підписів, договорів на відкриття рахунків та їх обслуговування, договорів про банківське розрахункове обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «клієнт-банк» тощо) у відповідності до Інструкції «Про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах», затвердженої постановою Правління НБУ від 12.11.2003 № 492.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя