Провадження № 1-кс/522/566/17
У Х В А Л А
13 січня 2017 року
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню за № 0000102 від 15.07.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про арешт майна, -
В С Т А Н О В И В:
12 січня 2017 року старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно.
Як вбачається з клопотання слідчого,
Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000102 від 15.07.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ТД «Булкін» () шляхом проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами ТОВ «Укрлід» (), ТОВ «Фарина» () ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 861 468 грн.
Разом з тим встановлено, що ТОВ «ТД «Булкін» здійснює реалізацію хлібобулочний виробів ТОВ «Одеський коровай» по договору комісії. Для реалізації даної продукції ТОВ «ТД «Булкін» залучає перевізників.
Проведеним аналізом податкової звітності підприємства ТОВ «ТД «Булкін» встановлено, формування сумнівного податкового кредиту по ризиковим операціям з ТОВ «Укрлід» та ТОВ «Фарина».
Так у період 2015-2016 року ТОВ «ТД «Булкін» декларує отримання послуг з перевезення хлібобулочний виробів та експедиційні послуги від ТОВ «Укрлід» (), ТОВ «Фарина» (). При цьому підприємства ТОВ «Укрлід» та ТОВ «Фарина» не декларують отримання послуг з перевезення або оренди транспортних записів від інших підприємств.
За результатом проведених слідчих (розшукових) дій встановлено фактичне місцезнаходження офісного приміщення ТОВ «Фарина» та ТОВ «Укрлід», яке розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, буд. 71. З даної адреси ведеться фінансово-господарська діяльність підприємства.
11.01.2017 на підставі ухвали Приморського районного суду м. Одеси проведено обшук за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, буд. 71. В ході проведення обшуку виявлено та вилучено:чорнові записи на 28 арк.;товарно-транспортні накладні на 9 арк.;відомості про заробітну плату з чорнові записи та підписами осіб, щодо отримання грошових коштів на 42 арк. У тому числі квитанції щодо перерахування грошових коштів;чорнові записи щодо дисциплінарних правопорушень водіїв на 10 арк.;ТТН щодо перевезення хлібобулочних виробів на 4 арк.;чорнові записи на 4 арк.;
відомості щодо виплати заробітної плати водіям у тому числі з квитанціями на переведення грошових коштів на карточні рахунки на 22 арк.;трудові книжки на імя ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ;аркуші папери з відтиском печатки ТОВ «Іпсум» ();папка швидкозшивач в якій знаходяться документи, щодо фактів проведення грошових коштів, чеки на придбання хлібобулочних виробів, чорнові записи;проекти документів, щодо перевезення ТОВ «Віті`продукції;договір та додаткова угода до нього №10616 на перевезення хлібобулочних виробів від 01.06.2016 на 4 арк.;договір поставки №1-11777 від 09.2014з додатковою угодою та додатками до нього на 49 арк.;дві папки швидкозшивачі з актами звірок між ТОВ «Андромеда М31» та ТОВ «ТД «Булкін»;договір поставки №2016/02-01 від 01.02.2015 на 6 арк.;аркуші паперу формату А4 з відтисками печаток ТОВ «Боргур» ();відомості, щодо виплати грошових коштів на 12 арк.; п`ять папок швидкозшивачів з документами по перевезенню хлібобулочних виробів ТОВ «Фарина»;аркуші паперу на якому відображені працівники підприємства у розрізі торгових точок;жорсткий диск марки SEAGATE s|n W3T8L9XF;моноблок марки HP s/n CZC24541WC;печатка ТОВ «Агере» () а також документація ТОВ «Агере»;звіти про автоперевезення ТОВ 2Фарина» у розрізі водіїв маршрутів, ваги товарів та ціни на перевезення на 242 арк.;
Посилаючись на вищевикладене та враховуючи те, перелічені речі мають істотне значення по даному кримінальному провадженню, можуть бути використані у якості речових доказів та є достатні підстави вважати, що не накладення арешту може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, слідчий просила накласти арешт на вищевказане майно.
У судовому засіданні слідчий підтримала клопотання про накладення арешту на вищезазначене майно та просила його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.
Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Аналіз наданих матеріалів дозволяє суду у відповідності до вимог ст. 173 КПК України зробити висновок про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінальних правопорушень, передбачених КПК України, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
За таких обставин, суд вважає, що слідчим доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.
Таким чином, існують всі передбачені Законом підстави для арешту зазначеного майна.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 168, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 - задовольнити.
Накласти арешт на документи та речі які були виявлені та вилучені згідно протоколу обшуку від 11.01.2017 року за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, буд. 71:
чорнові записи на 28 арк.;
товарно-транспортні накладні на 9 арк.;
відомості про заробітну плату з чорнові записи та підписами осіб, щодо отримання грошових коштів на 42 арк. У тому числі квитанції щодо перерахування грошових коштів;
чорнові записи щодо дисциплінарних правопорушень водіїв на 10 арк.;
ТТН щодо перевезення хлібобулочних виробів на 4 арк.;
чорнові записи на 4 арк.;
відомості щодо виплати заробітної плати водіям у тому числі з квитанціями на переведення грошових коштів на карточні рахунки на 22 арк.;
трудові книжки на імя ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ;
аркуші папери з відтиском печатки ТОВ «Іпсум» ();
папка швидкозшивач в якій знаходяться документи, щодо фактів проведення грошових коштів, чеки на придбання хлібобулочних виробів, чорнові записи;
проекти документів, щодо перевезення ТОВ «Віті`продукції;
договір та додаткова угода до нього №10616 на перевезення хлібобулочних виробів від 01.06.2016 на 4 арк.;
договір поставки №1-11777 від 09.2014з додатковою угодою та додатками до нього на 49 арк.;
дві папки швидкозшивачі з актами звірок між ТОВ «Андромеда М31» та ТОВ «ТД «Булкін»;
договір поставки №2016/02-01 від 01.02.2015 на 6 арк.;
аркуші паперу формату А4 з відтисками печаток ТОВ «Боргур» ();
відомості, щодо виплати грошових коштів на 12 арк.;
п`ять папок швидкозшивачів з документами по перевезенню хлібобулочних виробів ТОВ «Фарина»;
аркуші паперу на якому відображені працівники підприємства у розрізі торгових точок;
жорсткий диск марки SEAGATE s|n W3T8L9XF;
моноблок марки HP s/n CZC24541WC;
печатка ТОВ «Агере» () а також документація ТОВ «Агере»;
звіти про автоперевезення ТОВ 2Фарина» у розрізі водіїв маршрутів, ваги товарів та ціни на перевезення на 242 арк.
Виконання ухвали покласти на старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 .
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1