печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :
04.05.2017 р. до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів СВКП «Київводфонд» (код 37292855), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ТОВ «БК «Капіталбуд» (код 35677277), ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468).

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000929 від 24.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує у клопотанні, що група осіб, діюча під керівництвом ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у складі співорганізаторів ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , бухгалтерів ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , на території м. Києва та Київської області здійснює злочинну діяльність, спрямовану на надання послуг з ухилення від сплати податків, обготівковування грошових коштів та їх легалізацію.

Так, у період 2015-2017 років підконтрольними ОСОБА_5 СГД - ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935), ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит-Сервіс» (код 32042062), ТОВ «ВКП «Шварц і КО» (код 39744083), ТОВ «Елен СТ» (код 40098008), ТОВ «Виробничо-Будівельна Компанія «Данко» (код 25386822), ТОВ «Ресторація-Плаза» (код 34298110), ТОВ «Ю-Пір-Глорія» (код 40717452), ПП «Таер Классік» (код 31352625), ТОВ «ТК Раткор» (код 35321810), ТОВ «Гарант-Інвест-Постач» (код 40718718), БО «Всеукраїнський Благодійний Фонд «Світ Чудес» (код 40849486) сформовано 100 млн. грн. «ризикового» податкового кредиту з податку на додану вартість (загальний обсяг операцій 600 млн. грн.).

В результаті порушень п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України, допущеними службовими особами ТОВ «БК Фаворит Буд» у період з липня 2016 року по січень 2017 року, не нараховано та не сплачено в бюджет податок на додану вартість в розмірі 4 111 650 грн. та завищено суми від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду в декларації за січень 2017 року в розмірі 1619 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах. Згідно висновку експертного дослідження від 17.03.2017 № 2-17/03/2017-до встановлено, що службові особи ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935) в період 2016 2017 року не сплатили в бюджет держави податок на додану вартість у розмірі 4 111 650 грн.

Слідчий вказує, що незаконними послугами «конвертаційного центру» з обоготівкування грошових коштів користувалися ряд пов`язаних суб`єктів господарювання ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Максфорд» (код 40161668), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468), які виконували роботи для установ, що фінансуються з державного бюджету.

За допомогою інформаційно-аналітичних баз даних ДФС України встановлено, що Спеціалізоване водогосподарське комунальне підприємство Виконавчого органу Київської Міської Ради «Київводфонд» (код 37292855) відобразило придбання товарів (робіт, послуг), використовуючи реквізити ТОВ «БК «Капіталбуд» (код 35677277), ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468).

Орган досудового розслідування зазначає, що ТОВ «БК «Капіталбуд» (код 35677277), ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468) на адресу СВКП «Київводфонд» (код 37292855) виписано податкові накладні на постачання товарів (робіт, послуг), придбання яких відсутнє, а у володінні службових осіб СВКП «Київводфонд» (код 37292855) перебувають оригінали документів, що мають ознаки підробки, існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів та інформації, володільцем яких є СВКП «Київводфонд» (код 37292855).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вилучені документи можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 та слідчим слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України, або за їх дорученням оперативним співробітникам ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження на вилучення оригіналів документів оригіналів документів СВКП «Київводфонд» (код 37292855), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ТОВ «БК «Капіталбуд» (код 35677277), ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додатками, актів приймання передачі ТМЦ (робіт, послуг), податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, витяги з книги реєстрації довіреностей на отримання товарів, платіжних документів, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631, 361, 311, сертифікатів.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- матеріали судового провадження № 757/24721/17-к

Примірник 2 та копія ухвали наданий старшому слідчому ОСОБА_4 .

Слідчий суддя ОСОБА_1