Справа № 450/2935/16-к Провадження № 1-кп/450/77/17
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.01.2017 року Пустомитівський районний суд Львівської області в складі:
головуючого- судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
з участю прокурора ОСОБА_3
обвинуваченого ОСОБА_4
захисника ОСОБА_5
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Пустомити кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000095 від 06.10.2016 року про обвинувачення
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець м.Львів, українець, громадянин України, освіта середня, не працюючий, не одружений, на утриманні має неповнолітню дитину, інвалід третьої групи, раніше не судимий, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ,
у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.206, ч.2 ст.206, ч.1 ст.199 КК України,-
в с т а н о в и в :
Обвинувачений ОСОБА_4 не маючи у продовж тривалого часу постійного офіційного джерела прибутків, не зареєстрований як суб`єкт підприємницької діяльності в силу ст.55 Господарського кодексу України, ставши на шлях вчинення корисливого злочину, бажаючи мати доходи за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового та алкогольних напоїв, зокрема ст.ст. 2, 3, 9, п.п.10, 11 ст.15-3 Закону України «Про державне регулювання, виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», п.7 ст.7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», п.п.9, 12, 13 «Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 30.07.1996р. №854, Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів», усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, діючи умисно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення шляхом виготовлення та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно з вимогами п.215.1 ст.215 Податкового кодексу України відноситься спирт етиловий та алкогольні напої, не маючи ліцензії на виробництво та торгівлю алкогольними напоями, яка видається тільки суб`єктам підприємницької діяльності органом, уповноваженим Кабінетом Міністрів України, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на виготовлення та реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних виробів без сплати акцизного збору, передбаченого Розділом 6 Податкового кодексу України, посягаючи на суспільні відносини у сфері державного регулювання, оподаткування та формування прибуткової частини державного бюджету, здійснював незаконне виготовлення алкогольних напоїв, використовуючи реквізити наступних відомих торгівельних марок: ТзОВ «НВП «Абсолютний стандарт», «ВОЗДУХ» виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія», «Байка» виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія», «Олександрія» ТОВ «Олександрія БЛІГ», «За Долю Наливайко» виробництва ТОВ «НВП«Гетьман», «Горілочка» виробництва ТОВ «Золотиніський ЛГЗ«Златогор», «Немирівська» виробництва ТОВ «ЛВН ЛІМІТЕД», «PRESTIGE» виробництва ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», «Франківська Лагідна» виробництва ТОВ «Станіславська торгова компанія», «Nemiroff» виробництва ТОВ «ЛВН ЛІМІТЕД», «Хортиця» виробництва ТОВ «УДК», «MEDOFF» виробництва ТОВ «УДК», «ЛЮБОТИН ПШЕНИЧНА» виробництва ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», Хлібний Дар виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія» «Козацька рада» виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія», Finlandia, шляхом відкриття підпільного цеху з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів; незаконно зберігав і транспортував з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої; придбавав, зберігав з метою використання при здійсненні реалізації незаконно виготовленої алкогольної продукції підроблені марки акцизного податку та транспортував з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої з присутніми на них підробленими марками акцизного податку.
Так, 02 березня 2016 року, в невстановлену досудовим розслідуванням пору доби, у ОСОБА_4 виник умисел, направлений на незаконне виготовлення алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільного цеху з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів. В той же час ОСОБА_4 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою отримання неконтрольованого державою доходу та для поліпшення власного майнового стану розробив злочинний план з незаконного виготовлення алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільного цеху з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів.
Реалізовуючи свій злочинний план з незаконного виготовлення алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільного цеху з виробництва алкоголю та подальшого збуту готової незаконно виготовленої алкогольної продукції, ОСОБА_4 вибрав віддалене від транспортних шляхів місце, а саме приміщення арматурного цеху за адресою: АДРЕСА_2 , та 20.03.2016р. в 11 годині дня, згідно усної домовленості, а в подальшому, з 01.06.2016р. згідно договору №79/100 оренди окремого індивідуально визначеного майна від 24.05.2016р., укладеного з ОСОБА_6 , орендував на своє ім`я нерухоме майно будівлю арматурного цеху літ П2 площею 566,6 кв. м., що знаходиться в будинку за вказаною адресою під №1.
Діючи таємно, ОСОБА_4 з 14 години 00 хвилин 21.03.2016 року почав пристосовувати приміщення арматурного цеху під підпільний цех з виготовлення алкогольних напоїв шляхом проведення труб з криниці, який є на вказаній території, в середину приміщення, для подачі води за допомогою електронасоса, яка у подальшому в бочках змішувалась з спиртом та оцтом. В подальшому вздовж стіни в іншу частину приміщення було проведено труби, по яких готова продукція за допомогою, електронасосів, подавалась для розливу в пляшки.
З метою не викриття його злочинної діяльності щодо незаконного виготовлення алкогольних напоїв за допомогою замків ОСОБА_4 , перешкодив стороннім особам доступ у приміщення арматурного цеху.
Для подальшої реалізації злочинного плану з незаконного виготовлення алкогольних напоїв ОСОБА_4 , на підставі усної домовленості, залучив до незаконного виготовлення алкогольної продукції своїх знайомих: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , яким роз`яснив їх обов`язки, не доводячи до них свого злочинного плану, повідомивши останнім про наявність у нього усіх дозвільних документів на право виготовлення алкогольних напоїв, встановивши їм розмір заробітної плати в сумі 4 500 грн. на місяць.
У подальшому, в кінці березня 2016 року (приблизно 28-30 березня), точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_4 з метою реалізації свого злочинного плану у невстановленої досудовим слідством особи придбав наступне обладнання та сировину для масового виготовлення алкогольних напоїв: насоси для перекачки з приладами тиску; сольовий фільтр об`ємом 80 л; водяний фільтр; систему очистки води з модулем управління L609 DQ 17856; фільтра; пластмасові шланги з перехідниками та кранами до них; 25 пластмасових ящиків синього кольору; 1 бочку об`ємом 2000 л; 1 бочку об`ємом 1000 л; 2 бочки об`ємом по 3000 л; бочки об`ємом від 200, 220 та 250 л; одну лінію синього кольору для пакування ящиків плівкою (термотунель); один станок для закрутки корків Metal safeguard caplocker model dk-50/d, production №561511062, 70 картонних коробок з металевими корками-закрутками; дозатори та комлектуючі в асортименті для пляшок; корки в асортименті; склотару об`ємом: 0,25 л. в кількості 74880 пляшок, 0,5 л. в кількості 16220 пляшок, 0,7 л. в кількості 1140 пляшок, загальною кількістю 92240 пляшок; 70 рулонів поліетиленової плівки довжиною 600 м кожна; 45 пачок з етикетками наступних відомих торгівельних марок: Absolute, Воздух, Байка, Олександрія, За Долю, Горілочка, Нимирівська, Prestige, Франківська, Lubotinn, Хлібний дар, Козацька рада, Medof, Finlandia, Хортиця, Nemirof; марки акцизного податку в кількості 39 530 штук; понад 40 бочок об`ємом 200 л з незаконно виготовленим спиртом етиловим ректифікованим (всього орієнтовний об`єм понад 12 600 л), який використовував при незаконному виготовленні алкогольних напоїв у зазначеному вище асортименті.
У подальшому, для здійснення незаконного виготовлення алкогольних напоїв, ОСОБА_4 в будівлі арматурного цеху за адресою: АДРЕСА_2 , змонтував спеціальне обладнання шляхом з`єднання між собою за допомогою шлангу з фільтром для очищення води 2000-літрову, 1000-літрову, дві 3000-літрові пластмасові бочки, з`єднані між собою пластмасовими трубами, де здійснював змішування спирту, води та оцту. Після змішування спирту та води в бочці, виготовлена суміш за допомогою електричних насосів подавалась по пластмасових шлангах в іншу частину цеху, де за допомогою електричного насосу, через пластмасовий шланг, до якого було приєднано двадцять пластмасових трубок, через які одночасно розливалось алкоголь у двадцять скляних пляшок об`ємом по 0,5 л. та 0,7 л.
З метою забезпечення організації завершеного циклу з виробництва алкогольних напоїв різного асортименту та для надання вигляду законного виробництва алкогольним виробам, виготовленим незаконним шляхом, пляшки з готовою алкогольною продукцією закупорювались за допомогою станка Metal safeguard caplocker model dk-50/d, production №561511062 з насадками для закупорювання металевих корків. Закорковані пляшки, за допомогою клею ПВА, обклеювались марками акцизного податку, після чого розкладались в картонні кришки по 20 пляшок в кожну, та у подальшому за допомогою пакувального станка синього кольору для пакування ящиків плівкою (термотунель) обмотувались поліетиленовою прозорою плівкою та формувалась спайка. При виготовленні горілки використовував спиртометр для визначення відповідного градуса рідини.
Так, в період з 08.04.2016р. по 27.06.2016р. ОСОБА_4 використовуючи працю найнятих працівників, а саме його знайомих: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 у будівлі арматурного цеху за адресою: АДРЕСА_2 , з метою подальшого збуту, за допомогою вказаного вище спеціального обладнання, шляхом змішування спирту, води, оцту, незаконно виготовив алкогольні напої з використанням реквізитів наступних відомих торгівельних марок: ТзОВ «НВП «Абсолютний стандарт», «ВОЗДУХ» виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія», «Байка» виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія», «Олександрія» ТОВ «Олександрія БЛІГ», «За Долю Наливайко» виробництва ТОВ «НВП«Гетьман», «Горілочка» виробництва ТОВ «Золотиніський ЛГЗ «Златогор», «Немирівська» виробництва ТОВ «ЛВН ЛІМІТЕД», «PRESTIGE» виробництва ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», «Франківська Лагідна» виробництва ТОВ «Станіславська торгова компанія», «Nemiroff» виробництва ТОВ «ЛВН ЛІМІТЕД», «Хортиця» виробництва ТОВ «УДК», «MEDOFF» виробництва ТОВ «УДК», «ЛЮБОТИН ПШЕНИЧНА» виробництва ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», Хлібний Дар виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія» «Козацька рада» виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія», Finlandia.
Таким чином, ОСОБА_4 діючи умисно, упродовж вказаного вище періоду: з 08.04.2016р. по 27.06.2016р. у підпільному цеху, облаштованому ним для незаконного виготовлення алкогольних напоїв за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с. Милошевичі, вул. Радванська, 1, використовуючи обладнання, що забезпечує масове виробництво алкогольних напоїв, в порушення вимог чинного законодавства України, незаконно виготовив шляхом змішування води, спирту, оцту та розлив за допомогою спеціально пристосованого для вказаних цілей обладнання алкогольні напої в скляну тару об`ємом 0,5 літра та 0,7 літра вищевказаних торгівельних марок, кожна з яких за допомогою станка з насадками для закупорювання закупорювалась, обклеювалась маркою акцизного податку зразка 2016 року, після чого розкладалась в картонні кришки по 20 пляшок в кожну, які в подальшому за допомогою пакувального станка обмотувались поліетиленовою прозорою плівкою та формувалась спайка.
З метою припинення злочинних дій ОСОБА_4 27 та 28 червня 2016 року за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с. Милошевичі, вул. Радванська, 1, працівниками слідчого управління фінансових розслідувань та оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області проведено санкціонований обшук, за результатами якого виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої згідно етикеток наступних відомих торгівельних марок: «Absolute Standart» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТзОВ «НВП«Абсолютний стандарт», Львівська область, м. Городок, вул. Комарнівська 66, в кількості 20 пляшок; «ВОЗДУХ» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТОВ «Національна горілчана компанія» Черкаська область, Черкаський р-н, с. Степанки, Смілянське шосе, 8 кілометр, буд. 2, в кількості 240 пляшок; «Байка» об`ємом 0,5 дм3 40% виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія», Черкаська область, Черкаський р-н, с. Степанки, Смілянське шосе, 8 кілометр, буд. 2, в кількості 120 пляшок; «Олександрія» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТОВ «Олександрія БЛІГ» Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Айвазовського, 42, в кількості 80 пляшок; «За Долю» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТОВ «НВП«Гетьман», м. Львів, вул. Волинська, 10А, в кількості 140 пляшок; «Горілочка» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТОВ «Золотиніський ЛГЗ «Златогор», Черкаська область, м. Золотоноша, вул. Січова 22, в кількості 120 пляшок; «Немирівська» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТОВ «ЛВН ЛІМІТЕД» Вінницька область, м. Вінниця, вул. Козицькго 3, в кількості 200 пляшок; «PRESTIGE» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» Харківська область, м. Люботин, вул. Радянська, 53, в кількості 120 пляшок; «Франківська» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТОВ «Станіславська торгова компанія», м. Київ вул. Щорса, 7/9, к. 19, в кількості 80 пляшок; «Nemiroff» об`ємом 0,7 дм3 40% виробник ТОВ «ЛВН ЛІМІТЕД» Вінницька область, м. Вінниця, вул. Козицькго 38, в кількості 300 пляшок; «Хортиця» об`ємом 0,7 дм3 40% виробник ТОВ «УДК» Запорізька область, Запорізький р-н, с. Хортиця, пров. Сонячний 5-А, в кількості 540 пляшок; «Хортиця» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТОВ «УДК» Запорізька область, Запорізький р-н, с. Хортиця, пров. Сонячний 5-А, в кількості 1000 пляшок; «MEDOFF» об`ємом 0,7 дм3 40% виробник ТОВ «УДК» м. Київ, вул. В. Чорновола, 12, в кількості 300 пляшок; «MEDOFF» об`ємом 0,5 дм3 40% виробництва ТОВ «УДК» м. Київ, вул. В.Чорновола, 12, в кількості 620 пляшок; «ЛЮБОТИН ПШЕНИЧНА» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», Харківська область, м. Люботин, вул. Радянська, 53, в кількості 4940 пляшок; «Хлібний Дар» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТОВ «Національна горілчана компанія», Черкаська область, Черкаський р-н, с. Степанки, Смілянське шосе, 8 кілометр, буд. 2, в кількості 600 пляшок; «Козацька рада» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ТОВ «Національна горілчана компанія» Черкаська область, Черкаський р-н, с. Степанки, Смілянське шосе, 8 кілометр, буд. 2, в кількості 500 пляшок; «Finlandia», виробник «Altia pic», Раямакі Плант, Валта-акселі Фі-05200, Фінляндія, в кількості 20 пляшок; з яких 8290 пляшок було обклеєно марками акцизного податку; а також: одна пластмасова бочка синього кольору об`ємом 200 літрів, на ? заповнена незаконно виготовленою алкогольною продукцією; одна пластмасова бочка синього кольору об`ємом 1000 літрів, на 60% заповнена незаконно виготовленим спиртом етиловим ректифікованим; одна пластмасова бочка синього кольору об`ємом 3000 літрів, в якій знаходилось приблизно 500 літрів незаконно виготовленої алкогольної продукції; одна пластмасова бочка синього кольору об`ємом 3000 літрів, в якій знаходилось приблизно 2000 літрів незаконно виготовленої алкогольної продукції; одна пластмасова бочка синього кольору об`ємом 2000 літрів, в якій знаходилось приблизно 50 літрів прозорої рідини (вода); насоси для перекачки з приладами тиску, сольовий фільтр об`ємом 80 л, водяний фільтр, система очистки води з модулем управління L609 DQ 17856, фільтра, пластмасові шланги з перехідниками та кранами до них, одна лінію синього кольору для пакування ящиків плівкою (термотунель), один станок для закрутки корків Metal safeguard caplocker model dk-50/d, production №561511062, 66 картонних коробок з металевими корками, 45 пачок з етикетками Lubotinn, картонна коробка Status (повна) з корками та дозаторами марки Львівська; картонна коробка Status (менша половина заповнена) з пластмасовими корками чорного кольору марки «Львівській стандарт»; картонна коробка (менша половина заповнена) з пластмасовими дозаторами білого кольору марки «Володар»; картонна коробка (повна) з пластмасовими корками сріблястого кольору та дозаторами білого кольору марки «Володар»; картонна коробка плоска, у якій знаходиться поліетиленовий прозорий пакет жовтого кольору з пластмасовими деталями для корків білого кольору круглої форми та поліетиленовий прозорий пакет з прокладками круглої форми; 66 рулонів поліетиленової плівки довжиною 600 м кожна, згідно етикетки виробник - ТОВ «Клен Пак», Львівська область, м. Яворів; 12 поліетиленових спайок, у яких знаходилось 8 пластикових пляшок об`ємом 1 л кожна, заповнені прозорою рідиною, закорковані пластмасовими корками, згідно етикетки - оцет столовий 9% «Хортиця», виробник МПП «Оліва», Львівська область, м. Дрогобич, вул. С.Бандери, 8; спиртометр, скляний посуд циліндричної форми з поділками від 10 до 50; 26 палетів зі скляними пляшками об`ємом 0,25 літрів по 2880 пляшок в кожному, всього 74880 пляшок; 20 пластмасових ящиків синього кольору зі скляними пляшками по 20 пляшок в кожному, пусті, обклеєні етикетками Lubotinn, всього 400 пляшок; один пластмасовий ящик синього кольору, до якого приєднано 20 пластмасових прозорих трубок, за допомогою яких незаконно виготовлена алкогольна продукція розливалася у скляні пляшки; одна пластмасова бочка синього кольору об`ємом 500 літрів (пуста); 27 пластмасових бочок синього кольору об`ємом 200 літрів, заповнені незаконно виготовленим спиртом етиловим ректифікованим; марки акцизного податку України зразка 2016р. в кількості 24 240 штук.
За таких обставин, ОСОБА_4 незаконно виготовляв алкогольні напої, шляхом відкриття підпільного цеху з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів та кваліфікація його дій за ч.2 ст. 204 КК України, є правильною.
Крім того, ОСОБА_4 не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності в силу ст.55 Господарського кодексу України, з метою вчинення корисливого злочину, бажаючи мати доходи за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог ст.15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», п.п.5, 8, 9, 12 «Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 30.07.1996р. №854, п.9 ст.9 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності», усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, діючи умисно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, порушуючи вимоги діючого законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно із п.215.1 ст.215 Податкового кодексу України відноситься спирт та алкогольні напої, не маючи спеціальних дозволів (ліцензій), одержання яких передбачено законодавством України, продовжив вчинення злочину, незаконно виготовивши алкогольні напої під видом горілки марки «ЛЮБОТИН ПШЕНИЧНА», виробник ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», шляхом відкриття підпільного цеху та з використанням обладнання, що забезпечувало їх масове виробництво, незаконно зберігав, транспортував з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої.
Так, ОСОБА_4 , достовірно знаючи про те, що виробництво і обіг алкогольних напоїв та спирту етилового регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання - спеціалізованими підприємствами за наявності спеціальних дозволів: ліцензії на виробництво та торгівлю алкогольними напоями, яка видається тільки суб`єктам підприємницької діяльності органом, уповноваженим Кабінетом Міністрів України, частину незаконно виготовлених алкогольних напоїв у період з 08.04.2016р. по 11.04.2016р. у підпільному цеху з використанням обладнання, що забезпечує їх масове виробництво, за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: алкогольні напої у скляній тарі об`ємом 0,5 літра кожна, закорковані металевим корками, згідно етикетки: горілка «ЛЮБОТИН ПШЕНИЧНА» об`ємом 0,5 дм3 40% виробник ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», Харківська область, м. Люботин, вул. Радянська, 53, в кількості 7000 пляшок, користуючись послугами вантажного транспортного засобу марки Volkswagen LT 46, реєстраційний номер НОМЕР_1 , яким керував водій ОСОБА_7 , реалізуючи свій злочинний умисел 12.04.2016р. транспортував з метою збуту невстановленій досудовим розслідуванням особі на ім`я ОСОБА_16 (матеріали відносно якої виділені в окреме провадження) у м. Рівне до 22 год. 00 хв. 12.04.2016р., а саме, до моменту зупинки поблизу села Опариси Радивилівського району, Рівненської області, працівники органів Національної поліції, спільно з працівниками податкової міліції при наступних обставинах.
Згідно з домовленістю по мобільному телефону 11.04.2016р., орієнтовно в першій половині дня, ОСОБА_4 планував реалізувати невстановленій досудовим розслідуванням особі на ім`я ОСОБА_16 (матеріали відносно якої виділені в окреме провадження) 350 ящиків горілки виробництва Lubotinn по 27 грн. за пляшку, в сього на загальну суму 189 тис. грн., о 24 годині 12.04.2016р. приблизно за сто метрів до АЗС «ОККО», яке знаходиться при в`їзді у м. Рівне зі сторони м. Дубна.
За таких обставин, ОСОБА_4 незаконно зберігав з метою збуту, незаконно транспортував з цією метою незаконно виготовлені алкогольні напої та кваліфікація його дій за ч.1 ст. 204 КК України, є правильною.
Крім того, ОСОБА_4 в порушення вимог ч.ч.1, 6 ст.15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 19.12.1995р. за №481/95-ВР, не зареєстрований як суб`єкт підприємницької діяльності в силу ст.55 Господарського кодексу України та не маючи відповідної ліцензії на право здійснення оптової та роздрібної торгівлі підакцизними товарами алкогольними виробами, діючи умисно, переслідуючи корисливу мету, направлену на отримання неконтрольованого державою прибутку, посягаючи на встановлений законодавством порядок обігу підакцизних товарів, без сплати акцизного податку, передбаченого Розділом 6 Податкового кодексу України, придбав, зберігав з метою використання при продажу підроблених марок акцизного податку та транспортував з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв з присутніми на них підробленими марками акцизного податку.
Так, в кінці березня 2016 року (приблизно 28-30 березня), точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_4 у невстановленої слідством особи придбав 32 580 марок акцизного податку, тим самим отримав фактичну можливість володіти, користуватися і розпоряджатися ними та зберігав їх з метою подальшого використання при продажу товарів за адресою: АДРЕСА_2 .
ОСОБА_4 в період з 08.04.2016р. по 11.04.2016р. виготовив у підпільному цеху з використанням обладнання, що забезпечує їх масове виробництво за адресою: АДРЕСА_2 , алкогольні напої, які розлив у скляні пляшки об`ємом 0,5 літра кожна в кількості 7 000 пляшок, згідно етикетки: горілка «ЛЮБОТИН ПШЕНИЧНА» об. 0,5 дм3 40% виробник ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари » Харківська обл., м. Люботин, вул. Радянська, 53, закоркувавши металевими корками, які обклеїв марками акцизного податку.
В подальшому, користуючись послугами вантажного транспортного засобу марки Volkswagen LT 46, реєстраційний номер НОМЕР_1 , яким керував водій ОСОБА_7 , 12.04.2016р. транспортував з метою збуту невстановленій досудовим розслідуванням особі на ім`я ОСОБА_16 у м. Рівне до 22 години 00 хвилин 12.04.2016, а саме до моменту зупинки поблизу села Опариси Радивилівського району, Рівненської області працівниками Національної поліції спільно з працівниками податкової міліції при наступних обставинах.
Згідно з домовленістю по мобільному телефону, орієнтовно в першій половині дня, 11.04.2016р. ОСОБА_4 планував реалізувати невстановленій досудовим розслідуванням особі на ім`я ОСОБА_16 350 ящиків горілки виробництва Lubotinn по 27 грн. за пляшку на загальну суму 189 тис. грн. о 24 годині 12.04.2016р. приблизно за сто метрів до АЗС «ОККО», яке знаходиться при в`їзді у м. Рівне зі сторони міста Дубна.
Крім того, ОСОБА_4 , продовжуючи свої злочинні дії, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, переслідуючи корисливу мету, з метою збагачення, в невстановлений досудовим розслідуванням час доби, з 15 червня 2016 року виготовив у підпільному цеху з використанням обладнання, що забезпечує їх масове виробництво за адресою: АДРЕСА_2 , алкогольні напої, які розлив у скляні пляшки об`ємом 0,5 літра та 0,7 літра в кількості 32 580 пляшок, з використанням реквізитів наступних торгівельних марок: ТзОВ «НВП «Абсолютний стандарт», «ВОЗДУХ», виробник ТОВ «Національна горілчана компанія», «Байка» виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія», «Олександрія» ТОВ «Олександрія БЛІГ», «За Долю Наливайко» виробник ТОВ «НВП«Гетьман», «Горілочка» виробник ТОВ «Золотиніський ЛГЗ«Златогор», «Немирівська» виробник ТОВ «ЛВН ЛІМІТЕД», «PRESTIGE» виробник ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», «Франківська Лагідна» виробництва ТОВ «Станіславська торгова компанія», «Nemiroff» виробник ТОВ «ЛВН ЛІМІТЕД», «Хортиця» виробник ТОВ «УДК», «MEDOFF» виробник ТОВ «УДК», «ЛЮБОТИН ПШЕНИЧНА» виробник ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», «Хлібний Дар» виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія» «Козацька рада» виробник ТОВ «Національна горілчана компанія» закоркувавши металевими корками, які обклеїв марками акцизного податку та зберігав з метою збуту до 17 години 00 хвилин 27.06.2016р., а саме до моменту їх виявлення та вилучення працівниками податкової міліції.
Іншу частину марок акцизного податку в кількості 24 240 штук зберігав за адресою відкриття підпільного цеху: Львівська область, Пустомитівський район, с. Милошевичі, вул. Радванська, 1 з метою використання при продажу товарів до 17 години 00 хвилин 27.06.2016р., а саме до моменту їх виявлення та вилучення працівниками податкової міліції.
За таких обставин, ОСОБА_4 придбавав, зберігав з метою використання при продажу товарів підроблених марок акцизного податку та транспортував з метою збуту товару підроблені марки акцизного податку, та кваліфікація його дій за ч.1 ст.199 КК України є правильною.
В судовому засіданні обвинувачений свою вину у вчиненому визнав повністю та пояснив, що він усвідомлюючи незаконний характер своєї діяльності, не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, незаконно виготовляв алкогольні напої, шляхом відкриття підпільного цеху з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів за адресою: АДРЕСА_2 . Також обвинувачений підтвердив, що незаконно зберігав з метою збуту, незаконно транспортував з цією метою незаконно виготовлені алкогольні напої та придбав, зберігав з метою використання при продажу підроблених марок акцизного податку та транспортував з метою збуту підроблені марки акцизного податку. Обвинувачений вказав, що усвідомив свої дії та щиро розкаюється у скоєному, сприяв органам досудового розслідування у розкритті злочину.
Обвинувачений ОСОБА_4 визнав себе винним повністю у вчиненні злочинів, які йому інкримінуються, фактичні обставини злочину не оспорюються учасниками судового розгляду і вони не заперечують про визнання недоцільним дослідження доказів стосовно обставин вчинення злочинів, передбачених ч.1 ст.204, ч.2 ст.204, ч.1 ст.199 КК України.
Таким чином, суд впевнившись у правильності розуміння обвинуваченим змісту цих обставин та у відсутності сумнівів у добровільності та істинності його позиції, відповідно до ч.3 ст. 349 КПК України, визнав недоцільним дослідження доказів стосовно цих фактичних обставин справи.
На підставі наведеного суд вважає, що вина ОСОБА_4 у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.204, ч.2 ст.204, ч.1 ст.199 КК України доведена повністю.
Кваліфікація дій обвинуваченого ОСОБА_4 за ч.1 ст. 204 КК України, є правильною, так як він незаконно зберігав з метою збуту, незаконно транспортував з цією метою незаконно виготовлені алкогольні напої.
Кваліфікація дій обвинуваченого ОСОБА_4 за ч.2 ст. 204 КК України, є правильною, так як він незаконно виготовляв алкогольні напої, шляхом відкриття підпільного цеху з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів.
Кваліфікація дій обвинуваченого ОСОБА_4 за ч.1 ст. 199 КК України, є правильною, так як він придбавав, зберігав з метою використання при продажу товарів підроблених марок акцизного податку та транспортував з метою збуту товарів підроблені марки акцизного податку.
За вчинений злочин обвинувачений підлягає покаранню, при визначені виду та міри покарання, суд бере до уваги суспільну небезпеку вчиненого злочину, характер вчиненого злочинного діяння, особу обвинуваченого, обставини, що обтяжують та пом`якшують покарання.
Обставинами, що пом`якшують покарання, суд визнає щире каяття обвинуваченого, сприяння органам досудового розслідування у розслідуванні кримінального провадження.
Обставин, що обтяжують покарання судом не встановлено.
Згідно довідки №591 від 16.08.2016р. Львівського державного онкологічного регіонального лікувально-діагностичного центру ОСОБА_4 перебуває на обліку в канцер-реєстрі Львівської області з грудня 2010р. з приводу правобічної орхефунікулектомії. З 17.12.2010р. по 14.03.2015р. отримав 4 цикли хіміотерапії.
Призначаючи покарання обвинуваченому, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, обставини вчинення злочину та обставини, що пом`якшують покарання, особу обвинуваченого, котрий раніше не судимий, який вину у вчиненні злочинів визнає повністю, розкаявся, за місцем проживання характеризується позитивно, на обліку в психоневрологічному диспансері не перебуває, на утриманні має неповнолітню дитину.
Таким чином, враховуючи вищенаведені обставини, суд приходить до висновку, що обвинуваченому слід обрати покарання в межах санкції статтей, що передбачає відповідальність за вчинені обвинуваченим злочини: за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в дохід держави в розмірі 1 000 (одна тисяча) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000,00 (сімнадцять тисяч) гривень; за ч. 2 ст. 204 КК України у виді штрафу в дохід держави в розмірі 3 000 (три тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51 000,00 (п`ятдесят одну тисячу) гривень; за ч. 1 ст. 199 КК України у виді 3 (трьох) років позбавлення волі. На підставі ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточне покарання ОСОБА_4 визначити 3 (три) роки позбавлення волі.
Суд приходить до висновку, що ОСОБА_4 слід обрати покарання, достатнє і необхідне для його виправлення та попередження скоєння ним нових злочинів, беручи до уваги вищенаведені обставини і особу винного, доцільно застосувати до обвинуваченого ст.75 КК України і звільнити його від відбування покарання з випробуванням, оскільки його виправлення можливе без реального відбування покарання. При цьому, суд вважає за необхідне покласти на обвинуваченого обов`язки, передбачені п.п. 2, 3, 4 ч.1 ст.76 КК України.
Цивільного позову у кримінальному провадженні не заявлено.
Сторони клопотань про обрання обвинуваченому запобіжного заходу до вступу вироку у законну силу не заявляли.
Розмір витрат на залучення експерта згідно довідок становить 7756,88грн.: 1760,80грн. та 5292,40грн. за проведення судових фізико-хімічних експертиз; 703,68грн. за проведення судової технічної експертизи, які слід стягнути з ОСОБА_4 в дохід держави.
Речові докази по кримінальному провадженні, вказані у постановах про визнання та приєднання речових доказів від 29.06.2016р, знищити.
Керуючись ст.ст.349, 368-371, 373, 374, 376 КПК України, суд, -
у х в а л и в :
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 визнати винуватим у вчинені злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу в дохід держави в розмірі 1 000 (одна тисяча) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000,00 (сімнадцять тисяч) гривень.
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 визнати винуватим у вчинені злочину, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу в дохід держави в розмірі 3 000 (три тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51 000,00 (п`ятдесят одну тисячу) гривень.
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 визнати винуватим у вчинені злочину, передбаченого ч. 1 ст. 199 КК України та призначити йому покарання у виді 3 (трьох) років позбавлення волі.
На підставі ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточне покарання ОСОБА_4 визначити 3 (три) роки позбавлення волі.
Згідно з положеннями ст.75 КК України звільнити засудженого від обраного покарання з випробуванням, встановивши іспитовий строк 2 (два) роки.
У відповідності до вимог ст.76 КК України зобов`язати засудженого не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої інспекції та повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи.
Запобіжний захід ОСОБА_17 до вступу вироку в законну силу не обирати.
Стягнути з ОСОБА_4 в дохід держави 7756,88грн. (сім тисяч сімсот пятдесят шість гривень 88 коп) витрат на залучення експерта.
Речові докази по кримінальному провадженню: 26 палетів з скляними пляшками об. 0,25 л. загальною кількістю 74880 пляшок; 20 пластмасових ящиків синього кольору з скляними пляшками пусті обклеєні етикетками Lubotinn загальною кількістю 400 пляшок; 39 упаковок паперових з етикетками Lubotinn; картонна коробка Status (повна) з корками та дозаторами марки Львівська в кількості 1368 шт.; картонна коробка Status (менша половина заповнена) з пластмасовими корками чорного кольору марки Львівській стандарт в кількості 395 шт.; картонна коробка (менша половина заповнена) з пластмасовими дозаторами білого кольору марки Володар в кількості 420 шт.; картонна коробка (повна) з пластмасовими корками сріблястого кольору та дозаторами білого кольору марки Володар в кількості 1457 шт.; картонна коробка плоска в якій знаходиться поліетиленовий прозорий пакет жовтого кольору з пластмасовими деталями для корків білого кольору круглої форми в кількості 237 шт. та поліетиленовий прозорий пакет круглої форми з прокладками в кількості 190 шт.; 66 рулонів поліетиленової плівки довжиною 600 м. кожна згідно етикетки виробник ТОВ Клен Пак Львівська обл., м. Яворів; пластмасовий ящик синього кольору до якого приєднано 20 пластмасових прозорих трубок; пластмасова бочка синього кольору об`ємом 500 л. (порожня); пластмасовий шланг синього кольору довжиною 30 м. та засоби з`єднання; одна поліетиленова спайка в якій знаходиться 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 20 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Absolute»; 12 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 240 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Воздух»; 6 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 120 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Байка»; 4 поліетиленові спайки в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 80 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Олександрія»; 7 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 140 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «За Долю»; 6 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 120 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Горілочка»; 10 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 200 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Нимирівська»; 6 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 120 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Prestige»; 4 поліетиленові спайки в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 80 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Франківська»; 20 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 15 скляних пляшок об. 0,7 л. заповнені горілкою в кількості 300 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Nemiroff»; 36 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 15 скляних пляшок об. 0,7 л. заповнені горілкою в кількості 540 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Хортиця»; 20 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 15 скляних пляшок об. 0,7 л. заповнені горілкою в кількості 300 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Medoff»; 247 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 4940 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка пшенична «Lubotinn»; 30 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 600 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Хлібний дар»; 25 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 400 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Козацька рада»; 31 поліетиленова спайка в якій знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 620 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Medoff»; 1 поліетиленова спайка в якій знаходиться 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 20 пл., закорковані, згідно етикетки горілка «Finlandia»; 50 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 20 скляних пляшок об. 0,5 л. заповнені горілкою в кількості 1000 пл., закорковані та обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки горілка «Хортиця»; 12 поліетиленових спайок в яких знаходиться по 8 пластикових пляшок об. 1 л. заповнені оцтом, закорковані пластмасовими корками, згідно етикетки оцет столовий 9% «Хортиця»; 66 картонних ящиків заповнені металевими корками жовтого кольору для закупорювання скляних пляшок; насос Water PVMP JY 1000; 4 насоси Sprut MRS5 з приладами тиску: синьо-жовтого, сіро-білого, чорного кольорів; сольовий фільтр сірого кольору орієнтовним об. 80 л.; 2 водяних фільтри синього кольору; система очистки води з модулем управління L609 DQ 17856; фільтр синього кольору AQUA Filter MADE INEU; пластмасові шланги синього кольору з перехідниками та кранами до них довжиною 40 м.; лінія (термотунель) синього кольору для пакування ящиків плівкою; станок для закрутки корків Metal safeguard caplocker model dk-50/d, production №561511062 рік 2015, міс 12; бочка синього кольору пуста об. 1000 л.; 2 бочки синього кольору пусті об. 3000 л. кожна; бочка синього кольору пуста об. 200 л.; бочка синього кольору пуста об. 2000 л.; 38 бочок синього кольору наповнені спиртовмісною рідиною об. 200, 220, 240 л.; марки акцизного податку в кількості 24 240 штук та спиртометр, - знищити .
Вирок суду набирає законної сили після закінчення строку для подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після розгляду справи апеляційним судом.
На вирок може бути подана апеляція до апеляційного суду Львівської області через Пустомитівський районний суд Львівської області протягом 30 днів з дня його проголошення.
Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його оголошення.

СуддяОСОБА_1