Октябрський районний суд м.Полтави
Справа №554/2144/14-к
1-кс/554/989/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 лютого 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю та їх вилучення по кримінальному провадженню №0000133 від 08 травня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
18 лютого 2014 року слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківськуу таємницю погодженим начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх: оригінали документів ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахункам: № НОМЕР_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), № НОМЕР_3 (Євро), № НОМЕР_4 (Російський Рубль), № НОМЕР_5 (Українська Гривня), № НОМЕР_6 (Українська гривня), відкритих в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), за адресою: АДРЕСА_1 , ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), а саме: інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з 2013 року по дату проведення слідчої дії.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000133 від 08 травня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2012 року під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ФОП ОСОБА_5 порушили п.п. 135.5.4. п.135, п.138.1, п. 138.2, п.138.4, ст. 138, п.139.1.9. п.139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року за №2755-VI, в результаті чого ухилилися від сплати податку на прибуток в загальній сумі 694 069 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах. Встановлено, що відповідно обліково-реєстраційних даних ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з контрагентами використовували банківські рахунки: № НОМЕР_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), № НОМЕР_3 (Євро), № НОМЕР_4 (Російський Рубль), № НОМЕР_5 (Українська Гривня), № НОМЕР_6 (Українська гривня), відкритих в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), за адресою - АДРЕСА_1 , ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судове засідання не з`явився.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об`єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про задоволення клопотання. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення оригіналів, а в разі відсутності належним чином завірених копій документів ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що становлять банківську таємницю : інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахункам: № НОМЕР_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), № НОМЕР_3 (Євро), № НОМЕР_4 (Російський Рубль), № НОМЕР_5 (Українська Гривня), № НОМЕР_6 (Українська гривня), відкритих в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з 2013 року по 24 лютого 2014 року, що перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), за адресою - АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Мін доходів у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та їх вилучення по кримінальному провадженню №0000133 від 08 травня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл в період з 24 лютого 2014 року до 24 березня 2014 року слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення оригіналів, а в разі відсутності належним чином завірених копій документів ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що становлять банківську таємницю : інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахункам: № НОМЕР_2 (Долар США), № НОМЕР_3 (Євро), № НОМЕР_4 (Російський Рубль), № НОМЕР_5 (Українська Гривня), № НОМЕР_6 (Українська гривня), відкритих в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з 2013 року по 24 лютого 2014 року, що перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), за адресою - АДРЕСА_1 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1