Справа № 464/8729/14-к
пр.№ 1-кс/464/2342/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
26.08.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000104 від 28.04.2014 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,
встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.
В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що органом досудового розслідування встановлено, що в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. Львів (МФО НОМЕР_2 ), на ім`я ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ), згідно договору банківського рахунку від 19.06.2012 №2620.9.073597.002 було відкрито поточний рахунок № НОМЕР_4 , по якому можуть здійснюватись операції як в національній, так і в іноземній валюті
Встановлено, що ОСОБА_4 за період з 19.06.2012 по 25.06.2012, на рахунок № НОМЕР_4 (840), кошти у сумі 0,17 млн. дол. США, внесено готівкою, які одразу було перераховано з вищевказаного рахунку на рахунок № НОМЕР_4 (978), відкритий в тій же банківській установі на ім`я ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ), з метою конвертації валюти в євро. В подальшому, вказані кошти в сумі 0,14 млн. євро (еквівалент 1,36 млн. грн.), було одразу знято готівкою.
Враховуючи вищенаведене, є підстави вважати, що гр. ОСОБА_4 в порушення вимог податкового законодавства України, не сплатив до бюджету податок з доходів фізичних осіб з загальної суми 1 360 000 грн., що підтверджується узагальненими матеріалами Держфінмоніторингу України.
Також встановлено, що 02.06.2008, між Іпотекодержателем - ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (тепер - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса банку: АДРЕСА_1 ) та Боржником - ОСОБА_4 , було укладено іпотечний договір №4349 та кредитний договір №KF49589, на загальну суму кредиту 70 000,00 Дол. США.
Предметом іпотеки є квартира, загальною площею 84,2 кв.м, за адресою АДРЕСА_2 , яка належить Іпотекодавцям ( ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ) та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 )), на праві спільної сумісної власності, на підставі свідоцтва про право власності на житло від 06.01.1999 № НОМЕР_9 .
Проте суми отриманих доходів ОСОБА_4 , згідно наданих ним довідок про доходи до банківської установи не відповідають сумам, які він вносив в якості погашення тіла кредиту та відсотків за кредитом.
Враховуючи відомості стосовно доходів ОСОБА_4 , є підстави вважати, що зарахування готівки на рахунок фізичної особи з метою подальшого її конвертування в іншу валюту та погашення кредиту, ймовірно здійснювалось за рахунок незаконних доходів, оскільки є невідповідність між розміром офіційно задекларованих доходів фізичної особи, та сумами фактично проведених фінансових операцій.
З метою перевірки діяльності гр. ОСОБА_4 , щодо ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб, встановлення походження грошових коштів та їх подальшого використання, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по вищевказаних рахунках за період з червня 2008 по квітень 2014 року.
Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів гр. ОСОБА_4 , є його дослідження по вказаних банківських рахунках.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Подання задовольнити.
Надати старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках, які відкривались гр. ОСОБА_4 для здійснення платежів по кредитному договору №KF49589 від 02.06.2008 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з червня 2008 по квітень 2014 року;
- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках, які відкривались гр. ОСОБА_4 для здійснення платежів по кредитному договору №KF49589 від 02.06.2008 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з червня 2008 по квітень 2014 року, в паперовому та електронному вигляді;
- оригіналів документів, які містяться в юридичних, кредитних справах, які отримувались банком для прийняття рішення по видачі кредиту згідно кредитного договору №KF49589 від 02.06.2008;
- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;
- оригіналів карток із зразками підписів (відбитком печатки) осіб, які відкривали рахунок для здійснення платежів по кредитному договору №KF49589 від 02.06.2008 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з червня 2008 по квітень 2014 року;
- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків, про отримання гр. ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ) грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків ОСОБА_4 ;
- оригіналів прибуткових ордерів та квитанцій, про внесення гр. ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ) грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів квитанцій (заявок) на обмін (купівлю) валюти ОСОБА_4 ;
- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ОСОБА_4 використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк» (у разі використання такої);
- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;
- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів, за період з червня 2008 по квітень 2014 року;
- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів;
- оригіналів документів, які надавались поручителями по кредитному договору №KF49589 від 02.06.2008 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з червня 2008 по квітень 2014 року;
- оригіналів договорів поруки по кредитному договору №KF49589 від 02.06.2008 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з червня 2008 по квітень 2014 року.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1