печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 листопада 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про призначення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :
04.11.2016 прокурор відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ «ТРІВЕЛС» () з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 30.09.2016.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Прокуратурою міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000611 від 22.06.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, виділених з матеріалів провадження № 0000351 від 15.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи наступних підприємств, зареєстрованих у м. Києві та Київській області: ТОВ «РАТУШЕНКО» (); ТОВ «ДІМІОРС» (); ТОВ «САТУРН ДИСТРИБЮШЕН» (); ТОВ «КОМПАНІЯ «ТЕОПОЛІС» (); ТОВ ВТК (ТОВ «АЛЬТЕРСВІТ») (); ТОВ «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТ» (); ТОВ «СІНЕКС-ТРЕЙД» (); ТОВ «БАР-КОМ» (); ТОВ «ПРОД-ТРАНС» (); ТОВ «ДІТРЕЙД ЛТД» (); ТОВ «ПІ ДІ ЕМ» (); ПАТ «СНАЙПЕР» (); ТОВ «ВМВ «ЕНОСИСТЕМ» (), ТОВ «АЛМАТЕРРА» (), ТОВ «САТУРН ЛОГІСТИК» (), ТОВ «ПРОДМАРКЕТ ПЛЮС» (), ТОВ «ТОРГОВА ГРУПА ЮКРАЙНА» (), ТОВ «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТ» (), ПП «СУЧАСНІ РІШЕННЯ» (), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «МЕДІАТРЕЙДІНГ» (), ТОВ «НЬЮ ГОЛД» (), в порушення норм чинного законодавства, упродовж 2015-2016 років, у результаті зловживання службовим становищем службовими особами ДФС України, за грошову винагороду, незаконно отримали ліцензії на виробництво та оптову реалізацію підакцизних товарів на митній території України та з порушенням норм чинного законодавства здійснюють вказану діяльність на теперішній час під час фінансово-господарських взаємовідносинах з наступними суб`єктами господарювання: ТОВ Сафарс (), ТОВ Компанія Інвест Гарант (), ТОВ Анадора (), ТОВ Домініка Трейд (), ТОВ Вог Трейдінг (), ТОВ Мілос Прайм (), ТОВ Дейліс Груп (), ТОВ Кнайпа (), ПП Правозахист (), ТОВ Трівелс (), ТОВ Укрбуд Компані (код 39288196), ТОВ Райнер Груп (), ТОВ Сістем Лайн (), ТОВ Маяк Трейд (), ТОВ Ел Пі Продакшн (), ТОВ Тенер Союз (), ТОВ Охоронний Холдінг (), ТОВ Хім Торг (), ТОВ Техноторг-Дон (), ТОВ АВК Конфекшінері (), ТОВ Манго-Груп (), ТОВ ТК Манго-Трейд (), ТОВ Став Сервіс (), ТОВ Елемент Нафта (), ТОВ Медіа Тон (), ТОВ Далтер Груп (), ТОВ Ельмундо (), ТОВ Янекс Буд (), ТОВ Дейліс Груп (), ТОВ Укрресурстрейд (), ТОВ Експрес Тобако Трейд (), ТОВ Оптспецактив (), ТОВ Стінс Коман (), ТОВ Брікфорт (), ТОВ Пост-Трейд (), ТОВ ВКФ астра К ЛТД (), ТОВ Лідер Промтрейд (), ТОВ Саваж-Торг (), ТОВ Мережа Інвест Буд (), ТОВ Олімпія Буд (), ТОВ Сайлес Груп (), ТОВ Аст Союз (), ТОВ Баланс Інвест (), ТОВ Моро Інтернешнл (), ТОВ Престиж-ТК (), ТОВ Терра-Буд Компані (), ТОВ Оптіма-Д (), ТОВ Равена Плюс (), ТОВ Кепітал Бізнес Трейд (), ТОВ Клів (), ТОВ Анітас (), ТОВ Сільтехпромпостач (), ТОВ Алтер Его Сістем (), ТОВ Альта Прім (), ТОВ Євро Спецпроект (), ТОВ Кул Продакт (), ТОВ Белгрейд (), ТОВ Альмагест Альянс (), ТОВ Моріарті Бізнес Інвест (), ТОВ Кернс Груп (), ТОВ Власан Трейд (), ТОВ Орбітай (), ТОВ Платінум Трейд (), ТОВ Укрматрик (), ТОВ Фронет (), ТОВ Ентер-Прайс (), ТОВ Юртрейд ЛТД ().

У зв`язку з цим, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у призначенні позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ «ТРІВЕЛС» () з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 30.09.2016.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.

У відповідності до п.п. 20.1.4. п. 20.1. ст. 20 Податкового Кодексу України органи державної податкової служби мають право проводити відповідно до законодавства перевірки і звірки платників податків.

Згідно п. 75.1 ст.75 Податкового Кодексу України контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.

Відповідно до п.п. 78.1.11 ст. 78 Податкового Кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється у разі отримання судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.20, 75, 78 Податкового кодексу України, ст.ст. 93, 110, 132, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про призначення позапланової документальної перевірки задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку додержання вимог податкового законодавства ТОВ «ТРІВЕЛС» () з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 30.09.2016.

Проведення перевірки доручити співробітникам ДФС України.

Встановити термін проведення перевірки п`ятнадцять днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1