Справа № 712/ 6697 /16-к
Провадження № 1-кс / 712/ 3356 / 16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення позапланової документальної перевірки
09 червня 2016 року м. Черкакси
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000007, старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 клопотання про проведення перевірки, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000007 за фактом легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів) керівником ТОВ «ТД «Теко Груп» () ОСОБА_5 , керівникомПП «Кроун ЛТД» () ОСОБА_6 та їх довіреними особами ОСОБА_7 , ОСОБА_8 і ОСОБА_9 , вчинені в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

Відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України за №0784/2013/ДСК від 19.12.2013 та №0009/2014/ДСК від 22.01.2014.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що за період з 16.11.2012 по 04.12.2013 на банківські рахунки ПП «Кроун ЛТД» () та ТОВ «ТД «Теко Груп» (), відкриті у ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054), ПАТ «Банк Фінанси та Кредит» (МФО 321024) та ПАТ «БМ Банк» (МФО 380913), надійшли кошти на загальну суму 64,91 млн. грн., у якості оплати «за с/г продукцію» та «за товар» від підприємств реального сектору економіки, які в подальшому зняті готівкою ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та їх довіреними особами ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , в загальній сумі 49,88 млн. грн., як такі, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів).

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що в період з 14.02.2013 по 31.10.2013 від ТОВ «Наяда Гранд» () на рахунок ТОВ «ТД «Теко Груп» () № НОМЕР_1 , відкритий в установі ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054), надійшли безготівкові кошти в сумі 3,42 млн. грн. в якості оплати «за с/г продукцію», які були зняті ОСОБА_7 готівкою.
З метою перевірки дотримання ТОВ «Наяда Гранд» () вимог цивільного, податкового та іншого законодавства при здійсненні господарських відносин з ТОВ «ТД «Теко Груп», та реальності факту їх здійснення, а також правильності визначення об`єкту оподаткування з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість при проведенні господарських операцій, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні документальної позапланової ТОВ «Наяда Гранд» (), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, Печерський р-н, пров. Лабораторний буд. 1, кв. 136, та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Заслухавши думку, слідчого, вивчивши матеріали провадження суддя приходить до висновку, що вказане клопотання підлягає до задоволеня, оскільки після проведення вказаної перевірки буде встановлено порушення та суми завданих державі збитків службовими особами ТОВ «ТД «Теко Груп» (), або відсутність порушень чинного законодавства та суми збитків.

Керуючисьст. 131 КПК України, ст. 78.1.11 Податкового кодексу України, -
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання та призначити позапланову документальну перевірку від ТОВ «Наяда Гранд» () з питань дотримання вимог цивільного, податкового та іншого законодавства, а також правильності визначення об`єкту оподаткування з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість при проведенні господарських операцій з контрагентом-постачальником ТОВ «ТД «Теко Груп» () за період з 16.02.2011 по 16.11.2012, 16.11.2012 по 04.12.2013 та з 04.12.2013 по теперішній час.

Зобов`язати службових осіб від ТОВ «Наяда Гранд» () надати працівникам ГУ ДФС у м. Києві доступ до первинних документів (завірених копій), які необхідні для проведення документальної перевірки.

Проведення перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у м. Києві.

За наслідками проведеної перевірки скласти акт, який направити до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області у строки згідно чинного законодавства.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя : підпис ОСОБА_1 .
Копію ухвали отримав:________ _______________________«____»_____________