печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12 жовтня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання, посилаючись на положення ст. ст. 161, 162 КПК України, зазначив, що ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000057 від 12.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3, ст.27 ч.5 ст.212 ч.3 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що згідно акту податкової перевірки №1824/22-00/16295210 від 12.11.2015 службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2013 по 31.12.2014 занижено податок на прибуток у загальній сумі 5 074 808 грн.

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що до протиправної діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » причетні ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , які для незаконної діяльності по наданню послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації сплати податків до бюджету використовують реквізити підконтрольних їм підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_21 ).

Також, під час досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_24 проведено аналіз фінансових операцій за участю гр. ОСОБА_4 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_10 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_14 , ОСОБА_20 , ОСОБА_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », так за результатами якого складено узагальнений матеріал №0173/2016/ДСК від 07.04.2016 та встановлено що діями вищевказаних осіб здійснено обготівкування грошових коштів на загальну суму понад 220 млн. грн.

Крім того, допитано як свідка ОСОБА_13 , який показав що за грошову винагороду за вказівкою невстановлених осіб здійснював зняття готівки в особливо великих розмірах у банківських установах на території м. Києва від свого імені та в подальшому одразу передавав невстановленим особам.

03.10.2016 призначено судово-почеркознавчу експертизу по підписам ОСОБА_13 в банківських документах на відкриття банківських рахунків № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 та документах на зняття готівки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 ».

В даний час, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на банківських рахунках № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , які відкриті від імені ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_26 ) у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_27 ), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаної фізичної особи.

Також, виникла необхідність у отриманні інформації, яка знаходиться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_27 ), за період з 01.01.2013 по 06.10.2016, про всі наявні відкриті банківські рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання грошових коштів, які відкриті від імені наступних фізичних осіб, а саме: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_28 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_29 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_30 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_26 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_31 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_32 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_33 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_34 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_35 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_36 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_37 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_38 ), ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_39 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_40 ).

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000057 від 12.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3, ст.27 ч.5 ст.212 ч.3 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для вилучення запитуваних слідчих документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або за його дорученням оперативним працівникам ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, а саме:

стосовно клієнта ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_26 ) копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2013 по 06.10.2016 грошових коштів по рахунках № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, ІПН, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

стосовно клієнта ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_26 ) справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів клієнта, довіреностей, доручень, договорів з додатками щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання систем віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» з прив`язкою до абонентського номеру клієнта, всіх заяв від імені клієнта, а також карток зі зразками підписів фізичної особи;

стосовно клієнта ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_26 ) платіжних документів (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції);

стосовно клієнта ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_26 ) договорів купівлі-продажу цінних паперів з додатками та актами прийому-передачі,

документів про всі наявні відкриті банківські рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_27 ), з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з 01.01.2013 по 06.10.2016 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які відкриті від імені ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_28 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_29 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_30 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_26 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_31 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_32 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_33 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_34 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_35 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_36 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_37 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_38 ), ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_39 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_40 ), що знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_27 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження за клопотанням.

Примірник 2 виданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1