Справа№751/2984/16-к
Провадження №1-кс/751/661/16
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м.Чернігів 25 березня 2016 року
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого заступника начальника ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів
Встановив:
Вказує, що з метою дослідження обставин, що сприяли вчиненню умисного ухилення від сплати податків, а також з метою встановлення осіб, що відкривали рахунок у банківській установі та мали відповідно до чинного законодавства сплачувати податок на доходи фізичних осіб при нарахуванні і виплаті доходів у вигляді процентів на суму поточного або вкладного банківського рахунку, отримання первинних документів, актів перевірок, звітних документів по кримінальному провадженню, руху коштів по рахункам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до речей та документів, що становлять в тому числі і банківську таємницю ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник особи у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, про час та місце слухання справи повідомлявся належним чином. Про причини неявки суду невідомо. Клопотань про відкладення розгляду справи суду не надходило.
Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є обґрунтованими та підлягає задоволенню, оскільки вказані в клопотанні речі і документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, -
Клопотання слідчого заступника начальника ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати дозвіл слідчому - заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника відділу оперативного управління ДПІ у м. Чернігові ОСОБА_4 на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) а також надати можливість їх вилучити, а саме:
- завірену копію рішення про призначення уповноваженої особи Фонду та початок ліквідації ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 );
- завірені копії заяв кредиторів з вимогами до банку;
- завірену копію бухгалтерського балансу (форма №1), звіту про прибутки і збитки (форма №2), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року.
- Завірені копії оборотно - сальдових відомостей ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) по групам рахунків помісячно починаючи з 01.01.2014;
- завірену копію переліку вкладників ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) з всіма реквізитами строк договорів яких не настав станом на 01.08.2014 р. по 31.12.2014 року;
- завірені копії договорів по строковим вкладам (депозиту) строк яких не настав станом на 01.08.2014 по 31.12.2014 р;
- завірені копії «юридичних справ» договорів кредитування (кредиту) строк погашення по яких не настав станом на 01.08.2014 з додатками та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту в т.ч. актів перевірки заставного майна);
- завірену копію реєстру акцептованих вимог кредиторів;
- завірену копію реєстру дебіторської заборгованості банку із розшифруванням найменування, суми заборгованості та документального підтвердження фінансово-господарських операцій з дебітором;
- завірені копії аудиторських перевірок ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) з 01.01.2013 ;
- завірену копії початкового балансу банку, що ліквідується;
- завірену копію проміжного ліквідаційного балансу і звітів уповноваженої особи Фонду після вжиття заходів щодо задоволення вимог кредиторів із розшифруванням за всіма статтями;
- завірену копію кошторисів на ліквідацію банку;
- завірену копію актів інвентаризації та оцінки майна ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) на дату прийняття НБУ рішення про відкладення банківської ліцензії на ліквідацію банку;
- завірену копію актів про прийняття майна (активів) і документів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 );
- завірені копії документів, які підтверджують реалізацію будь-якого майна банку після введення тимчасової адміністрації;
- Інформації в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) а саме НОМЕР_3 відкритого в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_4 ), НОМЕР_5 відкритого в ПАТКБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_6 ), НОМЕР_7 відкритого в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_8 ), НОМЕР_9 відкритого в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_10 ), НОМЕР_11 відкритого в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_12 ), НОМЕР_13 відкритого в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_14 ), НОМЕР_13 відкритого в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_14 ), НОМЕР_15 відкритого в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_16 ), НОМЕР_17 відкритого в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_18 ), НОМЕР_19 відкритого в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_20 ), НОМЕР_21 відкритого в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_22 ), НОМЕР_23 відкритого в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_24 ), НОМЕР_25 відкритий в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_24 ), НОМЕР_26 відкритий в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_24 ), НОМЕР_27 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_28 ), НОМЕР_29 відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_30 ), НОМЕР_31 відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_30 ), НОМЕР_23 відкритого в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_24 ), НОМЕР_31 відкритого в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_30 ), НОМЕР_32 відкритого в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_33 ), НОМЕР_34 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_33 ), НОМЕР_35 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_36 ), НОМЕР_37 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_36 ), НОМЕР_38 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_36 ), НОМЕР_39 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_40 ), НОМЕР_41 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (МФО НОМЕР_42 ), НОМЕР_43 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (МФО НОМЕР_44 ), НОМЕР_45 відкритий в " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_46 ), НОМЕР_47 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (МФО НОМЕР_48 ), НОМЕР_45 відкритий в " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_46 ), НОМЕР_49 відкритий в ГОЛОВНЕ УПР. ІНФОРМАЦІЯ_22 (МФО НОМЕР_50 ), НОМЕР_51 відкритий в ПАТКБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_6 ), НОМЕР_52 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_53 ), НОМЕР_54 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_55 ), НОМЕР_56 відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_25 (МФО НОМЕР_57 ), НОМЕР_58 відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_12 "ДН.РУПАТКБ" ІНФОРМАЦІЯ_11 ", М.ДН-СЬК (МФО НОМЕР_59 ), НОМЕР_60 відкритий в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_61 ), НОМЕР_62 відкритий в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " М.ДНІПРОПЕТРОВСЬК (МФО НОМЕР_63 ), НОМЕР_64 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (МФО НОМЕР_65 ), НОМЕР_66 відкритий в ФПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_4 "ЧЕРНIГIВСЬКЕ РУ,ЧЕРНIГIВ (МФО НОМЕР_67 ), НОМЕР_68 відкритий в ТОВ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (МФО НОМЕР_69 ), НОМЕР_70 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_18 ), НОМЕР_71 відкритий в Нацiональний банк України (МФО НОМЕР_72 ) та НОМЕР_73 відкритий в Нацiональний банк України (МФО НОМЕР_72 ) з 01.01.2013 по теперішній час) з зазначенням дати, години хвилини та секунд проведення операцій;
- завірені копії документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) банківських операцій з 01.01.2014;
- завірену копію оборотно-сальдових відомостей по рахунку 3622 ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) за період з 01.08.2014 р. по 31.12.2014 щодо нарахування та сплати до бюджету податку на доходи фізичних осіб з доходів у вигляді процентів нарахованих на суму поточного або вкладного (депозитного) банківського рахунку;
- завірені копії щомісячних, щоквартальних, річних фінансових звітів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) з 01.01.2014;
- завірені копії розпоряджень, наказів, положень, оголошень по ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) підписаних після введення тимчасової адміністрації;
- завірені копії перевірок НБУ, ДПІ та іншими перевіряючими суб`єктами ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) з 01.01.2014, а у разі відсутності, надати засвідчені копії таких документів на підставі яких було проведено їх вилучення (втрату, знищення, пошкодження) у попередній період.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1