Справа № 202/3498/16-к
Провадження № 1-кс/0202/1135/2016
УХВАЛА

02 червня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2
старшого слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
ВСТАНОВИВ:
В провадженні СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській областіперебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесенідо Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.04.2016 року за № 0000821, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 172 КК України.

01 червня 2016 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
Дане клопотання, згідно протоколу автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 01 червня 2016 року.
В своєму клопотанні слідчий просить: надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригінали актів документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних) перевірок платника податків за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складалися під час написання актів перевірок; довідок складених за результатами документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних) перевірок платника податків за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складалися під час написання довідок; актів зустрічних звірок за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; акти камеральних перевірок за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складалися під час написання актів перевірок; інших матеріалів, на підставі яких проводились перевірки за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року (запити податкової інспекції до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », листи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до податкової інспекції, накази про проведення перевірок документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних), посвідчення), копії первинних документів, які стали підставою для складання актів перевірок, листування з податковими інспекціями з питань проведення зустрічних перевірок вищезазначеного підприємства, або його контрагентів); декларацій з податку на додану вартість з всіма додатками за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; уточнюючих розрахунків до декларацій з податку на додану вартість з всіма додатками за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; коригуючих розрахунків за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; податкових декларацій з податку на прибуток підприємства з всіма додатками за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; уточнюючих розрахунків до декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; звітів по формі 1 ДФ за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року та інших наявних документів, що перебувають у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 . З метою запобігання можливій зміні або знищенню зазначеної вище інформації, прошу дане клопотання розглядати без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Дозволити тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000821) до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) що знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 : старшому слідчому СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 .
Старший слідчий СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , клопотання підтримала в повному обсязі та просила задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали даного клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню частково з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: - перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; - самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; - не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання слідчого в частині надання старшому слідчому Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (здійснення виїмки) в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригінали актів документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних) перевірок платника податків за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складалися під час написання актів перевірок; довідок складених за результатами документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних) перевірок платника податків за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складалися під час написання довідок; актів зустрічних звірок за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; акти камеральних перевірок за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складалися під час написання актів перевірок; інших матеріалів, на підставі яких проводились перевірки за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року (запити податкової інспекції до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », листи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до податкової інспекції, накази про проведення перевірок документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних), посвідчення), копії первинних документів, які стали підставою для складання актів перевірок, листування з податковими інспекціями з питань проведення зустрічних перевірок вищезазначеного підприємства, або його контрагентів); декларацій з податку на додану вартість з всіма додатками за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; уточнюючих розрахунків до декларацій з податку на додану вартість з всіма додатками за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; коригуючих розрахунків за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; податкових декларацій з податку на прибуток підприємства з всіма додатками за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; уточнюючих розрахунків до декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; звітів по формі 1 ДФ за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року та інших наявних документів, є законним, обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам ч. 1 ст. 160 КПК України та підлягає задоволенню, оскільки виникла необхідність у доступі до речей і документів в ІНФОРМАЦІЯ_4 для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які подавали податкову звітність, а оригінали документів необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи.
Клопотання в частині вилучення (здійснення виїмки) речей та документів для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 0000821, задоволенню не підлягає, оскільки це не передбачено чинним КПК України.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд, -
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 надати старшому слідчому Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення виїмки), а саме: оригінали актів документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних) перевірок платника податків за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складалися під час написання актів перевірок; довідок складених за результатами документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних) перевірок платника податків за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складалися під час написання довідок; актів зустрічних звірок за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; акти камеральних перевірок за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складалися під час написання актів перевірок; інших матеріалів, на підставі яких проводились перевірки за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року (запити податкової інспекції до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », листи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до податкової інспекції, накази про проведення перевірок документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних), посвідчення), копії первинних документів, які стали підставою для складання актів перевірок, листування з податковими інспекціями з питань проведення зустрічних перевірок вищезазначеного підприємства, або його контрагентів); декларацій з податку на додану вартість з всіма додатками за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; уточнюючих розрахунків до декларацій з податку на додану вартість з всіма додатками за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; коригуючих розрахунків за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; податкових декларацій з податку на прибуток підприємства з всіма додатками за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; уточнюючих розрахунків до декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року; звітів по формі 1 ДФ за період з 01.01.2010 року по 01.01.2016 року та інших наявних документів.

Після проведення судової почеркознавчої експертизи по кримінальному провадженню №0000821, оригінали вище вказаних документів повернути ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Строк дії ухвали встановити по "02" липня 2016 року включно.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1