10.05.2016
Справа № 642/2603/16-к
Провадження № 1-кс/642/676/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
10 травня 2016 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

У клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять персональні дані особи, що знаходяться в базі персональних даних та становлять охоронювану законом таємницю, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів, які складалися при зверненні громадянки ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , до паспортної служби.

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань МГУ ДФС ЦО з обслуговування ВП перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000200 від 30 липня 2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2011-2013 роках використовували схему ухилення від сплати податків під час здійснення фінансово-господарської діяльності з придбання природного газу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке створено невстановленими в ході досудового слідства особами без мети здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та інших підприємств контрагентів, спрямоване на незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість, та валових витрат підприємств.

Також було встановлено, що договори на постачання природного газу № П/13-275/804/25794/04 від 24.12.2012 року, № П/13-385/804/32976/04 від 28.02.2013 року, акти виконаних робіт, акти передачіприймання природного газу, від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » підписані в особі заступника директора з комерційних питань ОСОБА_5 , що діяв на підставі довіреності № 3 від 24.04.2012 року. Встановлено, що вищевказана довіреність № 3 від 24.04.2012 року, відповідно до висновку № 203 від 05.06.2015 року спеціаліста-криміналіста ОСОБА_6 підписана не директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_4 , а іншою невстановленою особою, що згідно діючого законодавства України вказує на недійсність даного документа, та відповідно на нікчемність усіх юридичних наслідків, документів що виникали та складались на підставі довіреності № 3 від 24.04.2012 року.

Крім того під час проведення досудового розслідування було допитано у якості свідка директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - ОСОБА_4 , яка надала пояснення що вона не має відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », жодного документу вказаного підприємства не підписувала.

Проведеним аналізом АС «Податковий блок» встановлено що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію знаходиться на обліку, за адресою: АДРЕСА_2 .

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » згідно установчих документів є ОСОБА_4 , паспорт серії НОМЕР_3 , виданий Лозівським МРВ УМВС України в Харківській області 25.06.1997.

Таким чином в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » створено невстановленими в ході досудового слідства особами, без мети здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », та інших підприємств, спрямоване на незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємств.
30.11.2015 року за даним фактом до ЄРДР за №0000352 внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.
17.12.15 кримінальні провадження №0000200 та №0000352 об`єднані в одне кримінальне провадження за №0000200.
01.04.16 по кримінальному провадженню №0000200 призначено судову почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено фахівцям ІНФОРМАЦІЯ_7 .
10.04.16 від судового експерта ОСОБА_7 надійшло клопотання про надання додаткових матеріалів, необхідних для проведення експертизи №3902.
У теперішній час, з метою встановлення істини у кримінальному провадженні, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин скоєного злочину та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності, а також з метою проведення судової почеркознавчої експертизи, судової технічної експертизи, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, з можливістю їх вилучення (здійснення виїмки), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: заяви про видачу, заміну паспорту (Форми №1) серії НОМЕР_3 , виданого Лозівським МРВ УМВС України в Харківській області 25.06.1997 на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , інших документів, що складалися при зверненні зазначеної громадянки до паспортної служби.

Службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 та громадянка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , належним чином повідомлені про слухання справи, у судове засідання представники не з`явилися, про причини неявки суд не повідомили. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття представника не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 162 КПК України, вищевказані документи містять персональні дані особи, що знаходяться в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних, тобто є документами, які містять охоронювану законом таємницю та підлягають вилученню лише на підставі ухвали слідчого судді.

Для встановлення істини по кримінальному провадженню необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення (здійснення виїмки), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: заяви про видачу, заміну паспорту (Форми №1) серії НОМЕР_3 , виданого Лозівським МРВ УМВС України в Харківській області 25.06.1997 на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , інших документів, що складалися при зверненні зазначеної громадянки до паспортної служби.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існують обґрунтовані підстави вважати, що вчинене умисне корисливе кримінальне правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Інформація, про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 . Вищезазначена інформація, у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані щодо фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » неможливо.

Так, з метою проведення необхідних слідчих дій, встановлення кола осіб, ймовірно причетних до вчинення злочину, приналежності підписів що містяться у підроблених первинних документах суб`єктів господарювання тим чи іншим особам, призначення відповідних та судово-криміналістичних експертиз вбачається за необхідне вилучити саме оригінали документів, вказаних у клопотанні слідчого.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України,

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_3 , або оперативним співробітникам за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме: заяви про видачу, заміну паспорта (Форми №1) серії НОМЕР_3 , виданого Лозівським МРВ УМВС України в Харківській області 25.06.1997 на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , інших документів, що складалися при зверненні зазначеної громадянки до паспортної служби, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, у разі відсутності оригіналів надати засвідчені належним чином копії вказаних документів та протоколів тимчасового доступу (виїмки), що підтверджують вилучення оригіналів.

Строк дії ухвали становить 1 місяць з дня її поставлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1