Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/3278/16-к
Провадження № 1-кс/711/965/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
07 квітня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,
при секретарі судових засідань - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання заступника начальника слідчого відділу прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 за матеріалами кримінального провадження №00000053 від 14.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про накладення арешту на майно, -
в с т а н о в и в:
Заступник начальника слідчого відділу прокуратури Черкаської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Черкаської області юристом 2 класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження №00000053 від 14.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про накладення арешту на майно.

Клопотання мотивоване тим, що службовими особами ТОВ „Торгівельна компанія „Тіса-Опт протягом 2012-2015 років укладено ряд договорів на постачання харчових продуктів (продукція рибна, риба заморожена, консерви, м`ясо заморожене, масло вершкове та сир) на адресу державних замовників, загальною вартістю близько 35 млн. грн.

За результатами аналізу наявної в органу досудового розслідування інформації, ТОВ „ТК „Тіса-опт у грудні 2014 задекларувало проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ „Соточка-центр (смт. Мілове, Луганська обл., фактичне місцезнаходження не встановлено, віднесено до категорії „податкова яма) на загальну суму 780 000 грн., а також у грудні 2015 року - із ТОВ „Техторг (м. Київ, фактичне місцезнаходження не встановлено, податкову звітність не подає, має ознаки фіктивності) на загальну суму 2 196 300 грн.

Відповідна інформація та матеріали фінансово-господарської діяльності ТОВ „ТК „Тіса-Опт направлено до ГУ ДФС у Черкаській області для проведення дослідження на предмет виявлення фактів можливого заволодіння бюджетними коштами та подальшої легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом при проведенні взаємовідносин між ТОВ „Торгівельна компанія Тіса-Опт та окремими державними замовниками впродовж 2014 року.

За результатами проведеного дослідження встановлено привласнення службовими особами ТОВ „ТК „Тіса-Опт державних коштів в розмірі 782 049,6 грн., отриманих від державного замовника за товари, які фактично не поставлялись та використання, при цьому, - для документального оформлення придбання та походження цих товарів реквізити суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ „Соточка-Центр та ТОВ „Техторг.

Разом з цим, не зважаючи на встановлення порушень вимог податкового законодавства, службовими особами ГУ ДФС в Черкаській області не вжито жодних заходів, направлених на розслідування виявлених порушень, припинення незаконної діяльності ТОВ „ТК „Тіса-Опт та притягнення до передбаченої законом відповідальності його службових осіб.

Окрім того, ігноруючи виявлені порушення вимог податкового законодавства в ході ведення фінансово-господарської діяльності „ТК „Тіса-Опт за 2014 рік, службовими особами Головного управління Державної фіскальної служби в Черкаській області не організовано перевірок фінансово-господарської діяльності цього підприємства за 2015 рік.

Таким чином, в органу досудового розслідування є всі підстави вважати, що службові особи Головного управління Державної фіскальної служби в Черкаській області, зловживаючи своїм службовим становищем та наданою владою, з метою систематичного одержання неправомірної вигоди, будучи повністю ознайомленими із незаконним веденням фінансово-господарської діяльності ТОВ „ТК „Тіса-Опт та повністю, усвідомлюючи масштаб завданих державним інтересам збитків, здійснюють дії, спрямовані на прикриття протиправної діяльності ТОВ „Торгівельна компанія „Тіса-Опт.

Незаконні дії службових осіб ГУ ДФС в Черкаській області нерозривно пов`язані із незаконними діями службових осіб ТОВ „Торгівельна компанія „Тіса-Опт та являються їх наслідком.

З метою встановлення розміру завданих збитків інтересам держави ТОВ „ТК Тіса-Опт упродовж 2015 року та доведення через інформацію, яка міститься в документах фінансово-господарської діяльності цього підприємства, незаконності дій його керівників, та, як наслідок, - незаконності дій службових осіб ГУ ДФС в Черкаській області щодо прикриття протиправної фінансово-господарської діяльності ТОВ „ТК Тіса-Опт, - у клопотанні зазначено, що органу досудового розслідування необхідно виявити та вилучити документи фінансово-господарської діяльності ТОВ „Торговельна компанія Тіса-Опт, відшукати речі та предмети, майно, яке сприяло вчиненню злочину, зберегло на собі сліди вчинення та здобуте в результаті його вчинення.

Поряд з цим встановлено, що директор ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт ОСОБА_5 для створення штучної конкуренції ТОВ „ТК Тіса-Опт та забезпечення кворуму при проведенні процедури закупівлі використовує ТОВ „Азімут та ТОВ „ Торговий дім „Гермес 2000. Окрім того, ТОВ „Азімут та ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000 протягом 2015 року здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ „ТК Тіса-Опт та проводило безтоварні операції з метою обґрунтування завищення останнім вартості та об`ємів поставленої продукції на адресу державних замовників.

Поряд з цим, встановлено, що директор ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт ОСОБА_5 для створення штучної конкуренції ТОВ „ТК Тіса-Опт та забезпечення кворуму при проведенні процедури закупівлі використовує ТОВ „Азімут та ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000. Окрім того, ТОВ „Азімут та ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000 протягом 2015 року здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ „ТК Тіса-Опт та проводило безтоварні операції з метою обґрунтування завищення останнім вартості та об`ємів поставленої продукції на адресу державних замовників.

Органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ „Торговельна компанія „Тісо-Опт здійснює фінансово-господарські операції через розрахункові рахунки №№ НОМЕР_1 (відкритий 27.02.2013, валюта українська гривня), НОМЕР_2 (відкритий 14.11.2014, валюта українська гривня), НОМЕР_3 (відкритий 10.07.2013, валюта українська гривня), відкритих в ПУАТ „Фідобанк (МФО 300175), на яких можуть знаходитись значні суми грошових коштів в різній валюті.

За таких обставин, з метою забезпечення збереження речових доказів - грошових коштів, набутих ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт кримінально протиправним шляхом, які отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а в разі необхідності у подальшому - конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову, орган досудового розслідування вважає за необхідне накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на вказаних рахунках ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

В судове засідання інші особи не викликалися, оскільки органом досудового розслідування доведена вказана необхідність для забезпечення арешту майна, що відповідає вимогам ст. 172 ч.2 КПК України.

Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали внесеного клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання пр арешт майна не підлягає до задоволення за таких підстав:

статтею 131 КПК України визначено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна, який згідно із ч.2 ст.170 КПК України допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження (ч.1 ст.170 К України).
За результатами розгляду клопотання, слідчий суддя вважає, що органом досудового розслідування та прокурором не доведено необхідність накладення арешту на майно грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Торговельна компанія «Тісо-Опт» у ПУАТ «Фідобанк» за кримінальним провадженням №00000053 від 14.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, тобто за фактом вчинення неправомірних дій працівниками правоохоронних органів Черкаської області. При цьому, не доведені: правова підстава для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні №00000053; наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність; можливість спеціальної конфіскації майна; розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, передбаченим ст. 364 ч.2 КК України, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою ТОВ „Торговельна компанія «Тісо-Опт.
Крім того, запропонований органом досудового розслідування обтяжливий спосіб арешту майна заборона розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт, а саме: №№ НОМЕР_1 (відкритий 27.02.2013, валюта українська гривня), НОМЕР_2 (відкритий 14.11.2014, валюта українська гривня), НОМЕР_3 (відкритий 10.07.2013, валюта українська гривня), відкритих ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт в ПУАТ „Фідобанк (МФО 300175), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, - є таким, що може призвести до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності ТОВ „ Торговельна компанія „Тіса-Опт.

Що стосується зобов`язання працівників Черкаського відділення ПУАТ „Фідобанк надати заступнику начальника слідчого відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 чи за його дорученням відповідним працівникам УСБ України в Черкаській області, інформацію про залишок коштів на розрахункових рахунках, відкритих ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт, а саме: №№ НОМЕР_1 (відкритий 27.02.2013, валюта українська гривня), НОМЕР_2 (відкритий 14.11.2014, валюта українська гривня), НОМЕР_3 (відкритий 10.07.2013, валюта українська гривня), то такі вимоги виходять за межі питання, що розглядається слідчим суддею за поданим клопотання про арешт майна, як одного з виду заходів забезпечення кримінального провадження.

На підставі викладеного та, керуючись ст. ст. 3, 107, 113, 131, 132, 170-175, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання заступника начальника слідчого відділу прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 за матеріалами кримінального провадження №00000053 від 14.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про накладення арешту на майно, - відмовити.

Копію ухвали направити слідчому, в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження та прокурору.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Черкаської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1