УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 20 січня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України,
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковник податкової міліції ОСОБА_3 14 листопада 2016 року звернулася до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 20 січня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, та перебувають у володінні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів, а саме: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ): № НОМЕР_3 (російський рубль), № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 (українська гривня), а саме: копії наказу №1 к від 12.06.2014, засвідченої підписом службової особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; копії протоколу №1 загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 12.06.2014, засвідченої підписом службової особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; розписки про отримання стартових ключів та сертифікатів до Системи дистанційного банківського обслуговування клієнтів IFOBS від 30.10.2014; «правил информационной безопасности при использовании Клиентом системы дистанционного банковского обслуживания клиентов ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 30.10.2014; заяви договору №Т042-013033886 щодо обслуговування на умовах пакету продуктів та послуг в рамках Договору щодо банківського обслуговування від 30.10.2014; тарифів комісійної винагороди за банківськими операціями і послугами для юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, додатку №1 до договору банківського рахунку №Т042-013033886 від 30.10.2014; договору банківського рахунку № НОМЕР_6 від 30.10.2014 року.

Клопотання обґрунтовано тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000013, від 20 січня 2016 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 будучи директором (службовою особою) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.11.2014 по 31.10.2015, у порушення вимог п.181.1 ст.181, п. 185.1, п.183.1, 183.2 ст.183, ст.185, 187.1 ст.187, п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України, шляхом приховування об`єкту оподаткування (не відображення його у податковій звітності, не подання податкової звітності до контролюючого органу), ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 20 млн. 317 тис. 412 грн., що є особливо великим розміром.

За результатами проведеного заходу забезпечення кримінального провадження 20.10.2015 на підставі ухвали суду від 09.10.2015, розкрито банківську таємницю по рахункам № НОМЕР_3 (російський рубль), № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 відкритим директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та вилучено відповідні копії документів.

Директором ІНФОРМАЦІЯ_4 своїм листом №07/01-13/14042-15 від 05.11.2015 повідомлено, що відповідно до п.1.1 Розділу І Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 №53/5 (зі змінами) для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються виключно оригінали документів

З метою досягнення дієвості кримінального провадження №0000013 від 20 січня 2016 року та у зв`язку з тим, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у доступі до інформації, оскільки одержати іншими способами, без ухвали слідчого судді, вказані відомості не вбачається можливим.
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримала з мотивів наведених у ньому та просила його задовольнити. Також зазначила, що постановою від 02 листопада 2016 року у кримінальному провадженні №0000013 від 20 січня 2016 року призначена судово - почеркознавча експертиза, та для її проведення експертам слід направити оригінали документів, зазначених в клопотанні.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №0000013 від 20 січня 2016 року, вислухавши пояснення слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до ч.1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Згідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи, що отримати вказані документи у добровільному порядку органам досудового розслідування не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №0000013 від 20 січня 2016 року, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження №0000013 від 20 січня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 20 січня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , та слідчим, які входять до групи слідчих в кримінальному провадженні №0000013 від 20 січня 2016 року, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, та знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ): № НОМЕР_3 (російський рубль), № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 (українська гривня), а саме: копії наказу №1 к від 12.06.2014, засвідченої підписом службової особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; копії протоколу №1 загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 12.06.2014, засвідченої підписом службової особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; розписки про отримання стартових ключів та сертифікатів до Системи дистанційного банківського обслуговування клієнтів IFOBS від 30.10.2014; «правил информационной безопасности при использовании Клиентом системы дистанционного банковского обслуживания клиентов ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 30.10.2014; заяви договору №Т042-013033886 щодо обслуговування на умовах пакету продуктів та послуг в рамках Договору щодо банківського обслуговування від 30.10.2014; тарифів комісійної винагороди за банківськими операціями і послугами для юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, додатку №1 до договору банківського рахунку №Т042-013033886 від 30.10.2014; договору банківського рахунку № НОМЕР_6 від 30.10.2014 року.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1