Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/2429/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
25 лютого 2016 року Слідчий суддя ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000011 від 12 січня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за згодою прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 січня 2016 року за №0000011 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Клопотання мотивує тим, що згідно акту позапланової виїзної перевірки від 28.10.2015 року №4724/26-56-22-02-03/33261582, службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", яке перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , за період з 01.05.2015 року по 31.05.2015 року за результатами проведених взаєморозрахунків з суб`єктами підприємницької діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ухились від сплати податку на додану вартість у сумі 2 953 тис. грн.., що є великим розміром. Крім того, у подальшому проведеними процесуальними заходами встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " скористались послугами вищевказаних підприємства з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість використовуючи при цьому відкритий у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " рахунок № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
У клопотанні вказано, що згідно матеріалів досудового розслідування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) має рахунок № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в банківській установі ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_4 ).
Посилаючись на те, що у ході досудового розслідування виникла необхідність у розкритті банківської таємниці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », з метою дослідження руху грошових коштів по рахункам підприємства та доступу до документів самої справи, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення частково у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 даного закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Враховуючи, що документи, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " та які стосуються відкриття й обслуговування рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання в цій частині.
Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», 159-166 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , прокурору Київської міської прокуратури №7 ОСОБА_4 або за дорученням оперативному працівнику тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю з можливістю вилучення їх копій стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), що знаходяться в банківській установі ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 за період з 01.05.2015 року по 31.05.2015 року;
- копії юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також оригінали карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1