26.08.2016 Справа № 760/6919/16-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 серпня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області старший лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000630 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. З ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчою групою, яка складається зі слідчих слідчого управління кримінальних розслідувань ГСУ ФР Державної фіскальної служби України та слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000630 від 08.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. З ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_5 спільно з іншими особами, з метою прикриття незаконної діяльності та пособництва в ухиленні від сплати податків зареєстровано або перереєстровано на підставних осіб ряд транзитно-конвертаційних підприємств, а саме: ТОВ «Імексвест» (), ТОВ «Фабіліте» (), ТОВ «Проксісервіс» (), ТОВ «Простір-Тренд» (), ТОВ «Сфера-Вест» (), ТОВ «Авітек-Трейд» (), ТОВ «Веста лідер» (), ТОВ «Євроінбуд» (), ТОВ «А-Дельта» (), ТОВ «Док холдінг» (), ТОВ «ВДМ-Ресурс» (), ТОВ «Фрешметал Україна» (), ТОВ «КПП «АІА» (), ТОВ «Промвтор-Ресурс» (), ТОВ «Рафінад-Аутдор» (), ТОВ «Рафінад Консалтінг» (), ТОВ «Українська Броня» (), ТОВ «Ред Україна» (), ТОВ «Фейсес Україна» (), ТОВ «ТД «Біла Русь» (), ПП «Буржуй» (), ТОВ «Юрбіз» (), ТОВ «Український центр дослідження езотеричних наук» (), ТОВ «Ред-Медіа» (), ПП «Впровадження» (), ТОВ «Медіа-Стандарт» (), ТОВ «Рафінад-Груп» (), ТОВ «Віжуалбокс Едвертайзінг» (), ТОВ «Рафінад-Реклама» (), ТОВ «Перміс Інтернейшнл Компані» (), ТОВ «Стандарт-Медіа» (), ТОВ «Гран Союз» (), ТОВ «Селарі» (), ТОВ «Рафінад Авто» (), ТОВ «Інто-Трейд» (), ТОВ «Імекс-Профі» (), ФОП « ОСОБА_6 » (РНОКПП: НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_7 » (РНОКПП: НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП: НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_9 » (РНОКПП: НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_10 » (РНОКПП: НОМЕР_5 ).

В ході відпрацювання вищеперерахованих підприємств встановлено, що відповідно до даних, зазначених у інформаційно-аналітичній системі «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України», внесено відомості стосовно податкових станів вищезазначених підприємств (8) - внесено запис про відсутність за місцезнаходженням. Також з метою встановлення фактичного місцезнаходження службових осіб підприємств, було здійснено виїзди за податковими адресами підприємств, в результаті яких встановлено що офісні та складські приміщення відсутні. Вказані СГД зареєстровані на підставних осіб, мають ознаки «фіктивності», невідповідність номенклатури придбаних та реалізованих товарів, використовуються підприємствами реальнодіючого сектору економіки з метою мінімізації податкових зобов`язань, формування штучного податкового кредиту з ПДВ та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій, а саме зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (контроль за телефонними розмовами) встановлено, що ОСОБА_5 спілкується з представниками реальнодіючих підприємств з приводу надання останнім послуг з мінімізації податкових зобов`язань, формування штучного податковго кредиту з ПДВ з метою ухилення від сплати податків та безпідставного обготівкування грошових коштів. Також, ОСОБА_5 спілкується з іншими особами, які причетні до створення та забезпечення функціонування конвертаційно-тразитної групи СГД, яка йому підконтрольна. Діяльність вказаних підприємств за вказівками ОСОБА_5 забезпечується ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_8 та іншими особами.

Шляхом проведення слідчих дій та розшукових заходів встановлено, що вказана група осіб з метою ведення фінансово-господарської діяльності та зберігання документів та речей ТОВ «Імексвест» (), ТОВ «Фабіліте» (), ТОВ «Проксісервіс» (), ТОВ «Простір-Тренд» (), ТОВ «Сфера-Вест» (), ТОВ «Авітек-Трейд» (), ТОВ «Веста лідер» (), ТОВ «Євроінбуд» (), ТОВ «А-Дельта» (), ТОВ «Док холдінг» (), ТОВ «ВДМ-Ресурс» (), ТОВ «Фрешметал Україна» (), ТОВ «КПП «АІА» (), ТОВ «Промвтор-Ресурс» (), ТОВ «Рафінад-Аутдор» (), ТОВ «Рафінад Консалтінг» (), ТОВ «Українська Броня» (), ТОВ «Ред Україна» (), ТОВ «Фейсес Україна» (), ТОВ «ТД «Біла Русь» (), ПП «Буржуй» (), ТОВ «Юрбіз» (), ТОВ «Український центр дослідження езотеричних наук» (), ТОВ «Ред-Медіа» (), ПП «Впровадження» (), ТОВ «Медіа-Стандарт» (), ТОВ «Рафінад-Груп» (), ТОВ «Віжуалбокс Едвертайзінг» (), ТОВ «Рафінад-Реклама» (), ТОВ «Перміс Інтернейшнл Компані» (), ТОВ «Стандарт-Медіа» (), ТОВ «Гран Союз» (), ТОВ «Селарі» (), ТОВ «Рафінад Авто» (), ТОВ «Інто-Трейд» (), ТОВ «Імекс-Профі» (), ФОП « ОСОБА_6 » (РНОКПП: НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_7 » (РНОКПП: НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП: НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_9 » (РНОКПП: НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_10 » (РНОКПП: НОМЕР_5 ), інших СГД, використовують квартиру за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно з даними Київського міського бюро технічної інвентаризації, квартира розташована за вказаною адресою, належить на праві власності ОСОБА_14 , ОСОБА_5 .

Слідчий в судовому засіданні просив клопотання про проведення обшуку задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись документи, відомості та речі, що мають суттєве та важливе значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 233-235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_15 , погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про дозвіл на проведення обшуку на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000630 від 08.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. З ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження за № 0000630, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , яка праві власності належить ОСОБА_14 , ОСОБА_5 , з метою відшукання речей та документів ТОВ «Імексвест» (), ТОВ «Фабіліте» (), ТОВ «Проксісервіс» (), ТОВ «Простір-Тренд» (), ТОВ «Сфера-Вест» (), ТОВ «Авітек-Трейд» (), ТОВ «Веста лідер» (), ТОВ «Євроінбуд» (), ТОВ «А-Дельта» (), ТОВ «Док холдінг» (), ТОВ «ВДМ-Ресурс» (), ТОВ «Фрешметал Україна» (), ТОВ «КПП «АІА» (), ТОВ «Промвтор-Ресурс» (), ТОВ «Рафінад-Аутдор» (), ТОВ «Рафінад Консалтінг» (), ТОВ «Українська Броня» (), ТОВ «Ред Україна» (), ТОВ «Фейсес Україна» (), ТОВ «ТД «Біла Русь» (), ПП «Буржуй» (), ТОВ «Юрбіз» (), ТОВ «Український центр дослідження езотеричних наук» (), ТОВ «Ред-Медіа» (), ПП «Впровадження» (), ТОВ «Медіа-Стандарт» (), ТОВ «Рафінад-Груп» (), ТОВ «Віжуалбокс Едвертайзінг» (), ТОВ «Рафінад-Реклама» (), ТОВ «Перміс Інтернейшнл Компані» (), ТОВ «Стандарт-Медіа» (), ТОВ «Гран Союз» (), ТОВ «Селарі» (), ТОВ «Рафінад Авто» (), ТОВ «Інто-Трейд» (), ТОВ «Імекс-Профі» (), ФОП « ОСОБА_6 » (РНОКПП: НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_7 » (РНОКПП: НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП: НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_9 » (РНОКПП: НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_10 » (РНОКПП: НОМЕР_5 ) та інших підприємств з ознаками фіктивності, а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому- передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в`їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, а також первинні фінансово- господарські та бухгалтерські документи вищезазначених підприємств по взаємовідносинам з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових рахунках підприємств, засоби телефонного зв`язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та/або знаходяться в тіньовому обігу, комп`ютерна оргтехніка, за допомогою яких виготовлялись первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з вищевказаними підприємствами, печатки зазначених суб`єктів господарської діяльності та інших, які мають ознаки фіктивних, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов`язань, у тому числі незаповнені бланки з відбитками печаток та підписами службових осіб підприємств, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства, договори на підставі яких вищезазначені підприємства отримували електронні цифрові підписи для подачі електронної звітності до податкових органів та інші речі і документи, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1