Справа № 344/9685/16-к
Провадження № 1-кс/344/3245/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2016 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором у кримінальному провадженні - прокурором у кримінальному провадженні - начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що дане кримінальне провадження зареєстроване за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від сплати податків в особливо великих розмірах, створення ряду фіктивних підприємств (юридичних осіб - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 )) з метою прикриття незаконної діяльності реально діючих суб`єктів господарювання, а також за фактом привласнення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) чужого майна в особливо великих розмірах та набуття коштів одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 та ч.1 ст.209 КК України.

Як зазначається у клопотанні, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.01.2012 року по 31.06.2015 року шляхом приховання від оподаткування реалізації товарів, робіт та послуг, умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 959 561 грн. Крім того встановлено, що невстановлені особи діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності вчинили фіктивне підприємництво, а саме створили суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ) без наміру здійснювати законну господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності, внаслідок чого безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ підприємствам реального сектору економіки Івано-Франківської області.

Також, як зазначається у клопотанні, в період 2014-2015 років службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в силу своїх службових повноважень і обов`язків, будучи наділені адміністративно-господарськими та організаційно-розпорядчими функціями, правом розпоряджатись коштами, майном державного підприємства та укладати від його імені договори з іншими суб`єктами господарської діяльності, переслідуючи корисливий мотив з метою незаконного збагачення, відобрази у податковій звітності та бухгалтерському обліку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » видимість проведення операцій з придбання та поставки товарів (робіт, послуг) від підконтрольних суб`єктів господарювання: ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), а також суб`єктів господарювання: ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_11 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_12 ), які насправді не відбувались на суму 1 193 160 грн., що призвело до привласнення грошових коштів державного підприємства в особливо великих розмірах. В подальшому, службові особи вказаного державного підприємства з метою збагачення, заволодівши коштами підприємства в сумі 1 193 160 грн., які набули внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, які використали для власних потреб.

Вказується на те, що службові особи ФОП « ОСОБА_6 » в ході проведення фінансово господарських операцій із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », використовували один із розрахункових рахунків № НОМЕР_13 (код валюти: 980 українська гривня), який відкрито 11.12.2014 року службовими особами ФОП « ОСОБА_6 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_14 ).

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, зазначає, що з метою підтвердження або спростування факту поставки товарів, робіт та послуг від ФОП « ОСОБА_6 » в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 , а також встановлення суб`єктів господарювання в яких придбавались ФОП « ОСОБА_6 » товари, роботи, послуги, які в подальшому поставлялись останнім на державне підприємство, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та можливість вилучити їх копії, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_14 ), які послужать з`ясуванню всіх обставин кримінального провадження, встановлення фактів, що підлягають доказуванню в ході провадження, а також прийняття законного і обгрунтованого рішення та досягнення завдань даного кримінального провадження.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, про вилучення, яких клопоче сторона кримінального провадження з боку обвинувачення в судове засідання не з`явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином про причини неявки суд не повідомив.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу до вказаних в клопотанні документів, оскільки інформація, що міститься в них та містить охоронювану законом таємницю, в подальшому надасть змогу використовувати як докази отримані відомості, в поданому клопотанні доведено необхідність отримання такого дозволу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_8 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_11 , здійснити тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю по рахунку № НОМЕР_13 (код валюти: 980 українська гривня) ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_12 ) за період з 11 грудня 2014 року по 31 грудня 2015 року, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_14 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх копії (здійснити їх виїмку), а саме:

виписку банку на паперовому носії, а також у електронному форматі на дисковому носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного, вихідного залишків коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_12 ) із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з`єднувались з банком службові особи ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_12 );

довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по даному рахунку;

грошових чеків по рахунку;

платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1