ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5200/16-к
провадження № 1-кс/201/3190/2016
УХВАЛА
12 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
12 квітня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В ході досудового слідства встановлено, що невстановлені особи у 2015 році, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, створили підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинили фіктивне підприємництво.
Так, досудовим слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має попередню назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », перебуває на податковому обліку у ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська, основний вид діяльності вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур, насіння олійних культур, юридична адреса АДРЕСА_1 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період жовтня-грудня 2015 року здійснило операції нетипового експорту до Туреччини брухту та відходів з вуглецевих сталей (металобрухт) на загальну суму понад 1,9 доларів США (39,9 млн. грн..)
В період здійснення вказаних операцій, на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебувала ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_3 . Додатково встановлено, що гр.-ка ОСОБА_4 є службовою особою підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке перебуває на податковому обліку з ІНФОРМАЦІЯ_5 , основний вид діяльності складське господарство, юридична адреса: АДРЕСА_2 . За період липня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » сформувало податковий кредит підприємствам «вигодонабувачам» на загальну суму 7 210 735,38 грн. (в тому числі 1 201 789,23 грн. ПДВ).
Згідно пояснень ОСОБА_4 встановлено, що жодного відношення до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), вона не має, і зареєструвала їх на своє ім`я за грошову винагороду.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період - 2015 рік по теперішній час, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період - 2015 рік по теперішній час, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 , а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») по усім видам податків, зборів та обов`язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб`єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ПП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які отримували доходи за 2015-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; договорів щодо надання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1