Сквирський районний суд Київської області
Справа № 376/2241/15-к
Номер провадження 1-кс/376/131/2015
Іменем України
"02" листопада 2015 р. Сквирський районний суд Київської області
в складі: слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі судових засідань ОСОБА_2 ,
за участю прокурора прокуратури Сквирського району ОСОБА_3 ,
В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_5 перебуваючи на посаді начальника АС "Сквира", зловживаючи своїм службовим становищем, привласнила кошти ДП "Київпассервіс, які були їй надані для проведення капітальних ремонтних робіт даху АС "Сквира".
Також встановлено, що ОСОБА_5 перебуваючи на посаді начальника АС "Сквира" зловживала службовим становищем з метою отримання неправомірної вигоди для самої себе по відношенню до автоперевізників.
Також встановлено, що перебуваючи на посаді начальника станції АС "Сквира" ОСОБА_5 склала завідомо неправдивий офіційний документ, а саме договір про надання послуг №230 від 03.09.13 та договір про надання послуг №231 від 03.09.13 року.
Заслухавши учасників кримінального провадження, суд вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню за наступних підстав.
Відповідно до вимог ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.
Положеннями ст.ст. 91, 92 КПК України, передбачено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення), вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням. Обов`язок доказування покладається на слідчого, прокурора.
Відповідно до п. 5 ч. 5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.
Згідно частин 6, 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.
Згідно п. 29 Постанови КМУ від 20.04.2006 року № 550 «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами» позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб`єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).
Відповідно до ч. 13 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» обмеження у підставах проведення ревізій, визначені Законом, не поширюються на ревізії, що проводяться після порушення кримінальної справи проти посадових осіб підконтрольних установ, що ревізуються, відповідно до кримінально-процесуального законодавства. Аналогічну норму містить і п. 29 Порядку проведення інспектування державною контрольно-ревізійною службою, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 N 550. Тобто, рішення суду для проведення такої ревізії не потрібне.
Таким чином, якщо кримінальну справу порушено за фактом вчинення злочину, а не проти посадових осіб підконтрольної установи, має бути рішення суду про надання дозволу на проведення ревізії.
У відповідності до ч. 6 ст. 9 КПК України у випадках, коли положення цього кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені частиною першою ст. 7 цього Кодексу.
Враховуючи вище викладене, слідчий суддя, приходить до висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», п. 29 Постанови КМУ від 20.04.2006 року № 550 «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами», ст.ст. 7, 9, 40, 131, 132 КПК України, слідчий суддя, -
Ревізію проводити протягом 15 (п`ятнадцяти) робочих днів з моменту її початку.
В ході проведення позапланової виїзної документальної ревізії дати відповіді на наступні питання:
Встановити наявність укладених договорів між ДП «Київпассервіс» та іншими підприємствами, установами, організаціями і фізичними особами, які стосуються діяльності станції АС «Сквира», за період з 01.04.2011 року по 12.08.2014 року.
Перевірити виконання умов укладених договорів між ДП «Київпассервіс» та іншими підприємствами, установами, організаціями і фізичними особами, які стосуються станції АС «Сквира», за період з 01.04.2011 року по 12.08.2014 року.
Перевірити оприбуткування за даними обліку отриманих послуг, товарно-матеріальних цінностей ДП «Київпассервіс», а саме станції АС «Сквира» від інших підприємств, установ, організації і фізичних осіб.
Перевірити використання отриманих від підприємств, установ, організації і фізичних осіб послуг, товарно-матеріальних цінностей.
Перевірити стан розрахунків за укладеними договорами щодо отриманих від підприємств, установ, організації і фізичних осіб послуг, товарно-матеріальних цінностей.
Перевірити наявність заборгованостей за даними обліку.
Провести інвентаризацію основних засобів та інших необоротних активів та запасів, отриманих від підприємств, установ, організації і фізичних осіб, а саме на станції АС «Сквира» ДП «Київпассарвіс».
Перевірити стан розрахунків з виплати заробітної плати працівникам ДП «Київпассервіс», а саме на станції АС «Сквира» за період з 01.04.2011 року по 12.08.2014 року.
Перевірити підстави і правомірність виплат премій, надбавок працівникам ДП «Київпассервіс», а саме на станції АС «Сквира» за період з 01.04.2011 року по 12.08.2014 року.
Перевірити законність співпраці перевізників та ДП «Київпассервіс», а саме які здійснюють діяльність через станцію АС «Сквира» за період з 01.04.2011 року по 12.08.2014 року.
Провести аналогію між надходження грошових коштів до каси станції АС «Сквира» за один звітний період один рік, на час перебування начальника ОСОБА_5 на посаді, тобто за період з 01.04.2011 року по 12.08.2014 року із звітним періодом один рік після 12.08.2014 року з урахуванням збільшення тарифів на проїзд.
Перевірити чи є можливим укладення договорів між підприємствами, установам, організаціями і фізичними особами та начальником станції АС «Сквира» від імені ДП «Київпассервіс» щодо надання послуг, отримання товарно-матеріальних цінностей та іншого. Чи відповідає даний правочин посадовим обов`язкам начальника АС «Сквира».
Хто, відповідно до вимог законодавства та установчих документів ДП «Київпассервіс», вправі укладати договори між підприємствами, установам, організаціями і фізичними особами, щодо надання послуг, отримання товарно-матеріальних цінностей та іншого в частині діяльності станції АС «Сквира»?
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого у даному кримінальному провадженні.
Ухвала набирає чинності з моменту її проголошення. Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1