Справа № 405/7816/16-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09.11.2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , у кримінальному провадженні № 0000038 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого вказав, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 29.04.2016 щодо службових осіб ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи службові особи ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Кіровоградська область, Устинівський район, с. Седнівка), яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації сільськогосподарської продукції, виробником якої не є, протягом 2013-2015 років умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 5 877 543 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Між ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Постачальник та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) Покупець, в 2013-2015 рр. укладені типові договори поставок на поставку насіння соняшнику. Постачальник зобов`язується поставити, а Покупець прийняти та оплатити соняшник українського походження урожаю 2014 року. Навантаження на транспорт наданий Покупцем у місці поставки, здійснюється за рахунок та силами Постачальника. Приймання за кількістю здійснюється вантажоотримувачем у місці поставки товару. Вага та якість для розрахунку ціни приймається за результатами зважування та лабораторних досліджень ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно реєстру. Не пізніше наступного дня від дати передачі товару постачальник зобов`язаний надати покупцеві наступні документи: оригінал договору поставки підписаний представником постачальника, рахунок-фактуру, податкову накладну та квитанцію про внесення податкової накладної до єдиного реєстру, видаткову накладну, свідоцтво платника ПДВ.
Слідчий зазначає, що з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні та встановлення обсягів здійснення реалізації сільгосппродукції в розрізі культур, які не відображені у податковій звітності ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та з поставок якої не нараховано на загальних підставах та не сплачено до державного бюджету ПДВ, з метою дослідження обставин, які мають важливе значення по кримінальному провадженню, отримання доказу вчинення кримінального правопорушення щодо приховування службовими особами ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » об`єкту від оподаткування податку на додану вартість, а також документального підтвердження фактичних, обсягів продажу у період 2013-2015 рр. сільгосппродукції, а також з метою встановлення осіб причетних до декларування даних, які не відповідають фактичним обставинам, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до документів, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх в копіях, які перебувають у володінні підприємства-контрагента ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що знаходяться за адресою АДРЕСА_1 , якими здійснено документальне оформлення фінансово господарських відносин з ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2013 по 31.12.2015роки.
Вказані в клопотанні документи першочергово необхідні з метою підтвердження достовірності відомостей внесених до офіційних документів податкових декларацій з ПДВ загальної та скороченої сільськогосподарського підприємства щодо обсягів продажу сільгосппродукції власного виробництва та співставлення їх із даними податкової звітності щодо кількості зібраного врожаю та питомою ваги реалізованої продукції власного виробництва, нарахування та сплати до бюджету податку на додану вартість на загальних підставах та законності використання пільгового режиму оподаткування податком на додану вартість, також для проведення судово-почеркознавчої експертизи з метою ідентифікації підписів службових осіб на договірних та первинних бухгалтерських документах, якими зафіксовані господарські операції поставок сільгосппродукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Слідчий стверджує, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані вважати, що вказані речі і документи, які маються доказове значення у провадженні знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що знаходяться за адресою АДРЕСА_1 , якими підтверджуються фінансово-господарські операції з ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2013-2015 рр.
З посиланням на викладені обставини слідчим обґрунтовується у клопотанні необхідність в наданні тимчасового доступу до вказаних документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Слідчим суддею встановлено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 29.04.2016 щодо службових осіб ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи службові особи ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Кіровоградська область, Устинівський район, с. Седнівка), яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації сільськогосподарської продукції, виробником якої не є, протягом 2013-2015 років умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 5 877 543 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Між ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , в період з 2013 по 2015 роки укладено ряд договорів на придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » соняшника в обсягах, які вказані в клопотанні.
Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст. 160 КПК України, речі та документи до яких слідчий просить отримати доступ перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів.

На підставі наведеного, та керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , у кримінальному провадженні № 0000038 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій таких документів, а саме: які перебувають у володінні підприємства-контрагента ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що знаходяться за адресою АДРЕСА_1 , якими оформлені фінансово господарські відносини з ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 роки, а саме:

договори поставок:
№ К94/14 від 10.09.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 10.09.13, додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 10.09.13, додаток № 3 та додаткова угода № 3 від 11.09.13 до договору поставки № К94/14 від 10.09.13;
№ К227/14 від 18.09.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 18.09.13 до договору поставки № К227/14 від 18.09.13;
№ К271/14 від 21.09.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 21.09.13 до договору поставки № К271/14 від 21.09.13;
№ К335/14 від 26.09.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 26.09.13 до договору поставки № К335/14 від 26.09.13;
№ К406/14 від 29.09.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 29.09.13 до договору поставки № К406/14 від 29.09.13, додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 30.09.13 до договору поставки № К406/14 від 29.09.13;
№ К434/14 від 30.09.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 30.09.13 до договору поставки № К434/14 від 30.09.13;
№ К671/14 від 01.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 02.10.13 до договору поставки № К671/14 від 01.10.13;
№ К493/14 від 02.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 02.10.13 до договору поставки № К493/14 від 02.10.13;
№ К536/14 від 02.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 02.10.13 до договору поставки № К536/14 від 02.10.13;
№ К567/14 від 03.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 03.10.13 до договору поставки № К567/14 від 03.10.13;
№ К693/14 від 06.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 06.10.13 до договору поставки № К693/14 від 06.10.13;
№ К727/14 від 07.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 07.10.13 до договору поставки № К727/14 від 07.10.13;
№ К869/14 від 08.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 08.10.13 до договору поставки № К870/14 від 10.10.13; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 10.10.13 до договору поставки;
№ К870/14 від 10.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 11.10.13 до договору поставки № К870/14 від 10.10.13;
№ К878/14 від 10.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 10.10.13 до договору поставки № К878/14 від 10.10.13;
№ К899/14 від 11.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 13.10.13 до договору поставки № К899/14 від 11.10.13, додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 15.10.13 до договору поставки № К899/14 від 11.10.13;
№ К962/14 від 13.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 13.10.13 до договору поставки № К899/14 від 11.10.13;
№ К1003/14 від 14.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 14.10.13 до договору поставки № К1003/14 від 14.10.13;
№ К1048/14 від 15.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 15.10.13 до договору поставки № К1048/14 від 15.10.13;
№ К1064/14 від 16.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 16.10.13 до договору поставки № К1064/14 від 16.10.13, додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 17.10.13 до договору поставки № К1064/14 від 16.10.13;
№ К1336/14 від 22.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 22.10.13 до договору поставки № К1326/14 від 22.10.13;
№ К1386/14 від 26.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 26.10.13 до договору поставки № К1386/14 від 26.10.13;
№ К1420/14 від 27.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 27.10.13 до договору поставки № К1420/14 від 27.10.13;
№ К1419/14 від 28.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 28.10.13 до договору поставки № К1419/14 від 28.10.13;
№ К1454/14 від 29.10.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 29.10.13 до договору поставки № К1454/14 від 29.10.13, додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 31.10.13 до договору поставки № К1454/14 від 29.10.13
№ К1532/14 від 02.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 02.11.13 до договору поставки № К1532/14 від 02.11.13;
№ К1533/14 від 01.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 01.11.13 до договору поставки № К1533/14 від 01.11.13;
№ К1557/14 від 03.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 03.11.13 до договору поставки № К1557/14 від 03.11.13;
№ К1592/14 від 04.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 04.11.13 до договору поставки № К1592/14 від 04.11.13;
№ К1634/14 від 05.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 05.11.13 до договору поставки № К1634/14 від 05.11.13;
№ К1671/14 від 06.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 06.11.13 до договору поставки № К1671/14 від 06.11.13;
№ К1682/14 від 07.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 07.11.13 до договору поставки № К1682/14 від 07.11.13;
№ К1726/14 від 10.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 10.11.13 до договору поставки № К1726/14 від 10.11.13;
№ К1790/14 від 12.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 12.11.13 до договору поставки № К1790/14 від 12.11.13;
№ К1800/14 від 13.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 13.11.13 до договору поставки № К1800/14 від 13.11.13;
№ К1860/14 від 16.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 16.11.13 до договору поставки № К1860/14 від 16.11.13;
№ К1876/14 від 18.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 18.11.13 до договору поставки № 1876/14 від 18.11.13;
№ К1913/14 від 19.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 19.11.13 до договору поставки № К1913/14 від 20.11.13;
№ К1914/14 від 19.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 19.11.13 до договору поставки № К1914/14 від 20.11.13;
№ К1935/14 від 20.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 20.11.13 до договору поставки № К1935/14 від 20.11.13;
№ К1960/14 від 21.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 24.11.13 до договору поставки № К1960/14 від 21.11.13;
№ К1993/14 від 24.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 24.11.13 до договору поставки № К1993/14 від 24.11.13;
№ К2015/14 від 25.11.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 25.11.13 до договору поставки № К2015/14 від 25.11.13;
№ К2068/14 від 28.11.14, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 28.11.13 до договору поставки № К2068/14 від 28.11.14;
№ К2155/14 від 03.12.13, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 03.12.13 до договору поставки №К2155/14 від 03.12.13;
№ К2285/14 від 11.12.13,
№ К2327/14 від 13.12.14, додаток № 1 від 13.12.13 та додаткова угода № 1 до договору поставки №К2327/14 від 13.12.14;
№ К268/15 від 12.09.14, додаткова угода № 1 від 13.09.14 до договору № К268/15 від 12.09.14, додаток №1 від 13.09.14 до договору поставки № К268/15 від 12.09.14;
№ К296/15 від 15.09.14, тристоронній акт-приймання передачі №299 від 16.09.14 (постачальник-покупець-зерновий склад);
№ К500/15 від 30.09.14, додаток №1 від 30.09.14 до договору поставки № К500/15 від 30.09.14, додаткова угода № 1 від 30.09.14 до договору поставки № К500/15 від 30.09.14;
№ К401/15 від 22.09.14, додаток №1 та додаткова угода № 1 до договору поставки № К401/15 від 22.09.14;
№ К526/15 від 02.10.14, додаток №1 та додаткова угода № 1 до договору поставки №К526/15 від 02.10.14;
№ К602/15 від 07.10.14, додаток №1 та додаткова угода № 1 до договору поставки №К602/15 від 07.10.14;
№ К708/15 від 14.10.14, додаток №1 та додаткова угода № 1 від 14.10.14 до договору поставки № К708/15 від 14.10.14; додаток №2 від 14.10.14 та додаткова угода № 2 від 14.10.14 до договору поставки № К708/15 від 14.10.14; додаток №3 від 15.10.14 та додаткова угода № 3 від 15.10.14 до договору поставки № К708/15 від 14.10.14;
№ К650/15 від 10.10.14, додаток №1 та додаткова угода № 1 до договору поставки №К650/15 від 10.10.14;
№ К853/15 від 14.10.14, додаток №1 та додаткова угода № 1 до договору поставки № К853/15 від 14.10.14;
№ К917/15 від 30.10.14, додаток №1 від 31.10.14 та додаткова угода № 1 від 31.10.14 до договору поставки № К917/15 від 30.10.14;
№ К1252/15 від 24.11.14, додаток №1 від 25.11.14 та додаткова угода № 1 від 25.11.14 до договору поставки № К1252/15 від 24.11.14; додаток № 2 від 26.11.14 та додаткова угода №2 від 26.11.14 до договору поставки № К1252/15 від 24.11.14; додаток № 3 від 26.11.14 та додаткова угода № 3 від 26.11.14до договору поставки № К1252/15 від 24.11.14;
№ К1598/15 від 17.12.14, додаток №1 та додаткова угода № 1 від 17.12.14 до договору поставки № К1598/15 від 17.12.14; додаток № 2 від 18.12.14 та додаткова угода №2 від 18.12.14 до договору поставки № К1598/15 від 17.12.14;
№ К693/16 від 01.10.15, додаток №1 та додаткова угода № 1 від 01.10.15 до договору поставки № К693/16 від 01.10.15;
№ К692/16 від 02.10.15, додаток №1 та додаткова угода № 1 від 02.10.15 до договору поставки № К692/16 від 01.10.15; додаток №2 та додаткова угода № 2 від 02.10.15 до договору поставки № К692/16 від 01.10.15;
№ К738/16 від 03.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 03.10.15 до договору поставки № К738/16 від 03.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 04.10.15 до договору поставки № К738/16 від 03.10.15; додаток № 3 та додаткова угода № 3 від 04.10.15 до договору поставки № К738/16 від 03.10.15; додаток № 4 та додаткова угода № 4 від 04.10.15 до договору поставки № К738/16 від 03.10.15;
№ К715/16 від 05.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 05.10.15 до договору поставки № К715/16 від 05.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 06.10.15 до договору поставки № К715/16 від 05.10.15
№ К752/16 від 05.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 05.10.15 до договору поставки № К752/16 від 05.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 06.10.15 до договору поставки № К752/16 від 05.10.15;
№ К755/16 від 06.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 06.10.15 до договору поставки № К755/16 від 06.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 07.10.15 до договору поставки № К755/16 від 06.10.15;
№ К797/16 від 07.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 07.10.15 до договору поставки № К797/16 від 07.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 08.10.15 до договору поставки № К797/16 від 07.10.15; додаток № 3 та додаткова угода № 3 від 08.10.15 до договору поставки № К797/16 від 07.10.15;
№ К816/16 від 08.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 08.10.15 до договору поставки № К816/16 від 08.10.15;
№ К846/16 від 09.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 09.10.15 до договору поставки № К846/16 від 09.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 10.10.15 до договору поставки № К846/16 від 09.10.15; додаток № 3 та додаткова угода № 3 від 11.10.15 до договору поставки № К846/16 від 09.10.15;
№ К845/16 від 10.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 10.10.15 до договору поставки № К845/16 від 09.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 11.10.15 до договору поставки № К845/16 від 09.10.15;
№ К867/16 від 09.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 09.10.15 до договору поставки № К867/16 від 09.10.15;
№ К868/16 від 12.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 12.10.15 до договору поставки № К868/16 від 12.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 13.10.15 до договору поставки № К868/16 від 12.10.15;
№ К895/16 від 13.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 13.10.15 до договору поставки № К895/16 від 13.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 14.10.15 до договору поставки № К895/16 від 13.10.15;
№ К914/16 від 16.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 16.10.15 до договору поставки № К914/16 від 13.10.15;
№ К940/16 від 16.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 16.10.15 до договору поставки № К940/16 від 16.10.15;
№ К941/16 від 17.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 17.10.15 до договору поставки № К941/16 від 17.10.15; додаток № 2 та додаткова угода № 2 від 19.10.15 до договору поставки № К941/16 від 17.10.15;
№ К966/16 від 20.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 20.10.15 до договору поставки № К966/16 від 20.10.15;
№ К999/16 від 22.10.15, додаток № 1 та додаткова угода № 1 від 22.10.15 до договору поставки № К999/16 від 22.10.15;
накладні: за 2013 рік № 15 від 10.09.13, № 16 від 10.09.13, № 17 від 11.09.13, № 18 від 18.09.13, № 19 від 21.09.13, № 20 від 26.09.13, № 21 від 29.09.13, № 22 від 29.09.13, № 23 від 30.09.13, № 24 від 30.09.13, №26 від 01.10.13, № 28 від 02.10.13, № 29 від 02.10.13, № 31 від 02.10.13, № 32 від 03.10.13, № 33 від 06.10.13, № 35 від 07.10.13, № 36 від 08.10.13, № 37 від 08.10.13, № 38 від 10.10.13, № 39 від 10.10.13, № 40 від 11.10.13, № 41 від 11.10.13, № 42 від 13.10.13, № 43 від 11.10-.13, № 40 від 11.10.13, № 44 від 13.10.13, № 45 від 13.10.13, № 46 від 14.10.13, № 47 від 15.10.13, № 48 від 15.10.13, № 49 від 15.10.13, № 50 від 16.10.13, № 51 від 17.10.13, № 55 від 22.10.13, № 56 від 26.10.13, № 57 від 28.10.13, № 58 від 27.10.13, № 59 від 28.10.13, № 60 від 29.10.13, № 61 від 31.10.13, № 62 від 02.11.13, № 63 від 03.11.13, № 64 від 01.11.13, № 65 від 04.11.13, № 66 від 05.11.13, № 68 від 06.11.13. № 69 від 07.11.13, № 70 від 10.11.13, № 71 від 12.11.13, № 72 від 13.11.13, № 73 від 16.11.13, № 74 від 18.11.13, № 75 від 19.11.13, № 76 від 19.11.13, № 77 від 20.11.13, № 78 від 21.11.13,Ж № 79 від 24.11.13, № 80 від 25.11.13, № 81 від 28.11.13, № 82 від 03.12.13, № 87 від 13.12.13, № 86 від 11.12.13,
накладні за 2014 рік: №12 від 13.09.14, № 13 від 16.09.14, № 14 від 16.09.14, № 16 від 23.09.14, № 19 від 30.09.14, № 20 від 30.09.14, № 21 від 02.10.14, № 22 від 03.10.14, № 23 від 07.10.14, № 24 від 10.10.14, № 25 від 14.10.14, № 26 від 14.10.14, № 27 від 15.10.14, № 29 від 24.10.14, № 30 від 31.10.14, № 31 від 01.11.14, № 32 від 25.11.14, № 33 від 26.11.14, № 34 від 26.11.14, № 35 від 17.12.14, № 36 від 18.12.14;
накладні за 2015 рік: № 32 від 01.10.15, № 33 від 02.10.15, № 34 від 03.10.15, № 35 від 04.10.15, № 36 від 04.12.15, № 37 від 04.10.15, № 38 від 05.10.15, № 39 від 05.10.15, № 40 від 06.10.15, № 41 від 06.10.15, №м 42 від 07.10.15, № м43 від 06.10.15, № 44 від 07.10.15, № 45 від 08.10.15, № 46 від 08.10.15, № 47 від 08.10.15, № 48 від 09.10.15, № 49 від 10.10.15, № 50 від 10.10.15, № 53 від 09.10.15, № 51 від 11.10.15, № 52 від 11.10.15, № 54 від 12.10.15, № 55 від 13.10.15, № 56 від 13.10.154, № 57 від 14.10.15, № 58 від 16.10.15, № 59 від 16.10.15, № 60 від 17.10.15, № 61 від 19.10.15, № 62 від 20.10.15, № 63 від 22.10.15;
товарно-транспортні накладні якими оформлено поставки партій товару відповідно до перелічених договорів поставок;
складські документи видані зерновим складом на партію поставленого товару: складські квитанції, якими підтверджено дату поставки та перехід права власності на кожну партію товару поставленого на ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та від останнього на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по зазначених договорах поставок;
трьохсторонні акти приймання-передачі товару (продавець-покупець-зерновий склад), якими підтверджено дату поставки та перехід права власності на кожну партію товару поставленого ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по зазначених договорах поставок;
реєстри накладних на прийняте зерно на зберігання по середньодобовому зразку, реєстри елеватору по продукції, що надійшла від ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на кожну партію товару поставленого ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по перелічених договорах поставок;
аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за переліченими договорами поставок;
податкові накладні видані на виконання зазначених договорів поставок;
рахунки-фактури ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на оплату продукції поставленої від ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »відповідно до вищезазначених договорів поставок;
документи на підтвердження ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » статусу сільськогосподарського підприємства виробника поставленої сільгосппродукціїї (відповідності критеріям вимог ст.209 ПК України), що перебуває на спецрежимі оподаткування ПДВ, а саме: копія паспорту особи, що підписує договір та документ, що підтверджує повноваже5ння особи (наказ та рішення про призначення директора/керівника); копія довіреності в разі підписання договору за довіреністю; копія свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ та платника спецрежиму ПДВ; копія виписки з державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, довідку з єдиного реєстру підприємств та організацій України; а також довідку з статистики, що підтверджують наявність посівних площ у підприємства такі як 4-сг „Посівні площі сільськогосподарських культур, форму № 37-сг „Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур проведення інших польових робіт, форму № 29-сг „Збір врожаю сільськогосподарських культур; довідка з податкової інспекції де перебуває підприємство на обліку, що підтверджує що підприємство є платником фіксованого сільськогосподарського податку; податкову декларацію з фіксованого сільськогосподарського податку;
дані бухгалтерського обліку, в т.ч. роздруковані з магнітного носія на паперовий носій по бухгалтерському рахунку №631 розрахунки з постачальником ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »
Строк дії ухвали до 09.12.2016 року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1