Провадження №1-кп/522/1163/16
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28.11.2016 року Місто Одеса

Приморський районний суд м. Одеси у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні обвинувальний акт у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000340 від 26.09.2016 року, який надійшов з угодою про визнання винуватості відносно:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Кемерово, Російська Федерація, громадянина України, неодруженого, не працюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

обвинуваченого у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурорів - ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,

захисника - ОСОБА_6 ,

обвинуваченого - ОСОБА_3 ,

суд, -
В С Т А Н О В И В:
22.05.1998 року ОСОБА_3 відповідно до діючого на вказаний момент часу законодавства України було створено ПМП «Зета» , юридична адреса: індекс 67800 Одеська область, Овідіопольський район, м. Овідіополь, вул. Одеська, буд. 15.

Також 26.05.1998 року ОСОБА_3 складено та затверджено у приватного нотаріуса Овідіопольського районного нотаріального округу Одеської області ОСОБА_7 статут ПМП «Зета» , відповідно до п. 2.1. якого основним цілями діяльності підприємства визначено мобілізація та залучення українських і іноземних фізичних та юридичних осіб до активної діяльності по інвестуванню в економіку України капіталовкладень, в тому числі в вільно конвертованій валюті, а також насищення ринку України товарами та послугами високої якості та отримання прибутку.

01.04.2003 р. відповідно до наказу № 01 ОСОБА_3 призначив себе на посаду директора ПМП «Зета» .

Відповідно до податкових обліків та поданих податкових декларацій з податку на прибуток ПМП «Зета» підприємницьку діяльність у період з 2013 р. по 2016 рік не здійснювало, відповідно до статті 197 Податкового кодексу України податкову звітність подавало з нульовим балансом. ПМП «Зета» знаходилось на податковому обліку в Іллічівській об`єднаній державній податковій інспекції Головного Управління Державної фіскальної служби в Одеській області.

Крім того, приблизно в лютому 2016 року (більш точна дата, час та місце досудовим розслідування не встановлено) ОСОБА_8 погодився на пропозицію невстановленої особи на ім`я ОСОБА_9 (матеріали кримінального провадження щодо якого виділено в окреме провадження № 0000083 від 29.03.2016 р.), за грошову винагороду, використати ПМП «Зета» як суб`єкт підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку, хоча усвідомлював, що приймати участь у фінансово-господарській діяльності підприємства він не буде, а зазначене підприємство буде використовуватись іншими особами від його імені, з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку та проведення інших незаконних фінансово-господарських операцій спрямованих на порушення Бюджетного кодексу України та системи оподаткування України.

При цьому, ОСОБА_3 розумів, що ніякого відношення до діяльності зареєстрованого ним суб`єкта підприємницької діяльності він не матиме, керівництво підприємством та формування податкової звітності чи ведення бухгалтерського обліку не здійснюватиме, укладати договори, виконувати по них зобов`язання, отримувати грошові кошти за поставлені товари або виконані роботи та розпоряджатися ними, не буде.

В подальшому, на виконання спільного злочинного умислу, направленого на створення фіктивного суб`єкту підприємницької діяльності, при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах, ОСОБА_3 за попередньо змовою з невстановленими досудовим розслідуванням особами за невстановлених досудовим розслідуванням обставин, знаходячись в місті Одесі (більш точне місцезнаходження досудовим розслідуванням не встановлено) виконав всі необхідні вимоги, передбачені законодавством для створення умов для ведення незаконної діяльності за допомогою створеного ним підприємства - ПМП «Зета» , а саме 15.02.2016 р. відповідно до рішення учасників ПМП «Зета» , єдиним учасником якого був ОСОБА_3 , вирішено змінити місцезнаходження підприємства, в зв`язку з зміною паспорту ОСОБА_3 змінити відомості про учасника, затвердити новий статут та провести держану реєстрацію статуту ПМП «Зета» .

17.02.2016 р. ОСОБА_3 діючи за попередньо змовою з невстановленими досудовим розслідуванням особами (матеріали кримінального провадження щодо яких виділено в окреме провадження № 0000083 від 29.03.2016р.) за невстановлених досудовим розслідуванням обставин подав до відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції нову редакцію статуту ПМП «Зета» , посвідчену 17.02.2016 р. приватним нотаріусом Одеського міського нотаріального округу ОСОБА_10 .

Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України 17.02.2016 р. ОСОБА_3 став засновником та директором ПМП «Зета» , чим підтвердив та набув на нього право власності.

Незважаючи на те, що дане підприємство зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_3 взяв участь у його діяльності не з метою здійснення господарської діяльності, як передбачено статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку та надання можливості невстановленим досудовим розслідуванням особам проведення інших незаконних фінансово-господарський операцій спрямованих на порушення Бюджетного кодексу та системи оподаткування України.

Крім того, ОСОБА_3 при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах, за попередньо змовою з невстановленими досудовим розслідуванням особами, відкрив поточні рахунки ПМП «Зета» в банківських установах, а саме: 22.02.2016 р. у ПАТ «Укрсоцбанк» № НОМЕР_1 (код валюти 980 (українська гривня); 22.02.2016 р. в ПуАТ «Фідобанк» № НОМЕР_2 та НОМЕР_3 (код валюти 980 (українська гривня); 26.02.2016 р. в АТ «ОТП Банк» № НОМЕР_4 (код валюти 980 (українська гривня); 14.03.2016 р. у ПАТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_5 та НОМЕР_6 (код валюти 980 (українська гривня); 17.03.2016 р. у ПАТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_7 (код валюти 980 (українська гривня). В подальшому ОСОБА_3 отримав та передав при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах невстановленим досудовим розслідуванням особам електронні ключі від Інтернет банкінгу та ключ електронного підпису, які дають можливість віддаленого ведення банківських операцій, доступ та управління грошовими коштами, які знаходяться на рахунку, будь-якій особі, яка ними володіє, без ідентифікації вказаної особи, а також печатку і статут ПМП «Зета» та інші фінансового-господарські документи підприємства, які давали можливість здійснювати управління господарською діяльністю та вчинювати різноманітні нікчемні правочини.

Перереєстрація ПМП «Зета» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, індивідуального податкового номеру платника податку на додану вартість вказаного підприємства, відкриття поточного рахунку та придбання печатки підприємства, дало можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам, прикриваючись зовнішньо законним фактом реєстрації ПМП «Зета» , здійснювати незаконні фінансові операції, без зазначення даних фактичного власника підприємства та ведення ним господарської діяльності відповідно до вимог законодавства України.

Після проведення перереєстрації і внесення змін до статутних документів та відкриття поточних рахунків в банківських установах, ОСОБА_3 за попередньою змовою з невстановленими досудовим розслідуванням особами за невстановлених досудовим розслідуванням обставинах, знаходячись в місті Одесі, більш точне місце досудовим розслідуванням не встановлено, в період з березня 2016 року по травень 2016 року, за матеріальну винагороду у вигляді 4000 гривень, які повинні були видаватись йому щомісяця як заробітна плата, підписував фінансово-господарські документи та документи фінансово-бухгалтерської звітності ПМП «Зета» .

В період березня-квітня 2016 року, більш точна дата досудовим розслідуванням не встановлена, ОСОБА_3 , за вказівкою невстановлених осіб на ім`я ОСОБА_9 та ОСОБА_11 , знімав грошові кошти з вищевказаних рахунків ПМП «Зета» у відділеннях ПАТ «Укрсоцбанк» (м. Одеса, вул. Академіка Філітова, буд. 21), ПУАТ «Фідобанк» (м. Одеса, вул. Канатна, буд. 57) та ПАТ КБ «Приватбанк» (м. Одеса, вул. Мала Арнаутська, буд. 88), готівкою, та передавав їх за невстановлених досудовим розслідуванням обставинах раніше вказаним невстановленим особам, одразу після зняття коштів з рахунків, знаходячись поблизу відділень банку.

При цьому, ОСОБА_3 , в порушення статей 1, 2, 3 та 13 статуту ПМП «Зета» , ст. ст. 8 та 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», положень та вимог Податкового Кодексу України, ст. 128 Господарського кодексу України та ст. 67 Конституції України фактично не приймав участі при укладенні договорів від імені ПМП «Зета» , проведенні розрахунків, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.

Використовуючи ПМП «Зета» для прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку, невстановлені слідством особи уникнули контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів України, оскільки всі документи складались та подавались від імені ОСОБА_3 , який не приймав фактичної участі у діяльності зазначеного підприємства.

Внаслідок вищевказаних злочинних дій, ОСОБА_3 , за попередньою змовою з невстановленими особами, створив усі умови для діяльності фіктивного підприємництва та у повному обсязі реалізував свою мету, спрямовану на придбання суб`єкта підприємницької діяльності від свого імені з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку, яка була виражена у наданні послуг пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по рахункам підприємств та вчиненні інших правочинів від його імені, з метою здійснення незаконної діяльності, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств контрагентів ПМП «Зета» , після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам контрагентам) для їх подальшого відображення в бухгалтерському та податковому обліках з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат.

Таким чином, враховуючи викладене, суд вважає, що своїми умисними діями, які виразились у - здійсненні фіктивного підприємництва, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_3 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України

Суд вважає, що дії обвинуваченого ОСОБА_3 кваліфіковано вірно.
Згідно угоди про визнання винуватості від 03.11.2016 року, укладеної між обвинуваченим ОСОБА_3 та прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 , який на підставі ст. 37 КПК здійснює повноваження прокурора у кримінальному провадженні за № 0000340 від 26.09.2016 року, у відповідності до вимог ст. 472 КПК України, обвинувачений ОСОБА_3 під час досудового розслідування та в суді повністю визнав свою винуватість у зазначеному діянні. Сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_3 за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу у розмірі п`ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Крім того, на обвинуваченого ОСОБА_3 прокуратурою покладається обов`язок беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні; співпрацювати з органами досудового розслідування, давати показання у якості свідка щодо відомих йому обставин про злочинні дії та з метою викриття кримінальних правопорушень вчинених ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у діяльності ПМП «Зета» та інших підприємств, діяльність яких містить ознаки фіктивності, під час досудового розслідування і судового провадження в кримінальному провадженні, в якому він є підозрюваним (обвинувачуваним) та кримінальним провадженням, в яких досліджуються обставини відносно вказаних раніше осіб та підприємств.

Прокурор в судовому засіданні просив суд затвердити угоди про визнання винуватості від 03.11.2016 року, укладені між обвинуваченим ОСОБА_3 та прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 , який на підставі ст. 37 КПК здійснює повноваження прокурора у кримінальному провадженні за № 0000340 від 26.09.2016 року.

Захисник у судовому засіданні просив суд затвердити угоди про визнання винуватості від 03.11.2016 року, укладені між обвинуваченим ОСОБА_3 та прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 , який на підставі ст. 37 КПК здійснює повноваження прокурора у кримінальному провадженні за № 0000340 від 26.09.2016 року.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_3 свою вину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України визнав повністю та підтвердив, що угода про визнання винуватості укладена добровільно, не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Крім того, обвинувачений ОСОБА_3 зазначив, що він розуміє надані йому законом права, розуміє наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст. 473 КПК України, характер пред`явленого обвинувачення та вид покарання, який до нього буде застосований в результаті затвердження угоди про визнання винуватості та наполягає на її затвердженні.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши пояснення обвинуваченого, думку прокурора, захисника приходить до наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним про визнання винуватості. Згідно ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості може бути укладена між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 обґрунтовано обвинувачуються у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, яке згідно ст. 12 КК України, є злочином невеликої тяжкості.

При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений ОСОБА_3 цілком розуміють права, визначені п. п. 1 - 4 ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даних угод, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до них у разі затвердження угод судом.

Обставинами, що пом`якшують покарання обвинуваченого ОСОБА_3 , згідно ст. 66 КК України є щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину, вчинення злочину вперше, відсутність тяжких наслідків злочину, позитивну характеристику.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченого ОСОБА_3 суд не вбачає.

На підставі вищевикладеного за наявності обставин, які пом`якшують покарання і суттєво знижують ступінь тяжкості скоєного правопорушення, із врахуванням особистості обвинуваченого ОСОБА_3 , суд вважає за необхідне призначити йому міру покарання, встановленої ч. 1 ст. 205 КК України.

Виходячи із вищевикладеного, дослідивши зміст угод про визнання винуватості та переконавшись, що укладені угоди є добровільним волевиявленням обвинуваченого, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угодах, з`ясувавши у обвинувачених, чи цілком вони розуміють наслідки затвердження угод, роз`яснивши обвинуваченим їх право на справедливий судовий розгляд, встановивши правильне розуміння обвинуваченими змісту та наслідків затвердження угод, а також перевіривши їх відповідність вимогам кримінального процесуального законодавства, заслухавши доводи учасників судового засідання та роз`яснивши їм обмеження права щодо оскарження вироку, передбачені ст. 473 КПК України, суд вважає, що угода про визнання винуватості, укладена між обвинуваченим ОСОБА_3 та прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 , який на підставі ст. 37 КПК здійснює повноваження прокурора у кримінальному провадженні за № 0000340 від 26.09.2016 року, відповідають вимогам КПК України, умови угод не суперечать інтересам суспільства і не порушуються права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, узгоджені вид та міра покарання відповідають загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України, у зв`язку із чим суд вважає, що угода підлягає затвердженню.

Питання про речові докази вирішуються судом відповідно до вимог ст. 100 КПК України.

Процесуальних витрат у кримінальному провадженні немає, цивільний позов не заявлено.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 100, 174, 314, 373, 374, 394, 468, 474, 475 КПК України, суд

У Х В А Л И В:
Угоду про визнання винуватості від 03.11.2016 року у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000340 від 26.09.2016 року, укладену між ОСОБА_3 та прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 - затвердити.

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України та призначити йому покарання у вигляді штрафу у розмірі п`ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Скасувати арешт з майна ОСОБА_3 , на яке було накладено арешт відповідно до ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 26.09.2016 року, а саме: 6 кредитних карток « VISA»; паливна картка «ОККО» № 030061; печатка ПМП « ЗЕТА» № 22510457; чекова книжка на 25 чеків за № НОМЕР_8 до № 147680400, рахунок № НОМЕР_4 ; чекова книжка на 25 чеків за № НОМЕР_9 до № 7358225, рахунок № НОМЕР_10 ; флеш носій сріблясто - білого кольору; флеш носій чорного кольору «SanDisk»; флеш носій білого кольору DT mini 2 GВ; пінкод від картки №„„„„ НОМЕР_11 на ім`я ОСОБА_14 ; чек Приватбанк на ім`я ОСОБА_3 від 20.04.2016 16:38:49 на отримання 120000 гривень у відділенні №14; аркуш паперу формату А-4, з однієї сторони з написом який починається словами ТОВ « ОдесаЕнергострой» та закінчується словами ОСОБА_15 , виконаний барвником чорного кольору машинописним способом та з зворотної сторони різноманітними надписами ( записами) виконаний барвником чорного кольору рукописним способом та відтиском печатки ПМП «ЗЕТА».

Речові докази: 6 кредитних карток « VISA»; паливна картка « ОККО » № 030061; печатка МПП « ЗЕТА» № 22510457; чекова книжка на 25 чеків за № НОМЕР_8 до № 147680400, рахунок № НОМЕР_4 ; чекова книжка на 25 чеків за № НОМЕР_9 до № 7358225, рахунок № НОМЕР_10 ; флеш носій сріблясто - білого кольору; флеш носій чорного кольору « SanDisk»; флеш носій білого кольору DT mini 2 GВ; пінкод від картки №„„„„ НОМЕР_11 на ім`я ОСОБА_14 ; чек Приватбанк на ім`я ОСОБА_3 від 20.04.2016 16:38:49 на отримання 120000 гривень у відділенні №14; аркуш паперу формату А-4, з однієї сторони з написом який починається словами ТОВ «ОдесаЕнергострой» та закінчується словами ОСОБА_15 , виконаний барвником чорного кольору машинописним способом та з зворотної сторони різноманітними надписами ( записами) виконаний барвником чорного кольору рукописним способом та відтиском печатки ПМП «ЗЕТА» - після вступу вироку в законну силу повернути за належністю ОСОБА_3 .

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України шляхом подачі через Приморський районний суд м. Одеси в апеляційний суд Одеської області, апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому, прокурору, захиснику.

Суддя Приморського районного

суду м. Одеси: ОСОБА_1