У Х В А Л А Справа № 200/6455/16-К

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/3809/16

14 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 0000204 від 29.03.2016 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

08 квітня 2016 року слідчий СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність надання тимчасового доступу обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000204 від 29.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Відповідно до наданого слідчим клопотання, 15.03.2016 до слідчого відділу ГУ Національної поліції України в Дніпропетровській області надійшла заява президента ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » внесли у офіційні документи завідомо неправдиві відомості щодо порядку митного оформлення трамвайних вагонів типу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », поставлених в подальшому комунальним підприємствам Києва, Харкова, Сум, Одеси, Тернополя, Миколаєва, Донецька та інших міст України.

Так, ОСОБА_4 вказано у заяві про те, що трамвайні вагони типу «Татра-ТЗ», виготовлені підприємством ЧКД-Прага з 1960 по 1997 роки, закуплено підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за межами України як металобрухт, після чого ввезено на територію України з порушенням встановлених законом вимог до митного оформлення товарів, та реалізовано комунальним підприємствам міст України по завищеній ціні.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 0000204 від 29.03.2016 року та інші документи.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчого.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з`явився, заяв та клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності цього представника

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає частковому задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому, вважаю за можливе клопотання задовольнити в частині надання доступу до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій. Однак, враховуючи, що тендер щодо закупівлі трамвайних вагонів проведений у 2015 році, вважаю за можливе надати дозвіл до тимчасового доступу до документів підприємства з 2015 року, а не з 01 січня 2009 року, як прохає слідчий.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: до відомостей та документів щодо платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ):

1. Адреси місцезнаходження платника податків, вказана у реєстраційних документах підприємства;

2. Адреси фактичного місцезнаходження платника податків;

3. Відомостей щодо стану платника податків (чи не перебуває у розшуку тощо);

4. Контактних даних підприємства (адреса, номери телефонів, факсів, адреси електронної пошти тощо);

5. Дати реєстрації підприємства в органах державної влади;

6. Дати постановки підприємства на податковий облік;

7. Відомостіей щодо взяття підприємства на облік в якості платника податку на додану вартість (дата видачі відповідного свідоцтва та його реквізити);

8. Вичерпних відомостй щодо засновників (співзасновників) підприємства (П.І.Б., ідентифікаційний номер, дата народження, місце реєстрації, участь в інших суб`єктах підприємницької діяльності тощо) за весь період діяльності;

9. Вичерпних відомостей щодо службових осіб підприємства (П.І.Б., ідентифікаційний номер, дата народження, місце реєстрації участь в інших суб`єктах підприємницької діяльності тощо) за весь період діяльності;

10. Відомостей щодо банківських рахунків підприємства (як відкритих, так і закритих на даний час) за весь період діяльності;

11. Відомостей щодо осіб, які отримували на даному підприємстві доходи (за весь період діяльності);

12. Вичерпних відомостей щодо показників фінансово - господарської діяльності підприємства за весь період діяльності (із розбивкою по звітних періодах);

13. Вичерпних відомостей щодо сум податків, зборів, обов`язкових платежів, сплачених підприємством до бюджетів всіх рівнів за весь період діяльності підприємства (із розбивкою по звітних періодах);

14. Відомостей про те, до якої категорії підпадає дане підприємство (із зазначенням відповідних причин);

15. Відомостей про те, чи не підпадає дане підприємство під ознаки так званих «податкових ям» (із зазначенням відповідних причин);

16. Вичерпних відомостей щодо здійснення підприємством будь - яких фінансово - господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій;

17. Відомостей щодо фінансово - господарських взаємовідносин даного підприємства з суб`єктами підприємницької діяльності, які на даний час визнані банкрутами, ліквідовані тощо;

18. Відомостей щодо того, в якій саме формі підприємство звітує до органів ДФС (у тому випадку, якщо підприємство звітує в електронній формі, надати вичерпні відомості щодо електронної адреси підприємства, з технічними параметрами);

19. Відомостей щодо наявності у підприємства транспортних засобів;

20. Відомостей щодо наявності у підприємства (на праві власності або на праві користування) складських приміщень протягом всього періоду діяльності;

21. Відомостей щодо наявності у підприємства будь - яких ліцензій, дозволів тощо;

22. Відомостей про те, чи користувалось підприємство будь - якими пільгами протягом всього періоду діяльності тощо;

23. Вичерпних відомостей щодо підприємств - контрагентів даного суб`єкта підприємницької діяльності (відповідно до Додатку 5 до Декларації з податку на додану вартість) за період діяльності, протягом якого підприємство здає до відповідного підрозділу ДФС ДПІ вказаний вище Додаток;

24. Відомостей щодо кількості працівників на підприємстві;

25. Вичерпних відомостей щодо імпортних операцій підприємства за весь період діяльності (із обов`язковим зазначенням повних реквізитів підприємств - нерезидентів);

26. Вичерпних відомостей щодо експортних операцій підприємства за весь період діяльності (із обов`язковим зазначенням повних реквізитів підприємств - нерезидентів);

27. Вичерпних відомостей щодо валютних операцій, здійснених відповідним підприємством протягом всього періоду діяльності;

28. Вичерпних відомостей щодо проведених на підприємстві (протягом всього періоду його діяльності) будь - яких (планових, позапланових, зустрічних тощо) перевірок (із наданням завірених копій відповідних актів, довідок, а також відомостей щодо результатів їх проведення);

29. Відомостей щодо камерального інспектора відповідного структурного підрозділу ДФС України, за яким закріплено дане підприємство (із зазначенням посади та контактних даних);

30. Відомостей щодо підстав, порядку проведення та результатів ліквідаційної процедури (у тому випадку, якщо така процедура мала місце) з обов`язковим наданням копій відповідних підтверджуючих факт проведення ліквідаційної процедури документів;

31. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти ненаправлення до ІНФОРМАЦІЯ_6 документів податкової звітності вказаного вище підприємства;

32. Відомостей про те, чи и мали місце у минулому факти несвоєчасної здачі документів податкової звітності, які направлялись службовими особами вказаного вище підприємства до підрозділу ДФС;

33. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти визнання документів податкової звітності, які направлялись службовими особами вказаного вище підприємства до підрозділу ДФС, такими, що не відповідають критеріям, визначеним чинним законодавством України в якості обов`язкових для документів податкової звітності суб`єктів підприємницької;

34. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти неприймання документів податкової звітності, які направлялись службовими особами вказаного вище підприємства до підрозділу;

35. Відомостей про те, чи віднесено вказане вище підприємство до категорії так званих «підприємств високого ризику»;

36. Відомостей про те, чи мали місце факти переведення вказаного вище платника податків зі стану «0» (основний платник) у будь-які інші стани, відмінні від «0» (які саме документи складались у зв`язку зі зміною відповідних станів, а також які саме заходи проводились з метою відпрацювання вказаного вище підприємства у зв`язку зі зміною відповідного стану (вказати перелік проведених заходів, а також зазначити результати їх проведення та надати належним чином завірені копії документів щодо проведених заходів та отриманих результатів);

37. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти анулювання свідоцтва платника ПДВ вказаного вище підприємства.

38. Всіх документів обліково-реєстраційної справи підприємства та податкової звітності, в тому числі:

- уставних документів;

- довідки про взяття на податковий облік;

- свідоцтва платника податку на додану вартість;

- довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;

- свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи;

- реєстраційної картки;

- довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;

- рішень-повідомлень, податкових вимог та інших документів щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій;

- протоколів про адміністративні правопорушення, складених службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішень судів щодо їх розгляду;

- документів щодо сплати підприємством податків, у т.ч плати за землю (податку або орендної плати);

- декларацій по сплаті земельних платежів;

- актів звіряння розмірів податкової заборгованості;

- документів щодо податкової заборгованості підприємства, з вказівкою розміру, періоду виникнення, вжитих заходів до погашення;

- декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.01.2009 до цього часу;

- договору щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного зв`язку;

та інших документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 14 травня 2016 року.

Цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1