Справа № 592/9128/16-к
Провадження № 1-кс/592/3654/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 жовтня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду міста Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представника ТОВ «Альма-Торг» - адвоката ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Суми, скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Альма-Торг» на бездіяльність слідчих щодо неповернення тимчасово вилученого майна,-

встановив:

Адвокат ОСОБА_3 звернувся до суду в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «Альма-Торг» зі скаргою на бездіяльність слідчих з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 щодо неповернення тимчасово вилученого майна. Скаргу обґрунтовує тим, що 19-20 вересня 2016 року в будинку АДРЕСА_1 ст. слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 був проведений обшук, за наслідками якого складений відповідний протокол обшуку. Вищевказаний будинок на праві власності належить ОСОБА_7 . Підставою для проведення обшуку була ухвала слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми від 16 вересня 2016 року. Згідно з зазначеною ухвалою надавався дозвіл на обшук з метою виявлення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива - Трейд», ТОВ «Фудз-Сейл», ТОВ «Продальянс Север». В ході обшуку в належній заявнику квартирі було вилучене майно (речі і документи), не тільки вказані в ухвалі слідчого судді, а ще й інші документи, печатки, в тому числі печатки ТОВ «Альма Торг», а також господарські документи ТОВ «Альма Торг» - згідно з переліком, зазначеним в протоколі обшуку від 19-20.09.2016 року. Реально перелік вилучених документів ТОВ «Альма-Торг» в протоколі обшуку не зазначений, а вказано наступне: «документи інших СГД», вилучено також документи і речі, які не мають відношення до наданого судом дозволу, документи інших підприємств. Так, фактично було вилучено резинку від круглої печатки ТОВ «Альма Торг» код 40182269 та документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива Трейд», ТОВ «Продальянс Север», ТОВ «Альтернатива 2016», та інших СГД, документи поміщені до картонного ящика. Детальний опис не здійснений. На порушення ст.235 КПК України слідчим ОСОБА_5 було проведено обшук поза межами обсягу, необхідному для досягнення його мети, вилучено майно (речі і документи), для вилучення яких не надавався дозвіл згідно ухвали слідчого судді від 16.09.2016 року, а саме поза межами ухвали слідчого судді було вилучено: резинку від круглої печатки ТОВ «Альма Торг» код 40182269, та документи фінансово-господарської діяльності ... та інших СГД. На порушення ст.ст.104, 236 КПК України в протоколі обшуку не було вказано про вилучення документів ТОВ «Альма Торг», код 40182269, та їх детальний перелік. Слідчий протягом 48 годин після вилучення майна в ході обшуку не звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна (яке було вилучено на підставі ухвали слідчого судді). Згідно ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми від 16 вересня 2016 року дозвіл на здійснення обшуку було надано слідчому ОСОБА_6 , а фактично обшук було здійснено слідчим ОСОБА_5 . Враховуючи зазначене, обґрунтовано вважають, що ними оскаржується бездіяльність старших слідчих ОСОБА_5 і ОСОБА_6 . Просить суд зобов`язати старших слідчих з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000067 ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , негайно повернути Товариству з обмеженою відповідальністю «Альма-Торг» (Код 40182269, м.Харків, вул. Полтавський шлях, будинок 31) все відповідне належне майно (речі і документи), яке було вилучено в будинку №1 по вулиці Котляревського м.Суми відповідно до протоколу обшуку від 19-20.09.2016 року ст. слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , а саме повернути наступне: резинка від круглої печатки ТОВ «Альма Торг» код 40182269, та документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Альма-Торг», які зазначені як документи інших СГД.

В судовому засіданні представник ТОВ «Альма-Торг» - адвокат ОСОБА_3 підтримав скаргу з зазначених підстав.

Приймаючи участь в судовому засіданні 06.10.2016 року слідчий ОСОБА_6 заперечував проти задоволення скарги пояснивши, що були вилучені документи суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності. Станом на 06.10.2016 року вилучені документи не оглянуті, тому він не може зазначити, які саме документи ТОВ «Альма-Торг» були вилучені. Протокол огляду вилучених документів буде складений 11.10.2016 року. Арешт на вилучені речі та документи не накладався за ухвалою слідчого судді.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_8 заперечував проти задоволення скарги, пояснивши, що документи, які були вилучені під час обшуку 19-20 вересня 2016 року, були оглянуті слідчим, складений протокол огляду, але матеріали кримінального провадження були витребувані Генеральною прокуратурою. Відповідний лист про витребування матеріалів кримінального провадження є у прокурора прокуратури Сумської області ОСОБА_9 . Серед вилучених документів є документи ТОВ «Альма-Торг», але більш конкретно він не може зазначити. Ці документи мають значення для розслідування кримінального провадження.

Суд, заслухавши пояснення представника ТОВ «Альма-Торг» - адвоката ОСОБА_3 , слідчих ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , перевіривши матеріали, надані до скарги, вважає скаргу такою, що підлягає задоволенню частково , виходячи з наступних підстав:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000067, розпочатому 22.07.2016 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням було встановлено, що документи ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альернатива-Трейд», ТОВ «Фудз-Сейл», ТОВ «Продальянс север», які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, зберігаються у ОСОБА_7 . Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми від 16.09.2016 року був наданий дозвіл старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 на проведення обшуку в будинку за адресою м.Суми, вул..Котляревського,1 з метою вилучення документів, які були знаряддям вчинення злочину, зберегли на собі сліди злочину, а саме : документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд», ТОВ «Фудз-Сейл», ТОВ «Продальянс север» - договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товари тощо за 2014-2016 роки, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і мають значення для встановлення істини, в тому числі кліше та печатки підприємств з ознаками фіктивності.

19-20 вересня 2016 року був проведений обшук за адресою м.Суми, вул.Котляревського, 1 і під час обшуку, зокрема, були вилучені резинка від круглої печатки ТОВ «Альма-Торг» код 40182269 (п.23 протоколу обшуку) та документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альернатива-Трейд», ТОВ «Продальянс север» та інших СГД (суб`єктів господарської діяльності п.35 протоколу обшуку).

В судовому засіданні представник ТОВ «Альма-Торг» зазначив, що серед вилучених документів були і документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Альма-Торг», який перелік цих документів ТОВ «Альма-Торг» зберігався за адресою м.Суми, вул.Котляревського, буд.1, представник не міг назвати. Слідчий ОСОБА_8 вказав на те, що серед вилучених документів були документи ТОВ «Альма-Торг», але їх перелік ним також не наданий суду і конкретно зазначити ці документи слідчий також не міг.

За приписами п.1 ч.1 ст.303 КПК України на досудовому провадженні можуть бути оскаржена бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами ст.169 цього Кодексу заявником, потерпілим, його представником, підозрюваним, його захисником, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, володільцем тимчасово вилученого майна.

Отже, звертаючись зі скаргою до слідчого судді заявник, володілець тимчасово вилученого майна повинен зазначити, які саме речі, документи були тимчасово вилучені і підлягають поверненню заявнику, володільцю тимчасово вилученого майна.

ТОВ «Альма-Торг» не зазначило про наявність конкретних документів, які є тимчасово вилученими і повинні бути повернуті заявнику.

В протоколі обшуку від 19-20 вересня 2016 року не зазначено про вилучення документів, які належать ТОВ «Альма-Торг». Пояснення слідчих, що серед вилучених документів були документи, які стосуються ТОВ «Альма-Торг», не можуть бути взяті до уваги без конкретного переліку цих документів.

Крім того, звертаючись до слідчого судді зі скаргою на бездіяльність слідчого щодо неповернення тимчасово вилученого майна документів, заявником не надані докази, що він звертався до слідчого з відповідним клопотанням про повернення тимчасово вилученого майна.

Отже,в задоволенні скарги щодо повернення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Альма-Торг» необхідно відмовити.

Стосовно вилученої резинки від круглої печатки ТОВ «Альма-Торг» код 40182269 (п.23 протоколу обшуку), то ця річ є тимчасово вилученим майном, оскільки не входить до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку.

Згідно з ч.5 ст.171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Слідчий не надав доказів, що він звертався з клопотанням до слідчого судді про накладення арешту на тимчасово вилучене майно резинку від круглої печатки ТОВ «Альма-Торг» код 40182269, і був накладений арешт на це майно.

Згідно з ст.169 КПК України тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучене у випадках, передбачених ч.5 ст.171 КПК України.

Оскільки арешт на тимчасово вилучене майно резинку від круглої печатки ТОВ «Альма-Торг» код 40182269 не накладений, це майно підлягає поверненню ТОВ «Альма-Торг».

Керуючись ст.ст.169, 171, 173, 303, 306-307, 376 КПК України,-

постановив:

Скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Альма-Торг» задовольнити частково.

Зобов`язати слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області, який здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000067, внесеному до ЄРДР 22.07.2016 року, повернути Товариству з обмеженою відповідальністю «Альма-Торг» резинку від круглої печатки ТОВ «Альма-Торг» код 40182269.

В іншій частині скарги відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошений 13 жовтня 2016 року.

Суддя ОСОБА_1