Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12 вересня 2016 року Слідчий суддя ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017 від 23.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 ч.3 ст.212 КК України,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за згодою прокурора Київської міської прокуратури № 7 м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23 травня 2016 року за № 0000017.
Клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в період 2013-2015 років порушили норми податкового законодавства під час проведення розрахунків з суб`єктами господарювання, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток на загальну суму 7 276 588 грн.
Крім того, епізодом кримінального провадження є матеріали відносно невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на ОСОБА_7 підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », тобто вчинили фіктивне підприємництво.
У клопотанні зазначено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " здійснювали сумнівні фінансово-господарські операції із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на загальну суму 5 187 754 грн. з ПДВ.
Вказано, що допитаний в якості свідка засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_7 дав покази, що вказане підприємство йому не відоме, державну реєстрацію не проводив, жодних договорів, декларацій, накладних тощо не укладав та не підписував, фактично директором не являється, ніокого не призначав та жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » не мав та не має.
Слідчий вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » відкрито рахунок № НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Посилаючись на те, що документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », мають суттєве значення для кримінального провадження слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив клопотання задовольнити з викладених у ньому підстав.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про відмову у його задоволенні, у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Як вбачається з матеріалів клопотання, в ньому не обґрунтовано та належним чином не підтверджено, яке значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000017 від 23.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 ч.3 ст.212 КК України мають документи, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », суду не надано доказів того, що зазначені документи можуть бути використані як доказ у даному кримінальному правопорушенні, не викладені обставини на обґрунтування того, що в сукупності з іншими речами і документами ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, а тому слідчий суддя дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.
Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1