печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2403/16-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 лютого 2016 року Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючої судді ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

захисника ОСОБА_4

обвинуваченого ОСОБА_5

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження №0000255, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.12.2015, за обвинуваченням ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 уродженця с. Добровеличківки, Кіровоградської області, громадянина України, маючого середню спеціальну освіту, не працюючого, не одруженого, зареєстрованого та проживаючого за адресою АДРЕСА_1 , в силу ст. 89 КК України не судимого, -

- у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
ОСОБА_5 обвинувачується в тому, що 21.11.2013, дючи відповідно до раніше досягнутих з невстановленими особами домовленостей, знаходячись у м. Києві, біля Центрального автовокзалу, надав вказаним особам паспорт громадянина України та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру для складання статутних та реєстраційних документів підприємства.

Надалі невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити наданих ОСОБА_5 документів, склали необхідні для перереєстрації ТОВ «Карраген» у державних органах документи, а саме: протокол загальних зборів учасників №21/11-13 від 21.11.2013, статут підприємства у новій редакції, від 21.11.2013, маючи на меті створення видимості законності і прихованні від правоохоронних органів осіб, які фактично проводили придбання та перереєстрацію підприємства на підставі вказаних документів.

Відповідно до зазначеного протоколу загальних зборів учасників підприємства ОСОБА_5 прийнято до складу засновників ТОВ «Карраген», а 22.11.2013, згідно наказу про призначення №22/11-13 від 22.11.2013, призначено директором та надано повноваження щодо здійснення всіх необхідних дій, пов`язаних із реєстрацією змін ТОВ «Карраген» у відповідних державних органах.

У подальшому ОСОБА_5 , знаходячись у приміщенні нотаріальної контори у м. Києві, у присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , яка не була обізнана про незаконність його дій, з метою перереєстрації підприємства підписав як громадянин України нову редакцію статуту ТОВ «Карраген».

Документи щодо перереєстрації ТОВ «Карраген» невстановленими особами, які діяли спільно із ОСОБА_5 , були надані до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, після чого 25.11.2013 проведено державну реєстрацію змін (відомостей про керівника, засновника юридичної особи) до установчих документів зазначеного підприємства.

В подальшому, 27.03.2014 ОСОБА_5 , знаходячись у приміщенні установи АТ «Банк «Національні інвестиції» за адресою м. Київ, вул. Володимирська, 54, у присутності працівників банку підписав як директор ТОВ «Карраген» заяву про відкриття поточного рахунку та договір №13953 банківського рахунку.

Після перереєстрації ТОВ «Карраген» ОСОБА_5 відповідно до рніше досягнутих з невстановленими особами домовленостей підприємницьку діяльність не здійснював, угоди фінансового характеру не укладав, печаткою підприємства не користувався, а реєстраційні та установчі документи підприємства передав вказаним особам, що надало змогу останнім вести незаконну діяльність з мінімізації податкових зобов`язань та неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість товариства та його контрагентів шляхом складання фіктивних документів з фінансово-господарької діяльності, звітів зі сплати податків, перерахування грошових коштів без фактичного проведення фінансово-господарських операцій.

Таким чином, ОСОБА_5 обвинувачується у тому, що умисно придбав суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Карраген», який зареєстровано 27.05.2013 Головним управлінням юстиції у місті Києві за №0050084 та 28.05.2013 взято на податковий облік як платника податків у ДПІ Печерського району ГУ ДФС у місті Києві, з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді надання незаконних послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки із мінімізації податкових зобов`язань, неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 свою вину у вчиненні інкримінованого йому злочину визнав повністю та пояснив, що вчинив його за викладених в обвинувальному акті обставинах. Так, показав, що в листопаді 2013 року підписав документи ТОВ «Карраген» за грошову винагороду, так як перебував у скрутному матеріальному становищі, не мав наміру здійснювати господарської діяльності, та в подальшому такої діяльності не здійснював. Для реєстрації зазначеного товариства він надав особам, що запропонували йому такий заробіток, свій паспорт та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру, а пізніше, в приміщенні нотаріальної контори підписав необхідні документи, - протокол загальних зборів учасників підприємства, статут підприємства. Фактично директором товариства не був та господарської діяльності від його імені не здійснював.

Захисник підозрюваного звернувся до суду із клопотанням про звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України.

Судом роз`яснені підозрюваному правові наслідки закриття кримінального провадженні із нереабілітуючих підстав, при цьому ОСОБА_5 наполягав на задоволенні клопотання прокурора та не бажав скористатися правом на здійснення кримінального провадження в загальному порядку.

Прокурор вважав наявними всі підстави для задоволення клопотання, оскільки із дня вчинення злочину, що інкримінується підозрюваному ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, який є злочином невеликої тяжкості, пройшло понад 2 роки.

Вивчивши клопотання, вислухавши прокурора та підозрюваного, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 4 КК України злочинність і караність, а також інші кримінально - правові наслідки діяння визначаються законом про кримінальну відповідальність, що діяв на час вчинення цього діяння. Часом вчинення злочину визнається час вчинення особою передбаченої законом про кримінальну відповідальність дії або бездіяльності.

Таким чином, передумовою звільнення від кримінальної відповідальності за спливом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності є встановлення судом обставин вчинення особою злочину невеликої або середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину.

Злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 КК України, вважається закінченим з моменту створення або придбання суб`єкта підприємницької діяльності, зазначеного у диспозиції норми.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_5 обґрунтовано підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, що мав місце в листопаді 2013 року, тобто на час розгляду вказаного клопотання минуло понад два роки з дня вчинення злочину.

Згідно зі ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Аналогічне положення містить ч. 1 ст. 285 КПК України, відповідно до якої особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Як визначено ч. 2 ст. 286 КПК України, встановивши на стадії досудового розслідування підстави для звільнення від кримінальної відповідальності та отримавши згоду підозрюваного на таке звільнення, прокурор складає клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та без проведення досудового розслідування у повному обсязі надсилає його до суду.

Частиною 3 ст. 288 КПК України передбачено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Відповідно до ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки:

1) два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі;

2) три роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за яке передбачено покарання у виді обмеження або позбавлення волі;

3) п`ять років у разі вчинення злочину середньої тяжкості;

4) десять років у разі вчинення тяжкого злочину;

5) п`ятнадцять років у разі вчинення особливо тяжкого злочину.

Перебіг давності зупиняється, якщо особа, що вчинила злочин, ухилилася від слідства або суду. У цих випадках перебіг давності відновлюється з дня з`явлення особи із зізнанням або її затримання. У цьому разі особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з часу вчинення злочину минуло п`ятнадцять років. Перебіг давності переривається, якщо до закінчення зазначених у частинах першій та другій цієї статті строків особа вчинила новий злочин середньої тяжкості, тяжкий або особливо тяжкий злочин. Обчислення давності в цьому разі починається з дня вчинення нового злочину. При цьому строки давності обчислюються окремо за кожний злочин.

Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у виді штрафу у розмірі від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 КК України, є злочином невеликої тяжкості.

В матеріалах провадження відсутні будь-які дані, які б вказували на те, що підозрюваний ухилявся від слідства або суду, даних про вчинення ним нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину в період з листопада 2013 року по 04.02.2016 немає.

Враховуючи викладене та ті обставини, що з дня вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_5 , минуло понад два роки (тобто минув передбачений законом про кримінальну відповідальність дворічний строк притягнення особи до кримінальної відповідальності), відсутні дані про вчинення підозрюваним нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину чи даних про те, що він ухилявся від слідства чи суду, суд на підставі п.2 ч.1 ст. 49 КК України вважає необхідним звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Як визначено п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

На підставі викладеного, керуючись ст. 12, 44, 49, 205 КК України ст.ст. 285, 286, 288 КПК України, суд

У Х В А Л И В :
Звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі ст. 49 КК України - у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України закрити.

Процесуальні витрати у справі відсутні.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом семи діб з дня її оголошення через Печерський районний суд м. Києва.

Суддя ОСОБА_1