Справа № 4 - 480 11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2011 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. , розглянувши подання старшого слідчого ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та накладення арешту на кошти, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи №7, порушеній 22 квітня 2011 року за фактами службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками складу злочинів передбачених ч.2 ст. 366 КК України, та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службовими особами АТЗТ «Спецавтоцентр», за ознаками складу злочинів передбачених ч.3 ст. 212 КК України.

В поданні вказував, що службові особи АТЗТ „Спецавтоцентр, на протязі 2010 року, шляхом внесення у офіційні документи (декларації з податку на додану вартість) завідомо неправдивих даних, в порушення п.5.1., п.п.5.2.1 п.5.2, п.5.3 ст.5 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" № 283/97-ВР від 22.05.1997 р. із змінами та доповненнями, п.п. 7.4.1., п.п. 7.4.4., 7.4.5., п. 7.4. ст.. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" № 168/97-ВР від 03.04.1997 р. із змінами та доповненнями, незаконно сформували валові витрати та податковий кредит з ПДВ по взаємовідносинах з Ш1 «Ажур-М», ПП «Калісто», ТОВ ТД «Автомеханіка», ПП «Градко», ТОВ «Креміньтрансбіт», ТОВ «Вел-Маркет», при цьому, навмисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 983 139,55 грн. та податку на прибуток в сумі 1 228 924,44 грн., а всього податків на загальну суму 2 212 063, що становить 5091 неоподаткований мінімумів доходів громадян.

При цьому, встановлено, що у 2010р. АТЗТ "Спецавтоцентр" спрямовувало значні потоки безготівкових коштів на рахунки підприємства ПП «Нафта-Капітал».

Вказуючи на необхідність забезпечення можливого в майбутньому' цивільного позову та можливої конфіскації просив суд накласти арешт на грошові кошти на рахунках ПП «Нафта- Капітал» та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці.

Згідно зі ст. 178 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. ст. 14-1, 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у таємницю у ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 331401), по рахунках №7329 (код валюти - 980), №7329 (код валюти - 980) ПП «Нафта-Капітал» (), з моменту відкриття по теперішній час, а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ПП

«Нафта Капітал» за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків; оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт;

оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаних банківських рахунках , з обовязковим зазначенням час) здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаним рахункам та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками ПП «Нафта Капітал»;

платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Турченко