КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3933/16-к
Провадження № 1-кс/552/597/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26.07.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ТУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В:
ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням погодженим з начальником відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно.

Посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ТУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000057 від 21.12.2015 року,за фактами фіктивного підприємництва, що завдало збитків державі у великих розмірах, та пособництва в умисному ухиленні від сплати податків, вчиненого в особливо великих розмірах, за попередньою змовою групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншими, невстановленими на даний час особами, створено та придбано понад 10 суб`єктів підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ «Строй Комплекс Груп» (), ТОВ «Фавор Бізнес Груп» (), ТОВ «Магніт Трейд» (), ТОВ «Ентерс» (), ТОВ «Антарес Продакт» (), ТОВ «Адвайн» (), ТОВ «Кредсі» (), ТОВ «Паритет Сервіс Плюс» () та інші, в даний час не встановлені суб`єкти господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в здійсненні акумулювання значних сум не оприбуткованих готівкових коштів, та їх подальшого використання в діяльності «конвертаційних центів», діючих на території Полтавської області та інших регіонів України, а також отримання підприємствами надавачами податкового кредиту, який використовується представниками «конвертаційних центрів» для формування податкового кредиту фіктивних підприємств та підприємств «клієнтів».

Вказане підтверджується проведеними оперативно-розшуковими заходами, отриманою інформацією від підприємств, установ, організацій, щодо діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», задокументованими розмовами за участю фігурантів провадження, допитами в якості свідків осіб, з розрахункових рахунків яких здійснювалось переведення безготівкових коштів, а також іншими документальними відомостями, що містяться в матеріалах кримінального провадження.

Так слідчими (розшуковими) діями установлено, що до незаконних операцій, пов`язаних із акумулюванням значних сум не оприбуткованих готівкових коштів, та їх подальшого використання в діяльності «конвертаційних центів», діючих на території Полтавської області та інших регіонів України, а також отримання підприємствами надавачами податкового кредиту, який використовується представниками «конвертаційних центрів» для формування податкового кредиту фіктивних підприємств та підприємств «клієнтів», задіяні ряд суб`єктів підприємницької діяльності, зокрема ТОВ «Антарес Продакт» (), розрахункові рахунки якого відкриті в банківській установі Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, розташований за адресою: м. Полтава вул. Соборності (попередня назва Жовтнева), буд.70-А.

Вивченням отриманої інформації щодо реєстрації юридичних осіб, висновком аналітичного дослідження за №40/16-31-16-09/39165161 від 23.05.2016 року, проведеного співробітниками відділу боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що підприємствами реального сектору економіки перераховуються грошові кошти на розрахункові рахунки ряду підприємств, в тому числі розрахункові рахунки ТОВ «Антарес Продакт» (№ НОМЕР_1 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_2 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкриті в банківській установі Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, за різні групи видів товарів, робіт, послуг, з невідповідністю у зареєстрованих податкових накладних, між номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг), з якого в подальшому здійснюється перерахування безготівкових коштів на рахунки підприємств реального сектору економіки, та в яких відбувається акумуляція значних сум не оприбуткованих готівкових коштів, за рахунок не відображення вказаних операцій в обов`язковій податковій та бухгалтерській документації підприємств.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Згідно зі ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Оскільки особи, які підозрюються у скоєнні вказаного кримінального правопорушення використовують вказані рахунки для здійснення злочинної діяльності, з метою припинення злочинної діяльності, визнання вказаних грошових коштів речовими доказами та їх збереження для майбутньої конфіскаціїї , як виду покарання чи стягнення отрриманої неправомірної вигоди наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 170 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.

Накласти на кошти, які знаходяться на рахунках підприємства ТОВ «Антарес Продакт» () № НОМЕР_1 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_2 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкриті у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, що за адресою: м. Полтава вул. Соборності (попередня назва Жовтнева), буд.70-А, без встановлення суми коштів та зупинити проведення усіх видаткових операцій по ним, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом.

Арештовані кошти на вказаних рахунках передати на відповідальне зберігання службовим особам Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401.

Зобов`язати службових осіб Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, на момент оголошення ухвали слідчого судді виписку банку про рух грошових коштів (з вказанням з якого або на який рахунок проводилось перерахування, з зазначенням назв та організаційної форми відповідних підприємств, підстав перерахування, призначень платежів, дати та часу перерахування, тощо) з 01.01.2014 року по день оголошення ухвали слідчого судді та роздруківку про залишок коштів на арештованому рахунку, а у подальшому письмово, у 15-ти денний термін повідомляти СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області м. Полтава, вул. Маршала Бірюзова, буд.47, про факти надходження коштів на вищезазначені рахунки за весь час існування арешту.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1