ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/2695/16-к
Провадження № 1-кс/210/624/16

"20" травня 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 ОСОБА_4 , про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:
20 травня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідувань за № 0000026 від 29.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), маючи фінансово-господарські взаємовідносини у 2014 році з ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Чернігів), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Одеса, м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Чернігів), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Київ) порушили положення п.п.14.1.13 ст.14, п.п.135.5.4 ст.135, п.137.10 ст.137; п.44.1 ст.44, п.138.2, 138.8, ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст. 139 Податкового кодексу України; п..1 ст.1, п.1, п.2 ст.9 Закону України „ Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні , п.п.2.1..2.2.,2.4, 2.15, 2.16 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затверджене Наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року N 88 в результаті чого занизили податкові зобов`язання з податку на прибуток на загальну суму 3 134 808грн. та в порушили п.44.1 ст.44, п.198.2, п.198.6 ст.198, ст..192 п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України; п..1 ст.1, п.1, п.2 ст.9 Закону України „ Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п.п.2.1..2.2.,2.4, 2.15, 2.16 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затверджене Наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року N 88, в результаті чого занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 1 360 656 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету за податкові звітні періоди 2014 року коштів в особливо великих розмірах, на загальну суму 4 495 464 грн. та є особливо великим розміром.

Також в ході досудового розслідування відповідно до електронних баз даних ІНФОРМАЦІЯ_5 , встановлено, що в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(МФО НОМЕР_6 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були відкриті поточні рахунки № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_7 (рубль), № НОМЕР_8 (гривня), № НОМЕР_7 (долар), № НОМЕР_7 (гривня) які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна, юридична справа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства по рахункам № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_7 (рубль), № НОМЕР_8 (гривня), № НОМЕР_7 (долар), № НОМЕР_7 (гривня) за період з 01.01.2014 року по теперішній час, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та підприємствами контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема обліково-реєстраційну, юридичну справу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, платіжних документів і чеки зазначеного підприємства, що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податків до бюджету.

У зв`язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(МФО НОМЕР_6 ), АДРЕСА_1 , а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства по рахункам № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_7 (рубль), № НОМЕР_8 (гривня), № НОМЕР_7 (долар), № НОМЕР_7 (гривня) за період з 01.01.2014 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000026 від 29.04.2016 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :
1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(МФО НОМЕР_6 ), АДРЕСА_1 , а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства по рахункам № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_7 (рубль), № НОМЕР_8 (гривня), № НОМЕР_7 (долар), № НОМЕР_7 (гривня) за період з 01.01.2014 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000026 або відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(МФО НОМЕР_6 ), АДРЕСА_1 , забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_3 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000026 чи відповідним оперативним підрозділам) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Суддя: ОСОБА_1