04.03.2016
Справа№ 642/985/16к
Провадження №1кс/642/254/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
4 березня 2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 , розглянувши клопотання ст. слідчого з ОВС сьомого відділу кримінальних розслідувань СУФР МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №0000012 від 19 січня 2016 року, за ознаками ч. 1 ст. 212 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
В провадженні СУФР МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження №0000012 від 19 січня 2016 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» () у період з 01.01.2014 по 31.12.2014 на загальну суму 1678,2 тис. грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Порушення податкового законодавства відображенні в акті перевірки № 104/28-09-22-02-04/24486154 від 05.11.2015 СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС «Про результати документальної планової Приватного акціонерного товариства «Люботинський завод «Продтовари» код за з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2014».

У ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» у період з 01.01.2014 по 31.12.2014 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Дінсал» () надання послуг з розробки дизайну пляшки та об`єктів промислової власності, ТОВ «СТАФФІ» () виконання робіт по хімічному матуванню пляшок скляних для розливу алкогольних напоїв. За результатами проведеної СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС перевірки факт дійсності зазначених фінансово-господарських взаємовідносин ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» не підтвердився.

Згідно з базами даних ДФС, з 1 січня 2014 року ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» користується розрахунковими рахунками № НОМЕР_1 (код валюти 840), № НОМЕР_1 (код валюти 643), № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_1 (код валюти 980), № НОМЕР_1 (код валюти 978) відкритими у ПАТ "СХІДНО-УКРАЇНСЬКИЙ БАНК «ГРАНТ»" (МФО 351607, , адреса: 61001, м. Харків, вул. Данилевського, 19, тел.: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ; факс: НОМЕР_5 ; E-mail: ).

Старший слідчий ОСОБА_3 просить надати тимчасовий доступ до оригіналів та можливість вилучити завірені належним чином копії документів, які перебувають у володінні ПАТ "СХІДНО-УКРАЇНСЬКИЙ БАНК «ГРАНТ»" (МФО 351607, , адреса: 61001, м. Харків, вул. Данилевського, 19, тел.: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ; факс: НОМЕР_5 ; E-mail: ) та становлять банківську таємницю, а саме: документи юридичної справи клієнта банку, передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», яка затверджена Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 року №492, відомості про стан поточних рахунків № НОМЕР_1 (код валюти 840), № НОМЕР_1 (код валюти 643), № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_1 (код валюти 980), № НОМЕР_1 (код валюти 978), кредитні справи, рух коштів по вказаних рахунках за період з 01.01.2014 по теперішній час.

В клопотанні ст. слідчий посилається на те, що отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», яка відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг, неможливо, а для розлідування кримінального провадження необхідно дослідити документи ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», які становлять банківську таємницю, провести експертні дослідження для доведення обставин, які мають значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні.

ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», ПАТ "СХІДНО-УКРАЇНСЬКИЙ БАНК «ГРАНТ»" належним чином повідомлені про слухання справи, в судове засідання представники не з`явились, про причини неявки суд не повідомили. За таких обставин, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття представників не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши старшого слідчого з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 , який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Для встановлення істини по справі необхідно отримати документи юридичної справи клієнта банку, відомості про стан поточних рахунків ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», кредитні справи, рух коштів по вказаних рахунках за вказаний в клопотанні період, що перебуває у володінні ПАТ "СХІДНО-УКРАЇНСЬКИЙ БАНК «ГРАНТ»".

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, знаходяться у ПАТ "СХІДНО-УКРАЇНСЬКИЙ БАНК «ГРАНТ»" (МФО 351607, , адреса: 61001, м. Харків, вул. Данилевського, 19, тел.: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ; факс: НОМЕР_5 ; E-mail: ).

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 або за його дорученням уповноваженим на те особам, тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій, які перебувають у володінні ПАТ "СХІДНО-УКРАЇНСЬКИЙ БАНК «ГРАНТ»" (МФО 351607, , адреса: 61001, м. Харків, вул. Данилевського, 19, тел.: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ; факс: НОМЕР_5 ; E-mail: ) та становлять банківську таємницю, а саме:

- заяв ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» (), про відкриття та закриття рахунків № НОМЕР_1 (код валюти 840), № НОМЕР_1 (код валюти 643), № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_1 (код валюти 980), № НОМЕР_1 (код валюти 978), в т.ч. договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування;

- інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам № НОМЕР_1 (код валюти 840), № НОМЕР_1 (код валюти 643), № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_1 (код валюти 980), № НОМЕР_1 (код валюти 978), відкритих у ПАТ "СХІДНО-УКРАЇНСЬКИЙ БАНК «ГРАНТ»" (МФО 351607, , адреса: НОМЕР_6 , м. Харків, вул. Данилевського, 19, тел.: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ; факс: НОМЕР_5 ; E-mail: ), якими користується клієнт ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» з 01.01.2014 по теперішній час;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, що свідчать про операції з перерахування коштів за період з 01 січня 2014 року по теперішній час.

Строк дії ухвали 1 місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1