1-кс/760/1903/14
760/6828/14-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві ОСОБА_2 , погоджене зі старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 0000135 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

встановив:
До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що у ІНФОРМАЦІЯ_1 перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000135 від 16.05.2013.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно проведеної ІНФОРМАЦІЯ_2 документальної позапланової невиїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на доходи фізичних осіб, фізичною особою платником податків ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, згідно якої складено акт №823/17.2- та встановлено несплату ОСОБА_4 до бюджету України податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 224 664 970,26 грн..

Зокрема, згідно даних за формою 1 ДФ платнику податків нараховано та виплачено дохід за ознакою « 112» - Інвестиційний прибуток ( дохід) від операцій з інвестиційними активами на суму 1 321 559 755,67 грн від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).

Факт отримання фізичною особою платником податків ОСОБА_4 інвестиційного доходу підтверджується наданими ІНФОРМАЦІЯ_4 до ІНФОРМАЦІЯ_2 для використання в роботі копіями виписок (статус банківська таємниця) по особовим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відкритих в:

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ) №р/р НОМЕР_4 за період з 04.04.2011 по 19.09.2012;

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ) №р/р НОМЕР_6 за період з 28.04.2011 по 26.05.2011, №р/р НОМЕР_7 за період з 26.05.2011 по 07.08.2012 по яким встановлено направлення грошових коштів на рахунок № НОМЕР_8 відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ) фізичній особи платнику податків ОСОБА_4 в сумі 644 213 536, 18 грн..

В ході досудового розслідування в ІНФОРМАЦІЯ_7 проведено вилучення інформації в електронному вигляді, щодо загального обсягу укладених та виконаних договорів з цінними паперами гр. ОСОБА_4 , згідно з якою встановлено, що протягом 2011 року гр. ОСОБА_4 отримував грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) за реалізовані цінні папери придбаних у значної кількості підприємств.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має банківський рахунок № НОМЕР_11 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Беручи до уваги, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку зазначеного підприємства та інші документи про відкриття та функціонування банківського рахунку, а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Згідно із положеннями ст.163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку встановленого частиною другою цієї статті. При цьому, відповідно до частини другої ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Суд відповідно до ч.2 ст.163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до вимог ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно з частиною шостою ст.163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

За викладеним, керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

ухвалив:
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві ОСОБА_2 , погоджене зі старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 0000135 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , - документів справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_11 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в належним чином завірених копіях, а саме:

- договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи „Клієнт банк між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку № НОМЕР_11 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;

документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаного рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_11 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів їх адреси розташування, за період з 01.01.2011 по 31.12.2011.

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокуратуру Солом`янського району м. Києва.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1