Справа № 1715/5119/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2012 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши подання слідчого ВРКС СВ ДПС у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ПП Маркет-Гар(код ЄДР 36827409, м. Луганськ, вул. Фрунзе, 147), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділ Державної податкової служби у Рівненській області звернувся до суду з поданням про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів по проведених господарських операціях ПП Маркет-Гар(код ЄДР 36827409, м. Луганськ, вул. Фрунзе, 147) з ПП Ксілугмет Вест(код 33701669, юридична адреса: м. Київ, вул. Чистяківська, буд. 2А, офіс 416), ПП Лабладор(, юридична адреса: м. Харків, проспект Леніна, буд. 27А, офіс 1208) та ТОВ Максимум-Н(, м. Луганськ, вул. Осо, буд. 15) за період з 01.01.10 по 31.12.11 включно.

Як вбачається з подання, в провадженні СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальна справа № 70/07-12 порушена відносно невстановлених осіб, які здійснюють заготівлю металобрухту на території площадки, розміщеної в смт. Рокитне по вул. Партизанська, 52, по факту здійснення операцій з брухтом кольорових і чорних металів за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.213 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю Коммет, зареєстроване 07.05.2010р., взято на податковий облік 11.05.2010р. за №13/7181 Сарненською міжрайонною ДПІ (Рокитнівське відділення). В ході проведених заходів встановлено, що службові особи ТОВ Коммет(, смт. Рокитне, вул. Пролетарська, 18), ТОВ Мет-Фокс(, АДРЕСА_1), ТОВ Андромет(, м. Київ, вул. Мельникова, 12), а також працівники ТОВ ПКФ Євростар, використовуючи фінансово-господарські документи даної фірми, організували на території Рівненської, Київської, Вінницької областей пункти прийому металобрухту.

У період з серпня 2010 року по грудень 2011 рік вищевказані особи в порушення ч.4, 8, 9, 10, 13 ст. 4 та ч. 2 ст. 6 Закону України "Про металобрухт", здійснили фінансово-господарські операції з прийому та подальшої реалізації металобрухту чорних та кольорових металів на суму 13338635 грн. Здійснивши вказані господарські операції службові особи ТОВ Комметза період з метою несплати податків до бюджету шляхом незаконного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємств по бухгалтерському та податковому обліку відобразили проведення фінансово - господарських операцій по закупівлі металобрухту від СГД з ознаками фіктивності, зокрема від ПП Лабладорна суму 1600000 грн. та ПП Ксілугмет Вестна суму 7908700 грн., а останні, перераховані кошти від ТОВ Комметперерахували на ПП Маркет-Гар, який не являється платником ПДВ, яке в подальшому грошові кошти перерахувало на ТОВ Максимум-Н(, м. Луганськ). Фактично металобрухт приймався від населення за готівку. Придбаний металобрухт ТОВ Комметреалізував ПАТ Укрвторчормет(, м. Київ, вул. Каунаська, 27) на загальну суму 11315460 грн.

З метою всебічного, повного, обєктивного дослідження обставин справи, необхідно провести виїмку оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів по проведених господарських операціях ПП Маркет-Гар(код ЄДР 36827409, м. Луганськ, вул. Фрунзе, 147) з ПП Ксілугмет Вест(код 33701669, юридична адреса: м. Київ, вул. Чистяківська, буд. 2А, офіс 416), ПП Лабладор(, юридична адреса: м. Харків, проспект Леніна, буд. 27А, офіс 1208) та ТОВ Максимум-Н(, м. Луганськ, вул. Осо, буд. 15) за період з 01.01.10 по 31.12.11 включно.

Приймаючи до уваги, що вказані документи мають значення для встановлення істини в справі та керуючись вимогами ст.130, ч. 4 ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Провести виїмку оригіналів документів (договори, угоди, рахунки, платіжні документи, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, квитанції, касові ордери та інші) на ПП Маркет-Гар(код ЄДР 36827409, м. Луганськ, вул. Фрунзе, 147) щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП Ксілугмет Вест (код 33701669, юридична адреса: м. Київ, вул. Чистяківська, буд. 2А, офіс 416), ПП Лабладор(, юридична адреса: м. Харків, проспект Леніна, буд. 27А, офіс 1208) та ТОВ Максимум-Н(, м. Луганськ, вул. Осо, буд. 15) за період з 01.01.10 по 31.12.11 включно, а в разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів, що підтверджують вилучення оригіналів.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя: Доля В.А.