Справа 127/7700/15-к
Провадження 1-кс/127/3322/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 квітня 2015 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000008 від 13.02.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службова особа СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) здійснюючи фінансово-господарську діяльність сільськогосподарського виробничого кооперативу, в період з 11.10.2011 по 31.05.2014, з метою ухилення від сплати податків, в порушення п. 138.2, п. 138.9 ст. 138 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI, із змінами та доповненнями, занизила податок на прибуток на суму 852 782 грн., а також, в порушення вимог п.п. 168.1.1 ст. 168 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI, із змінами та доповненнями, не сплатила податку з доходів фізичних осіб з доходів виплачених платникам податків на суму 697 430 грн., всього на загальну суму 1 550 212 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

У зв`язку з викладеним, з метою перевірки викладеної інформації, в СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із громадянами членами кооперативу, які уклали договори оренди великої рогатої худоби із СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2011 по 31.05.2014 року, а саме : відомостей про вступні внески та паї, договори підряду із громадянами (власниками ВРХ), відомості про обсяги зданого (зібраного) молока населенням, відомості щодо проведення розрахунків за здане молоко населенню, рішення загальних зборів засновників кооперативу, щодо прийняття рішення та порядку нарахування кооперативних виплат, «Розрахунки кооперативних виплат, договори оренди великої рогатої худоби, заяви громадян щодо вступу до кооперативу, договори постачання молока та інші документи, що підтверджують проведення вказаних операцій в період з 01.01.2011 по 31.05.2014 року, які знаходяться у володінні СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує загроза зміни або знищення документів, що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в зв`язку з чим, прошу розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться такі документи.

На підставі викладеного, а також з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків службовою особою СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із громадянами членами кооперативу, які уклали договори оренди великої рогатої худоби із СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2011 по 31.05.2014 року та їх вилучення, які знаходяться у володінні СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із громадянами членами кооперативу, які уклали договори оренди великої рогатої худоби із СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2011 по 31.05.2014 року, а саме : відомостей про вступні внески та паї, договори підряду із громадянами (власниками ВРХ), відомості про обсяги зданого (зібраного) молока населенням, відомості щодо проведення розрахунків за здане молоко населенню, рішення загальних зборів засновників кооперативу, щодо прийняття рішення та порядку нарахування кооперативних виплат, «Розрахунки кооперативних виплат, договори оренди великої рогатої худоби, заяви громадян щодо вступу до кооперативу, договори постачання молока та інші документи, що підтверджують проведення вказаних операцій за період з 01.01.2011 по 31.05.2014 року, які знаходяться у володінні СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та здійснення їх виїмки.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: