УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/4718/14-к

Пров. №1-кс/668/1586/14

18.04.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-
В С Т А Н О В И В:
В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000233 від 01.10.2013 року, за ознаками ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою сприяння в ухиленні від сплати податків СГД реального сектору економіки шляхом незаконного формування валових витрат та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку зареєстрували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на ОСОБА_4 .
Крім того, згідно узагальнених матеріалів №0540/2013 ДСК від 11.09.2013 року ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено схему руху грошових коштів, що дозволяла переводити безготівкові кошти в готівку. Так, безготівкові кошти, що надійшли від групи підприємств (Херсонська, Донецька області та місто Київ) на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (м. Херсон), в якості оплати сільськогосподарської продукції (рапс, пшениця, ячмінь, ріпак), в подальшому, з рахунку останнього, були зняті готівкою керівником підприємства ( ОСОБА_4 ) через касу відділення № НОМЕР_2 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Херсон. За період з 25.06.2013 по 12.08.2013, з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), керівником підприємства ( ОСОБА_4 ), знято кошти готівкою на загальну суму 28,69 млн. грн. з призначенням платежу: «Повернення фінансової допомоги засновнику». Вищевказане свідчить про те, що вказані операції були здійснені виключно з метою незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, що в свою чергу призвело до ухилення від сплати податку па прибуток внаслідок застосування податкової пільги без відповідної наявності правових підстав для її застосування та оформлення податкових та бухгалтерських документів підприємствам реального сектору економіки в сумі понад 600 тис. грн.
В ході досудового слідства встановлено, що основним замовником «конвертації» грошових коштів шляхом використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Слідчий звернувся до суду із клопотання про надання дозволу ХОД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на розкриття банківської таємниці, щодо його клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та надати документи, які перебувають у володінні ХОД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », щодо проведення банківських операцій між зазначеними вище юридичними особами.
З врахуванням того, що відносно даної особи в провадженні органу досудового слідства не мається будь яких кримінальних проваджень, клопотання задоволенню не підлягає, так як в порушення ч.4 ст.132 КПКУ слідчим не доведено, що для потреб досудового розслідування відсутні можливості отримати зазначену у клопотанні інформацію без застосування заходу забезпечення кримінального провадження, оскільки слідчий має можливість отримати її шляхом запиту, огляду, проведення допитів та опитування службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », щодо руху грошових коштів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132-135,160-166 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Відмовити у задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1