ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/7142/15-к
провадження № 1-кс/201/4504/2015
УХВАЛА
05 травня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
05 травня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.
Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), члени злочинної групи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення має інформація щодо осіб, які входять до складу злочинної групи, контактів фігурантів з представниками банківських установ та «клієнтами» конвертації готівкових коштів, використання фігурантами, з метою приховування незаконної діяльності декількох тіньових офісів, в приміщенні яких зберігаються бухгалтерські документи, печатки та штампи підконтрольних суб`єктів господарювання.
Крім того, необхідна інформація відносно осіб, які співпрацюють з членами конвертації та відомості щодо суб`єктів господарювання, документи та розрахункові рахунки яких використовуються фігурантами при наданні послуг по «конвертації» коштів.
Встановлення інформації про коло осіб, з якими спілкуються члени злочинної групи є важливим доказом у підтвердженні конвертації готівкових коштів у безготівкову форму та відповідно безпідставного зменшення податкових зобов`язань СГД реального сектору економіки.
При цьому встановлено, що при відправлені електронних листів мережею Інтернет з електронних поштових скриньок підконтрольних злочинній групі СГД та для спілкування з клієнтами використовувалась IP-адреси: НОМЕР_2 - 30 березня 2015 р., НОМЕР_2 - 02 квітня 2015 р., НОМЕР_3 - 23 березня 2015 р., НОМЕР_4 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_4 - 10 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 01 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 06 квітня 2015 р., НОМЕР_6 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_7 -24 березня 2015 р., - які надано оператором телефонного та інтернет зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,- про що свідчіть рапорт оперативного співробітника.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів (в тому числі електронних), що містять охоронювану законом таємницю, в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси: НОМЕР_2 - 30 березня 2015 р., НОМЕР_2 - 02 квітня 2015 р., НОМЕР_3 - 23 березня 2015 р., НОМЕР_4 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_4 - 10 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 01 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 06 квітня 2015 р., НОМЕР_6 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_7 -24 березня 2015 р., документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, які використовувалі IP-адреси НОМЕР_2 - 30 березня 2015 р., НОМЕР_2 - 02 квітня 2015 р., НОМЕР_3 - 23 березня 2015 р., НОМЕР_4 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_4 - 10 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 01 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 06 квітня 2015 р., НОМЕР_6 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_7 -24 березня 2015 р., а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо, документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси: НОМЕР_2 - 30 березня 2015 р., НОМЕР_2 - 02 квітня 2015 р., НОМЕР_3 - 23 березня 2015 р., НОМЕР_4 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_4 - 10 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 01 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 06 квітня 2015 р., НОМЕР_6 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_7 -24 березня 2015 р., а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх зв`язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними IP-адресами, з вказівкою точного часу (година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС адрес комп`ютерного обладнання, яке використовувалось і інші документи щодо надання Інтернет послуг, із зазначенням місця (адреси) розташування користувачів (точки надання доступу, послуг).
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів (в тому числі електронних), що містять охоронювану законом таємницю, в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси: НОМЕР_2 - 30 березня 2015 р., НОМЕР_2 - 02 квітня 2015 р., НОМЕР_3 - 23 березня 2015 р., НОМЕР_4 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_4 - 10 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 01 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 06 квітня 2015 р., НОМЕР_6 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_7 -24 березня 2015 р., документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, які використовувалі IP-адреси НОМЕР_2 - 30 березня 2015 р., НОМЕР_2 - 02 квітня 2015 р., НОМЕР_3 - 23 березня 2015 р., НОМЕР_4 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_4 - 10 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 01 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 06 квітня 2015 р., НОМЕР_6 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_7 -24 березня 2015 р., а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо, документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси: НОМЕР_2 - 30 березня 2015 р., НОМЕР_2 - 02 квітня 2015 р., НОМЕР_3 - 23 березня 2015 р., НОМЕР_4 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_4 - 10 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 01 квітня 2015 р., НОМЕР_5 - 06 квітня 2015 р., НОМЕР_6 - 03 квітня 2015 р., НОМЕР_7 -24 березня 2015 р., а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх зв`язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними IP-адресами, з вказівкою точного часу (година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС адрес комп`ютерного обладнання, яке використовувалось і інші документи щодо надання Інтернет послуг, із зазначенням місця (адреси) розташування користувачів (точки надання доступу, послуг).
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1