№1-кс-760-7029-15

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19. 11. 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, в залі суду, в м. Києві клопотання директора ТОВ «Авалонпроект» ОСОБА_3 - про скасування арешту накладеного ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 06. 10. 2015 року,
В С Т А Н О В И В :
До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання директора ТОВ «Авалонпроект» ОСОБА_3 - про скасування арешту накладеного ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 06. 10. 2015 року.
Дане клопотання обґрунтоване тим, що ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 06. 10. 2015 року, за клопотанням старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , в якості забезпечення кримінального провадження №0000015, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30. 07. 2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, накладено арешт в тому числі й на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект» () який відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), з забороною розпоряджатися грошовими коштами та зупинено видаткові операції по рахунку, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Директор ТОВ «Авалонпроект» ОСОБА_3 в поданому клопотанні посилається на те, що твердження органів досудового розслідування про те, що вилучені грошові кошти які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект» (), який відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) були набуті злочинним шляхом, у результаті вчинення кримінального правопорушення є безпідставними та ґрунтуються лише на припущеннях, та не знайшли свого підтвердження під час досудового розслідування, а тому потреба в арешті операцій по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект» () який відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) відпала.

В зв`язку із зазначеним директор ТОВ «Авалонпроект» ОСОБА_3 просив слідчого суддю скасувати арешт на операції з рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект» () який відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) який було накладено ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 06.10 2015 року по справі № 760/18221/15-к провадження №1-кс/760/5878/15 за клопотанням старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 0000015.

В судовому засіданні представник ТОВ «Авалонпроект» подане клопотання про скасування арешту підтримав з підстав наведених в клопотанні та просив про задоволення клопотання.
Слідчий з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 в судовому засіданні проти задоволення клопотання про скасування арешту заперечував посилаючись на те, що на даний час продовжуються здійснюватись слідчі дії в межах кримінального провадження № 0000015, а тому скасування арешту може призвести до зникнення грошових коштів, набутих кримінально-протиправним шляхом, які можуть бути джерелом збитків завданих державі, в наслідок скоєння злочинів, що розслідуються по даному кримінальному провадженні. В зв`язку із зазначеним слідчий просив відмовити в задоволенні клопотання.

Прокурор прокуратури Київської області ОСОБА_6 в судовому засіданні проти задоволення клопотання про скасування арешту заперечував з тих же підстав, що й слідчий. Прокурор просив відмовити в задоволенні клопотання.

Заслухавши пояснення представника ТОВ «Авалонпроект», слідчого та прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Встановлено, що ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 06. 10. 2015 року, за клопотанням старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , в якості забезпечення кримінального провадження №0000015, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30. 07. 2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, накладено арешт в тому числі й на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект» () який відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), з забороною розпоряджатися грошовими коштами та зупинено видаткові операції по рахунку, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Директор ТОВ «Авалонпроект» ОСОБА_3 мотивуючи клопотання про скасування арешту посилався на те, що твердження органів досудового розслідування про те, що вилучені грошові кошти які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект» () який відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) були набуті злочинним шляхом, у результаті вчинення кримінального правопорушення є безпідставними та ґрунтуються лише на припущеннях, та не знайшли свого підтвердження під час досудового розслідування, а тому потреба в арешті операцій по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект» () який відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) відпала, в зв`язку з чим просив про задоволення клопотання.

Слідчий з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 та прокурор прокуратури Київської області ОСОБА_6 заперечували проти задоволення клопотання посилаючись на те, що на даний час продовжуються здійснюватись слідчі дії в межах кримінального провадження № 0000015, а тому скасування арешту може призвести до зникнення грошових коштів, набутих кримінально-протиправним шляхом, які можуть бути джерелом збитків завданих державі, в наслідок скоєння злочинів, що розслідуються по даному кримінальному провадженні, в зв`язку з чим просили відмовити в задоволенні клопотання.

Як встановлено в судовому засіданні слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст.212 та ч. 2 ст. 205 КК України, за фактом умисного вчинення групою осіб, організації та забезпечення функціонування незаконної схеми, яка полягала у перерахуванні з рахунків так званих «транзитних» підприємств, з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, нібито за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів, фактично відповідні роботи не проводилися, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а грошові кошти обготівковуються за принципом «зустрічного потоку» (придбання готівки у підприємств реального сектору економіки, які здійснюють свою діяльність в сфері оптово-роздрібної торгівлі будівельними матеріалами) або шляхом проведення «транзитних» операцій через інші «Буферні» / «транзитні» підприємства чи «податкові ями» із подальшим їх обготівкуванням через відділення банківських установ з рахунків фізичних осіб. В незаконній діяльності задіяні «фіктивні» та «транзитні» підприємства, а саме: ТОВ «Гранд пекс», ТОВ «Авалон буд», ТОВ «Атлант проект буд», ТОВ «Авалонпроект», ТОВ «Гранд Статус», ТОВ «Атріум-Д», ТОВ «Декорт система», ТОВ «Крок Трейд СВТ», ТОВ «Функціонал груп», ТОВ «Делівері», ТОВ «ТПК Фанкор», ТОВ «Капітл-Тех-Сервіс», ТОВ «Монтаж-Система-Груп», ТОВ «Глобал менеджмент корпорейшн», ТОВ «НВО Трансенергобуд», ТОВ «Глобал менеджмент корпорейшн плюс», ПП «Лібеті Стайл», ТОВ «Інпрув Ентепрайз», ТОВ «Технотекс Груп», ТОВ «Етек Сервіс», ТОВ «Дімекс-Про», ТОВ «Віва-Торг», ТОВ «Аквіт Компані», ТОВ «Агропродукт-ТК», ТОВ «Фармафлекс», ТОВ «Поллі-Плюс, ТОВ «Індіго Компані», ТОВ «Гравіском», ТОВ «Дівілон», ТОВ «МДК-Альянс», ТОВ «Мелана», ТОВ «Атіс-Торг», ТОВ «Аледор-Торг», ТОВ «Новус-СК», ТОВ «Укр Дон», ТОВ «АМС-2014», ТОВ «ІКМ «Серпень», ТОВ «Дісконт-1771», ТОВ «Агро Центр 29», ТОВ «Олантіс», ТОВ «Баріола», ТОВ «Ольвія Інвест», ТОВ «Рокфор Маркет», ТОВ «Готика ЛТД», ТОВ «Теоком», ТОВ «Мірра Торг», ТОВ «Інрекс», ТОВ «СБ-Радар», ТОВ «Грандторгбуд-123», ТОВ «Ренфорс», ТОВ «Жовтневий сад», ТОВ «Персональні рішення», ТОВ «Равена плюс», ТОВ «Альт Тех Енерго», ТОВ «Віва Паркет», ТОВ «Індіго Медіа», ТОВ «Акмебуд», ТОВ «Гермес-Пріор», ТОВ «Про-Філь», ТОВ «ВТТ-Інвест», ТОВ «Альт Тех Енерго», ТОВ «Віва-паркет», ТОВ «АР ТІ АЙ Продакшн», ТОВ «Зернолоджистік», ТОВ «Промтех-Маш», які в період з січня 2012 по липень 2015 років, зареєстровані (придбані), без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності на ім`я підставних осіб з числа громадян України, реквізити яких надаються замовникам протиправних послуг.

Вбачається, що під час проведення ряду оперативно-розшукових заходів а також в ході виконання доручення в рамках досудового розслідування кримінального провадження, отримано дані щодо обставин, які висвітлюють схему протиправної діяльності «конвертаційного центру», групи осіб безпосередньо причетних до організації та функціонування незаконної фінансової схеми, шляхом використання підконтрольних їм підприємств з ознаками «фіктивності», які перебувають на податковому обліку в різних областях України та здійснюють заходи, направлені на ухилення від оподаткування підприємствами реально діючого сектору економіки із подальшим переведенням у готівку отриманих коштів.

Також вбачається, що в своїй діяльності вони використовують реквізити наступних підприємств: ТОВ «Гранд пекс», ТОВ «Авалон буд», ТОВ «Атлант проект буд», ТОВ «Авалонпроект», ТОВ «Гранд Статус», ТОВ «Атріум-Д», ТОВ «Декорт система», ТОВ «Крок Трейд СВТ», ТОВ «Функціонал груп», ТОВ «Делівері», ТОВ «ТПК Фанкор», ТОВ «Капітл-Тех-Сервіс», ТОВ «Монтаж-Система-Груп», ТОВ «Глобал менеджмент корпорейшн», ТОВ «НВО Трансенергобуд», ТОВ «Глобал менеджмент корпорейшн плюс», ПП «Лібеті Стайл», ТОВ «Інпрув Ентепрайз», ТОВ «Технотекс Груп», ТОВ «Етек Сервіс», ТОВ «Дімекс-Про», ТОВ «Віва-Торг», ТОВ «Аквіт Компані», ТОВ «Агропродукт-ТК», ТОВ «Фармафлекс», ТОВ «Поллі-Плюс, ТОВ «Індіго Компані», ТОВ «Гравіском», ТОВ «Дівілон», ТОВ «МДК-Альянс», ТОВ «Мелана», ТОВ «Атіс-Торг», ТОВ «Аледор-Торг», ТОВ «Новус-СК», ТОВ «Укр Дон», ТОВ «АМС-2014», ТОВ «ІКМ «Серпень», ТОВ «Дісконт-1771», ТОВ «Агро Центр 29», ТОВ «Олантіс», ТОВ «Баріола», ТОВ «Ольвія Інвест», ТОВ «Рокфор Маркет», ТОВ «Готика ЛТД», ТОВ «Теоком», ТОВ «Мірра Торг», ТОВ «Інрекс», ТОВ «СБ-Радар», ТОВ «Грандторгбуд-123», ТОВ «Ренфорс», ТОВ «Жовтневий сад», ТОВ «Персональні рішення», ТОВ «Равена плюс», ТОВ «Альт Тех Енерго», ТОВ «Віва Паркет», ТОВ «Індіго Медіа», ТОВ «Акмебуд», ТОВ «Гермес-Пріор», ТОВ «Про-Філь», ТОВ «ВТТ-Інвест», ТОВ «Альт Тех Енерго», ТОВ «Віва-паркет», ТОВ «АР ТІ АЙ Продакшн», ТОВ «Зернолоджистік», ТОВ «Промтех-Маш» та інші, які в період з січня 2012 по липень 2015 років, зареєстровані (придбані). Створення і реєстрацію вказаних підприємств вони здійснили на підставних осіб, які мешкають в Київській та інших областях України та не мають відношення до фінансово господарської діяльності вказаних підприємств.

Встановлено, що 05. 10. 2015 року постановою заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект», №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ТОВ «Віва-Торг»; №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ТОВ "Аквіт Компані"; № НОМЕР_7 ТОВ Фармафлекс»; №№ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ТОВ «Індіго Компані»; № НОМЕР_12 ТОВ «Трініті СБ»; № НОМЕР_13 ТОВ «Альт Тех Енерго»; №№ НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ТОВ «ВІВА ПАРКЕТ»; №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 ПП «Мастер Логістик», які відкриті в ПАТ «УКРСОЦБАНК» визнано речовими доказами, оскільки вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 1 ст. 100 КПК України, речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160-166, 170-174 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Відповідно до ч. 4 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Відповідно до п. 2 ч. 1 с. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Під час розгляду клопотання представником ТОВ «Авалонпроект» не було доведено та не надано до суду належних доказів що свідчили б про те, що вилучені грошові кошти які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект» () який відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) не були набутими злочинним шляхом, у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Окрім того, в процесі розгляду клопотання представником ТОВ «Авалонпроект» не було доведено та не надано до суду належних доказів що свідчили б про те, щопотреба в арешті операцій по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Авалонпроект» () який відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) відпала, що може бути підставою для скасування арешту.

Враховуючи вимоги ч. 2 ст. 173 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про скасування арешту майна не підлягає задоволенню, оскільки слідчим і прокурором було доведено, що може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звертався із клопотанням про арешт майна, а саме перешкодити зникненню коштів, набутих кримінально-протиправним шляхом, які можуть бути джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння злочинів, що розслідуються по даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 174, 372 КПК України,-

У х в а л и в :
Відмовити в задоволенні клопотання директора ТОВ «Авалонпроект» ОСОБА_3 - про скасування арешту накладеного ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 06. 10. 2015 року.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.
Слідчий судя: ОСОБА_1