печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України лейтенанта міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В :

17.06.2014 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях щодо злочинних угруповань Генеральної прокуратури України, радником юстиції ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів реєстраційної та звітної частини податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), документів фінансово-бухгалтерської звітності та матеріалів податкових перевірок вказаного товариства, в тому числі перевірок правильності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість за період часу з 01.01.2012 по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав з викладених в ньому підстав та просив задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 у призначене судове засідання з розгляду клопотання не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Оскільки, згідно із ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Згідно із ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий посилається на те, що ІНФОРМАЦІЯ_3 провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0008425, внесеного 01.11.2013 до Єдиного реєстру досудових розслідувань слідчим відділом Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві, за фактом заподіяння майнової шкоди шляхом обману або зловживання довірою за відсутності ознак шахрайства, що заподіяло майнової шкоди у великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 192 КК України.

Встановлено, що відомості вказаного кримінального провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за матеріалами контролюючих органів, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка у період 01.09.2012 по 01.08.2013 здійснила ревізію використання бюджетних коштів, виділених на безоплатне харчування дітей, які постраждали в наслідок Чорнобильської катастрофи ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Відповідно до Акту ревізії № 04-22/152 від 27.08.2013 використання бюджетних коштів виділених на безоплатне харчування дітей, які постраждали в наслідок Чорнобильської катастрофи ІНФОРМАЦІЯ_5 , за період з 01.09.2012 по 01.08.2013, установлено, що на підставі договору про закупівлю послуг за державні кошти №13/23-ВТ від 10.01.2013 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_5 та переможцем тендеру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Донецьк), останнє надає послуги навчальним закладам, розташованим в ІНФОРМАЦІЯ_6 згідно специфікації до договору про закупівлю послуг за державні кошти. Договір укладено на загальну суму 90 043 418,00 грн. та строком до 31.12.2013.

Завдяки незначній націнці на продукти харчування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перемогло у конкурсних торгах, що відображено у протоколі оцінки пропозицій конкурсних торгів №2/24-12 від 24.12.2012.

ІНФОРМАЦІЯ_5 оплатило ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти в сумі 45340109,66 грн. Станом на 01.07.2013 в обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » рахується заборгованість на суму 1315607,28 грн.

Зустрічною звіркою встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договори на організацію харчування з 26 суб`єктами господарювання, що забезпечували харчування на місцях, якими фактично надано послуги з гарячого харчування в сумі 11675104,80. Також, укладено договори з 18 підприємствами-постачальниками продуктів харчування та продовольчої сировини, яким відпущено продуктів на суму 31885053,34 грн.

Таким чином, внаслідок укладання Міністерством договору з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який не відповідає тендерним пропозиціям товариства, при фактичних витратах на продукти харчування в сумі 31885053,34 грн., товариство отримало від Міністерства коштів на погашення витрат на приготування їжі в сумі 14771663,60 грн., що склало 31,66%, а за умовами тендерної документації при витратах на продукти харчування 31885053,34 грн., націнка має складати 6571509,42 грн., тобто 20,61%, як зазначено у тендерних пропозиціях.

З отриманих коштів на приготування їжі в сумі 14771663,60 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розрахувалося з 26 суб`єктами господарювання, що забезпечували харчування на суму 11675104,80 грн., а кошти в сумі 3096558,8 грн., залишилися в розпорядженні товариства.

Таким чином, заступником Міністра соціальної політики - керівником апарату ОСОБА_5 , укладено договір № 13/23-ВТ від 10.01.2013 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Донецьк), який відрізняється від змісту тендерних пропозицій в частині встановлення націнки та залучення третіх осіб до виконання договору, чим порушено п.5 ст. 40 Закону України «Про здійснення державних закупівель» від 01.06.2010 №2289-VІ, у якому вказано, що умови договору на закупівлю не повинні відрізнятись від змісту пропозицій конкурсних торгів переможця процедури. Унаслідок наведеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано від Міністерства на власні потреби понад тендерні пропозиції 8200154,18 грн. (14 771 663,60 грн. 6 571 509,42 грн.), чим завдано Міністерству матеріальної шкоди (збитків) на суму 6 884 546,9 грн., враховуючи заборгованість Міністерства перед товариством станом на 01.07.2013 в сумі 1 315 607, 28 грн.

Проведеними заходами встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), взято на облік як платник податків 04.04.2003 в ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою АДРЕСА_1 .

З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення осіб, які причетні до вчинення привласнення та розтрати державний (бюджетних) коштів, а також осіб, яким відомі обставини, досліджуваного злочину, вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та проведення, після їх вилучення в оригіналах, ревізій, податкових перевірок, судових експертиз, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів реєстраційної та звітної частини податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), документів фінансово-бухгалтерської звітності та матеріалів податкових перевірок вказаного товариства, в тому числі перевірок правильності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість за період з 01.01.2012 по теперішній час, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Відповідно до листа № 17185/109/18-5 від 27.05.2014 ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що доступ до документів реєстраційної частини облікової справи, інформацію щодо експортних операцій, підприємств-контрагентів (відповідно до додатку 5 до декларації з ПДВ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), може бути надано з додержанням вимог ст. 159 Кримінально процесуального кодексу України.

Документи, які підлягають вилученню, містять підписи і рукописний тексту службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тому їх дослідження, огляд, приєднання як доказу, можливі лише в разі надання тимчасового доступу до них та вилучення в оригіналах.

Слідчий зазначає, що в інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційної та звітної частини податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також документів фінансово-бухгалтерської звітності та матеріалів податкових перевірок вказаного товариства, в тому числі перевірок правильності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість за вказаний період часу, неможливо встановити осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, або осіб, яким відомі обставини його вчинення.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно із ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя приходить до висновку, що документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Між тим, клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу та можливості вилучення оригіналів документів, які зазначені в його клопотанні, слідчий суддя вважає передчасним, оскільки слідчим не зазначено та необґрунтовано необхідність вилучення саме оригіналів документів.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати слідчому СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів реєстраційної та звітної частини податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), документів фінансово-бухгалтерської звітності та матеріалів податкових перевірок вказаного товариства, в тому числі перевірок правильності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість за період часу з 01.01.2012 по дату постановлення ухвали слідчим суддею, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення їх копій.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 надати (забезпечити) слідчому СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 доступ до оригіналів з можливістю вилучення копій вищеперелічених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/16299/14-к

Примірник 2 та належним чином завірена копія ухвали надано слідчому ІНФОРМАЦІЯ_7 Федосенку ОСОБА_6

Слідчий суддя ОСОБА_1