24.06.2015
У Х В А Л А Справа № 200/12771/15к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/4948/15

24червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,за участю слідчого ОСОБА_2 ,розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 0000004 від 11.01.14 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 1 КК Українипро проведення позапланової фінансово-господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В:

24.06.2015 р. старший слідчий СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий Дім Укрсварка».

Необхідність проведення позапланової перевірки фінансово-господарської діяльності слідчий обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000004 від 11.01.14 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 1 КК України

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання,службові особи ПП «Рубікон 2005» (код ЄДР 33907973), зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Метробудівська, 8, оф. 21, у період з 15.08.2013 по 30.10.2013, в порушення вимог Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2012 (із змінами та доповненнями), шляхом невідображення фінансових операцій, пов`язаних з акумулюванням безготівкових коштів на поточному рахунку, ухилились від сплати податків на загальну суму 702 тис. грн.

Державною службою фінансового моніторингу України від АТ «Імексбанк», отримано 83 повідомлення про фінансові операції, проведені ПП «Рубікон 2005» (код ЄДР 33907973), що підлягають фінансовому моніторингу.

Встановлено, що основними контрагентами ПП «Рубікон 2005» (код ЄДР 33907973) були: ТОВ «Інвестторгрерурс» (код ЄДР 38495520), ТОВ «Секвойя-СК» (код ЄДР 38000667), ТОВ «Підприємство Енергострой» (код ЄДР 25464924), ТОВ «ВО «Сван» (код ЄДР 31798405), ТОВ «Торговий Дім Укрсварка» (код ЄДР 35245578), ПП «Золотий Естамп» (код ЄДР 23081952), ТОВ «Кабелькомплект Україна» (код ЄДР 37564734), ТОВ «ПК Унітек» (код ЄДР 38385492), ПСП «Козирське» (код ЄДР 36119547) та ін.

При проведенні аналізу фінансових операцій встановлено схему руху грошових коштів, що дозволяє переводити безготівкові кошти у готівку. Так, безготівкові кошти, що надходили у вигляді оплати за товари, матеріали, комплектуючі та послуги від групи компаній, що зареєстровані у Харкові, Миколаєві, Одесі, на рахунки ТОВ «Інвестторгрерурс», ТОВ «Секвойя-СК», ТОВ «Підприємство Енергострой», ТОВ «ВО «Сван», ТОВ «Торговий Дім Укрсварка», ТОВ «Кабелькомплект Україна», ТОВ «ПК Унітек», акумулювались на рахунках та транзитом, разом з коштами інших підприємств, зараховувались на рахунок, відкритий ПП «Рубікон 2005», у якості оплати по договорах переводу боргу. У свою чергу, з рахунку останнього безготівкові кошти знімались готівкою ОСОБА_4 через касу відділення АТ «Імексбанк», розташованого у м. Миколаєві під виглядом закупівлі сільськогосподарської продукції.

Загальна сума знятих готівкою коштів ОСОБА_4 становить 28,03 млн. грн.

На підставі вищевикладеного, у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000004 виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий Дім Укрсварка» (код ЄДР 35245578) за період з 2013 року по теперішній час.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотаннястаршого слідчого СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 - задовольнити.

Призначити по кримінальному провадженню №0000004 позапланову документальну перевірку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий Дім Укрсварка» (код ЄДР 35245578) за період з 2013 року по теперішній час по усім видам податків, зборів, обов`язкових платежів, окремо розглянувши питання щодо фіктивності ТОВ «Торговий Дім Укрсварка» (код ЄДР 35245578) та крім основних питань законності діяльності, розглянути питання про нікчемність правочинів щодо реалізації ТОВ «Торговий Дім Укрсварка» (код ЄДР 35245578) товарів (послуг) в адресу контрагентів за вказаний період.

При проведенні перевірки врахувати матеріали кримінального провадження №0000004, які будуть надані співробітникам інспекції по першій вимозі.

Строк проведення перевірки не повинен перевищувати 30 робочих днів.

Виконання вказаної ухвали доручити відповідним співробітникам ДПІ у м. Харкові ГУ Міндоходів у Харківській області.

Акт позапланової документальної перевірки оформити у відповідності з вимогами діючих норм чинного законодавства та направити до відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів учинених організованими групами і злочинними організаціями СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правда», 40.

Строк дії ухвали до 30 серпня 2015 р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1