Провадження № 1-кс/727/2847/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 грудня 2013 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Руснак І.Д.

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1 про надання дозволу на вирішення додаткових питань позапланової виїзної ревізії (матеріали кримінального провадження №0000010 від 30 квітня 2013 року),

сторони кримінального провадження:

- Сторона обвинувачення слідчий Порушник В.І.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на вирішення додаткових питань позапланової виїзної ревізії управління Пенсійного фонду України в м. Чернівцях в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000010 від 30 квітня 2013 року.

Дане клопотання погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Посилається на те, що службові особи ДП «Хотинське лісове господарство», зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, протягом серпня 2012 року шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів видаткових касових ордерів №№ 501 від 15.08.2012р., 522 від 21.08.2012р., 524 від 22.08.2012р., 531а від 23.08.2012р., привласнили кошти вказаного державного підприємства, виділені приватному підприємцю ОСОБА_3 згідно договору підряду № 11 від 18.01.2012р. за розроблені ним лісосіки на загальну суму 38541,59 грн., чим завдали збитків підприємсту на вказану суму.

Крім цього, службові особи ДП «Хотинське лісове господарство» протягом жовтня 2011 року січня 2012 року видавали приватному підприємцю ОСОБА_3 паливно-мастильні матеріали на розробку лісосік, хоча будь-якими документами цього передбачено не було.

06 грудня 2013 року ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці Богдана С.І. надано дозвіл працівникам Державної фінансової інспекції в Чернівецькій області на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Хотинське лісове господарство» (юридична адреса: 60000, Чернівецька область, м. Хотин, вул. Гагаріна, 8, ідентифікаційний код 00274536) щодо повноти і належності нарахування та виплати грошових коштів приватному підприємцю ОСОБА_3 згідно договору підряду № 11 від 18 січня 2012 року за розроблені ним лісосіки, а також руху паливно-мастильних матеріалів та встановлення фактичних їх залишків за 2011-2012 роки, тривалістю 15 робочих днів, з 09 по 27 грудня 2013 року.

28 листопада 2013 року старшим слідчим слідчого відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1 розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000331, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18 червня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.191 КК України.

Встановлено, що службові особи ДП «Хотинське лісове господарство», протягом 2012 року, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, в інтересах третіх осіб, на підставі фіктивних договору підряду на виконання лісових робіт № 113 від 30 березня 2012 року, укладеного між ДП «Хотинське лісове господарство» та приватним підприємцем ОСОБА_4 та актів прийому-здачі виконаних робіт про проведену ним прохідну рубку дерев на території Колінківського лісництва, які ОСОБА_4 фактично не виконував, виплатили останньому з каси підприємства грошові кошти на загальну суму 26 000 грн.

16 грудня 2013 року прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2 кримінальне провадження №0000331 обєднано із кримінальним провадженням №0000010 на підставі ч.1 ст.217 КПК України.

Проведеним по кримінальному провадженню досудовим розслідуванням встановлено, що у 2012 році між ДП «Хотинське лісове господарство» та приватним підприємцем ОСОБА_4 укладено 22 договори підряду на виконання лісозаготівельних робіт, а саме 30 березня 2012 року №№ 102-106, 111-120, 25 травня 2012 року №№ 132, 133, 15 червня 2012 року № 155, 19 липня 2012 року № 170, 03 вересня 2012 року №№ 177-179.

За умовами вищевказаних договорів, підрядник, в особі приватного підприємця ОСОБА_4, зобовязаний заготовити у Новоселицькому та Колінківському лісництвах ДП «Хотинське лісове господарство» 14 134 метрів кубічних деревини до 31 грудня 2012 року.

Згідно актів прийому-здачі виконаних лісозаготівельних робіт від 30 березня, 23, 28 квітня, 30, 31 травня, 26, 30 червня, 31 липня, 31 серпня, 28 вересня, 31 жовтня та 30 листопада 2012 року, ДП «Хотинське лісове господарство» нарахувало приватному підприємцю ОСОБА_4 грошові кошти на загальну суму 322 415, 21 грн.

За виконані лісозаготівельні роботи ДП «Хотинське лісове господарство» фактично виплатило приватному підприємцю ОСОБА_4 грошові кошти на загальну суму 118 215, 40 грн.

Свідки ОСОБА_5 (майстер лісу Колінківського лісництва ДП «Хотинське лісове господарство»), ОСОБА_6 (майстер лісу), ОСОБА_7 (старший майстер лісу), ОСОБА_8 (лісник), ОСОБА_9 (лісник) повідомили, що у 2012 році ДП «Хотинське лісове господарство» укладалися із приватним підприємцем ОСОБА_4 договори підряду на виконання лісозаготівельних робіт у ввірених їм кварталах Колінківського лісництва. Лісозаготівельні роботи у ввірених їм кварталах приватним підприємцем ОСОБА_4 не виконувалися. Фактично лісозаготівельні роботи виконувалися найманими майстрами та лісниками бригадами. Бригади займалися валкою лісу, розкрижуванням деревини. З бригадами розраховувалися майстри лісу, лісники, покупці лісодеревини або взагалі ніхто не розраховувався.

У ОСОБА_4 для проведення лісозаготівлі була одна пилка марки «Штіль-440. Таку кубомасу деревини, яка вказана у актах ОСОБА_4 заготовити не міг, оскільки у нього не було своєї бригади та відповідної техніки. Щоб розробити таку кількість деревини на кожну лісову ділянку потрібна окрема бригада та техніка для розробки, погрузки та вивозу деревини з лісу.

Для перевірки зазначених фактів, на вирішення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Хотинське лісове господарство» необхідно поставити додаткові питання щодо перевірки повноти і належності нарахування та виплати грошових коштів приватному підприємцю ОСОБА_4 згідно укладених з ним договорів підряду від 30 березня 2012 року №№ 102-106, 111-120, від 25 травня 2012 року №№ 132, 133, від 15 червня 2012 року № 155, від 19 липня 2012 року № 170, від 03 вересня 2012 року №№ 177-179.

А тому просить надати дозвіл поставити додаткові питання на вирішення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Хотинське лісове господарство», яку розпочато 09 грудня 2013 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці Богдана С.І. від 06 грудня 2013 року, а саме щодо перевірки повноти і належності нарахування та виплати грошових коштів приватному підприємцю ОСОБА_4 згідно укладених з ним договорів підряду від 30 березня 2012 року №№ 102-106, 111-120, від 25 травня 2012 року №№ 132, 133, від 15 червня 2012 року № 155, від 19 липня 2012 року № 170, від 03 вересня 2012 року №№ 177-179.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, пославшись на обставини викладені в клопотанні.

Суд, проаналізувавши доводи слідчого в обґрунтування клопотання, дослідивши матеріали додані до клопотання, вважає, що воно є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що дійсно 06 грудня 2013 року ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці Богдана С.І. надано дозвіл працівникам Державної фінансової інспекції в Чернівецькій області на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Хотинське лісове господарство» (юридична адреса: 60000, Чернівецька область, м. Хотин, вул. Гагаріна, 8, ідентифікаційний код 00274536) щодо повноти і належності нарахування та виплати грошових коштів приватному підприємцю ОСОБА_3 згідно договору підряду № 11 від 18 січня 2012 року за розроблені ним лісосіки, а також руху паливно-мастильних матеріалів та встановлення фактичних їх залишків за 2011-2012 роки, тривалістю 15 робочих днів, з 09 по 27 грудня 2013 року.

Згідно з ст. 11 ч. 6, 7 Закону України «Про основні засади здійснення державною фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

З матеріалів доданих до клопотання вбачається, що для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні необхідно поставити додаткові питання на вирішення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Хотинське лісове господарство», що стосується діяльності ПП ОСОБА_4

За таких обставин суд вважає, що є підстави для задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст. 11 ч. 6, 7 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл поставити додаткові питання на вирішення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Хотинське лісове господарство», яку розпочато 09 грудня 2013 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці Богдана С.І. від 06 грудня 2013 року, а саме щодо перевірки повноти і належності нарахування та виплати грошових коштів приватному підприємцю ОСОБА_4 згідно укладених з ним договорів підряду від 30 березня 2012 року №№ 102-106, 111-120, від 25 травня 2012 року №№ 132, 133, від 15 червня 2012 року № 155, від 19 липня 2012 року № 170, від 03 вересня 2012 року №№ 177-179.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Богдан С.І.