печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 грудня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

Задовольнити клопотання і постановити ухвалу про надання слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Київської області ОСОБА_3 тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ., а саме до:

інформації на паперовому або електронному носії щодо реквізитів банківських рахунків по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; інформації на паперовому або електронному носії щодо проведених податкових перевірках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; інформації на паперовому або електронному носії звітної справи

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; інформації на паперовому або електронному носії облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; інформації на паперовому або електронному носії податкової звітності у тому числі додатку №5 по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; і надати можливість вилучити їх (здійснити виїмку).

В обґрунтування клопотання зазначає, що 02.07.2014 Самарським РВ Дніпропетровського МУ м. Дніпропетровськ до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості №0001115 за фактом допущення порушень в діяльності підприємств, з використанням підроблених документів при виготовленні та розповсюдженні товарів харчової та промислової групи.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч. 1 ст. 358 КК України.

Проведення слідства доручено старшому слідчому Самарського РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області.

20.10.2014 у зв`язку із неефективністю досудового розслідування, відповідно до постанови прокурора Київської області ОСОБА_4 , подальше здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення у кримінальному провадженні №0001115 від 02.07.2014 за фактом використання підроблених документів при виготовленні та розповсюдженні товарів харчової та промислової групи, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, доручено слідчому управлінню прокуратури Київської області.

В рамках зазначеного провадження, за постановою прокуратури Самарського району м. Дніпропетровськ від 08.08.2014 податковою інспекцією в Амур-Ніжньоднепровському районі м. Днепропетровська проведено податкову перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , акт від 23.09.14 №2467/04-61-22-4/36573563, відповідно до якої встановлено порушення п.п.138.10.3 п.138.10 ст.138 Податкового кодексу України від 02.12.2010, в результати чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » знижено податок на додану вартість, на загальну суму 2 050 509 грн.

Разом з тим, слідством встановлено, що за період 2012-2013 років із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мало розрахункові стосунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

З метою встановлення вказаних обставин, реквізитів банківських рахунків та інш. інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » прокуратурою Київської області 21.11.2014 направлено листа до ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Однак у наданій відповіді ІНФОРМАЦІЯ_1 від 10.12.2014 №475/9/04-36-11-11 в одержанні необхідної інформації відмовлено.

Відповідно до ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним з таких заходів забезпечення є тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сслідчого який підтримав клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, вихлодячі з наступного.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що рамках зазначеного провадження, за постановою прокуратури Самарського району м. Дніпропетровськ від 08.08.2014 податковою інспекцією в Амур-Ніжньоднепровському районі м. Днепропетровська проведено податкову перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , акт від 23.09.14 №2467/04-61-22-4/36573563, відповідно до якої встановлено порушення п.п.138.10.3 п.138.10 ст.138 Податкового кодексу України від 02.12.2010, в результати чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » знижено податок на додану вартість, на загальну суму 2 050 509 грн.

Разом з тим, слідством встановлено, що за період 2012-2013 років із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мало розрахункові стосунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

З метою встановлення вказаних обставин, реквізитів банківських рахунків та інш. інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » прокуратурою Київської області 21.11.2014 направлено листа до ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Однак у наданій відповіді ІНФОРМАЦІЯ_1 від 10.12.2014 №475/9/04-36-11-11 в одержанні необхідної інформації відмовлено.

Разом з тим, з матеріалів доданих до клопотання вбачається що 02.07.2014 року до ЄРДР внесено відомості про внесено наступні відомості : 02.07.2014 року о 16:00 годині до чергової частини Самарського РВ ДМУ ГУМВС України Дніпропетровській області надійшло звернення Обласної громадської організації ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо правопорушень які допускаються в діяльності підприємств, з використанням підроблених документів, незаконно виготовляють та розповсюджують товари харчової та промислової групи товарів. (ЖЄО № 4342)
При цьому не конкретизовано якими саме підприємствами допускаються можливі порушення з використанням підроблених документів, та які саме підприємства незаконно виготовляють та розповсюджують товари харчової та промислової групи товарів.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч. 1 ст. 358 КК України, якою передбачена кримінальна відповідальність за підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збут чи використання підроблених документів, печаток, штампів.

Відомості про те, що ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 знижено податок на додану вартість, на загальну суму 2 050 509 грн. до ЄРДР не вносилися.

Враховуючи зазначене, слід дійти висновку, що слідчим не доведено, що документи , про доступ до яких заявлено клопотання, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що розслідується за фактом правопорушень які допускаються в діяльності підприємств, з використанням підроблених документів, незаконно виготовляють та розповсюджують товари харчової та промислової групи товарів.

Також з матеріалів провадження не вбачається , що ІНФОРМАЦІЯ_1 відмовило слідству у наданні інформації, яка міститься у документах про доступ до яких заявлено клопотання, оскільки слідчим до клопотання не додано запити, на які була надана відповідь, які б дали можливість з`ясувати яка саме інформація була витребувана.

Враховуючи наведене, слідчим не доведено, що документи, про доступ до яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали проголосити о 13 год 10 хв. 26.12.2014 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1