Справа № 592/8164/15-к
Провадження № 1-кс/592/2677/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

26 серпня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000061, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань 07.07.2014 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , -
ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000061, внесеному до ЄРДР 07.07.2014 року за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінальних правопорушень, передбачених ст.212 ч.1, ст.366 ч.2 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в травні 2015 року з метою заниження сплати митних платежів при проведенні імпорту вантажних автомобілів марки «DAF» надали до ІНФОРМАЦІЯ_2 митні декларації та рахунки-фактури, що містили неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення. В подальшому було занижено сплату ПДВ, акцизного податку, ввізного мита та компенсаційного мита на загальну суму 1766320,12грн.

Так, встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , через декларанта ПП « ОСОБА_5 » надав на митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_2 митні декларації з метою оформлення, відповідно до митного режиму «імпорт», транспортних засобів марки «DAF» в кількості 4 транспортні засоби загальною вартістю 235085грн. У якості підстави для проведення митного оформлення вказаного транспортного засобу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були надані до митного оформлення контракт № 27/03/2015 від 27.03.2016 року, укладений з компанією ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Литва), рахунки-фактури сертифікати відповідності та свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів. Відповідно до опису товару в графі 33 митних декларацій вказано код товару згідно УКТЗЕД (трактори (за винятком тракторів товарної позиції 8709); - трактори колісні для напівпричепів: - що використовувалися.

З метою перевірки достовірності відомостей заявлених в митних деклараціях ІНФОРМАЦІЯ_6 звернулась із запитами до дилера «DAF» в Україні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » із запитом про надання інформації у товаровиробника щодо транспортних засобів. Відповідно до інформації, наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », транспортним засобам марки «DAF» відповідає тип FAGCF 75, а 4-й символ VIN коду «А» транспортного засобу марки «DAF» відповідає за тип «вантажний автомобіль».

У разі митного оформлення транспортних засобів марки «DAF» з вищевказаними номерами шасі за описом «вантажний автомобіль, що був у використанні» за кодом УКТЗЕД, загальна сума митних платежів склала б суму 1878131,12грн.

В теперішній час вказане підприємство ніякої фінансово-господарської діяльності не веде, за податковою адресою не знаходиться, встановити де знаходяться вказане підприємство та його посадові особи не представилося можливим.

Декларантом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виступає Приватне підприємство « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) в особі громадянина ОСОБА_6 , який також є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Встановлено, що в теперішній час на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_2 у режимі ІМ 40 проводяться митні оформлення приватним підприємством « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), а саме: автомобіль легковий, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_4 та вантажний автомобіль, що був у використанні марки RENAULT номер кузова НОМЕР_5 .

Автомобілі надходять з митного складу UAB « ІНФОРМАЦІЯ_5 », LT-02194, Vilniaus m. sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g. 19, Литва. Митниця на кордоні митні пости Львівської та ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Як і в попередньому випадку декларантом виступає приватне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в особі громадянина ОСОБА_6 .

Згідно проведених оперативно слідчих дій встановлено, що приватне підприємство « ОСОБА_5 » за податковою адресою не знаходиться, місце проживання громадянина ОСОБА_6 встановити не представилось можливим.

Вищевикладене вказує на зв`язок між посадовими особами підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_7 » та декларантом ПП « ОСОБА_5 » який продовжує надавати послуги та засвідчувати справжність декларацій власним електронним підписом.

З метою повного об`єктивного розслідування кримінального провадження, з метою проведення товарознавчих експертиз, приєднання в якості речових доказів до кримінального провадження необхідно здійснити тимчасовий доступ до: автомобіля легкового, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_4 та вантажного автомобіля, що був у використанні марки RENAULT номер кузова НОМЕР_5 , які на даний час перебувають на території ІНФОРМАЦІЯ_2 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення речей та документів, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначені вище речі та документи.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що речі та документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- речі та документи, що перебувають на території ІНФОРМАЦІЯ_2 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: автомобіль легковий, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_4 та вантажний автомобіль, що був у використанні марки RENAULT номер кузова НОМЕР_5 .

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати ІНФОРМАЦІЯ_6 .

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п`яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1