Провадження № 4/1805/1054/2012
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 жовтня 2012 року

Суддя Зарічного районного суду м. Суми - Шелєхова Г.В.

з участю прокурора Бикової Ю.Ю.

розглянувши подання ст. слідчого прокуратури м. Суми ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий свої вимоги мотивує тим, що 14.09.2012 прокуратурою м. Суми порушена кримінальна справа №12840074 стосовно колишнього директора ТОВ «Преміум Стар»ОСОБА_2 за фактом замаху на заволодіння державними грошовими коштами на загальну суму 212 тис. 291, 67 грн., яка більше ніж у 451 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і є великим розміром майном та підробки документів за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 15 ч.2 ст. 191 ч. 4 ст. 366 ч.2 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 01.04.2011 між ТОВ «Преміум Стар», в особі директора ОСОБА_2 та ТОВ «ТНК»від імені директора ОСОБА_3. укладено договір підряду №1/4-11 щодо виконання останнім робіт з ремонту офісних, побутових та виробничих приміщень за адресою м. Суми, вул.Чехова буд. 9А.

Відповідно до вказаного договору ТОВ «ТНК» зобов'язується виконати роботи з ремонту офісних, побутових та виробничих приміщень ТОВ «Преміум Стар», які знаходяться за адресою м. Суми, вул. Чехова, буд. 9А. В свою чергну ТОВ «ТНК»укладено договір субпідряду на виконання вказаних роб субпідрядною організацією ТОВ «Будівельна ОСОБА_4», щодо виконання вказаних робіт із ремонту офісних, побутових та виробничих приміщень «Преміум Стар» за адресою м. Суми, вул. Чехова, буд. 9А.

Для функціонування зазначеної схеми групою осіб ОСОБА_5Б ОСОБА_6 створено та придбано ряд суб'єктів підприємницької діяльності, у тому числі, ТОВ«Будівельна ОСОБА_4», яке не займалось господарською діяльністю, а тільки надавало підприємствам, які перераховували кошти на його рахунки, послуги по переводу безготівкових коштів в готівку, в мінімізації зобов'язань з податку на додану вартість та штучному завищенні валових витрат з наданням підроблених документів за нібито проведені будівельні роботи. Такими злочинними послугами скористалась колишній директор ТОВ «Преміум Стар»ОСОБА_2 Крім того, з рахунків ТОВ «Преміум Стар», перераховано кошти на рахунок ТОВ «ТНК», в сумі 1млн. 273 тис. 750,02гри., в якості плати за виконані роботи.

Однак з'ясовано, що ремонтні роботи із ремонту офісних, побутових та виробничих приміщень ТОВ «Преміум Стар»за адресою м. Суми, вул. Чехова, буд. 9А, працівниками ТОВ «ТНК»та ТОВ «Будівельна ОСОБА_4»не здійснювались, а вони були виконані навпаки працівниками ТОВ «Преміум Стар»( м. Суми.

Таким чином, директор ТОВ «Преміум Стар»ОСОБА_2 усвідомлюючи той факт, що ремонтні роботи виконувались тільки працівниками ТОВ «Преміум Стар», тобто незаконно формували податковий кредит та перераховували грошові кошти, а підроблені документи за нібито викоконані документи використали в податковому обліку товариства та безпідставно завищили суму, що підлягає бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок підприємства у деклараціях з податку на додану вартість за квітень, травень, червень 2011 року та додатку до податкових декларацій з ПДВ №3 «розрахунок суми бюджетного відшкодування».

Підроблені податкові декларації з ПДВ та додатки до них, подані колишнім директором ТОВ «Преміум Стар»ОСОБА_2 до ДПІ у м.Сумах розташованої за адресою: м. Суми, Покровська площа, 2, де вона була прийняти до обліку, як офіційні документи.

Заявлені до відшкодування колишнім директором ТОВ «Преміум Стар»ОСОБА_2 грошові кошти за квітень 2011 року у сумі 78958,33грн., за травень 2011року у сумі 66666,67 грн. та за червень 2011 року у сумі 66666,67 грн., на загальну суму - 212тис. 291,67 грн. фактично відшкодовані не були з причин, що не залежали від їх волі у зв'язку з проведенням ДПІ у м.Сумах позапланової виїзної перевірки з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість на рахунок платника у банку за квітень, травень, червень 2011року, згідно висновків якої встановлено завищення службовими особами ТОВ«Преміум Стар»бюджетне відшкодував ПДВ у сумі 212 тис. 291,67грн.

Приймаючи до уваги вищевикладене, що у ПАТ «Укрсоцбанк»м. Суми містяться документи, як в паперовому так і в електронному вигляді, які мають доказове значення по справі, а також і те, що вказані документи містять банківську таємницю, керуючись ст. 178 КПК України, просить надати дозвіл на проведення виїмки у ПАТ «Укрсоцбанк»м. Суми по вул. Гагаріна, 9, роздруківки руху грошових коштів ТОВ «Преміум Стар»(35172222) по розрахункових рахунках №3262, №9511, №0103, №9511 за період з 01.03.2011 по 01.06.2011, із розшифровкою з контрагентом ТОВ «ТНК»(код 31547734) та ТОВ «Будівельна компанія «Арміс»(34356397) .

Заслухавши думку слідчого, прокурора, вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки, отримання вказаних в поданні відомостей необхідно для повного та всебічного встановлення обставин справи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України та ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки у ПАТ «Укрсоцбанк»м. Суми по вул. Гагаріна, 9, роздруківки руху грошових коштів ТОВ «Преміум Стар»(35172222) по розрахункових рахунках №3262, №9511, №0103, №9511 за період з 01.03.2011 по 01.06.2011, із розшифровкою з контрагентом ТОВ «ТНК»(код 31547734) та ТОВ «Будівельна компанія «Арміс»(34356397).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя