Провадження №1- кс/712/4940/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -
Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) при здійсненні імпортування на митну територію України ТМЦ хімічної продукції у 2015 році умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 730 тис. грн., чим призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, і, як наслідок, вчинили злочин, передбачений ч. 1 ст. 212 КК України. Разом з тим, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сформували податковий кредит з податку на додану вартість шляхом внесення в бухгалтерський та податковий облік товариства операції, які нібито проведені з СГД, що мають ознаки фіктивності (платники не знаходяться за податковою адресою, мають місце значні розбіжності, відповідно до додатку № 5 податкової декларації з ПДВ) таких, як: ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_5 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_6 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_7 , м. Київ).
В зв`язку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення приймаючи до уваги, що ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_5 ) до серпня 2014 року перебувало на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_7 , виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження особову справу та податкову звітність даного товариства за період з 01.01.2011 по 31.12.2014 з метою подальшого призначення та проведення перевірок та судових експертиз.
В судовому засіданні слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурор ОСОБА_2 клопотання підтримали та просили задовольнити.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційної та податкової звітності ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_5 ) за період 01.01.2011 по 31.12.2014, мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної та податкової звітності ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_5 ), а саме: договору про визнання електронних документів, довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, копій паспорта та і.п.н. службових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок за весь період діяльності та податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток за період з 01.01.2011 по 31.12.2014, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Ухвала підлягає до безумовного виконання співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 або особу за її дорученням.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1