справа № 1007/7373/2012
Провадження № 4/1007/242/2012 р.
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2012 року. м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова T.Л., з участю прокурора Кравчук JI.B., слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, розглянувши в м. Бровари в приміщенні суду подання слідчого СВ Броварської ОДПІ в Київській області ОСОБА_1 за згодою заступника Броварського міжрайонного прокурора Бургели О.В. про проведення виїмки оригіналів оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП "ЧЕРКАСИТОРГСФЕРА"

ВСТАНОВИВ:

09 липня 2012 року слідчий СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 внесла до суду подання за погодженням заступника Броварського міжрайонного прокурора про проведення виїмки оригіналів первинної документації ПП "ЧЕРКАСИТОРГСФЕРА", посилаючись на те, що слідчим відділом Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа №57-1971, порушена 24.05.2012р. за фактом вчинення фіктивного підприємництва TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 03.02.11 створено - зареєстровано у виконавчому комітеті Переяслав-Хмельницької міської ради Київської області суб'єкт підприємницької діяльності - TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» (код СДРПОУ 37517218, Київська обл., м. Переяслав-Хмельницький, вул. Шкільна, буд. 40-А). При цьому від імені засновника підписано рішення засновника № 1 від 19.01.11 «Про створення товариства з обмеженою відповідальністю», рішення №2 від 19.01.11 засновника TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» щодо формування статутного фонду товариства, акт приймання-передачі від 19.01.11, статут TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», нотаріально засвідчений 24.01.11 приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2 Після державної реєстрації TOB «ГАРАНТ- СЕРВІС-А» () в державних установах, вказаний суб'єкт підприємницької діяльності фактично законну господарську діяльності не здійснював, прикриваючи її податковою звітністю та первинними документами, які легальним директором TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» ОСОБА_3 не підписувалися.

В подальшому, відкривши рахунок в установі банку, TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» дало змогу реально діючим підприємства користуюватися тим, що дане товариство створює видимість діяльності підприємства, нібито реально працює, та перераховувати грошові кошти за начебто проведені роботи, надані послуги чи поставлені товари. При цьому ніякі роботи не виконувались, послуги не надавались, товари не поставлялись, а лише створювалась видимість проведення господарських операцій, шляхом використання документів суб'єкта фіктивного підприємництва TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», з метою незаконного формування податкового кредиту та податкового зобов»язання, у реально діючих підприємств, такого як ПП "ЧЕРКАСИТОРГСФЕРА" ().

Допитана в ході досудового слідства як свідок ОСОБА_3, яка рахується засновником та директором TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», показала, що до діяльності вказаного підприємства не має ніякого відношення, а лише за грошову винагороду погодилася на реєстрацію на своє ім'я TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», не маючи при цьому наміру займатись господарською діяльністю TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А, ніколи не складала та не підписувала бухгалтерську та податкову звітність даного товариства та не подавала її до Переяслав-Хмельницької ОДПІ. Первинні фінансово-господарські документи TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», а саме: накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт та інше ОСОБА_3 не формувала та не підписувала. Угоди на постачання товарів, виконання робіт чи послуг від імені TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» не підписувала.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши прокурора та слідчого, які підтримали подання, з метою всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, вважаю необхідним провести виїмку у службових осіб ПП "ЧЕРКАСИТОРГСФЕРА" (), за адресою: м. Донецьк, вул. Рози Люксембург, б. 90, фінансово - господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з TOB «ГАРАНТ- СЕРВІС-А» ().

Оскільки іншим способом, ніж проведення виїмки, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення по справі, неможливо, подання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 177, 178 КПК України, суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП "ЧЕРКАСИТОРГСФЕРА" () по взаємовідносинах з TOB «ГАРАНТ- СЕРВІС-А» () - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ на проведення виїмки у службових осіб ПП "ЧЕРКАСИТОРГСФЕРА" (), за адресою: м. Донецьк, вул. Рози Люксембург, б .90, виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з TOB «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» (), а саме: договорів (угод), видаткових та податкових накладних, товарно - транспортних накладних, актів - прийому передачі товарів (робіт, послуг), книг обліку продажу та придбання товарів (робіт, послуг), за період часу 2011-2012р.р., а також інших документів, які можуть мати значення для даної кримінальної справи.

Постанова є обов'язковою для виконання посадовими особами ПП "ЧЕРКАСИТОРГСФЕРА" () м. Донецьк, вул. Рози Люксембург, б .90.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Міхієнкова Т.Л.