н/п 1-кс/640/4144/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" липня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Печерій Ю.С.,

за участі слідчого Міночкіна Д.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м.Харкові клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Мідоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 0000170 від 04.04.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

03 липня 2013р. до суду надійшло вищевказане клопотання, погоджене з прокурором прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу та можливість вилучення документів відносно клієнта ПП «Аркадія» (, по рахунку №2600 (мультивалютний) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи ПП «Аркадія» (документів, договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Аркадія»; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ПП «Аркадія»; оригіналів платіжних доручень ПП «Аркадія», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ПП «Аркадія» в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), по рахунку №2600 (мультивалютний) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), що перебувають у володінні ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УКРСИББАНК» (МФО 351005), розташованого за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000170 від 04.04.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом заниження службовими особами ПП «Аркадія» по результатах здійснення господарської діяльності за вересень 2009р. Сум податку на додану вартість у розмірі 9203041грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що 21.09.2011р. ПП «Аркадія» було знято з обліку як платника ПДВ. При цьому, згідно наданих до Харківської ОДПІ документів податкової звітності підприємства за 1 півріччя 2011 року та 2011 рік, на момент анулювання свідоцтва ПДВ у ПП «Аркада» лічився залишок основних фондів на суму 16734639,00 гривень та ТМЦ на загальну суму 29718000,00 гривень.В ході проведеної камеральної перевірки підприємства службовими особами ПП «Аркадія» не надано жодних первинних документів стосовно складу, порядку придбання, ціни основних фондів та товарних запасів підприємства, періоду їх придбання, факту віднесення сум ПДВ з вказаних запасів до складу податкового кредиту. Водночас з цим, службові особи ПП «Аркадія» при надання останньої звітної декларації з ПДВ за вересень 2011 року повині були відобразити наявні на підприємстві залишки основних засобів та ТМЦ, всього у розмірі 46452639,00 гривень, визнати умовне постачання таких товарів та необоротних активів та нарахувати податкові зобовязання, виходячи зі звичайної ціни відповідних товарів чи активів і таким чином відобразити власні податкові зобовязання з урахуванням залишку відємного значення з ПДВ попередніх звітніх періодів (87487,00 гривень), всього у сумі 9203041,00 гривень, чого всупереч вимог п.184.7 ст.184 ПК України не зроблено.За вказаним актом перевірки 28.03.2013р. Харківською ОДПІ винесене податкове повідомлення рішення № на суму 9203041,00 гривень (за основним платежем з ПДВ). Також встановлено, що в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), за адресою: м.Харків, проспект Московський, 60, маються документи по відкриттю та використанню службовими особами ПП «Аркадія» () поточного рахунку №2600 (мультивалютний), а саме: договори на розрахунково касове обслуговування, картки із зразками підписів службових осіб підприємства, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печатки, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстри про рух грошових коштів по рахункам з вказанням реквізитів контрагентів та призначенням платежів за період з 01.01.2011р. по 31.12.2011р., інші документи, що мають значення по справі.

Підставою надання тимчасового доступу слідчий зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб та можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник Публічного акціонерного товариства «УКРСИББАНК» до судового засідання не зявився, про дату, час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, причину неявки не сповістив.

У відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.163, 309 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 0000170 від 04.04.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів- задовольнити.

Зобовязати ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «УКРСИББАНК», розташоване за адресою: м. Харків, пр. Московський 60, надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів відносно клієнта ПП «Аркадія» (, по рахунку №2600 (мультивалютний) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи ПП «Аркадія» (документів, договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Аркадія»; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ПП «Аркадія»; оригіналів платіжних доручень ПП «Аркадія», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ПП «Аркадія» в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), по рахунку №2600 (мультивалютний) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції).

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 вилучити у Публічного акціонерного товариства «УКРСИББАНК», розташоване за адресою: м. Харків, пр. Московський 60, документи відносно клієнта ПП «Аркадія» (, по рахунку №2600 (мультивалютний) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, а саме: документи юридичної (реєстраційної) справи ПП «Аркадія» (документів, договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригінали усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Аркадія»; оригінали договорів на обслуговування рахунків ПП «Аркадія»; оригінали платіжних доручень ПП «Аркадія», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документи, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документи про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформацію про рух грошових коштів ПП «Аркадія» в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), по рахунку №2600 (мультивалютний) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції).

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 08.08.2013 року.

Розяснити службовим особам Публічного акціонерного товариства «УКРСИББАНК», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: