Справа № 752/3248/15-к
Провадження №: 1-кп/752/318/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.03.2015 року м. Київ

Голосіївський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4 ,

провівши в приміщенні суду в м. Києві підготовче судове засідання у кримінальному провадженні по розгляду клопотання прокурора прокуратури Голосіївського району м. Києва ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст. 212-1 ч. 4 КК України

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Журавлиха Ставищенського району Київської області, громадянина України, одруженого, має на утриманні неповнолітню дитину 2004 року народження, працюючого директором Комунального підприємства «Київський іподром», зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212-1 ч. 1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_4 обвинувачується у тому, що будучи директором Комунального підприємства «Київський іподром», обіймаючи посаду, пов`язану із здійсненням поточного керівництва підприємством, а також із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов`язків, будучи відповідальним за забезпечення умов виконання Комунальним підприємством «Київський іподром» зобов`язань зі сплати податків, страхових внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, вчинив умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування шляхом фактичного неперерахування безготівкових грошових коштів з особового рахунку Комунального підприємства «Київський іподром» в установі Публічного акціонерного товариства Комерційного банку «Приватбанк» за № НОМЕР_1 на особовий рахунок Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління Міндоходів м. Києва за період з 01.10.2013 року по 01.12.2014 року, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в загальному розмірі 703 365, 12 грн., що є значним розміром, оскільки в тисячу і більше разів перевищує установлений законом неоподаткований мінімум доходів громадян.

Вказані дії ОСОБА_4 кваліфіковані органом досудового розслідування за ст. 212-1 ч. 1 КК України як умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в сумі 703 365, 12 грн., що є значним розміром.

Вина ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212-1 ч. 1 КК України підтверджується доказами, зібраними під час досудового розслідування, зокрема:

- висновком про стан нарахування, утримання та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування при нарахуванні та виплаті заробітної плати працівникам Комунальним підприємством «Київський іподром» за період з 01.10.2013 року по 01.12.2014 року, складений 01.12.2014 року відділом адміністрування єдиного соціального внеску ДПІ в Голосіївському районі ГУ Міндоходів м. Києва, відповідно до якого встановлено факт несплати єдиного внеску в сумі 703365, 12 грн. на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.10.2013 року по 01.12.2014 року, чим порушено ст. 6 ч. 2 п. 1 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», п.п. 4.3.6, 4.3 Інструкції про порядок нарахування і сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (т. №1 а.с. 8-9);

- виписками щодо стану особового рахунку платника єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в установі Публічного акціонерного товариства Комерційного банку «Приватбанк» за № НОМЕР_1 Комунального підприємства «Київський іподром», відповідно до яких оборот грошових коштів підприємства у липні 2014 року складав 87 103 грн., у серпні 2014 року -121 445 грн., у вересні 2014 року 151 704 грн., у жовтні 2014 року 184369 грн., у листопаді 2014 року 160 845 грн., у грудні 2014 року 239 520 грн., у січні 2015 року 105 242 грн., що свідчить про наявність грошових коштів на рахунку Комунального підприємства «Київський іподром» в достатньому розмірі, що дозволяло сплатити єдиний внесок на обов`язкове державне соціальне страхування у строки, визначені законодавством (т. №2 а.с. 14-170).

Прокурор ОСОБА_3 , обвинувачений ОСОБА_4 підтримали клопотання та просили суд звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності, передбаченої ст. 212-1 ч. 1 КК України, на підставі ст. 212-1 ч. 4 КК України у зв`язку із відшкодуванням збитків та шкоди, завданої фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування несвоєчасною сплатою єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Заслухавши думки учасників судового провадження, суд надходить до висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню, а обвинувачений звільненню від кримінальної відповідальності, передбаченої ст. 212-1 ч. 1 КК України, згідно зі ст. 212-1 ч. 4 КК України на підставі наступного.

Згідно ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 284 ч. 2 п. 1 КПК України кримінальне провадження закривається судом, зокрема у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно ст. 288 ч. 3 КПК України суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Відповідно до ст. 212-1 ч. 4 КК України особа, яка вчинила діяння, передбачені частиною першої цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона сплатила єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також відшкодувала шкоду, завдану фондам загальнообов`язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою (штрафні санкції, пеня).

Судом встановлено, що відповідно до службової записки заступника начальника Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_5 №34-26-50-17-06-15 від 26.01.2015 року Комунальним підприємством «Київський іподром» за період часу з 01.10.2013 року по 21.01.2015 року було сплачено суму зі сплати єдиного внеску на обов`язкове державне соціальне страхування в розмірі 718019,18 грн., тобто директором Комунального підприємства «Київський іподром» було відшкодовано збитки, завдані державі вчиненням кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212-1 ч. 1 КК України, до пред`явлення йому підозри у вчиненні даного кримінального правопорушення 12.02.2015 року (т. №1 а.с. 115, 121-124).

Враховуючи викладене, суд надходить до висновку про необхідність задоволення клопотання та звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212-1 ч. 1 КК України, на підставі ст. 212-1 ч. 4 КК України, ст. 314 ч. 3 п. 2 КПК України та закриття кримінального провадження.

Долю речових доказів необхідно вирішити відповідно до ст. 100 КПК України.

Запобіжний захід ОСОБА_4 до вступу ухвали в законну силу не обирати.
Керуючись ст. 212-1 ч. 4 КК України, ст. ст. 284 ч. 2 п. 1, 288, 314 ч. 3 п. 2 КПК України, -

УХВАЛИВ:
ОСОБА_4 звільнити від кримінальної відповідальності за ст. 212-1 ч. 1 КК України на підставі ст. 212-1 ч. 4 КК України.

Кримінальне провадження відносно ОСОБА_4 обвинуваченого за ст. 212-1 ч. 1 КК України - закрити.

Речові докази по справі:

- копії звітів про суми нарахованого єдиного соціального внеску, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження (т. № 1 а.с. 18-111) залишити там же;

-копії довідки про сплату єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, розпорядження про призначення директора, наказу по виконання обов`язків директора, контракту з директором підприємства, наказу про призначення головного бухгалтера, посадової інструкції головного бухгалтера, банківських виписок Комунального підприємства «Київський іподром», виписок про рух грошових коштів, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження (т. № 2 а.с. 2-170) залишити там же.

Запобіжний захід ОСОБА_4 до вступу ухвали в законну силу - не обирати
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Голосіївський районний суд м. Києва протягом семи діб з дня її проголошення.

Суддя ОСОБА_1