СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 15 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000054, ст. слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ДПС у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 05.02.2013 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що директор підприємства "Спецпостач" ОСОБА_3, своїми умисними діями виступив пособником у вчиненні злочину службовими особами ТОВ АК Інжинірінг, які в період з 01.12.2010 по 31.12.2011 умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 10 602 тис. грн., та податку на прибуток на суму 12 833 тис. грн., а всього на загальну суму 23 435 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім, цього встановлено, що ТОВ АК Інжинірінг являлося генеральним підрядником реконструкції стадіону НСК Олімпійськи в м. Києві, яке заключило договір з підприємством Спецпостач на поставку та монтаж пластикових крісел на стадіон НСК Олімпійський. В свою чергу підприємство Спецпостач заключає договір на поставку пластикових крісел з товариства, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Компанія Вайліс, ТОВ Граньстройінвест, ТОВ ОСОБА_4 Ко, ТОВ Проммаст Стандарт, службові особи яких являються громадянами ОСОБА_5 Федерації.

Таким чином директор підприємства Спецпостач ОСОБА_3 достовірно знаючи, що вище перелічені товариства мають ознаки фіктивності і не можуть виконувати будь-які господарські операції але у податковій та бухгалтерській звітності підприємства Спецпостач відображає від даних СГД придбання ТМЦ (пластикові крісла), які в подальшому реалізовує ТОВ АК Інжинірінг та своїми незаконними діями виступає пособником в ухиленні від сплати податків службовими особами ТОВ АК Інжинірінг, яким відомо про фіктивність даних СГД.

З метою повного, всебічного, обєктивного розслідування а також з метою встановлення фактів та обставин, щодо відображення в податкових деклараціях ТОВ АК Інжинірінг операції з підприємством Спецпостач та іншими контрагентами, а також встановлення осіб, які заповнювали та підписували податкові декларації від імені службових осіб ТОВ АК Інжинірінг, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів ТОВ АК Інжинірінг, а саме: реєстраційних, установчих документів, особову справу, податкову звітність з податку на додану вартість та додатків до неї, податку на прибуток з додатками за період з 01.12.2010 по 31.12.2011 роки, акти документальних та камеральних перевірок ТОВ АК Інжинірінг, які знаходяться у приміщенні ДПІ у Соломянському районі м. Києва ДПС за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст. ст. ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

2. Надати тимчасовий доступ працівникам податкової міліції з можливістю вилучення документів ТОВ АК Інжинірінг (код 32041006), які знаходяться у приміщенні ДПІ у Соломянському районі м. Києва ДПС, а саме: реєстраційних, установчих документів, особову справу, податкову звітність з податку на додану вартість та додатків до неї, з податку на прибуток з додатками за період з 01.12.2010 по 31.12.2011 роки, акти документальних та камеральних перевірок ТОВ АК Інжинірінг, які знаходяться у приміщенні ДПІ у Соломянському районі м. Києва ДПС за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6.

3. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4. Дана ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ДПІ у Соломянському районі м. Києва, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

5. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

6. Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя Грабовий П.С.