Справа №2120/3036/12
ПОСТАНОВА

12.03.2012 року Суворовський районний суд м.Херсона у складі:

головуючого судді Головко О.В.,

при секретарі Дровосєкової В.М.,

за участю прокурора Рвачова С.І.,

розглянув у відкритому судовому засіданні подання слідчого по кримінальній справі №330303-12 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки банківських документів клієнта Херсонської філії АКБ"ІНДУСТРІАЛБАНК" (МФО 352510)

В С Т А Н О В И В:

Кримінальну справу №330303-12 порушено 27.01.12 відносно ФОП ОСОБА_1 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1), зареєстрований як субєкт підприємницької діяльності без права створення юридичної особи рішенням виконавчого комітету Херсонської міської ради від 28.05.03 №5509 за адресою: АДРЕСА_1, взятий на податковий облік в ДПІ у м. Херсоні 29.05.03 за №18630, в 4 кварталі 2009р. шляхом заниження обєкту оподаткування, умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб в сумі 2268082,43 грн.

Так, фізична особа підприємець ОСОБА_1, з метою ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб, при складанні декларації про доходи від підприємницької діяльності за 4 квартал 2009р., відніс до складу валових витрат, повязаних з одержанням доходу, витрати по операціям з придбання товарів та послуг, які насправді не були придбані та розрахунок за які не здійснювався.

Так, ФОП ОСОБА_1 включив до складу валових витрат обсяги придбання товарів у ПП „ВКФ „ПИК (), ТОВ „Південьенерго (), ПП „КСО „Херсон (), ПП „Валеон СТ (), керівники яких заперечили взаємовідносини з ФОП ОСОБА_1 та складання документів щодо продажу товарів в його адресу.

Крім того, ФОП ОСОБА_1, достовірно знаючи, що товар у вказаних підприємств не купував, задекларував за 4 квартал 2009р. витрати за надані послуги з переробки олії соняшникової ПП „Строймаркет КН () та ПСП „Каїса ().

ПП „Строймаркет-КН є клієнтом Херсонської філії АКБ"ІНДУСТРІАЛБАНК" (МФО 352510) та має у вказаній банківській установі рахунок №0403 відкритий 26.10.09, валюта- 980.

З метою проведення повного та всебічного досудового слідства по справі є необхідність у вилучені з приміщення Херсонської філії АКБ"ІНДУСТРІАЛБАНК" (МФО 352510) інформації прорух коштів по вказаному банківському рахунку з розшифровкою підприємств-контрагентів, призначення, дат та сум платежів, а також платіжних документів, що підтверджують рух коштів в зазначений період, карток зі зразками підписів службових осіб та відтисками печатки підприємства, за період з 26.10.09 по 27.02.12.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при надані послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Враховуючи, що необхідна для подальшого слідства інформація має істотне значення по справі і в свою чергу є банківською таємницею, керуючись ст.178 КПК України та ст.ст.60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,-

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в приміщенні Херсонської філії АКБ"ІНДУСТРІАЛБАНК" (МФО 352510) роздруківки руху коштів по банківському рахунку ПП „Строймаркет-КН () №0403 відкритому 26.10.09, валюта- 980,

на паперових та електронних носіях з розшифровкою підприємств-контрагентів, призначення, дат та сум платежів, а також платіжних документів, що підтверджують рух коштів в зазначений період, карток зі зразками підписів службових осіб та відтисками печатки підприємства, за період з 26.10.09 по 27.02.12.

Суддя:ОСОБА_2

Постанова оголошена:

„_____________________2012р. ________________ _______________