Справа № 4-1104/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 листопада 2012 року м. Чернівці

Суддя Шевченківського районного суду м. Чернівці Богдан С.І., при секретарі Руснак І.Д., за участю прокурора Сокровольського В.М., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС в Чернівецькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС в Чернівецькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до суду з поданням про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта ПАТ Укрсоцбанк(МФО 300023; юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ковпака,29) - Товариства з обмеженою відповідальністю КПІ - Трейдінг(код платника 37715853, юридична адреса: 42600 Сумська область, Тростянецький район, м. Тростянець, вул. Горького, буд.56; фактична адреса: відсутній за місцем реєстрації) рахунок №4937.

В поданні вказувала, що 05.11.2012 року СВ ДПС у Чернівецькій області порушено кримінальну справу №П-120157 відносно директора товариства з обмеженою відповідальністю КПІ-Трейдінг(юридична адреса: Чернівецька область, м. Сокиряни, вул. Перемоги, 11-Г) ОСОБА_2, який протягом березня травня 2012 року, діючи умисно, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України, шляхом заниження обєкту оподаткування ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 4 201 014 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В період березня квітня 2012 року ТОВ КПІ-Трейдінгздійснювало реалізацію імпортного компютерного обладнання, комплектуючих, офісної, побутової техніки та інших непродовольчих товарів, як через мережу магазинів розташованих в м. Сокиряни, м. Київ так і за допомогою мережі Інтернет внаслідок чого отримало дохід в сумі 31 млн. 024 тис. 715 грн. Контрагент ТОВ КПІ - Трейдінг - підприємство з ознаками фіктивності ТОВ Інвесттехінжинірингпо податковій звітності відобразило придбання компютерної техніки у ТОВ Структум-груп(код 37318149, АДРЕСА_1), постачальником для кого є підприємство з ознаками фіктивності - ТОВ Люкстерм(код 36380169, м. Донецьк, 8-а, Олександрівка, б.42).

ТОВ КПІ - Трейдінг19.08.2011 року відкрило розрахунковий рахунок №4937 в ПАТ Укрсоцбанк(МФО 300023; юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ковпака,29).

Зазначає, що в документах, які знаходяться в ПАТ Укрсоцбанк(МФО 300023; юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ковпака,29), і які становлять банківську таємницю клієнта банку Товариства з обмеженою відповідальністю КПІ - Трейдінг, містяться дані, що мають доказове значення, а тому просила надати дозвіл на проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта ПАТ Укрсоцбанк(МФО 300023; юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ковпака,29) - Товариства з обмеженою відповідальністю КПІ - Трейдінг(код платника 37715853, юридична адреса: 42600 Сумська область, Тростянецький район, м. Тростянець, вул. Горького, буд.56; фактична адреса: відсутній за місцем реєстрації) рахунок №4937, а саме: документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунком №4937 за весь період обслуговування; виписку по особовому рахунку №4937 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за весь період обслуговування; первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаному рахунку за весь період обслуговування.

Розглянувши подання слідчого, дослідивши матеріали справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, суд вважає, що посилання слідчого на те, що проведення виїмки вказаних документів вплине на повноту, обєктивність та всебічність розслідування та вирішення справи в цілому є обґрунтованими, у звязку з чим подання підлягає задоволенню, оскільки із зібраних матеріалів кримінальної справи вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в банківських документах Товариства з обмеженою відповідальністю КПІ - Трейдінг, які знаходяться в ПАТ Укрсоцбанк(МФО 300023; юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ковпака,29) і становлять банківську таємницю, містяться дані, що мають доказове значення і без розкриття банківської таємниці їх отримати неможливо.

Керуючись ст. ст.14-1, 178 КПК України, суд ,-

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю відносно клієнта ПАТ Укрсоцбанк(МФО 300023; юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ковпака,29) - Товариства з обмеженою відповідальністю КПІ - Трейдінг(код платника 37715853, юридична адреса: 42600 Сумська область, Тростянецький район, м. Тростянець, вул. Горького, буд.56; фактична адреса: відсутній за місцем реєстрації) рахунок №4937, а саме:

- документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунком №4937 за весь період обслуговування;

- виписку по особовому рахунку №4937 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за весь період обслуговування;

- первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаному рахунку за весь період обслуговування.

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами ПАТ УкрсоцбанкМФО 300023.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ : С.І. БОГДАН