Справа№751/8745/15-к
Провадження №1-кс/751/1774/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м.Чернігів 10 вересня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями СУ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф» (), юридична адреса: 14000, місто Чернігів, вулиця Борисенка, 35-А) ,-

ВС Т А Н О В И В:

У провадженні відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями СУ УМВС України в Чернігівській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000166 від 02.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.364, ч. 3 ст.191 та ч.1 ст.175 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що що згідно договору поставки № 10/09/01-2013 від 10.09.2013 у 2013 році ДП « Чернігівторф» ( ,МФО 320478, юридична адреса м. Чернігів, вул. Борисенка,35-А) поставлено засновнику ТОВ « Інноваційно-фінансова компанія» ( ,МФО 320940, юридична адреса: м. Київ, вул. Мельникова,12) торфу фрезерного в кількості 22000 тон по договірній ціні 70,00 грн. з ПДВ, при тому. Що згідно планової калькуляції відпускна ціна складала 180.00 грн. з ПДВ. Внаслідок застосування ціни реалізації нижче від встановленої відпускної ціни на 110,00 грн.., ДП «Чернігівторф» було не дотримано доходів в сумі 2420000,00 грн. з ПДВ.

У 2014 році за цим же договором було поставлено 10391 тони торфу фрезерного по ціні 58,33 грн. без ПДВ, при тому, що згідно калькуляції повна собівартість 1 тони фрезерного торфу склала 105,59 грн. Внаслідок застосування ціни реалізації нижче собівартості на 47,26 грн. Підприємство недотримало 491078,66 грн.

Згідно договору надання послуг по виготовленню готової продукції № 2013/11/26-1 від 26.11.2013, ДП «Чернігівторф» надавало послуги по виготовленню торф`яного брикету для ТОВ « Інноваційно-фінансова компанія». Згідно акта виконаних робіт за грудень місяць 20214 року від 31.12.2014, на виробничих потужностях ДП « Чернігівторф» надано послуги по виготовленню Торф`яного брикету у кількості 670,6 тон по ціні 234,00 грн. з ПДВ. Згідно з розпорядження про зміну ціни торфобрикету ціну встановлено в розмірі 789,00 грн. з ПДВ.

Таким чином, посадові особи ДП « Чернігівторф» внаслідок заниження вартості послуг по виготовленню торфобрикету недотримали доходів підприємству в сумі 280176,40 грн.

Вказані факти підтверджуються довідкою перевірки окремих питань щодо фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф» за період 2013-2015 років старшого державного фінінспектора Держфінінспекції в Чернігівській області ОСОБА_4 від 16.06.2015, залученого за зверненням в якості спеціаліста.

Крім того, 03.06.2015 за фактом невиплати заробітної плати працівникам ДП « Чернігівторф» прокуратурою м. Чернігова внесено до ЄРДР відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст.175 КК України за №0000169, яке 19.08.2015року об`єднано в одне провадження з кримінальним провадженням №0004429 від 19.06.2015 р. за загальним № 0000169 та 26.08.2015 кримінальні провадження об`єднані в одне провадження з кримінальним провадженням № 0000166 від 02.06.2015 за ч.2 ст.364 КК України за загальним номером № 0000166.

18.08.2015 ухвалою слідчого судді Деснянського райсуду м. Чернігова надано дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф», термін проведення якої закінчується 14.09.2015 року .

В листі від 07.09.2015 Державна фінансова інспекція в Чернігівській області вказує про необхідність продовження строку проведення ревізії на 5 робочих днів з 15.09.2015 по 18.09.2015 та 21.09.2015, у зв`язку з великим обсягом перевірки бухгалтерських та інших документів, а термін проведення ревізії закінчується 14.09.2015.

Тому з метою здійснення всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та прийняття по ньому об`єктивного та законного рішення, отримання доказів про факти і обставини вчиненого злочину, слідчий просить надати дозвіл на продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф», яка полягатиме саме у перевірці питань законності укладання та виконання умов договорів ДП «Чернігівторф» з ТОВ « Інноваційно-фінансова компанія» м. Києва по поставках торфу фрезерного та надання послуг по виготовленню торф`яного брикету за період з 01.01.2013 року по серпень 2015 року , встановлення суми заподіяних збитків та відповідальних за це осіб, перевірки наявності фактів несвоєчасної оплати праці за період 2013-2015 років, дослідженні надходження коштів та їх подальше перерахування за 2013-2015 роки, рух коштів по касі підприємства за період 2013-2015 років.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Вислухавши слідчого , дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки строк проведення ревізії закінчується 14.09.2015 року, однак, Державній фінансовій інспекції в Чернігівській області необхідно виконати значний обсяг перевірки бухгалтерських та інших документів і в своєму листі від 07 вересня 2015 року на адресу слідчого вони просять продовжити термін проведення ревізії ще на 5 робочих днів .

Керуючись Законом України „Про основні засади здійснення державного фінансованого контролю в Україні, ст. 372 КПК України, -

Ухвалив:
Надати дозвіл на продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф» (), юридична адреса: 14000, місто Чернігів, вулиця Борисенка, 35-А) на 5 робочих днів : з 15.09.2015 р. по 18.09.2015 р.та 21.09.2015 року.

Проведення позапланової ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Чернігівській області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1