Справа номер 712/8322/13к
Номер провадження 1кс/712/2762/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 04 червня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000066, слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 , і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:
В СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000066, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.05.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що згідно акту №7/23-00-22-03/35274221 від 08.05.2014 Про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 при декларуванні імпортних товарів холодильне обладнання в асортименті, нарахуванні та сплаті митних платежів, відповідно до митних декларацій по проведених фінансово-господарський операціях з компанією ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , 9. Sokak No:5 Kemalpasa OSD, Kemalpasa/ Izmir-Turkiye) в 20012-2013 р.р., допущено порушення законодавства України, що призвело до заниження податкового зобов`язання за податком на додану вартість службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 на загальну суму 2 022 тис. грн.

Також, службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно довідки №203/23-01-22-06/33585373 від 24.04.2014 Про результати проведення зустрічної звірки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), щодо документального підтвердження господарських відносин з покупцями та постачальниками товарів (робіт, послуг) за період з 01.03.2013 по 31.12.2013, за результатами вчинення безтоварних псевдооперацій з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 провели безпідставне формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 1 123 тис. грн.

Враховуючи результати вищевикладених перевірок встановлено, що службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 в період 2012-2013 р.р., згідно акту №7/23-00-22-03/35274221 від 08.05.2014 та довідки №203/23-01-22-06/33585373 від 24.04.2014, було занижено суму податкових зобов`язань, що підлягала нарахуванню та сплаті до державного бюджету, за результатами здійснення фінансово-господарських операцій пов`язаних з імпортуванням ТМЦ на митну територію України в розмірі 3 146 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Факт визначення несплати митних платежів виявлено ІНФОРМАЦІЯ_5 Управління боротьби з контрабандою та митними правопорушеннями на підставі протоколів про порушення митних правил складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 розмитнювали товари на ІНФОРМАЦІЯ_7 та відповідно всі первині документи по розмитненню товарів знаходяться у даній установі.

З метою повного, всебічного, об`єктивного розслідування, а також з метою встановлення всіх контрагентів, які поставляли товари на ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 та первинних документів, які підтверджують наявність поставок товарів від компанії ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , 9. Sokak No: АДРЕСА_1 , а також встановлення осіб, які фактично заповнювали та підписували договори, інвойси, митні декларації, CMR, контракти, специфікації, які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Керуючись ст.ст. 160-165, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_8 , а саме: митні декларації, ВМД, інформаційні аркуші до ВМД, інвойси, CMR, контракти, специфікації, прайс-листи, комерційні пропозиції, договори, заявки, платіжні доручення в іноземній валюті, експортні декларації, PACKING LIST, сертифікати аналізів, технічні характеристики, сертифікати безпеки, рішення про визначення чи коригування митної вартості товарів, картки відмови в прийнятті митної декларації, митному оформленні чи пропуску товарів і транспортних засобів через митний кордон України, експортні декларації іноземних держав, уніфіковані митні квитанції МД-1, протоколи обробки, рішення про визначення коду товару, акти про проведення митного огляду товарів, договори на транспортне обслуговування, протоколи допитів, акти про взяття проб і зразків товарів, міжнародна товарно-транспортна накладна, договір на перевезення вантажу, акти про проведення митного огляду товарів, запити та відповіді митних органів Туреччини щодо реєстрації в податкових та митних органах компаній ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , 9. Sokak No: АДРЕСА_1 , а також запити та відповіді з поясненнями службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , та інші документи, що підтверджують проведення господарської діяльності, які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_8 за адресою: АДРЕСА_2 .

Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 , а також на іншу особу за його дорученням.

Строк дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом одного місяця з дати її винесення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1