Справа № 202/3469/15-к
Провадження № 1-кс/0202/1417/2015
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

22 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
ВСТАНОВИЛА:
В провадженні другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000113 від 05.12.2014 року, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), в період з грудня 2013 року по липень 2014 року, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, ухилилися від сплати податків на загальну суму понад 610 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів у значних розмірах.

Підставою для реєстрації стали матеріали Держфінмоніторингу щодо порушення податкового законодавства службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), згідно яких в період з 10.12.2013 по 01.07.2014 встановлено 40 фінансових операцій з використанням рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), на загальну суму 23,65 млн. грн., що пов`язані з переведенням безготівкових грошових коштів у готівку.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом зазначеного періоду, вищевказані кошти були отримані від контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та у подальшому були зняті готівкою з карткового рахунку підприємства, через термінал та банкомати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Слідством встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювали свою протиправну діяльність з використанням карткового рахунку № НОМЕР_3 , який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АДРЕСА_2 .

Також, встановлено адреси місцезнаходження банкоматів та терміналів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), з яких відбувалося зняття готівкових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 .

Зазначив, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають електронні ресурси, якими зафіксовано (фото- та відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням платіжних карт карткового рахунку № НОМЕР_3 , так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції та де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по дату оголошення ухвали.

Встановлення осіб, які здійснювали зняття готівкових грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за допомогою платіжних карт карткового рахунку № НОМЕР_3 , є важливим доказом безпідставного зменшення податкових зобов`язань. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на картковому рахунку № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку, з метою подальшого проведення експертиз.

Таким чином, електронні ресурси та оригінали документів карткового рахунку № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), дають можливість в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства.

Тому, виникла необхідність у доступі до речей і оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані електронні ресурси та документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

На дату проведення тимчасового доступу до речей та документів (виїмку), згідно ухвали суду, співробітниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не надано документів, електронних ресурсів тощо, вказаних в ухвалі суду. На звернення слідчого, співробітники банку посилаються на те, що у вказаній ухвалі суду зазначено про надання тимчасового доступу до речей та документів (виїмку), - виключно слідчому 1-го відділу КР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_3 .

Згідно наказу № 10-о від 09.02.2015 ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, слідчого ОСОБА_3 , - звільнено.

Так, на даний момент співробітниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не надано документи та речі зазначені в ухвалі Індустріального районного суду м. Дніпропетровська, будь-якої письмової інформації щодо причин не виконання ухвали суду, слідчим не отримано.

Вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і оригінали документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і оригіналів документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) та складають банківську таємницю, з метою проведення експертиз та всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

20 квітня 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , в якому просив надати тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000113, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження, необхідні оригінали документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -
УХВАЛИЛА :
Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , або слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, визначених ним відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та вилучення) до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 . , а саме: електронні ресурси (файли), якими зафіксовано (фото- та відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів з використанням карткового рахунку № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (в тому числі платіжних карт вказаного карткового рахунку), а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції та де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по дату оголошення ухвали. Інформацію надати як в електронному вигляді так і на паперовому носії.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 21 травня 2015 року.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1