УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/16106/13-к

29.11.2013 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л. розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів клієнта ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629) ТОВ «Рубікон» (), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки).

Клопотання мотивоване тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000212 від 10.09.2013 2, за фактом використання невстановленими особами ФГ «В.Лоза» () для сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.27 ч.5, ст.212 ч.1 КК України.

Так встановлено, що службові особи ФГ «В.Лоза» в вересні 2012 року здійснювали реалізацію с/г продукцію нібито власного виробництва в адресу наступних контрагентів: ТОВ «Аль-фа» (код 36317247) на загальну суму 4518,0 тис. грн. в т.ч. ПДВ 753,0 тис грн., ТОВ «АТ Каргіл» (код 20010397) на загальну суму 453,3 тис. грн. в т.ч. ПДВ 75,6 тис. грн., ТОВ «Сімба-Дніпро» (код 38299453) на загальну суму 691,8 тис. грн. в т.ч. ПДВ 115,3 тис. грн.

Встановлено, що у ФГ «В.Лоза» відсутні трудові ресурси, земельні ділянки та основні засоби для здійснення діяльності з виробництва с/г продукції у будь-яких обсягах.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_2, директор ФГ «В.Лоза», повідомив, що, знаходячись в скрутному матеріальному становищі, на прохання невідомих осіб з м. Миколаїв за обіцянку грошової винагороди приблизно восени 2012 року в м. Скадовськ в присутності нотаріуса, анкетних даних не памятає, офіс якого знаходиться в центрі міста біля супермаркету «АТБ», склав та посвідчив довіреність на імя невідомих щодо представництва ФГ «В.Лоза» та передав правоустановчі документи та печатку підприємства.

Додатково слідством встановлено, що грошові кошти які накопичувались на розрахункових рахунках ФГ «В.Лоза» () відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) невстановленими особами перераховувались на адресу ТОВ «Рубікон» ().

В ході досудового слідства встановлено, що на імя ТОВ «Рубікон» () відкрито рахунок № 4, (валюта: 980 Гривня) в ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1, або за його дорученням, на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ТОВ «Рубікон» (), які перебувають у володінні ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), а саме:

· роздруківку руху грошових коштів по рахунку № 4 (валюта: 980 Гривня), який належить ТОВ «Рубікон» (), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2012р. по 28.11.2013р.

· документи юридичної справи ТОВ «Рубікон» (), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

· видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «Рубікон» () або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ТОВ «Рубікон» (), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

· угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «Рубікон» () використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Зобовязати ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629) надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

СуддяОСОБА_3