У Х В А Л А
26.01.2015 Справа №607/757/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000083 від 10.12.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.2 ст.366, ч.2 ст.205 КК України звернувся до Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, невстановлені слідством особи з метою прикриті незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими суб`єктам господарювання, зокрема ПП « ОСОБА_5 », шляхом надання протягом періоду з листопад 2008 року по квітень 2011 року завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів про нібито постачання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг вчинили дії по створенню (придбанню) суб`єктів господарювання (юридичних осіб) - ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_9 » (ко НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_7 ), ЗАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_11 (код НОМЕР_11 ), НКВ ПП « ОСОБА_12 » ( НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_13 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_16 ).

Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб, ПП « ОСОБА_5 » не сплачено податків до державного бюджету України у розмірі 12 948 309 грн., що є великої матеріальною шкодою.

За даним фактом 10 грудня 2014 року внесено відомості до ЄРДР за №0000083 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.2 ст.366, ч.2 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ЗАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) зареєстровані та відповідне подають податкову звітність у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ).

Відповідно до баз даних ІНФОРМАЦІЯ_9 АІС

« ІНФОРМАЦІЯ_10 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ЗАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ).

Відповідно до п.п.1, 2 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, враховуючи, що документи податкової звітності та інші документи, які знаходяться в особових справах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ЗАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та перебувають у володінні у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ) містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ), а саме:

-документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ЗАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), за період діяльності вказаних суб`єктів з початку реєстрації по даний час;

-установчих та реєстраційних документів та інших документів, які знаходяться в особових справах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_7 ) та ЗАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 )

-актів проведених перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_7 ) та ЗАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1