Справа № 4-284/2011 року
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

7 липня 2011 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Величко В.П., розглянувши подання в.о. начальника СВ ПМ Бориспільської ОДПІ ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ Бориспільської ОДПІ перебуває кримінальна справа за фактом скоєння невстановленими слідством особами фіктивного підприємництва, тобто створення ПП «Тумор»з метою прикриття незаконної діяльності за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В ході дослідчої перевірки встановлено, що 30.10.2009 року в м. Бориспіль Київської області невстановлені особи, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на створення субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи), використовуючи реквізити гр. ОСОБА_2, не маючи наміру на здійснення статутної діяльності, повязаної із виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, всупереч вимогам ст.ст.1, 3, 6, 8 Закону України від 07.02.1991 року № 698-ХІІ «Про підприємництво в Україні», з метою прикриття незаконної діяльності створили ПП «Тумор», яким здійснювалась діяльність по незаконному формуванню податкового кредиту іншим субєктам господарської діяльності, внаслідок чого державі заподіяна матеріальна шкода у великих розмірах.

Також у слідства є підстави вважати, що в перевіряємий період ПП «Тумор»(), разом іншими підприємствами ПП «Фулгор»(), ПП «Креаре»() та ТОВ «Суперпак» (), які також мають ознаки фіктивності і які створили видимість проведення фінансово-господарських з ПП «Тумор»() в перевірямий період та використовувалися рядом реально діючих підприємств з метою незаконного формування податкового кредиту, тобто формуванням затратної частини по ланцюгу постачання та мінімізації сплати податкового зобовязання до бюджету з подальшим «конвертуванням»грошових коштів в готівку.

Також в ході проведення слідчих дій по даній кримінальній справі встановлено, що підприємства ПП «Креаре» () та ТОВ «Суперпак»(), в поданій до Переяслав-Хмельницької ОДПІ звітності лише створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Тумор»(), а насправді кошти на розрахунковий рахунок ПП «Тумор»не надходили, а перераховувались ФО-П ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1), яким відкрито розрахунковий рахунок №007 в банківській установі -ПАТ КБ «Правекс-Банк»(МФО 321983).

В ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ФО-П ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1) інформація по якому має доказове значення при розслідуванні кримінальної справи. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаних підприємств.

Крім того, для встановлено, що ОСОБА_3 являється директором ТОВ «Суперпак», я його дружина ОСОБА_4 директором та засновником ПП «Креаре».

Таким чином з метою встановлення та припинення діяльності злочинної схеми по мінімізації сплати податкового зобовязання до бюджету та подальшим «конвертуванням»грошових коштів в готівку, для встановлення осіб, що отримували готівкові кошти з банківського рахунку у касах банку необхідно вилучити видаткові ордери, корінці касових чеків, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку підприємства.

Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо.

В.о. начальника СВ ПМ Бориспільської ОДПІ ОСОБА_1 в суді подання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, мають доказове значення по справі та знаходяться в ПАТ КБ «Правекс-Банк»(МФО 321983).

На підставі викладеного, керуючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання в.о. начальника СВ ПМ Бориспільської ОДПІ ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ «Правекс-Банк»(МФО 321983) ФО-П ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1) в повному обсязі, а саме:

- банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ФО-П ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1);

- договори на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери ФО-П ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1) в період з 29.10.2009 року по 07.07.2011 рік вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції.

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку №007, який належить ФО-П ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1) за період з 21.12.2009 року по 07.07.2011 року;

- банківські виписки про видачу готівки та чеки в період 21.12.2009 року по 07.07.2011 року ФО-П ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1) рахунок №007;

- листи, доручення, заяви та інші документи, які надані від ФО-П ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1)в період з 29.10.2009 року по 07.07.2011 рік до установи банку.

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами ПАТ КБ «Правекс-Банк»(МФО 321983).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Бориспільського міськрайонного суду

Київської області ОСОБА_5