ПОСТАНОВА
9-281/07
2квітня 2007 року

м. Житомир
Богунський районний
суд м. Житомира в складі: голо
вуючого - судді Григорусь Н.Й.

при секретарі Лєдньов
Д.М. з участю прокурора Горохо
ва С.В. розглянув у відкритому
судовому засіджання подання
слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Жит
омирській області про наланн
я дозволу на виїмку інформац
ії, що містить банківську тає
мницю,-
ВСТАНОВИВ: Слідчий в ОВ
С СВ ПМ ДПА в Житомирській обл
асті звернувся до суду з пода
нням, де вказано, що службові о
соби товариства з обмеженою
відповідальністю «Українсь
кий солод» зареєстрованого з
а юридичною адресою Житомирс
ька область Бердичівський ра
йон с.м.т. Гришківці вул. Щорса
, 2Б м. (), діючи умис
но, за період часу з жовтня 2005 р
оку по вересень 2006 року, провод
ячи фінансово -господарські
операції із придбання та реа
лізації товарно матеріальни
х цінностей в порушення п.п.3.1.1
п.3.1 ст.3, п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7, п.п. 7.4.3 п. 7.4 ст. 7,
п. 11.29 ст. 11 Закону України «Про п
одаток на додану вартість» №
168/97- ВР (із змінами та доповненн
ями) від 03.04.1997 року, неправомірн
о включали суми податку на до
дану вартість до: спеціально
ї податкової декларації № 2 (по
даткова декларація з податку
на додану вартість за резуль
татами операцій з реалізації
продукції, товарів (робіт, пос
луг) власного виробництва), по
якій розрахунки з бюджетом н
е здійснюються та декларації
№
3( податкова декларація
з податку на додану вартість
за операціями з поставки про
дукції
невласного виробництва), за
якою позитивне значення сум
и ПДВ перераховується до
державного бюджету, таким ч
ином шляхом заниження та зав
ищення податкових
зобов'язань та кредиту з ПДВ
, умисно ухилились від сплати
до державного бюджету
податку на додану вартість
на загальну суму понад 875 000 грн
., що призвело до
фактичного ненадходження
до державного бюджету коштів
в особливо великих розмірах
.
20.03.2007 року СВ ПМ ДПА в Житом
ирській області по факту уми
сного ухилення від сплати по
датків в особливо великих ро
змірах службовими особами ТО
В "Український солод" порушен
а кримінальна справа за озна
ками злочину передбаченого с
т. 212 ч. З КК України
В період з жовтня 2005 року
по вересень 2006 року, в якості п
лати за проведені операції к
упівлі-продажу, на банківськ
і рахунки ТОВ "Український со
лод" () надходили
грошові кошти від ТОВ "Бердич
івська солодова компанія" та
інших покупців та постачаль
ників продукції.
У вищевказаний період,
ТОВ "Український солод" (код Є
ДРПОУ 30825170) мало фінансово-госп
одарські відносини з суб'єкт
ами підприємницької діяльно
сті використовуючи рахунки,
відкриті у Житомирській обла
сній філії АКБ "Укрсоцбанк", МФ
О 311272. Однак встановити остаточ
ний перелік підприємств-поку
пців і підприємств-постачаль
ників та суми угод ТОВ "Україн
ський солод" () на
даний момент неможливо без о
тримання вичерпної інформац
ії банку про операції по вище
вказаних рахунках.
Дослідивши матеріали кр
имінальної справи, заслухавш
и думку прокурора, який підтр
имав подання, враховуючи, що д
окументи про обслуговування
банківських рахунків, а тако
ж інформація про рух коштів н
а розрахункових рахунках, ві
дкритих службовими особами Т
ОВ "Український солод" (код ЄДР
ПОУ 30825170) у Житомирській обласн
ій філії АКБ "Укрсоцбанк", МФО
311272, має суттєве значення для в
становлення істини по кримін
альній справі суд вважає нео
бхідним надати дозвіл напров
еденнявиімки,-Керуючись ст. 178
КПК Украши,-
ПОСТАНОВИВ:

1. Надати дозвіл на пров
едення виїмки інформації, що
містить банківську
таємницю у Житомирській об
ласній філії АКБ "Укрсоцбанк
", МФО 311272, по рахунку
НОМЕР_1 ТОВ "Український со
лод" () за період з

моменту відкриття рахунку
по момент проведення виїмки
, а саме:
1. Інформації про ру
х коштів по розрахунковому р
ахунку ТОВ "Український соло
д" (), із зазначенн
ям ідентифікаційних кодів ко
респондентів, МФО банківськи
х установ, номерів розрахунк
ових рахунків кореспонденті
в, назв кореспондентів, призн
ачення платежів, обігу грошо
вих коштів по дебету та креди
ту на вищевказаному рахунку
за період з моменту відкритт
я рахунку по даний час.
2. Належним чином з
авірених копій договорів, ук
ладених між банком та ТОВ "Укр
аїнський солод" (код ЄДРПОУ 308251
70) про банківське обслуговува
ння в системі "клієнт-банк" та
інших документів до них (заяв
ки або накази про призначенн
я відповідальних осіб за отр
имання ключів, довіреності н
а отримання ключів, документ
и з підписами відповідальних
осіб за отримання ключів) з пі
дписами службових осіб.
3. Належним чином зав
ірених копій платіжних доруч
ень за якими проводилось пер
ерахування коштів на рахунку
ТОВ "Український солод" (код Є
ДРПОУ 30825170) поза межами системи
обслуговування "клієнт-банк
".
4. Належним чином з
авірених копій документів, щ
о містять дані про номери тел
ефонів або інших засобів ком
унікації, з яких здійснюєтьс
я керування рахунком ТОВ "Укр
аїнський солод" (код ЄДРПОУ 308251
70) в системі "клієнт-банк".

5. Належним чино
м завірених копій банківськи
х карток із зразками підписі
в службових осіб та печаткою
ТОВ "Український солод" (код Є
ДРПОУ 30825170), у випадку коли до да
них карток вносились зміни в
частині підписів службових
осіб ТОВ "Український солод" (к
од ) - документи на пі
дставі яких вносились такі з
міни.
6. Належним чином з
авірених копій заявок на отр
имання чекових книг з підпис
ами службових осіб ТОВ "Украї
нський солод" ().

7. Належним чином з
авірених копій документів на
отримання готівки (лист на от
римання готівки за умови заб
езпечення охороною та трансп
ортом, чеки, видаткові ордери
) за якими службові особи ТОВ "
Український солод" (код ЄДРПО
У 30825170) отримували готівку з вла
сних рахунків.
8. Належним чином з
авірених копій будь яких інш
их документів, за допомогою я
ких можливо ідентифікувати ф
ізичних осіб - які здійснювал
и відкриття рахунку ТОВ "Укра
їнський солод" ()
та перерахування по ньому ко
штів (юридична справа, видача
перепустки до банку, отриман
ня векселів, отримання креди
тів та ін.)
2.Проведення виїмки доз
волити оперативним працівни
кам УПМ ДПА в
Житомирській області.