Справа
№1-105/08
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2008 року Царичанський районний суд Дніпропетровської області у
складі:

головуючої - судді Гудим О.М.

при секретарі - Верхогляд О.О.

з
участю прокурора - Лавріненко Р.М.

розглянувши у
відкритому судовому засіданні
в залі суду смт Царичанка Дніпропетровської області кримінальну
справу по звинуваченню

ОСОБА_1,ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця АДРЕСА_1 росіянина, громадянина України,
освіта вища, одруженого, працюючого ІНФОРМАЦІЯ_2, мешканця АДРЕСА_1
АДРЕСА_2, раніше не судимого

у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст. 367 КК України,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, обіймаючи згідно наказу протоколу № 1 загальних
зборів власників ТОВ „Триглав ЛТД” від 03 жовтня 2005 року посаду ІНФОРМАЦІЯ_2,
будучи службовою особою, наділеною функціями, пов'язаними з виконанням
організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків, згідно
Статуту товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ „Триглав ЛТД
”, в період березня, квітня, травня та серпня 2007 року, на території с. Могилів Царичанського
району, внаслідок неналежного виконання
своїх службових обов'язків через несумлінне ставлення до них, вчинив службову
недбалість, при якій склав та видав ряд офіційних документів, власноручно їх
підписавши та завіривши круглою печаткою керованого ним підприємства, при
наступних обставинах :

Відповідно до п. 1.2.2.5
плану контрольно - ревізійної роботи КРУ в Дніпропетровській області на 2
квартал 2008 року та на підставі направлення від 13.06.2008 року № 871-08, КРУ
в Дніпропетровській області проведено планову ревізію фінансово - господарської
діяльності в Могилівському пансіонаті для ветеранів війни і праці за період з
01.01.2006 року по 31.05.2008 року.

Ревізією виділення сум
асигнувань на капітальне будівництво, реконструкцію та ремонт та фактичного їх використання встановлено, що
в 2006 році асигнування по загальному фонду за КЕКВ 1137 „Поточний ремонт
обладнання, інвентарю та будівель, технічне обслуговування обладнання”
затверджено на суму 25 000 грн., касові
видатки - 25 000 грн, фактичні 19 259, 68 грн. По спеціальному фонду за КЕКВ
1137 „Поточний ремонт обладнання, інвентарю та будівель, технічне
обслуговування обладнання” затверджено
на суму 148 201, 48 грн, касові та фактичні видатки -141 539, 41 грн.

У 2007 році за КЕКВ 1137 „Поточний ремонт обладнання, інвентарю та
будівель, технічне обслуговування обладнання” затверджено на суму 20
000 грн., касові видатки- 20000 грн., фактичні
видатки - 20972, 37 грн. За КЕКВ 2133 „Капітальний ремонт інших об'єктів”
затверджено - 299 000 0 грн, касові та фактичні видатки -298 999, 95 грн.

За рахунок спеціального
фонду кошторису за КЕКВ 1137 „Поточний ремонт обладнання, інвентарю та
будівель, технічне обслуговування обладнання” затверджено на суму 353 86, 87
грн., касові та фактичні видатки відповідно 32 348, 16 грн.

Ревізією визначення
вартості та обсягів виконаних ремонтних робіт встановлено, що в 2007 році в
особі директора пансіонату ОСОБА_2. укладено договір підряду від 21.08.2006
року № 15, 02.03.2007 р. та від 03.10.2007 № 49 з ТОВ „Триглав ЛТД” в особі
ОСОБА_1 по заміні вікон, ремонту коридору 3-го поверху та санітарних кімнат,
капітальний ремонт пральні.

Вартість робіт
відповідно до договору визначається за динамічною договірною ціною.

Контрольним обміром
виконаних робіт, проведеним комісією, встановлено невідповідність між фактично
виконаними обсягами та обсягами, вказаними в акті виконаних робіт форми КБ-2а.

Так, при прокладанні
вентиляційних повітропроводів виконано фактично на 52 м-2 менше, ніж зазначено
у формі КБ-2в. При заміні трубопроводів холодного і гарячого водопостачання та
системи опалення прокладено труб ф 32, ф 25 та ф 50 мм відповідно на 66, 8, 25
м та 8, 34 м менше, ніж зазначено в актах виконаних робіт ф № КБ-2в. Труби ф 50
мм та ф 20 мм у кількості, відповідно 3 м та 10 м, взагалі не були використані
при виконанні робіт, але внесені до акту виконаних робіт Ф № КБ-2В, як
встановлені на об'єкті.

Допущенні порушення
призвели до завищення вартості виконаних робітна загальну суму 21 129, 82 грн.,
що є порушенням п.3.3.10.1 ДБН Д.1.1-1-2000 „Правил визначення вартості
будівництва”, затверджених наказом Держбуду України від 27.08.2000 № 174, ч.1
ст. 3 Закону України „Про бухгалтерський облік
і фінансову звітність в Україні” від 16.07.1999 № 996 -Х1У.

Внаслідок оплати
пансіонатом завищеної вартості та обсягів відповідних робіт завдано
матеріальної шкоди (збитків) на суму 21 129, 82 гривень.

Операцію з прийняття
завищеної вартості та обсягів виконаних ТОВ „Триглав ЛТД” по капітальному
ремонту пральні в бухгалтерському обліку відображено в меморіальному ордері № 6
„Накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами” за березень
-травень 2007 року за дебетом рахунку 802 „Видатки з місцевого бюджету на
утримання установи та інші заходи”, кредитом рахунку 675 „ Розрахунки з іншими
кредиторами”, що призвело до завищення фактичних видатків за КЕКВ 2133
„капітальний ремонт інших об'єктів” у формі „Звіт про виконання загального
фонду кошторису установ” за 2007 рік та заниження дебіторської заборгованості
за розрахунками з виконавцем ремонтних робіт у порядку 180 форми „Баланс” за
2007 рік. Тим самим порушено ч.1 ст.3 Закону України „Про бухгалтерський облік
і фінансову звітність в Україні” від 16.07.1999 № 996-Х1У, п.1.3. Порядку №
246.

ОСОБА_1, внаслідок
неналежного виконання своїх службових обов'язків через несумлінне ставлення до
них, як того вимагали інтереси служби, передбачені його посадовою
інструкцією, а також діючими нормативно - правовими актами, не пересвідчившись
достовірно у виконанні робіт у повному обсязі, в період березня, квітня, травня
та серпня 2007 року, після проведення
контрольних обмірів обсягів виконаних робіт за договорами підряду № 15 від
21.08.2006 року; № 26 від 05.02.2007 р., № 42 від 02.03.2007 року між ТОВ
„Триглав ЛТД” та Могилівськім пансіонатом для ветеранів війни і праці,
проведених представниками замовника та підрядника за його безпосередньої
участі, на території Могилівського пансіонату для ветеранів війни і праці,
розташованого в с. Могилів Царичанського району, склав, власноручно підписавши
форми КБ-2в (№ 1 за березень 2007 року;
№ 1за квітень 2007 року № 1 за травень 2007 року; 3 за травень 2007 року та № 2
за жовтень 2007 року) на загальну суму 298 999, 95 грн., які не відповідали
дійсності.

Так, стосовно
прокладання вентиляційних повітропроводів, у формах КБ-2в було вказано на 52
м-2 більше, ніж було фактично виконано; при складанні та підписання форми КБ-2в
стосовно замін трубопроводів холодного і гарячого водопостачання та системи
опалення, вказали, що прокладено труб ф32, ф 25 та ф50 мм відповідно на 66,8м, 25 м та 8, 34 м більше, ніж було
фактично виконано; ”при складанні та підписання форми КБ-2 було вказано, що в
ході робіт були використані труби ф50 мм та ф20 мм у кількості, відповідно 3 м
та 10 м, які взагалі не
використовувались.

Внаслідок оплати
пансіонатом завищеної вартості та обсягів відповідних робіт Могилівського
пансіонату для ветеранів війни і праці завдано матеріальної шкоди (збитків) на
суму 21 129, 82 гривень, що в сто і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент скоєння
злочину і таким чином заподіяло істотну шкоду охоронюваним законом державним
інтересам.

На підставі форм
КБ-2в (№ 1 за березень 2007 року; № 1за
квітень 2007 року № 1 за травень 2007 року; 3 за травень 2007 року та № 2 за жовтень
2007 року)з р/р Могилівського пансіонату для ветеранів війни і праці
1428.21911036 на розрахунковий рахунок 3000 в АКІБ
„УкрСиббанк” (МФО351005) були перераховані кошти за капітальний ремонт пральні,
за поточний ремонт по заміні віконних блоків, за виконані роботи по поточному
ремонту, та за матеріали по поточному ремонту.

Підсудний ОСОБА_1 вину по ч.1 ст. 367 КК
України визнав повністю та показав, що ним дійсно були підписані акти виконаних
робіт (форми КБ-2в)стосовно виконання робіт з ремонту в Могилівському
пансіонаті без детальної перевірки обсягів виконаних робіт, які проводились за
його відсутності. Це сталося внаслідок
його халатності, саме неналежного виконання ним своїх службових обов'язків.
Умислу на заволодіння коштами не було, переведені на рахунок „Триглав ЛТД”
кошти за виконані роботи, він особисто і ніхто інший не присвоював. Після
встановлення КРУ області оплати внаслідок завищення обсягів робіт, ним
платіжним дорученням кошти в сумі 21129, 82 грн. були повернуті на рахунок
Могилівського пансіонату. У вчиненому злочині щиро розкаюється, прохає закрити
кримінальну справу, в зв'язку з його дійовим каяттям та звільнити його від
кримінальної відповідальності, згідно ст. 45 КК України, оскільки злочин вчинив вперше, невеликої тяжкості, активно
сприяв розкриттю злочину, завдані збитки
повернув в повному обсязі.

Представник потерпілого ОСОБА_2 показав, що
дійсно в період березня-жовтня 2007 року в пансіонаті проводився капітальний
ремонт пральні, локальний кошторис даних робіт складав 299 тисяч грн.
Підрядчиком робіт було ТОВ „Триглав ЛТД”. По закінченню виконаних робіт
між пансіонатом в його особі та ТОВ
„Триглав ЛТД” в особі директора ОСОБА_1 були підписані 6 актів прийому виконаних
підрядних робіт. ОСОБА_2 також пояснив, що не є
фахівцем у галузі проведення будівельних та ремонтних робіт, і що
взагалі в пансіонаті такого спеціаліста не має, і тому за його усним проханням
з Головного управління праці та соціального захисту населення Дніпропетровської
облдержадміністрації був запрошений спеціаліст - ОСОБА_3, на яку був покладений
цей обов'язок. В період з 17.06.2008 по
11.07.208 року в пансіонаті проводилася планова перевірка господарської
діяльності співробітниками КРУ Дніпропетровської області, за результатами якої,
проведеними контрольними обмірами виконаних робіт ТОВ „Триглав ЛТД”, було
встановлено невідповідність між фактично
виконаними роботами і обсягами робіт, вказаними в формі КВ-2в. Таким чином,
Могилівському геріатричному пансіонату була спричинена матеріальна шкода у сумі
21129, 82 грн. В ході проведення ревізії,
після встановлення відповідних порушень, ТОВ „Триглав ЛТД” за платіжним
дорученням перерахувало вказані кошти на р/р
Могилівського геріатричного пансіонату для ветеранів війни та праці.
Ніяких матеріальних претензій до ТОВ „Триглав ЛТД” не має.

Свідок ОСОБА_4 показала, що
працює на посаді головного бухгалтера Могилівського пансіонату для ветеранів
війни та праці. В її посадові обов'язки входить ведення бухгалтерського обліку,
контроль за достовірністю звітних даних, документальне оформлення та
своєчасність проведення платежів, та інше. Вона особисто прийманням виконаних
підрядних робіт, а також веденням контрольних обмірів не займалася, у зв'язку з
тим, що не є фахівцем в даній галузі.

Свідок
ОСОБА_5 показав, що працює на посаді завідуючого господарством Могилівського
пансіонату для ветеранів війни та праці. В його посадові обов'язки входить
управління господарським персоналом пансіонату, контроль за технічно справним
станом споруд та будівель, прибиранням території та інше. Він особисто
прийманням виконаних підрядних робіт, а також проведенням контрольних обмірів
не займався, у зв'язку з тим, що не є фахівцем у даній галузі і це не входить
до його компетенції.

Свідок ОСОБА_6 показав, що працює
на посаді прораба ТОВ „Триглав ЛТД”. В період березня-жовтня 2007 року ТОВ
„Триглав ЛТД”, в якості генерального підрядчика проводило роботи з капітального
ремонту пральні Могилівського пансіонату для ветеранів війни та праці. В ході проведеної ним особисто перевірки
виниклих протиріч з приводу виконаних робіт, було встановлено, що матеріали для
виконання зазначених робіт закуплені в повному обсязі. По закінченню робіт, при перевірці складу,
побачив, що вищезазначені матеріали відсутні. На підставі цього він зробив
висновок про те, що вони були використані при заміні трубопроводів холодного та
гарячого водопостачання, системи опалення та при прокладці вентиляційних
воздуховодів, не перевіривши особисто, куди вони зникли. Після цього повідомив
ОСОБА_1, що всі роботи виконані згідно проектно-кошторисної документації в
повному обсязі. На підставі цієї інформації ОСОБА_1 склав відповідні форми
КБ-2в, що призвело до невідповідності обсягів фактично виконаних підрядних робіт, а також розрахунку їх
вартості, в зв'язку з чим виникло завищення вартості фактично виконаних робіт.

Свідок ОСОБА_3 показала, що
працює на посаді провідного спеціаліста групи технічного нагляду за
будівництвом та капітальним ремонтом Головного управління праці та соціального
захисту населення Дніпропетровської облдержадміністрації. В її обов'язки
входить здійснення технічного нагляду за будівництвом та капітальним ремонтом
об'єктів Головного управління праці та соціального захисту населення
Дніпропетровської облдержадміністрації. В жовтні 2007 року за проханням
директора Могилівського геріатричного пансіонату для ветеранів війни та праці
ОСОБА_2, вона була направлена до нього у відрядження з метою проведення
контрольних обмірів виконаних робіт, а також з метою перевірити їх
відповідність складеним актам прийому виконаних робіт, у зв'язку з тим, що у
пансіонаті немає такого спеціаліста. Так як на проведення контрольних обмірів в
неї був лише один день, то вона провела вибіркові контрольні обміри внутрішніх
робіт у самому пансіонаті, за якими не знайшла розбіжностей між фактично
виконаними роботами та вказаними у формах КБ-2в, про що повідомила директору
пансіонату - ОСОБА_2 Роботи, які проводились у пральні, нею особисто не
перевірялися, так як на той момент не всі ремонті роботи там були проведені,
тому Акт контрольних обмірів вона не складала.

Вина ОСОБА_1 по ч.1 ст.367 КК України
підтверджується також матеріалами
справи:

- актом № 04.1-21/11 від 15.07.2008 року
ревізії фінансово-господарської діяльності (а.с.10-41);

·
договорами
про виконання робіт (послуг) капітального ремонту пральні № 26, № 42, № 42а
(а.с. 44-48);

·
актами
прийому виконаних робіт №1-3 (а.с. 49-65);

·
довідками
про вартість виконаних підрядних робіт (а.с.139, 144, 150);

·
копіями
платіжних доручень оплат за виконані роботи (а.с.151-158, 160-162);

·
копією
платіжного доручення про відшкодування коштів ТОВ „Триглав ЛТД” згідно акту КРУ в Дніпропетровській області
(а.с.159);

·
актом
контрольного обміру виконаних підрядних робіт по капітальному ремонту
(а.с.163);

·
позитивними
характеристиками на ОСОБА_1 (а.с.174, 175).

Таким чином обвинувачення ОСОБА_1 по ч.1
ст.367 КК України доказано повністю, його дії вірно кваліфіковано, як службова
недбалість, тобто невиконання або неналежне виконання службовою особою своїх
службових обов'язків через несумлінне ставлення до них, що заподіяло істотну
шкоду охоронюваним законом державним інтересам.

Вислухавши підсудного, який прохав звільнити
його від кримінальної відповідальності на підставі ст.45 КК
України, в зв'язку з його дійовим каяттям, представника потерпілого, який в
своїй письмовій заяві теж прохав звільнити ОСОБА_1 від кримінальної
відповідальності, свідків, думку прокурора, що вважав за можливе закриття кримінальної справи у зв`язку з
дійовим каяттям на підставі ст.45 КК України, суд приходить до висновку, що
провадження в справі можливо закрити у зв'язку
з дійовим каяттям підсудного.

ОСОБА_1 вину по ч.1 ст.367 КК України визнав
повністю, по місцю проживання характеризується позитивно, злочин вчинив вперше,
який згідно ст. 12 КК України відноситься до категорії невеликої тяжкості, щиро
покаявся у вчиненому, активно сприяв розкриттю злочину, негайно повернув кошти
на рахунок Могилівського геріатричного пансіонату для ветеранів війни та праці в повному обсязі, представник Могилівського
геріатричного пансіонату для ветеранів війни та праці претензій до ОСОБА_1
ніяких не має і навіть в своїй заяві
прохає звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, як і сам ОСОБА_1 прохає звільнити його від
кримінальної відповідальності, враховуючи всі обставини по справі, в зв'язку з
його дійовим каяттям.

Отже, маються всі підстави для звільнення
ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності в зв'язку з дійовим каяттям.

Керуючись ст. 45 КК України, ст. ст. 7-1,
7-2, 282 КПК України, суд

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності по
ч.1 ст. 367 КК України звільнити в зв'язку з дійовим каяттям.

Провадження в справі закрити.

Міру запобіжного заходу у виді підписки про
невиїзд з місця проживання ОСОБА_1 - скасувати.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного
суду Дніпропетровської області в 7-денний строк.

Головуюча:
О.М.ГУДИМ