Справа № 592/4638/13-к
Провадження № 1-кс/592/881/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Хитров Б.В., за участю слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Стецюри М.М. про тимчасовий доступ до речей та документів: документів юридичної справи (заяви, накази, договора, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ «Укрземстрой» (код 36588445), інші банківські документи, що свідчать про проведення ним банківських операцій та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і необхідні при проведенні досудового слідства; роздруківки руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахунку ТОВ «Укрземстрой» (код 36588445) №2001 (українська гривня), відкритому 09.09.2009 р., за період з 09.09.2009 р. по 02.07.2010 р. на паперових та електронних носіях; чеків на видачу готівкових коштів з рахунку №2001 відкритому ТОВ «Укрземстрой», які зберігаються в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), за адресою: м. Київ, пл. Солом`янська, б.2.

Перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Стецюри М.М., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що cлідчим відділом ДПС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 внесеному до ЄРДР по факту вчинення невстановленими особами підроблення документів ТОВ «Леміш Груп», ТОВ «Укрземстрой» та ПП «Охторг», по факту вчинення директором ТОВ «Інфо» ОСОБА_2 ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, замаху на заволодіння державними грошовими коштами у великих розмірах та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 358 ч.1, 15 ч.2 - 191 ч.4, 212 ч.3, 366 ч.2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Інфо» ОСОБА_2 на протязі 2009-2011 років, з метою ухилення від сплати податків, підробив документи про отримання технічної документації та ТМЦ ТОВ «Інфо» (замовник) від ТОВ «Укрземстрой», ПП «Охторг», ТОВ «Леміш Груп» (виконавці): договори, акти виконаних робіт, накладні та інші документи.

Вказані підроблені документи використані службовими особами ТОВ «Інфо» в бухгалтерському та податковому обліках.

Зазначені злочинні дії директора ТОВ «Інфо» ОСОБА_2, призвели до ненадходження до бюджету податку на додану та податку на прибуток на загальну суму 2 млн. 485 тис. 383 гривень.

Крім того, встановлено, що директор ТОВ «Інфо» ОСОБА_2, з метою незаконного заволодіння державним коштами, підробив документи щодо руху товарно-матеріальних цінностей згідно договору №15/03/10 від 15.03.10, укладеного з ТОВ «Укрземстрой» (постачальник) на здійснення поставки виробничого обладнання комплектуючих для модуля свободної турбіни (правого обертання) Д-336 в адресу ТОВ «Інфо» (замовник), податкові накладні та інші документи щодо надання вказаних послуг зазначеним підприємством.

Вказані підроблені документи використані службовими особами ТОВ «Інфо» в бухгалтерському та податковому обліках товариства, в результаті чого ними безпідставно завищено суму, що підлягає бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок підприємства у декларації з податку на додану вартість за березень 2010 року та додатку №3 до податкової декларації з ПДВ «розрахунок суми бюджетного відшкодування» на загальну суму 202 тис. 008 грн.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Укрземстрой» впродовж 2009-2010 років використовувало розрахунковий рахунок в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876) №2001 (українська гривня).

Документи ТОВ «Укрземстрой», що становлять банківську таємницю, знаходяться в Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), за адресою: м. Київ, пл. Солом`янська, б.2.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162,163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначених в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, а саме:

- документи, які були надані ТОВ «Укрземстрой» (код 36588445, м. Київ) до Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), для відкриття розрахункового рахунку №2001 (українська гривня), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Укрземстрой»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Укрземстрой», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Укрземстрой», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку №2001 (українська гривня), за період з 09.09.2009 р. по 02.07.2010 р.;

- матеріалів юридичної справи ТОВ «Укрземстрой»;

- чеків про зняття готівки за період з 09.09.2009 р. по 02.07.2010 р.

3. Юридична особа, яка має надати тимчасовий доступ до речей і документів: Київська філія ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876).

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до речей і документів надається слідчому з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1, або оперативним співробітникам за дорученням слідчого.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя Б.В. Хитров