Справа № 199/1041/15-к
УХВАЛА
12.02.2015 року м.Дніпропетровськ

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Дніпропетровська клопотання прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

11.02.2015 року до Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська ОСОБА_3 від 11.02.2015 року про надання тимчасового доступу та можливість вилучення копій матеріалів стосовно діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які містять охоронювану законом таємницю, що відноситься до комерційної таємниці та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованої по АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовано тим, що прокуратурою Амур-Нижньодніпровського району м.Дніпропетровська здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000013 від 02.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у травні 2014 року посадові особи ТОВ НТП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке знаходиться у АДРЕСА_2 , зловживаючи службовим становищем, внесли завідомо недостовірні відомості щодо господарських відносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " в податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток, чим завдали державі збиток у сумі приблизно 200 тис. грн.
Також під час досудового розслідування у вказаному кримінальному проваджені встановлено, що у травні 2014 року посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться у АДРЕСА_3 , зловживаючи службовим становищем, внесли завідомо недостовірні відомості щодо господарських відносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " в податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток, в результаті чого отримали податкову вигоду шляхом незаконного формування податкового кредиту та мінімізації сплати податку на прибуток, чим завдали державі збиток у сумі приблизно 2 183 тис. грн.
При цьому встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " фактично не мало можливості здійснювати фінансово-господарську діяльність у період квітня-травня 2014 року, оскільки директор та засновник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ОСОБА_4 помер ІНФОРМАЦІЯ_5 .
У зв`язку з вищевикладеним, з метою проведення повного, об`єктивного дослідження матеріалів кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та відомостей, які знаходяться в державній податковій інспекції за місцем реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке зареєстровано платником податків у ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованого по АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 просив задовольнити подане клопотання.

Вислухавши думку прокурора, вивчивши подане клопотання та надані матеріали, якими обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до документів, вважає необхідним задовольнити клопотання прокурора, виходячи з того, що інформація, яка знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_7 , яка відповідно до п) 4 ч. 1 ст. 162 КПК України відноситься до такої, що містить комерційну таємницю, що може бути підставою для застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження, - має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 1, 4 ст. 107 КПК України, за відсутності клопотань сторін, під час ухвалення даного рішення, фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Керуючись ст.ст.28,107,110,131,132,159,162-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

1.Задовольнити клопотання та надати прокурору прокуратури Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська ОСОБА_3 тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів, а в разі їх відсутності належним чином завірених копій документів стосовно діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованої по АДРЕСА_1 , а саме:

- документи облікової справи, в тому числі установчих документів, довідок про взяття на податковий облік, свідоцтва платника податку на додану вартість, службових записок, тощо;

- довідки та акти перевірок (виїзних та невиїзних) підприємства, проведених органами державної податкової служби в період 2013-2015 років з питань додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства;

- інформацію про податкову заборгованість підприємства;

- відомості про працівників суб`єктів, які отримували доходи в період 2014-2015 років, структуруючи інформацію наступним чином: П.І.Б., ідентифікаційний код, назва суб`єкта господарювання за місцем отримання доходу, його розмір, період, за який було отримано дохід, вид доходу (у електронному вигляді);

- декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, поданих у період 2014-2015 років (у електронному та паперовому вигляді);

- роздруківку операцій, вчинених у період 2014-2015 років вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді).

2.Строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня її постановлення.
3. Ухвала підлягає обов`язковому виконанню.
4. У разі невиконання ухвали, відповідно до ст.166 КПК України, може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Ухвала набирає чинності негайно і оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1