ПОСТАНОВА

9-310/07

4 квітня 2007
року м.
Житомир

Богунський
районний суд м. Житомира в складі:
головуючого - судді Григорусь Н.Й.

при
секретарі Лєдньов Д.М. з участю
прокурора Горохова С.В.

розглянув у відкритому судовому засіджання подання старшого слідчого в ОВС
СВ ПМ ДПА в Житомирській області про надання дозволу на виїмку інформації, що
містить банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до суду з
поданням, де вказано, що 19.01.07 р. слідчим відділом СВ ПМ ДПА у Житомирській
області порушено кримінальну справу по фактах підроблення й використання
підроблених документів, контрабанди та замаху на заволодіння чужим майном у
особливо великому розмірі шляхом зловживання службовим становищем службовими особами
ТОВ «В.К.Д.», за ознаками ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191; ч. 1 ст. 201, ч. 2, 3 ст.
358 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особами ТОВ «В.К.Д.» (), розташованого за адресою: Житомирська область, м.
Новоград-Волинський, вул. Потапова, 5 в період 2006 року незаконно перемістили
через митний кордон України товари «Пиломатеріали дубові обрізні 3-4 сорту» з
приховуванням їх від митного контролю, шляхом надання митному органу
підроблених сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них
пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

Також, в січні-березні 2005 року службові особи ТОВ
«В.К.Д.», переслідуючи мету на заволодіння чужим майном в особливо великих
розмірах, у вигляді відшкодування з державного бюджету податку на додану
вартість в сумі 103242 грн., шляхом зловживання службовим становищем, подали до
Новоград-Волинської ОДПІ декларації з податку на додану вартість, в яких
відобразили завідомо недостовірні дані про придбання ТОВ «В.К.Д.» лісоматеріалів
при взаємовідносинах з ТОВ «Компанія Метро» - ТОВ «Хозімпорт» - ТОВ «Вибір». На
підставі внесених до декларації з ПДВ завідомо недостовірних даних, службові
особи ТОВ «В.К.Д.», безпідставно заявили до відшкодування з державного бюджету
103242 гривень ПДВ. Однак свій умисел, направлений на заволодіння державним
майном в особливо великих розмірах службові особи ТОВ «В.К.Д.» довести до кінця
не змогли з причин, що не залежали від їх волі, так як під час проведення
перевірок з питань правильності визначення сум ПДВ, заявлених до відшкодування
з бюджету, працівниками Новоград-Волинської ОДПІ було встановлено, що ТОВ
«Вибір» та ТОВ «Хозімпорт» являються фіктивними та зобов'язання з ПДВ ними до
бюджету не сплачувалося.

Розслідуванням
встановлено, що ТОВ «Компанія Метро» є посередником. Постачальником
реалізованої продукції є ТОВ «Хозімпопт». Постачальником реалізованої останнім
продукції є ТОВ «Вибір» Відповідно до актів Новоград-Волинської ОДПІ №
377/05-53/23-01/32579044/0300 від 20.11.2006 р. та № 5/23-01/32579044/0300 від
21.01.2006 р., за результатами проведених перевірок, з питань правильності
відображення в податковому обліку з та податкових деклараціях з ПДВ податкового
кредиту, та матеріалів проведених в зв'язку з їх здійсненням зустрічних
перевірок (листів ДШ у Голосіївському р-ні м. Києва № 8460/7/23-902 від
27.07.2005 року, №11670/23-01 від 05.08.2005 року, № 8432/7/23-902 від 01.08.05
р. листа ДШ у Калінінському районі м. Донецька № 10733/7/26 від 25.04.06р.)
зустрічну перевірку по ТОВ «Компанія Метро» провести не має можливості у
зв'язку з тим, що за юридичною адресою товариство не знаходиться, телефони
зазначені у юридичній справі не. відповідають дійсності. ТОВ «Компанія Метро»
користується послугою ПП «Бізнес Центр» по розміщенню юридичних реквізитів, які
використовуються як місцезнаходження та ухиляється від надання усіх
підтверджуючих документів щодо проведення господарських операцій пов'язаних з
придбанням та реалізацією ТОВ «В.К.Д.» лісопродукції, зокрема не представлено
відомостей та документів, які б підтверджували проведення розрахунків з
постачальниками. ТОВ Хозімпорт» було зареєстровано на фізичну особу ОСОБА_1.,
яка відношення до товариства не має, а саме -установчі документи нею не
складалися, зміст даних документів їй не відомий, кошти, майно та немайнові
права в статутний фонд товариства нею не вносились, первинні
фінансово-господарські документи не складались та не підписувались. Де
знаходяться документи ТОВ «Хозімпорт» та хто виконує фукції директора
товариства - ОСОБА_1. не відомо. Також, встановлено, що ТОВ «Хозімпорт» за
юридичною адресою не знаходиться, фактична адреса не відома. ТОВ «Хозімпорт»
рішенням Голосіївського районного суду м. Києва від 23.08.05р. справа №
2-4949/3 визнано недійсними зміни до установчого договору зареєстровані
Голосіївською РДА №1254 з моменту їх державної

реєстрації,
тобто з 29.11.2001 року та визнано недійсним свідоцтво про реєстрації платника
ПДВ НОМЕР_1 з моменту його внесення в реєстр платників ПДВ, тобто з 07.02.2002
року. ТОВ «Вибір» з вересня 2004 року по серпень 2005 року звітувало про
відсутність господарської діяльності. Ухвалою Господарського суду Донецької
області у справі № 42/137Б ТОВ «Вибір» 23.01.2006 року визнано банкрутом.

В ході господарських взаємовідносин з ТОВ «Хозімпорт» ТОВ «В.К.Д.»
перераховувало кошти з рахунку НОМЕР_2 у Філії АБ «АЖІО» у м.
Новоград-Волинський Житомирської області (МФО
311465) на поточний рахунок ТОВ «Хозімпорт» № НОМЕР_3 у АППБ «Аваль» (МФО 300335, , юридична адреса: м. Київ, вул. Лескова, 9).

Дослідивши
матеріали кримінальної справи,заслухавши думку прокурора, який підтримав
подання, суд вважає, що подання підлягає до задоволення з наступних підстав
Документи, які містять відомості про рух коштів на рахунку, про осіб, причетних
до керування вищевказаним рахунком, а також до незаконної діяльності, що
здійснювалась від імені вказаного підприємства, мають значення для встановлення
та підтвердження взаєморозрахунків при здійсненні операцій з придбання та
реалізації лісопродукції. Крім того, такі документи можуть містити відомості
щодо фактів взаєморозрахунків, які можуть служити джерелами встановлення
походження лісопродукції, фактичної мети проведеного перерахування коштів та
відношення здійснених платіжних операцій до операцій з лісопродукцією, а також
фактичного використання перерахованих коштів. Враховуючи те, що така інформація
має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі суд вважає
нeoбxідним нaдaти дозвіл на проведення
виїмки,-

Керуючисьст.
178КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

2. 1. Надати дозвіл на проведення виїмки інформації, що містить банківську
таємницю у ВАТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 300335, ,
юридична адреса: м. Київ, вул. Лескова,
9) по рахунку № НОМЕР_4 відкритому ТОВ «Хозімпорт» () в
АППБ «Аваль» (МФО 300335,
, юридична адреса: м. Київ, вул. Лескова, 9), а саме:

· відомостей
про рух коштів на паперовому та магнітному носії, із зазначенням
ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО
банківських установ, номерів розрахункових рахунків кореспондентів, назв
кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та
кредиту на вищевказаному рахунку за період з дати відкриття до даного часу.

· договорів
укладених між банком та ТОВ «Хозімпорт» про розрахунково-касове обслуговування,
в тому числі в системі «клієнт-банк» та інших документів до них з підписами
посадових осіб ТОВ «Хозімпорт» (заяв, листів, доручень та інших документів, які
були підставою для відкриття рахунку та проведення операцій по даному рахунку
певними особами та мають відношення до його функціонування; наказів, доручень,
інших документів про призначення відповідальних осіб за отримання ключів
(програмно-технічних засобів, які забезпечують зв'язок з програмно-технічними
засобами банку при поданні електронних розрахункових документів), довіреності
на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання
ключів).

· платіжних
доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунку ТОВ «Хозімпорт»
поза межами системи обслуговування «клієнт-банк».

· банківської
картки із зразками підписів посадових осіб та печаткою ТОВ «Хозімпорт»,
документів, на підставі яких до даної картки вносились зміни в частині підписів
посадових осіб ТОВ «Хозімпорт».

· заявок
та документів щодо отримання чекових книг з підписами посадових осіб ТОВ
«Хозімпорт».

· документів
на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною
та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими відповідальні особи ТОВ
«Хозімпорт» отримували готівку з рахунку підприємства.

будь
яких інших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу
-яка здійснювала відкриття рахунку ТОВ «Хозімпорт» та перерахуванням по ньому
коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів,
отримання кредитів та ін.)