Справа № 592/2159/15-к
Провадження № 1-кс/592/623/15

УХВАЛА

/ про тимчасовий доступ до документів /

10 березня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 09.02.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 09.02.2015 за № 0000013 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України. З матеріалів кримінального провадження вбачається, що протягом 2010 2014 років службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за готівкові кошти придбавали запірну арматуру (крани, задвижки, вентилі і т.д.) без проведення вказаних операцій по бухгалтерському та податковому обліку підприємства. Після реставрації зазначеної арматури вона як нова офіційно реалізовувалась службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на різні виробничі підприємства України, в зв`язку з чим у підприємства виникали податкові зобов`язання по сплаті до бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток. В послідуючому, з метою ухилення від сплати податків, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », використовуючи підроблені документи бухгалтерського та податкового обліку, формували штучний податковий кредит з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємства шляхом оформлення безтоварних операцій з придбання запірної арматури від «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ ЄДРПОУ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), достовірно знаючи, що насправді вказані господарські операції не відбувалися. В результаті вказаних дій до бюджету не було сплачено податків на загальну суму 2 млн. 476 тис. 917 грн.
Відповідно до товарно-супровідних документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що транспортування придбаних товарно-матеріальних цінностей від підприємств ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відбувалося директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 з м. Києва до м. Кролевець на автомобілі Камаз, р.н. НОМЕР_15 .
Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, в яких міститься інформація про вхідні та вихідні дзвінки та вхідні та вихідні СМС-повідомлення по кожному з`єднанню із зазначенням дати, часу та тривалості з`єднань, номерів телефонів та ІМЕІ абонентів з`єднань, розташування базових станцій, що обслуговували номери мобільних телефонів у час з`єднання, із зазначенням азимуту, телефону НОМЕР_16 , який належить ОСОБА_7 за 02.02.2012, 10.02.2012, 08.02.2013, 21.02.2013, 04.03.2013, 11.03.2013, 18.03.2013, 25.03.2013, 24.04.2013, 29.04.2013, 13.05.2013, 20.05.2013, 31.05.2013, 27.06.2013, 01.07.2013, 11.07.2013, 18.07.2013, 31.07.2013, 01.08.2013, 20.08.2013, 28.08.2013, 02.09.2013, 13.09.2013, 20.09.2013, 03.10.2013, 10.10.2013, 18.10.2013, 24.10.2013, 04.11.2013, 13.11.2013, 26.11.2013, 29.11.2013, 02.12.2013, 03.01.2014, 20.01.2014, 03.02.2014, 24.02.2014, 03.03.2014, 18.03.2014, 02.04.2014, 05.05.2014, 20.05.2014, 02.06.2014, 12.06.2014, 14.06.2014, 26.06.2014, 27.06.2014, 01.07.2014, 10.07.2014, 25.07.2014, 01.08.2014, 01.09.2014, 12.09.2014, 17.09.2014, 26.09.2014, 01.10.2014, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за адресою: АДРЕСА_1 .
У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в вищезазначених документах має характер речових доказів, може містити доказову інформацію, необхідну для встановлення істини по справі, в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для з`ясування обставин злочину.
Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення документації установою і де ці документи можуть знаходитись, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, в яких міститься інформація про вхідні та вихідні дзвінки та вхідні та вихідні СМС-повідомлення по кожному з`єднанню із зазначенням дати, часу та тривалості з`єднань, номерів телефонів та ІМЕІ абонентів з`єднань, розташування базових станцій, що обслуговували номери мобільних телефонів у час з`єднання, із зазначенням азимуту, по номеру телефону НОМЕР_16 , який належить ОСОБА_7 за 02.02.2012, 10.02.2012, 08.02.2013, 21.02.2013, 04.03.2013, 11.03.2013, 18.03.2013, 25.03.2013, 24.04.2013, 29.04.2013, 13.05.2013, 20.05.2013, 31.05.2013, 27.06.2013, 01.07.2013, 11.07.2013, 18.07.2013, 31.07.2013, 01.08.2013, 20.08.2013, 28.08.2013, 02.09.2013, 13.09.2013, 20.09.2013, 03.10.2013, 10.10.2013, 18.10.2013, 24.10.2013, 04.11.2013, 13.11.2013, 26.11.2013, 29.11.2013, 02.12.2013, 03.01.2014, 20.01.2014, 03.02.2014, 24.02.2014, 03.03.2014, 18.03.2014, 02.04.2014, 05.05.2014, 20.05.2014, 02.06.2014, 12.06.2014, 14.06.2014, 26.06.2014, 27.06.2014, 01.07.2014, 10.07.2014, 25.07.2014, 01.08.2014, 01.09.2014, 12.09.2014, 17.09.2014, 26.09.2014, 01.10.2014, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1