провадження № 1-кс/361/1639/13
У Х В А Л А

03 грудня 2013 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю старшого слідчого Гавви Р.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1, погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000100 від 08.10.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України

встановив:

29 листопада 2013 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Альфа безпека» (код за ) у період лютий - вересень 2012 року створили видимість фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Флагман-1» (код за ), яке має ознаки «фіктивності», внаслідок чого ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, що підтверджується актом перевірки Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області №90/10-06-22-02/36433059 від 21.08.2013 «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Альфа безпека» (код за ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ПП «Флагман-1» (код за ) їх реальності та повноти відображення в обліку за період лютий-грудень 2012 року».

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів України» встановлено, що у ПП «Флагман-1» відкрито рахунки: №№0207 (код валюти 980, 643, 840, 978) у ПАТ «Фінростбанк», МФО 328599.

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ «Фінростбанк», МФО 328599, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунках: №№0207 (код валюти 980, 643, 840, 978) відкритих ПП «Флагман-1»;

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ПП «Флагман-1»;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках ПП «Флагман-1».

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ПП «Флагман-1» та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ПП «Флагман-1» на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ПП «Флагман-1».

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, повязані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ПП «Флагман-1», а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «Фінростбанк» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Фінростбанк», МФО 328599, за адресою: м. Одеса, пр-т. Академіка Глушка, 13 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ПП «Флагман-1» (код за ), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках №№0207 (код валюти 980, 643, 840, 978) відкритих ПП «Флагман-1» (код за ), за період з 18.04.2012 по 27.11.2013, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ПП «Флагман-1» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ПП «Флагман-1», їх коди ЄДРПОУ, у паперовому вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ПП «Флагман-1» (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ПП «Флагман-1» до установи банку і знаходяться в банку. У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаних рахунках за період з 18.04.2012 по 27.11.2013.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова