Справа № 592/8322/13-к
Провадження № 1-кс/592/1822/13

УХВАЛА

/ про тимчасовий доступ до документів /

08 серпня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1. про доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 від 01.06.2013р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.199 КК України

В С Т А Н О В И В:

Слідчий клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_2, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000051, розпочатому 01.06.2013р. за фактом вилучення у приміщеннях ПП «Зевс» за адресою м.Суми, вул. Черкаська, 1, алкогольних напоїв виробництва ТОВ Лікеро-горілчаний завод «Прайм» із незаконно виготовленими марками акцизного податку, про вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ст.199 ч.1 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що співробітниками регіонального управління департаменту контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв та тютюнових виробів у Сумській області протягом 22 31 травня 2013 року проводилася фактична перевірка з питань дотримання вимог Закону України „Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів місця зберігання оптових партій алкогольних напоїв ПП „Зевс за адресою: м.Суми, вул. Черкаська, 1, та під час якої виявлено зберігання на складі ПП „Зевс алкогольних напоїв, маркованих марками акцизного податку з ознаками підробки. У звязку з цим співробітниками ГВПМ ДПІ у м.Сумах 23.05.2013 вилучено алкогольну продукцію у кількості 21958 пляшок, що зберігалася в складському приміщенні ПП „Зевс.

Також встановлено, що між ПП „Зевс (м.Донецьк) та ТОВ „Декарт СК (м.Донецьк) 16.05.2013 укладено договір зберігання №3/05-13 Дк, відповідно до якого ПП „Зевс прийняло на зберігання лікеро-горілчану продукцію від ТОВ „Декарт СК. Згідно накладної внутрішнього переміщення на філію №13ВБ00002820 від 18.05.2013 ПП „Зевс прийняло на зберігання від ТОВ „Декарт СК горілку „Пять капель класична та „Біленька класична в кількості 21958 пляшок, а відповідно до накладної внутрішнього переміщення на філію №13ВБ00002820 від 18.05.2013р. зазначені алкогольні напої направлено на склад ПП „Зевс за адресою м.Суми, вул. Черкаська, буд. 1.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що лікеро-горілчана продукція в кількості 21958 пляшок в травні 2013 року на адресу складу ПП „Зевс в м. Суми не поставлялася, зазначені алкогольні напої доставлені в березні-квітні 2013 року та реалізовувалися співробітниками ПП „Зевс (м. Суми) до моменту проведення фактично перевірки співробітниками департаменту контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв та тютюнових виробів у Сумській області. Фактично, від ТОВ «Декарт СК» алкогольні напої для зберігання на склад ПП «Зевс» не поставлялися.

Враховуючи зазначене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Ворошиловському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області: реєстраційної справи ТОВ «Декарт СК» (), а саме: податкової звітності за період з 01.01.2012р. по 07.08.2013р., податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ, актів (довідок) про результати проведення планових та позапланових перевірок ТОВ „Декарт СК, оскільки зазначені документи можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ПП «Зевс» законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а також містять зразки підпису та почерку посадових осіб ТОВ «Декард СК», які необхідні для проведення експертного дослідження.

Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо документи і до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Декард СК», які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Ворошиловському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області /м. Донецьк, вул. Артема, буд. 74/, а саме: документи реєстраційної справи ТОВ «Декарт СК» (), податкова звітність ТОВ „Декарт СК за період з 01.01.2012р. по 30.07.2013р., податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ, акти (довідки) про результати проведення планових та позапланових перевірок ТОВ „Декарт СК за період з 01.01.2012р. по 07.08.2013р., з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко