Провадження №1-кс/463/5404/25
У Х В А Л А

про накладення арешту на майно

16 червня 2025 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у сфері обігу підакцизних товарів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000006 від 22.05.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, -

встановив:

старший детектив Відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у сфері обігу підакцизних товарів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова з клопотанням про накладення арешту на майно, яке було вилучене 10.06.2025 в ході проведення обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 гаражного кооперативу «Кривчицький-2», за адресою: вул. Тарасівська, 39-Б, м. Львів, детальний перелік якого відображено у прохальній частині поданого детективом клопотання та протоколі обшуку від 10.06.2025 року.

Клопотання мотивує тим, що Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.05.2024, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань та початку досудового розслідування слугувало повідомлення про виявлення кримінального правопорушення працівниками головного оперативно розшукового відділу ІНФОРМАЦІЯ_1 , якими в ході здійснення перевірочних заходів, встановлено, що громадяни України, організували незаконне виготовлення, зберігання, реалізацію незаконно виготовлених підакцизних товарів сигарет та незаконне виготовлення, зберігання з метою використання при продажу підакцизних товарів - сигарет, марок акцизного податку.

В ході проведення досудового розслідування проведено негласні слідчі (розшукові) дії та отримано розсекречені протоколи проведення негласних слідчих (розшукових) дій, в ході їх аналізу встановлені особи, які можуть бути причетні до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП: НОМЕР_2 , зареєстрований та проживає в будинку, за адресою: АДРЕСА_1 , організував незаконне виготовлення тютюнової продукції, яку в подальшому реалізовує на території м. Львова та Львівської області.

Проведеними в межах виконання доручення заходами, а також, негласними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_5 , зберігає для подальшої реалізації покупцям частину контрафактної підакцизної продукції сигарети, які не містять марок акцизного податку встановленого зразка, з метою отримання прибутку від вказаної протиправної діяльності, а також, тютюн, який ОСОБА_5 , купляє і отримує у поштових відділеннях та транспортним засобом «Peugeot Expert» д.н.з. НОМЕР_3 , постачає в гаражне приміщення, яке винайняв в тимчасову оренду для здійснення незаконного виготовлення тютюнової продукції.

Одним із постачальників вказаної продукції громадянину ОСОБА_5 є громадянин ОСОБА_6 .

В подальшому ОСОБА_5 , використовуючи поштових операторів «Нова пошта», «Укрпошта», здійснює реалізацію незаконно виготовленої тютюнової продукції.

Також, проведеними заходами було встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , винайняв в оренду приміщення гараж № НОМЕР_1 , гаражного кооперативу «Кривчицький-2» (), за адресою: вул. Тарасівська, 39-Б, м. Львів, де за наявними даними негласних слідчих (розшукових) дій, здійснюється незаконне виготовлення тютюнової продукції.

Власником земельної ділянки (кадастровий номер: :07:016:0060) на якому розміщений гаражний кооператив «Кривчицький-2» є Львівська Міська Рада (). Правокористувач: авто-гаражний кооператив «Кривчицький-2» (). Керівник ОСОБА_7 .

Згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну віднесені до групи підакцизних товарів.

Згідно вимог Закону України № 3817-ІХ від 18.06.2024 «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», виробництво та продаж тютюнових виробів потребує отримання відповідної ліцензії, а тютюнові вироби, згідно ст. 226 ПК України, мають бути марковані марками акцизного податку.

Згідно п. 226.9 ст. 226 ПК України, вважаються такими, що немарковані, алкогольні напої, тютюнові вироби та рідини, що використовуються в електронних сигаретах, з підробленими марками акцизного податку.

Статтями 20 - 23 Закону України № 3817-ІХ від 18.06.2024, встановлено, що вирощування тютюну, ферментація тютюнової сировини, виробництво тютюнових виробів, здійснюється суб`єктами господарювання за наявності ліцензії на право вирощування тютюну, на право ферментації тютюнової сировини, на право виробництва тютюнових виробів.

Виробництво тютюнових виробів здійснюється суб`єктами господарювання за наявності повного технологічного циклу такого виробництва.

Зберігання тютюнової сировини, тютюнових виробів, здійснює суб`єкт господарювання в місцях зберігання, які внесені до Єдиного реєстру місць зберігання.

Суб`єкт господарювання, який має ліцензію на право оптової та роздрібної торгівлі тютюновими виробами має право зберігати такі тютюнові вироби та рідини, що використовуються в електронних сигаретах, в місцях зберігання, внесених до Єдиного реєстру місць зберігання, на підставі однієї з таких ліцензій.

Оптова торгівля на території України тютюновою сировиною здійснюється за наявності у суб`єкта господарювання ліцензії на право вирощування тютюну або ліцензії на право ферментації тютюнової сировини, або ліцензії на право виробництва тютюнових виробів.

Оптова торгівля на території України тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, здійснюється за наявності у суб`єкта господарювання ліцензії на право оптової торгівлі тютюновими виробами, на право оптової торгівлі рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, відповідно.

Роздрібну торгівлю тютюновими виробами та/або рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, здійснюють суб`єкти господарювання за наявності у них однієї з таких ліцензій: на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами, на право роздрібної торгівлі рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

У відповідь на вимогу в порядку ст. ст. 40, 93 КПК України Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області, Головне управління ДПС у Львівській області повідомило, що ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по 21.05.2025 із заявами щодо отримання ліцензії на право оптової/роздрібної торгівлі підакцизними товарами та про внесення місць зберігання підакцизної продукції до Єдиного Державного реєстру місць зберігання до ГУ ДПС у Львівській області не звертався.

В ході проведення досудового розслідування з метою всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, 10.06.2025 з метою виявлення та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_8 від 03.06.2025 (справа № 463/5096/25; провадження № 1-кс/463/5098/25), проведено обшук гаражного приміщення № НОМЕР_1 розташованого на території гаражного кооперативу «Кривчицький-2» за адресою: вул. Тарасівська, 39-Б, м. Львів, в ході якого виявлено та вилучено майно, з клопотанням про накладення арешту на які звернувся детектив.

Речі, документи та майно, вилучені в ході проведення обшуку постановою детектива від 10.06.2025 року визнано речовими доказами по справі та передано на відповідальне зберігання представникам компанії ТОВ «Паритет плюс» ().

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 повідомив, що вилучене майно 10.06.2025 в ході проведення обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 гаражного кооперативу «Кривчицький-2», за адресою: вул. Тарасівська, 39-Б, м. Львів, належить йому особисто йому.

Оскільки вказане майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та є речовими доказами, то детектив вважає, що виникла необхідність у його арешті.

Майно, на яке детектив просить накласти арешт, само по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Зокрема, виявлені підакцизні товари, можуть становити небезпеку для здоров`я людей, виявлені підакцизні товари були вилучені під час обшуку для подальшого проведення криміналістичних експертиз.

Тому з метою забезпечення збереження вищевказаного майна, яке має значення речового доказу у кримінальному провадженні, а також недопущення зникнення, втрати або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, виникла необхідність в накладенні арешту на дане майно, шляхом позбавлення права на відчуження, розпорядження та користування вказаним майном.

У зв`язку із цим є необхідність у накладенні арешту на вказане майно з метою збереження речових доказів відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України.

А тому детектив звернувся до суду з відповідним клопотанням, яке просить задовольнити.

Детектив до судового засідання подав заяву, згідно якої просив розгляд клопотання проводити у його відсутності, клопотання про накладення арешту підтримує в повному обсязі з підстав, викладених в ньому, та просить накласти арешт на вилучене в ході обшуку майно.

Власник вилученого майна ОСОБА_5 до судового засідання подав заяву про розгляд справи у його відсутності, проти клопотання не заперечує, у вирішенні покладається на розсуд суду.

Оглянувши матеріали клопотання та додані до нього письмові документи, вважаю, що клопотання слід задовольнити виходячи з наступних підстав.

Встановлено, що Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.05.2024, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань та початку досудового розслідування слугувало повідомлення про виявлення кримінального правопорушення працівниками головного оперативно розшукового відділу ІНФОРМАЦІЯ_1 , якими в ході здійснення перевірочних заходів, встановлено, що громадяни України, організували незаконне виготовлення, зберігання, реалізацію незаконно виготовлених підакцизних товарів сигарет та незаконне виготовлення, зберігання з метою використання при продажу підакцизних товарів - сигарет, марок акцизного податку.

В ході проведення досудового розслідування проведено негласні слідчі (розшукові) дії та отримано розсекречені протоколи проведення негласних слідчих (розшукових) дій, в ході їх аналізу встановлені особи, які можуть бути причетні до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП: НОМЕР_2 , зареєстрований та проживає в будинку, за адресою: АДРЕСА_1 , організував незаконне виготовлення тютюнової продукції, яку в подальшому реалізовує на території м. Львова та Львівської області.

Проведеними в межах виконання доручення заходами, а також, негласними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_5 , зберігає для подальшої реалізації покупцям частину контрафактної підакцизної продукції сигарети, які не містять марок акцизного податку встановленого зразка, з метою отримання прибутку від вказаної протиправної діяльності, а також, тютюн, який ОСОБА_5 , купляє і отримує у поштових відділеннях та транспортним засобом «Peugeot Expert» д.н.з. НОМЕР_3 , постачає в гаражне приміщення, яке винайняв в тимчасову оренду для здійснення незаконного виготовлення тютюнової продукції.

Одним із постачальників вказаної продукції громадянину ОСОБА_5 є громадянин ОСОБА_6 .

В подальшому ОСОБА_5 , використовуючи поштових операторів «Нова пошта», «Укрпошта», здійснює реалізацію незаконно виготовленої тютюнової продукції.

Також, проведеними заходами було встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , винайняв в оренду приміщення гараж № НОМЕР_1 , гаражного кооперативу «Кривчицький-2» (), за адресою: вул. Тарасівська, 39-Б, м. Львів, де за наявними даними негласних слідчих (розшукових) дій, здійснюється незаконне виготовлення тютюнової продукції.

В ході проведення досудового розслідування з метою всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, 10.06.2025 з метою виявлення та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_8 від 03.06.2025 (справа № 463/5096/25; провадження № 1-кс/463/5098/25), проведено обшук гаражного приміщення № НОМЕР_1 розташованого на території гаражного кооперативу «Кривчицький-2» за адресою: вул. Тарасівська, 39-Б, м. Львів, в ході якого виявлено та вилучено майно, з клопотанням про накладення арешту на які звернувся детектив.

А саме: станок для набивання гільз та виготовлення сигарет марки «RAVEN»; сушку для просушування табаку; гільзи з фільтром «ZLATNI» для виготовлення сигарет у кількості 30000 тисяч гільз; виготовлені сигарети насипом без торгової марки, забиті у гільзи з фільтром «ZLATNI» та «BELLA» у кількості 2600 сигарет; табак подрібнений, ферментований близько 200 грам.

Ухвалою слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 03.06.2025 року, надано дозвіл на проведення обшуку.

Речі, документи та майно, вилучені в ході проведення обшуку постановою детектива від 10.06.2025 року визнано речовими доказами по справі та передано на відповідальне зберігання представникам компанії ТОВ «Паритет плюс» ().

Відповідно до ч.1ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Крім цього, п.1 ч.2ст.170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу(речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення).

Арешт на комп`ютерні системи чи їх частини накладається лише у випадках, якщо вони отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення або є засобом чи знаряддям його вчинення, або зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, або у випадках, передбачених пунктами 2, 3, 4 частини другою цієї статті, або якщо їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, а також якщо доступ до комп`ютерних систем чи їх частин обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Зважаючи на вищенаведене та з урахуванням того, майно, на яке детектив за погодженням з прокурором просить накласти арешт, само по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому з метою збереження речових доказів суд вважає обгрунтованими покликання детектива за погодженням з прокурором на виниклу необхідність у накладенні арешту на майно, та вважає, що таке клопотання слід задовольнити, наклавши арешт на вилучене в ході проведення обшуку майно.

Керуючись вимогами ст. ст.117,170-173,309,395 КПК України, -

постановив:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, шляхом заборони відчуження, розпорядження та користування, на станок для набивання гільз та виготовлення сигарет марки «RAVEN»; сушку для просушування табаку; гільзи з фільтром «ZLATNI» для виготовлення сигарет у кількості 30000 тисяч гільз; виготовлені сигарети насипом без торгової марки, забиті у гільзи з фільтром «ZLATNI» та «BELLA» у кількості 2600 сигарет; табак подрібнений, ферментований близько 200 грам, які вилучені 10.06.2025 в ході проведення обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 гаражного кооперативу «Кривчицький-2», за адресою: вул. Тарасівська, 39-Б, м. Львів, в рамках кримінального провадження № 0000006 від 22.05.2024.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1