Провадження №1-кп/389/190/24
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2024 року Знам`янський міськрайонний суд

Кіровоградської області

у складі: головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченого ОСОБА_4 ,

захисника ОСОБА_5 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в приміщенні суду міста Знам`янка кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001078 від 30 вересня 2024 року стосовно

ОСОБА_4 ,

ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Кіровоград, громадянина України, з вищою освітою, працюючого в ТОВ «Каштан Логістик» торговим агентом, не одруженого, утриманці відсутні, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

обвинуваченого у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_4 , не маючи відповідних дозволів (ліцензій) на виготовлення, збут підакцизних товарів, а також не маючи права на здійснення такої діяльності, діючи з прямим умислом, з метою отримання незаконного та не контрольованого державою прибутку, скоїв незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту, збут незаконно виготовлених тютюнових виробів; придбання, зберігання з метою використання при продажу товарів підроблених марок акцизного податку, за наступних обставин.

Так, з квітня 2024 року, точної дати досудовим розслідуванням не встановлено, по 17.04.2024, ОСОБА_4 , діючи з метою незаконного збагачення, у протиправний спосіб, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх діянь та їх н6аслідки, маючи умисел на придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовленої підакцизної продукції, а саме, тютюнових виробів, з марками акцизного податку, що не відповідає вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», придбав у невстановлених досудовим розслідуванням осіб незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме 5 блоків (50 пачок) тютюнових виробів марки «Ваsio White».

Після чого ОСОБА_4 , реалізуючи свій злочинний умисел, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких, відповідно до п.215.1 ст.215 Податкового кодексу України, відносяться тютюнові вироби, зокрема, ст.ст.2,10,11,15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», п.7 ч.1 ст.7, ч.9 ст.9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затвердженні і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п.221.7 ст.221, п.226.1, п.226.2, п.226.9, п.226.11 ст.226, п.228.9 ст.228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими тютюновими виробами є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факт незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, у період з 15.047.2024 по 17.04.2024, здійснював незаконне придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів, розуміючи, що такі тютюнові вироби містять підроблені марки акцизного податку.

Так ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, спонукаємий незаконним збагаченням за рахунок продажу незаконно виготовлених тютюнових виробів, підшукав серед мешканців м.Кропивницький та Кіровоградської області можливі місця збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, придбав вищевказані предмети, та залишив зберігати їх у власному автомобілі «НYUNDAI MATRIX», державний номерний знак НОМЕР_1 .

У подальшому, в період часу з 11 год. 30 хв. 15.04.2024 по 12 год. 38 хв. 17.04.2024 ОСОБА_4 , перебуваючи за адресою: АДРЕСА_2 незаконно збув особі, з якою встановлено конфіденційне співробітництво, ОСОБА_6 5 блоків (50 пачок) тютюнових виробів марки «Ваsio White», за грошові кошти в сумі 2200 грн.

Згідно з висновком експерта №СЕ-19/112-24/6025-ДД від 06.05.2024 марки акцизного податку, які розташовані на пачках сигарет марок «Ваsio White», а саме захисні волокна - імітовані, шляхом введення в товщу паперу; УФ та ІЧ захист - наближені до оригіналу, водяні знаки - відсутні; захисні волокна - імітовані, тобто виконані не в спосіб, який використовується підприємством (поліграфічним комбінатом «Україна), яке займається виготовленням грошових знаків, цінних паперів та бланків суворої звітності, які знаходяться в офіційному обігу на території України, та являються підробленими.

Таким чином, ОСОБА_4 своїми умисними та протиправними діями вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.204 КК України.

Крім того, ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, спонукає мий незаконним збагаченням за рахунок продажу незаконно виготовлених тютюнових виробів, підшукав серед мешканців м.Кропивницький та Кіровоградської області можливі місця збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, придбав вищевказані предмети, та залишив зберігати їх у власному автомобілі «НYUNDAI MATRIX», державний номерний знак НОМЕР_1 .

У подальшому, в період часу з 11 год. 30 хв. 15.04.2024 по 12 год. 38 хв. 17.04.2024 ОСОБА_4 , перебуваючи за адресою: АДРЕСА_2 незаконно збув особі, з якою встановлено конфіденційне співробітництво, ОСОБА_6 5 блоків (50 пачок) тютюнових виробів марки «Ваsio White», за грошові кошти в сумі 2200 грн.

Згідно з висновком експерта №СЕ-19/112-24/6025-ДД від 06.05.2024 марки акцизного податку, які розташовані на пачках сигарет марок «Ваsio White», а саме захисні волокна - імітовані, шляхом введення в товщу паперу; УФ та ІЧ захист - наближені до оригіналу, водяні знаки - відсутні; захисні волокна - імітовані, тобто виконані не в спосіб, який використовується підприємством (поліграфічним комбінатом «Україна), яке займається виготовленням грошових знаків, цінних паперів та бланків суворої звітності, які знаходяться в офіційному обігу на території України, та являються підробленими.

Таким чином, ОСОБА_4 своїми умисними та протиправними діями вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.199 КК України.

07 жовтня 2024 року між прокурором Кіровоградської обласної прокуратури - ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_4 була укладена угода про визнання винуватості у відповідності до вимог ст.ст.468-470, 472 КПК України.

Угода складена у присутності захисника підозрюваного ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_7 .

Згідно умов угоди обвинувачений свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України визнав повністю і зобов`язався сприяти під час судового розгляду повному з`ясуванню інкримінуємих йому кримінальних правопорушень.

Сторонами в угоді визначено та узгоджено міру покарання з урахуванням наявності обставин, які пом`якшують покарання - щире каяття, активне сприяння розкриттю злочинів, відсутністю обставин, які обтяжують покарання, з урахуванням особи обвинуваченого, який раніше не судимий, працює, має постійне місце проживання, на обліках у лікарів нарколога та психіатра не перебуває: за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 грн., з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч.1 ст.199 КК України із застосуванням ч.ч.1,2 ст.69 КК України, у виді штрафу в розмірі чотирьох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 68000 грн. На підставі ч.1 ст.70 КК України, за сукупністю кримінальних правопорушень, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначити ОСОБА_4 остаточне покарання у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 грн., з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а також стягнути процесуальні витрати.

Заслухавши прокурора, який не заперечував проти затвердження вказаної угоди, обвинуваченого та його захисника, які просили затвердити дану угоду, суд приходить до висновку, що вказана угода відповідає положенням ст.472 КПК України, укладена стосовно злочинів: ч.1 ст.199 КК України, згідно зі ст.12 КК України, відноситься до тяжкого злочину; ч.1 ст.204 КК України, згідно зі ст.12 КК України, відноситься до нетяжкого злочину.

При цьому сторонам даної угоди зрозумілі положення ст.ст.394, 424 КПК України та обмеження у зв`язку з затвердженням вказаної угоди на досягнутих в ній умовах.

Судом з`ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права та наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ст.473, ч.4 ст.474 КПК України, характер обвинувачення та вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердженні угоди судом.

Суд також переконався, що укладення угоди ОСОБА_4 є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, або наслідком обіцянок чи дій, будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені угодою.

Міра покарання визначена у межах санкції ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України із застосуванням ч.ч.1,2 ст.69 КК України, і є обґрунтованою. Підстав для відмови у затвердженні угоди про визнання винуватості, передбачених ч.7 ст.474 КПК України, судом не встановлено.

Згідно з п.1 ч.3 ст.314 КПК України, суд у підготовчому судовому засіданні суд має право затвердити угоду або відмовити в затвердженні угоди та повернути кримінальне провадження прокурору для продовження досудового розслідування в порядку, передбаченому статтями 468-475 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст.475 КПК України, якщо суд переконався, що угода може бути затверджена, він ухвалює вирок, яким затверджує угоду і призначає узгоджену сторонами міру покарання.

Відповідно до вимог ст.66 КК України до обставин, які пом`якшують покарання обвинуваченого ОСОБА_4 суд визнає щире каяття, активне сприяння розкриттю злочинів.

Обставин в силу ст.67 КК України, які обтяжують покарання обвинуваченого ОСОБА_4 , судом не встановлено.

З урахуванням всіх обставин справи та особи обвинуваченого ОСОБА_4 , який раніше не судимий, має постійне місце проживання та реєстрації, працює, не одружений, на обліку у лікарів нарколога та психіатра не перебуває, а також повне визнання вини обвинуваченим, його щире каяття у вчиненому, активне сприяння розкриттю злочинів, що визнано у якості обставин, що пом`якшують покарання, відсутність обтяжуючих обставин, суд вважає, що узгоджене сторонами покарання відповідає не тільки тяжкості вчинених кримінальних правопорушень, обставинам справи, але й особі обвинуваченого, є обґрунтованим та буде відповідати меті покарання, тому приходить до висновку про можливість затвердження вказаної угоди про визнання винуватості укладеної між прокурором та обвинуваченим, з участю захисника та призначенням узгодженої міри остаточного покарання і ухвалення обвинувального вироку.

Згідно ст.124 КПК України, у разі ухвалення обвинувального вироку суд стягує з обвинуваченого на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експерта. Процесуальні витрати по даному кримінальному провадженню за проведення судово-технічної експертизи документів складають 12116,48 грн.

Долю речових доказів суд вирішує на підставі ст.100 КПК України.

Керуючись ст.ст.100, 124, 314, 370, 371, 373, 374, 468, 473, 474, 475 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості від 07 жовтня 2024 року, укладену між прокурором Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001078 від 30 вересня 2024 року.

Визнати ОСОБА_4 винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України та призначити йому покарання, узгоджене сторонами угоди:

- за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) грн., з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.1 ст.199 КК України із застосуванням ч.ч.1,2 ст.69 КК України, у виді штрафу в розмірі чотирьох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 68000 (шістдесят вісім тисяч) грн.

На підставі ч.1 ст.70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_4 покарання у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) грн., з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь держави витрати за проведення судово-технічної експертизи документів №СЕ-19/112-24/3224-ДД від 11.03.2024, №СЕ-19/112-24/6025-ДД від 06.05.2024 у загальному розмірі 12116 (дванадцять тисяч сто шістнадцять) грн. 48 коп.

Речові докази: 20 (двадцять) пачок тютюнових виробів марки «UT Classic Red», 5 (п`ять) блоків (50 пачок) тютюнових виробів марки «Passage Gold Slims», 5 (п`ять) блоків (50 пачок) тютюнових виробів марки «Ваsio White», які упаковані до спец пакету №WAR1694571, передані на зберігання до камери схову Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області, - знищити.

Вирок може бути оскаржений, з урахуванням ч.4 ст.394 КПК України, до Кропивницького апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги через Знам`янський міськрайонний суд Кіровоградської області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, а у разі її подання, якщо його не скасовано, після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому, захиснику та прокурору.

Суддя Знам`янського міськрайонного суду

Кіровоградськоїобласті ОСОБА_1