справа № 208/5596/24
№ провадження 1-кс/208/1310/24
УХВАЛА

Іменем України

29 липня 2024 р. м. Кам`янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна, -

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна.

У своєму клопотанні просить суд накласти арешт на вилучені документи у ході огляду місця події 24.07.2024 р. в приміщенні кабінету за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-Реєстр операцій за період з 01.01.2024 по 05.04.2024 по рахунку № НОМЕР_1 у двох примірниках на 15 арк. кожен;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2024 по 30.04.2024 по рахунку № НОМЕР_1 на 16 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 по рахунку № НОМЕР_1 на 35 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 по рахунку № НОМЕР_1 на 36 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2022 по 05.04.2022 по рахунку № НОМЕР_1 на 21 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.03.2024 по 31.03.2024 по рахунку № НОМЕР_1 на 6 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2024 по 31.01.2024 по рахунку № НОМЕР_1 на 4 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2022 по 31.12.2022 по рахунку № НОМЕР_1 на 21 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2021 по 31.12.2021 по рахунку № НОМЕР_1 на 29 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2020 по 31.12.2020 по рахунку № НОМЕР_1 на 4 арк.;

-Платіжні виписки АТ ПУМБ по рахунку на 23 арк., які відповідно до протоколу огляду місця події від 24.07.2024 поміщені до спеціального пакету № PSP 4096070.

Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явились надали заяви про розгляд клопотання без їх участі, просили задовольнити.

Власник майна в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, проти накладення арешту на майно не заперечує.

Слідчий суддя, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання у провадженні СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування за № 0000697 від 07 червня 2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 07.06.2024 до Кам`янського РУП надійшла заява від ФОП ОСОБА_5 за фактом того, що його бухгалтер ОСОБА_6 , в період дії воєнного стану, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно заволоділа грошовими коштами останнього, шляхом їх перерахування на власну банківську картку.

У ході досудового розслідування було встановлено, що у травні 2024 року фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 , (ІПН НОМЕР_2 ), місце проживання фізичної особи-підприємця: АДРЕСА_2 , було виявлено розбіжності між обліковими і фактичними даними про рух грошових коштів ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), які знаходились у оперативному управлінні головного бухгалтера ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП: НОМЕР_3 , яка була призначена на посаду головного бухгалтера ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) наказом №0712К від 07.12.2016 року з окладом згідно штатного розпису.

Під час здійснення перевірки руху грошових коштів, зокрема перевірки Звітів "Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також нарахованого єдиного внеску" та перерахувань з банківського рахунку ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 )) заробітної плати головного бухгалтера ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП: НОМЕР_3 , було виявлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП: НОМЕР_3 перебуваючи на посаді головного бухгалтера ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), безпідставно з жовтня 2020 року по березень 2024 року перераховувала грошові кошти під виглядом заробітної плати, які фактично не були заробітною платою або будь-яким іншим видом грошової винагороди, на свою особисту карту № НОМЕР_4 , відкриту у АТ «ПУМБ» ().

Загалом, у такий спосіб, головний бухгалтер ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП: НОМЕР_3 перебуваючи на своєму робочому місці, за адресою: АДРЕСА_1 на посаді головного бухгалтера ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) в період дії воєнного стану, зловживаючи своїм службовим становищем умисно заволоділа грошовими коштами ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), шляхом перерахування на свою особисту банківську карту АТ «ПУМБ» () № НОМЕР_4 грошових коштів у вигляді неврахованої надбавки до заробітної плати у сумі 1 592 195, 00 гривень.

Під час допиту головного бухгалтера ТОВ «УКРНАФТА-Пром», , юридична адреса: м. Дніпро, вул. П`ятигорських Братів, 2А/121 ОСОБА_8 було встановлено, що під час здійснення перевірки податкової звітності ФОП ОСОБА_5 , (ІПН НОМЕР_2 ) та виписки з банківської установи, в якому розміщений банківський рахунок ФОП ОСОБА_5 виявлено, що головний бухгалтер ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , на посаді головного бухгалтера, кожен місяць, здійснювала перерахунок на свою власну карту № НОМЕР_4 , шляхом перерахування загального фонду заробітної плати всіх працівників ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ).

Під час проведення огляду приміщення кабінету, а саме робочого місця ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , було виявлено папку з документами, які відповідно до протоколу огляду місця події від 24.07.2024 поміщені до спеціального пакету № PSP 4096070.

Вилучені предмети, та документи мають суттєве значення по кримінальному провадженню, як речовий доказ, оскільки в подальшому будуть використовуватися для проведення судових експертиз.

Постановою слідчого СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 від 24.07.2024 р. вищевказані документи визнано речовим доказом.

Згідно ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Арешт на комп`ютерні системи чи їх частини накладається лише у випадках, якщо вони отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення або є засобом чи знаряддям його вчинення, або зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, або у випадках, передбачених пунктами 2, 3, 4 частини другою цієї статті, або якщо їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, а також якщо доступ до комп`ютерних систем чи їх частин обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Арешт може бути накладений і на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.

Забороняється накладати арешт на кошти на єдиному рахунку, відкритому у порядку, визначеному статтею 35-1 Податкового кодексу України, на кошти на рахунках платників у системі електронного адміністрування податку на додану вартість, на кошти, що перебувають на поточних рахунках із спеціальним режимом використання, відкритих відповідно до статті 15-1 Закону України "Про електроенергетику", на поточних рахунках із спеціальним режимом використання, відкритих відповідно до статті 19-1 Закону України "Про теплопостачання", на поточних рахунках із спеціальним режимом використання для проведення розрахунків за інвестиційними програмами, на поточних рахунках із спеціальним режимом використання для кредитних коштів, відкритих відповідно до статті 26-1 Закону України "Про теплопостачання" і статті 18-1 Закону України "Про питну воду, питне водопостачання та водовідведення", на спеціальному рахунку експлуатуючої організації (оператора) відповідно до Закону України "Про впорядкування питань, пов`язаних із забезпеченням ядерної безпеки".

Так, слідчий у своєму клопотанні просить накласти арешт на майно у запобіганні можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до вимог ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Окрім цього, частиною 1 ст.131 КПК України встановлено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, передбачений п.7) ч.2 ст.131 КПК України, який застосовується на підставі ухвали слідчого судді, постановленої згідно з вимогами ст.170 КПК України, ст.173 КПК України.

З урахуванням викладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про арешт майна, підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.110, 131, 132, 170-175, 309, 369-372, 395 КПК України, суд,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна, задовольнити.

Накласти арешт на вилучені документи у ході огляду місця події 24.07.2024 р. в приміщенні кабінету за адресою: АДРЕСА_1 у кримінальному провадженні № 0000697 від 07.06.2024 року, а саме:

-Реєстр операцій за період з 01.01.2024 по 05.04.2024 по рахунку № НОМЕР_1 у двох примірниках на 15 арк. кожен;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2024 по 30.04.2024 по рахунку № НОМЕР_1 на 16 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 по рахунку № НОМЕР_1 на 35 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 по рахунку № НОМЕР_1 на 36 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2022 по 05.04.2022 по рахунку № НОМЕР_1 на 21 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.03.2024 по 31.03.2024 по рахунку № НОМЕР_1 на 6 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2024 по 31.01.2024 по рахунку № НОМЕР_1 на 4 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2022 по 31.12.2022 по рахунку № НОМЕР_1 на 21 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2021 по 31.12.2021 по рахунку № НОМЕР_1 на 29 арк.;

-Реєстр операцій за період з 01.01.2020 по 31.12.2020 по рахунку № НОМЕР_1 на 4 арк.;

-Платіжні виписки АТ ПУМБ по рахунку на 23 арк., які відповідно до протоколу огляду місця події від 24.07.2024 поміщені до спеціального пакету № PSP 4096070.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Дніпровського Апеляційного суду.

Суддя ОСОБА_1