УХВАЛА

05.12.2024 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000022 від 21.01.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 364 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000022 від 21.01.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 364 КК України.

Згідно відомостей другого оперативного відділу ТУ ДБР у м. Миколаєві, представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » тривалий час для прикриття своєї протиправної діяльності, організовують видимість ведення господарської діяльності, а саме: укладають договори з розпорядниками арештованого майна «Про надання послуг з обробки товарів, транспортних засобів комерційного призначення» з метою їх подальшої реалізації. Роздрібна реалізація тютюнових виробів здійснюється за відсутності розрахунково-касових апаратів, які мають бути обов`язковими під час реалізації підакцизних товарів.

У ході оперативної діяльності установлено, що за обізнаності керівництва ІНФОРМАЦІЯ_3 , службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 , відповідальних за організацію та несення нарядів на блокпостах в межах Одеської області, 05.11.2022 та 06.11.2022 організатори протиправної діяльності, прикриваючись дією введення на території Одеської області комендантського часу, після початку його дії (з метою надання негласності своїм намірам), планують масове вивезення контрафактної підакцизної продукції до роздрібних точок, з метою подальшої реалізації та відправки поштовими засобами.

Разом з цим, у ході досудового розслідування прокурором до ІНФОРМАЦІЯ_3 скеровано запит з метою отримання відомостей щодо діяльності ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в частині подання податкових звітностей, кількості працівників зареєстрованих на підприємствах, номерів банківських рахунків, актів перевірок та інших документів, а також в частині імпортно-експортних операцій тютюнової продукції, обладнання чи інших товарів, відповідно.

Згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) проводились перевірки за результатами яких складено відповідні акти камеральної та фактичної перевірок, зокрема:

- акт камеральної перевірки від 23.12.2022 № 15507/15-32-04-06/32443702, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення форми «ПС» від 14.03.2023 № 3843/15-32-04-06 на суму 1 020,00 грн, щодо ПП « ОСОБА_4 »;

- акт камеральної перевірки від 27.04.2023 № 10615/15-32-04-06/32443702, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 09.06.2023 № 13371/15-32-04-06 на суму основного платежу 379,00 грн, штрафна санкція 94,75 грн, щодо ПП « ОСОБА_4 »;

- акт камеральної перевірки від 08.08.2023 № 21381/15-32-04-06/32443702, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення від 20.09.2023 № 23863/15-32-04-06 форми «ПС» на суму 1 020,00 грн, щодо ПП « ОСОБА_4 »;

- акт камеральної перевірки від 07.03.2024 № 8350/15-32-04-06/32443702, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення форми «ПС» від 19.04.2024 № 15955/15-32-04-06 на суму 1 020,00 грн, щодо ПП « ОСОБА_4 »;

- акт камеральної перевірки від 28.12.2021 № 30186/15-32-18-07/41756597, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення від 20.01.2022 № 1299/15-32-18-07 форми «ПС» на суму 340,00 грн, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- акт камеральної перевірки від 26.01.2022 № 1245/15-32-18-07/41756597, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення від 15.09.2022 № 5967/15-32-04-06 форми «ПС» на суму 1 020,00 грн, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- акт фактичної перевірки від 18.10.2021 № 22641/15-32-09-07 щодо ПП « ОСОБА_4 »;

- акт фактичної перевірки від 28.05.2021 № 10171/15-32-09-01-25 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- акт фактичної перевірки від 18.10.2021 № 22640/15-32-09-07 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- акт фактичної перевірки від 05.07.2024 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- акт фактичної перевірки від 17.09.2024 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Враховуючи викладене, з метою отримання належним чином завірених копій зазначених актів, а також з метою встановлення посадових осіб, які здійснювали відповідні перевірки, до ІНФОРМАЦІЯ_3 прокурором скеровано запит.

Однак, ІНФОРМАЦІЯ_3 відмовлено у наданні запитуваної інформації щодо ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), пославшись на положення ч. 2 ст. 159 КПК України.

На підставі вище викладеного, в ході досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 .

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання прокурор не з`явився, разом з тим прокурором до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати прокурорам відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , а також слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві: ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів із можливістю вилучення ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 , належним чином завірених копій документів щодо діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема результатів камеральної та фактичної перевірок, а саме:

- акт камеральної перевірки від 23.12.2022 № 15507/15-32-04-06/32443702, разом із документами оформленими під час перевірки, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення форми «ПС» від 14.03.2023 № 3843/15-32-04-06 на суму 1 020,00 грн, щодо ПП « ОСОБА_4 »;

- податкове повідомлення-рішення форми «ПС» від 14.03.2023 № 3843/15-32-04-06;

- акт камеральної перевірки від 27.04.2023 № 10615/15-32-04-06/32443702, разом із документами оформленими під час перевірки, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 09.06.2023 № 13371/15-32-04-06 на суму основного платежу 379,00 грн, штрафна санкція 94,75 грн, щодо ПП « ОСОБА_4 »;

- податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 09.06.2023 № 13371/15-32-04-06;

- акт камеральної перевірки від 08.08.2023 № 21381/15-32-04-06/32443702, разом із документами оформленими під час перевірки, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення від 20.09.2023 № 23863/15-32-04-06 форми «ПС» на суму 1 020,00 грн, щодо ПП « ОСОБА_4 »;

- податкове повідомлення-рішення від 20.09.2023 № 23863/15-32-04-06;

- акт камеральної перевірки від 07.03.2024 № 8350/15-32-04-06/32443702, разом із документами оформленими під час перевірки, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення форми «ПС» від 19.04.2024 № 15955/15-32-04-06 на суму 1 020,00 грн, щодо ПП « ОСОБА_4 »;

- податкове повідомлення-рішення форми «ПС» від 19.04.2024 № 15955/15-32-04-06;

- акт камеральної перевірки від 28.12.2021 № 30186/15-32-18-07/41756597, разом із документами оформленими під час перевірки, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення від 20.01.2022 № 1299/15-32-18-07 форми «ПС» на суму 340,00 грн, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- податкове повідомлення-рішення від 20.01.2022 № 1299/15-32-18-07;

- акт камеральної перевірки від 26.01.2022 № 1245/15-32-18-07/41756597, разом із документами оформленими під час перевірки, на підставі якого винесено податкове повідомлення-рішення від 15.09.2022 № 5967/15-32-04-06 форми «ПС» на суму 1 020,00 грн, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- податкове повідомлення-рішення від 15.09.2022 № 5967/15-32-04-06;

- акт фактичної перевірки від 18.10.2021 № 22641/15-32-09-07 щодо ПП « ОСОБА_4 » разом із документами оформленими під час перевірки;

- акт фактичної перевірки від 28.05.2021 № 10171/15-32-09-01-25 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » разом із документами оформленими під час перевірки;

- акт фактичної перевірки від 18.10.2021 № 22640/15-32-09-07 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » разом із документами оформленими під час перевірки;

- акт фактичної перевірки від 05.07.2024 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » разом із документами оформленими під час перевірки;

- акт фактичної перевірки від 17.09.2024 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » разом із документами оформленими під час перевірки.

- інші акти перевірок та податкові повідомлення-рішення щодо ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), проведених та винесених ІНФОРМАЦІЯ_3 у період з 2017 по 2024 роки, разом із документами оформленими під час перевірки.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1