Справа № 761/1123/24
Провадження № 1-кс/761/1526/2024
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 січня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання т.в.о. старшого слідчого відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості СУ ГУНП в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000380 від 10.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

Т.в.о. старшого слідчого відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості СУ ГУНП в Київській області капітан поліції ОСОБА_3 , звернулася до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000380 від 10.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України.

У клопотанні слідчий вказує, що слідчим управлінням ГУ Національної поліції в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000380 від 10.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що невідомі особи, за попередньою змовою, з використанням підроблених документів на ім`я ОСОБА_5 , з метою заволодіння грошовими коштами громадян, шляхом обману здійснили реєстрацію підприємств на території України. Відповідно, в ході досудового розслідування встановлено, що 08.11.2023 ОСОБА_5 в особистому електронному кабінеті користувача ІНФОРМАЦІЯ_1 було сформовано електронні витяги з Державного реєстру платників податків про джерела/суми нарахованого доходу за 2020 -2023 роки, під час аналізу яких виявив, що рядом товариств з обмеженою відповідальністю на території України, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ « НОМЕР_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , здійснюється відрахування обов`язкових платежів та зборів до ІНФОРМАЦІЯ_9 та ІНФОРМАЦІЯ_1 за нібито отриману ОСОБА_5 заробітну плату на вказаних підприємствах. Про факт працевлаштування та отримання доходу від вказаних підприємств ОСОБА_5 заперечив, адже основне місце роботи ОСОБА_5 - ІНФОРМАЦІЯ_10 , жодних особистих документів про працевлаштування до даних суб`єктів господарювання ОСОБА_5 не надавав та згоду на використання своїх персональних даних не надавав, ніколи засновником даних підприємств не був та з посадовими особами вказаних суб`єктів господарювання не контактував. В ході отриманої інформації з відомостей з Державного реєстру фізичних осіб-платників податків про джерела, суми нарахованого доходу, нарахованого ( перерахованого) податку та військового збору фізичної особи платника податків ОСОБА_5 за податковий період з 1 кварталу по 4 квартал 2020 року встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 в 4 кварталі 2020 нарахувало ОСОБА_5 дохід, у вигляді заробітної плати. При цьому на підставі відомостей зі вказаного реєстру за 1-4 квартали 2021 років встановлено, що ОСОБА_5 отримував дохід у вигляді заробітної плати від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », звідки був звільнений 30.07.2021. Та відповідно в ході отриманої інформації встановлено, що 06.09.2021 ОСОБА_5 був прийнятий на роботу до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , звідки отримував дохід у вигляді заробітної плати.

У клопотанні зазначено, що в ході аналізу відомостей з Державного реєстру фізичних осіб-платників податків про джерела, суми нарахованого доходу за 1-4 квартали 2022 року встановлено, що ОСОБА_5 06.09.2022 був прийняти на роботу до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , звідки отримував грошову допомогу у вигляді заробітної плати. На підставі аналізу витягу з вище вказаного реєстру за 1-3 квартал 2023 року встановлено, що ОСОБА_5 05.01.2023 був прийнятий на роботу до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , 18.01.2023 був прийнятий до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , 14.03.2023 був прийнятий на роботу до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , 23.06.2023 був прийнятий на роботу до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , звідки отримував дохід у вигляді заробітної плати. В ході отриманої інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , створена юридична особа 22.03.2021 керівником якого є ОСОБА_6 . Також в ході отриманої інформації зі вказаного реєстру встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_4 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 , керівником якого є ОСОБА_7 , юридична особа створена 11.02.2022.

Слідчим зазначено, що при цьому встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », засновано 06.03.2020 ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_7 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_3 , керівником якого є громадянин Узбекистану ОСОБА_8 . ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_9 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 , керівником якого є ОСОБА_7 . Також в ході аналізу інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », утворене 18.05.2023 ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_6 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_4 , керівником якого є ОСОБА_9 . ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_8 , утворене 15.05.2022, місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_5 , керівником якого є ОСОБА_10 . ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_5 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_6 , керівником якого є ОСОБА_11 .

Клопотання мотивовано тим, що в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів (інформації), яка містить охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_7 ) та її територіальних підрозділах, з можливістю вилучити інформацію в паперовому та електронному вигляді за період із 01.01.2020 по сьогоднішній день, а саме: - відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом щодо суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ « НОМЕР_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 за період часу з 1 по 4 квартали 2020, 2021, 2022 та 2023 років; - відомості щодо повідомлень Державній податковій службі та її територіальних органів про прийняття працівників на роботу таких суб`єктів господарювання, як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ « НОМЕР_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 за період часу з 1 по 4 квартали 2020, 2021, 2022 та 2023 років; - відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності в Єдиному реєстрі податкових накладних, вказаних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ « НОМЕР_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 за період часу з 1 по 4 квартали 2020, 2021, 2022 та 2023 років, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес; - відомості за формою 1-ДФ та об`єднаної звітності відносно працівників та засновників, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ « НОМЕР_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 за період часу з 1 по 4 квартали 2020, 2021, 2022 та 2023 років.

В судове засідання слідча не з`явилася, до суду надав заяву про розгляд справи за його відсутності та підтримання клопотання в повному обсязі.

На підставі ч.2 ст. 163, ст. 222 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Вирішуючи питання про наявність чи відсутність підстав для задоволення клопотання, здійснюючи судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням ГУ Національної поліції в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000380 від 10.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації.

Відповідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до вимог ч.2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Положеннями до ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім об ставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Підпунктом 17.1.9 пункту 17.1 статті 17 Податкового кодексу України визначено, що платник податків має право на нерозголошення контролюючим органом(посадовими особами) відомостей про такого платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конфіденційну інформацію, державну, комерційну чи банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов`язків, крім випадків, коли це прямо передбачено законами.

Як передбачено ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, речі та документи, які необхідні для проведення досудового розслідування, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_7 .

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя приходять до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 159, 160, 163-166, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання т.в.о. старшого слідчого відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості СУ ГУНП в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000380 від 10.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Надати дозвіл т.в.о. старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_12 ; заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_13 ; старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_14 ; слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_15 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_16 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_17 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_18 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_19 ; слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_20 на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення копій документів, що містять інформацію в електронному та паперовому вигляді, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , (юридична адреса: АДРЕСА_7 ) та її територіальних підрозділах, а саме:

- відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом щодо суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ « НОМЕР_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 за період часу з 1 по 4 квартали 2020, 2021, 2022 та 2023 років;

- відомості щодо повідомлень Державній податковій службі та її територіальних органів про прийняття працівників на роботу таких суб`єктів господарювання, як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ « НОМЕР_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 за період часу з 1 по 4 квартали 2020, 2021, 2022 та 2023 років;

- відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності в Єдиному реєстрі податкових накладних, вказаних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ « НОМЕР_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 за період часу з 1 по 4 квартали 2020, 2021, 2022 та 2023 років, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес;

- відомості за формою 1-ДФ та об`єднаної звітності відносно працівників та засновників, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ « НОМЕР_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 за період часу з 1 по 4 квартали 2020, 2021, 2022 та 2023 років.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особам, у володінні яких перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа-підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: