Провадження № 1-кс/204/3643/23
УХВАЛА

Іменем України

29 грудня 2023 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України у Дніпропетровській області підполковника юстиції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000206 від 28.02.2023 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України, -

встановив:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України у Дніпропетровській області підполковника юстиції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000206 від 28.02.2023 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що Слідчим відділом Управління здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000206 від 28.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно повідомлення ІНФОРМАЦІЯ_1 , про те, що група осіб з числа громадян України, серед яких є, зокрема, керівництво ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », діючи умисно за попередньою змовою з громадянами російської федерації фінансують дії, вчинені з метою зміни меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, та дії, вчинені з метою насильницької зміни та повалення конституційного ладу і захоплення державної влади. Встановлено, що на території м. Кам`янське Дніпропетровської області функціонує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), яке спеціалізується на металургійному виробництві комплектуючих для залізничного транспорту.Також встановлено, що засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю з іноземними інвестиціями « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (далі - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (відомості згідно з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань: код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 ), директором якого є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 .Відповідно до структури власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлено, що 5% вказаного підприємства належить громадянину України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , а 95% вказаного підприємства належить ТОВ з іноземними інвестиціями « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), кінцевими бенефіціарними власниками якого є громадяни російської федерації, а саме: громадянин рф ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (належить 45% ТОВ з іноземними інвестиціями « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), громадянин рф ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (належить 45% ТОВ з іноземними інвестиціями « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») та громадянин рф ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (належить 10% ТОВ з іноземними інвестиціями « ІНФОРМАЦІЯ_4 »).Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин рф ОСОБА_9 є генеральним директором ООО « ІНФОРМАЦІЯ_10 ПРЕДПРИЯТИЕ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ИНН НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 , основной вид деятельности производство электрических ламп и осветительного оборудования) та генеральним директором ООО « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ИНН: НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 , основной вид деятельности производство пластмассовых плит, полос, труб и профилей). Встановлено, що ООО « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за 2020-2022 роки сплачено податків до бюджету рф 29 825 316 руб., ООО « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за 2020-2022 роки сплачено податків до бюджету рф 17 727 064 руб. Крім того, ООО « ІНФОРМАЦІЯ_13 » має господарські зв`язки з державним сектором економіки рф (Федеральная служба исполнения наказаний, ООО « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ІНФОРМАЦІЯ_15 ).Також встановлено, що громадянин рф ОСОБА_9 наразі зареєстрований та здійснює господарську діяльність на території рф як індивідуальний підприємець (ИНН 58, ОГРНИП: 24706, Вид деятельности: 28.30.89 Производство прочих машин и оборудования для сельского хозяйства, садоводства, птицеводства или пчеловодства, не включенных в другие группировки).Крім того встановлено, що громадянин рф ОСОБА_7 є депутатом державної думи рф 2 і 4 скликань, колишнім директором ЗАО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (монопольний постачальник ядерного палива для всіх російських АЕС, судових та дослідницьких реакторів рф), а також на даний час є приватним підприємцем, який здійснює господарську діяльність на території російської фепдерації (ОГРНИП 48906, ИНН 91, основной вид деятельности - ІНФОРМАЦІЯ_17 ).Також встановлено, що громадянин рф ОСОБА_8 був генеральним директором та членом правління ЗАО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (монопольний постачальник ядерного палива для всіх російських АЕС, судових та дослідницьких реакторів рф; також у складі концерну є підприємства, які спеціалізуються на виробництві газових центрифуг, збагачення урану, науково-дослідницькі та конструкторські організації)Крім того, громадянин рф ОСОБА_8 наразі зареєстрований та здійснює господарську діяльність на території рф як індивідуальний підприємець (ОГРНИП 49025, ИНН 00. Регистрационный номер в ПФР 40, регистрационный номер в ФСС 77193, основной вид деятельности - Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом).Таким чином, незважаючи на те, що Верховна Рада України визнала російську федерацію державою-терористом, що вчиняє геноцид Українського народу (Закон України «Про заборону пропаганди російського нацистського тоталітарного режиму, збройної агресії Російської Федерації як держави-терориста проти України, символіки воєнного вторгнення російського нацистського тоталітарного режиму в Україну» від 22.05.2022), фізичне знищення, масові вбивства громадян України, вчинення міжнародних злочинів проти цивільного населення, використання заборонених методів війни, руйнування цивільних об`єктів та об`єктів критичної інфраструктури, штучне створення гуманітарної катастрофи в Україні або окремих її регіонах, громадяни рф ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 здійснюють підприємницьку діяльність та сплату податків в бюджет рф, чим беруть участь у фінансуванні дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) здійснює реалізацію продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зокрема до Акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_19 " в особі Філії " ІНФОРМАЦІЯ_20 " Акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), можливо за штучно завищеними цінами.Так, продукція ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зокрема ДК 021:2015: 34631000-9 Частини локомотивів чи рухомого складу - Корпус букси з лабіринтом, спочатку реалізується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), в подальшому вказана продукція реалізується до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), яке здійснює реалізацію вказаного виробу до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), який в свою чергу безпосередньо здійснює реалізацію зазначеного виробу до Філії " ІНФОРМАЦІЯ_20 " Акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).Встановлено, що з моменту реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » своєї продукції вищевказаним підприємствам, останні не здійснюють жодного механічного або іншого втручання у вказаний виріб, що свідчить про штучне завищення ціни виробів.Оскільки, матеріали кримінального провадження свідчать про те, що в ІНФОРМАЦІЯ_23 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) знаходяться відомості, що мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: документи, що стали підставою для постановки на податковий облік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); облікові та юридичні справи; уставні документи вказаного підприємства; відомості стосовно здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) фінансово-господарської діяльності підприємства з іншими суб`єктами господарської діяльності (електронні витяги з інформаційно-пошукових систем ДПС України ІТС «Податковий блок», ІС «Архів податкових накладних», ДРФО та інших); відомості стосовно наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) податкової звітності (в тому числі ІР-адреси, МАС-адрес, адрес електронної пошти, інших ідентифікаторів електронно-обчислювальних машин, з яких здійснювалось подання електронної звітності, із зазначенням часу подання відповідного електронного документа), а також відомості щодо банківських рахунків, фактичної та юридичної адрес, засновників, керівників, інших службових осіб та їх контактні дані; відомості стосовно наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) договорів про визнання електронних документів, внесення відомостей до реєстру ризикових підприємств, схеми руху ПДВ; додатки № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість (відповідно до автоматизованого співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту) наданого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за період з 01.01.2022 по 22.12.2023; документи стосовно електронної податкової звітності (та додатків до неї), яка подавалась ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) до органів податкового контролю, за період з 01.01.2022 по 22.12.2023; повних відомостей стосовно осіб (прізвище ім`я по батькові, дата народження, місце реєстрації та інше), відображених у звітності форми 1-ДФ, за період з 01.01.2022 по 22.12.2023; документи щодо проведення контрольно-перевірочної роботи стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) (результати планових, позапланових документальних перевірок, зустрічних звірок тощо), за період з 01.01.2022 по 22.12.2023; матеріали листування ІНФОРМАЦІЯ_24 та територіальних підрозділів із вказаною юридичною особою з питань нарахування та сплати податкових платежів та інші пов`язані з ним документи, в тому числі електронні, з правом вилучення завірених належним чином копій зазначених документів та копій електронних документів, в тому числі електронних витягів інформаційно-пошукових систем ІНФОРМАЦІЯ_25 .Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_23 №46684/5/04-36-12-04-04 від 01.12.2023, отримання вищевказаних відомостей можливе виключно у порядку, визначеному ст. 93, 159-165 КПК України. Вказані документальні матеріали надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), до яких планується отримати тимчасовий доступ, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки вказані документальні матеріали містять відомості, що встановлюються в ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, а також з метою призначення відповідних судових експертиз та проведення слідчих (процесуальних) дій.Таким чином, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних документів, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути використанні як доказ факту вчинення злочину.

Вважають, що існує реальна загроза можливої фальсифікації, зміни або знищення вищевказаних документів, тому витребувати чи зобов`язати надати ці документи, а також встановити та допитати можливих свідків злочину без отримання цих документів, недоцільно.Доступ до даних документів необхідний для швидкого та повного розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження, підлягають доказуванню та необхідні для встановлення осіб, які причетні до вищезазначеної злочинної діяльності, а також осіб, які фактично її здійснювали; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз та документальних перевірок; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.Враховуючи той факт, що обізнаність представників володільця документів із порушенням питання про тимчасовий доступ до документів може призвести до їх втрати чи знищення, клопотання про тимчасовий доступ до документів необхідно розглядати без їх виклику.Приймаючи до уваги те, що вказана інформація може бути знищена за давністю строку збереження, тобто існує реальна загроза знищення даних документів, у зв`язку з чим, слідчий звертається до суду з даним клопотанням і просить розглянути його на підставі ч.2 ст. 163 КПК України, без здійснення судового виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені вище документи.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про судовий розгляд без його участі.

На підставі ч.2 ст.163 КК України, слідчий суддя вважає розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені вище документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

З матеріалів клопотання вбачається, що Слідчим відділом Управління здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000206 від 28.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України. Сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), за адресою: АДРЕСА_5 . Згідно матеріалів клопотання слідчим доведені обставини, передбачені ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України. Наданими стороною кримінального провадження матеріалами клопотання доведено, що речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки вказані документальні матеріали містять відомості, що встановлюються в ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, а також з метою призначення відповідних судових експертиз та проведення слідчих (процесуальних) дій. Разом із тим, відомості, які містяться у зазначених документах, можуть за результатами проведення досудового розслідування використані як докази, та доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

У зв`язку з викладеним, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 107, 110, 131-132, 159-160, 162-163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України у Дніпропетровській області підполковника юстиції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000206 від 28.02.2023 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС слідчого відділу Управління СБ України у Дніпропетровській області підполковнику юстиції ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000206 від 28.02.2023 старшому слідчому в ОВС того ж відділу підполковнику юстиції ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС того ж відділу ОСОБА_11 , старшому слідчому в ОВС того ж відділу ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС того ж відділу ОСОБА_13 , слідчому в ОВС того ж відділу ОСОБА_14 , старшому слідчому того ж відділу ОСОБА_15 , слідчому того ж відділу ОСОБА_16 , слідчому того ж відділу ОСОБА_17 , слідчому того ж відділу ОСОБА_18 , слідчому того ж відділу ОСОБА_19 , слідчому того ж відділу ОСОБА_20 , прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні: ОСОБА_4 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, ознайомлення з ними та вилучення їх оригіналів та копій у електронному або паперовому вигляді, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), за адресою: АДРЕСА_5 , а саме: документів, що стали підставою для постановки на податковий облік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); облікових та юридичних справ; уставних документів вказаного підприємства; відомостей стосовно здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) фінансово-господарської діяльності підприємства з іншими суб`єктами господарської діяльності (електронні витяги з інформаційно-пошукових систем ДПС України ІТС «Податковий блок», ІС «Архів податкових накладних», ДРФО та інших); відомостей стосовно наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) податкової звітності (в тому числі ІР-адреси, МАС-адрес, адрес електронної пошти, інших ідентифікаторів електронно-обчислювальних машин, з яких здійснювалось подання електронної звітності, із зазначенням часу подання відповідного електронного документа), а також відомості щодо банківських рахунків, фактичної та юридичної адрес, засновників, керівників, інших службових осіб та їх контактні дані; відомостей стосовно наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) договорів про визнання електронних документів, внесення відомостей до реєстру ризикових підприємств, схеми руху ПДВ; додатків № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість (відповідно до автоматизованого співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту) наданого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за період з 01.01.2022 по 22.12.2023; документів стосовно електронної податкової звітності (та додатків до неї), яка подавалась ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) до органів податкового контролю, за період з 01.01.2022 по 22.12.2023; повних відомостей стосовно осіб (прізвище ім`я по батькові, дата народження, місце реєстрації та інше), відображених у звітності форми 1-ДФ, за період з 01.01.2022 по 22.12.2023; документи щодо проведення контрольно-перевірочної роботи стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) (результати планових, позапланових документальних перевірок, зустрічних звірок тощо), за період з 01.01.2022 по 22.12.2023; матеріалів листування ІНФОРМАЦІЯ_24 та територіальних підрозділів із вказаною юридичною особою з питань нарахування та сплати податкових платежів та інші пов`язані з ним документи, в тому числі електронні, з правом вилучення завірених належним чином копій зазначених документів та копій електронних документів, в тому числі електронних витягів інформаційно-пошукових систем ДПС України.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1