УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.12.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м. Одесі клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській обалсті ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000649 від 24.12.2021 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364КК України, -

ВСТАНОВИВ:

І. КОРОТКИЙ ВИКЛАД ФАКТИЧНИХ ОБСТАВИН ДАНОГО КРИМІНАЛЬНОГО ПРОВАДЖЕННЯ:

Згідно поданого стороною обвинувачення клопотання вбачається, що наразі слідчим управлінням ГУНП в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000649 від 24.12.2021 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Одеської митниці ДМС та ГУ ДПС в Одеській області, зловживаючи своїм службовим становищем та діючи всупереч інтересам служби, на користь підприємств-експортерів, здійснюють оформлення операцій з експорту сільськогосподарської продукції на підставі підроблених документів щодо її походження, та не вживають заходів податкового контролю, чим завдано збитки економічним інтересам держави у великих розмірах.

Встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності, організаторами протиправної діяльності використовується реквізити низки підконтрольних підприємств-експортерів, зокрема ТОВ «РАДЖІОН», (юридична адреса: м. Львів, вул. Генерала Курмановича, буд. 9, директор ОСОБА_5 , основний вид діяльності оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин), від імені яких вносять до офіційних документів недостовірні дані щодо придбання сільськогосподарської продукції у підприємств-постачальників та підприємств-виробників. В подальшому зазначені недостовірні офіційні документи надають до митних органів для оформлення операцій з експорту.

Крім цього, для оформлення операцій з експорту сільськогосподарської продукції до Одеської митниці Державної митної служби України подаються «фіктивні» зовнішньоекономічні контракти та інвойси із завідомо недостовірними відомостями щодо вартості товару, покупця (нерезидента), місця поставки, тощо. Вказані неправомірні дії спрямовані на неповернення валютної виручки від реальних покупців компаній нерезидентів та ухилення від сплати податків.

Разом з цим, встановлено, що з метою отримання грошових коштів отриманих від незаконного експорту, до протиправної схеми залучаються особи, які за винагороду надають послуги з виведенню безготівкових грошових коштів за межі України, обготівкуванню безготівкових грошових коштів у готівку, ухиленню від сплати податків, що призводить до мінімізації надходжень до державного бюджету України.

Згідно відомостей отриманих на виконання доручення про проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що до протиправної діяльності з надавання послуг з «перестановки» (перенаправлення готівкових коштів із-за кордону на територію України) і легалізації коштів отриманих від неправомірної господарської діяльності з експорту сільськогосподарської продукції, без дотримання вимог законодавства у сфері регулювання фінансових послуг, без відображення відповідних операцій у податковій звітності, ідентифікації клієнтів та сплати обов`язкових платежів до державного бюджету України, причетнийгромадянин російської ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також громадянин України ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Вказані особи, діючи за попередньою змовою з службовими особами контролюючих органів та установ, діючи умисно, з корисливих мотивів, в порушення вимог Інструкції про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 148 від 27.05.2008, Закону України «Про валюту та валютні операції», Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей, затвердженого постановою Правління Національного банку України № 3 від 02.01.2019 та Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», організовано механізм так званих «перестановок», тобто перенаправлення готівкових коштів із-за кордону на територію України.

Установлено, що для зберігання фінансово-господарської документації, документів первинного бухгалтерського обліку, «чорнових» записів та акумулювання грошових коштів, які отримані у результаті проведення вказаної протиправної діяльності, використовується офісне приміщення за адресою: АДРЕСА_1 (нежитлове підвальне приміщення).

Так, 08.11.2023 в період часу з 10 год. 05 хв. по 14 год. 31 хв., було проведено обшук нежитлового підвального приміщення за адресою: м. Одеса,

вул. Успенська, буд. 60, в ході проведення якого виявлено та вилучено:

-розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4810821 від 23.10.23;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 23.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 23.10.2023;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 від 23.10.2023;Z-звіт №4 за 23.10.2023;Копія розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4812591 від 24.10.23;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» № 4813258 від 24.10.23;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 24.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти за 24.10.2023;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 від 24.10.2023;Z-звіт №5 за 24.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4816082 від 26.10.2023 два примірника;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 26.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 26.10.2023;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 від 26.10.2023;Z-звіт №7 за 26.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4814319 від 25.10.23;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 25.10.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 25.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 від 25.10.2023;Z-звіт №6 за 25.10.2023;Квитанція №2 від 18.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4804329 від 18.10.23;Прибутково-видатковий касовий ордер №289832;Квитанція №1 примірник 1 та 2 від 18.10.2023;Квитанція №2 примірник 1 та 2 від 18.10.2023;Z-звіт №1 за 18.10.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 18.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 18.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4806770 від 20.10.2023;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 20.10.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 20.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Квитанція №1 від 20.10.2023;Z-звіт №3 за 20.10.2023;Квитанції №№ 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26 від 20.10.2023;Z-звіт №2 за 19.10.2023; Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 від 19.10.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 19.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 19.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4805157 від 19.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4806142 від 19.10.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 07.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Z-звіт №15 за 07.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4835737 від 07.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4834830 від 07.11.2023;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 07.11.2023 на 2 арк.;

-звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 06.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Z-звіт №14 за 06.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4833248 від 06.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4833543 від 06.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4834040 від 06.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4834234 від 06.11.2023;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 06.11.2023;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 від 06.11.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 03.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Z-звіт №13 за 03.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4828627 від 03.11.2023; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4830008 від 03.11.2023;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 03.11.2023;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20 від 03.11.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 02.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Z-звіт №12 за 02.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4827062 від 02.11.2023;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 02.11.2023;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 від 02.11.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 01.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Z-звіт №11 за 01.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4825579 від 01.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4825735 від 01.11.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4826235 від 01.11.2023;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 01.11.2023; Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14 від 01.11.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 31.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Z-звіт №10 за 31.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4823670 від 31.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4824418 від 31.10.2023;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 31.10.2023;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 від 31.10.2023; Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 30.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Z-звіт №9 за 30.10.2023;Прибутково-видатковий касовий ордер №290146;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4821803 від 30.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4822826 від 30.10.2023;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 30.10.2023;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 від 30.10.2023;Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4817700 від 27.10.2023; Фінанс» №4817993 від 27.10.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишок цінностей за 27.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»;Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 27.10.2023;Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 від 27.10.2023;Z-звіт №8 за 27.10.2023;Звітна довідка про касові обороти за день і залишки цінностей за 08.11.2023;

-грошові кошти в сумі 72 130 грн. та грошові кошти в іноземній валюті номіналом у сумі 600 доларів США.

08.11.2023 року на підставі постанови слідчого вилучені речі та документи були визнані речовими доказами в рамках означеного кримінального провадження.

ІІ. КОРОТКИЙ ЗМІСТ ПОДАНОГО КЛОПОТАННЯ:

Сторона обвинувачення зазначає, що постановою слідчого від 08.11.2023 року, вищеперелічене вилучене в ході обшуку майно, у відповідності до ст. 98 КПК України, визнано речовими доказами, оскільки в органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що воно є об`єктом протиправних дій, які зберегли на собі сліди вчинення зазначених протиправних діянь, виявити які вдасться лише за допомогою проведення слідчих дій та відповідних експертиз .

З урахуванням викладеного у своїй сукупності, сторона обвинувачення просить дане клопотання задовольнити та накласти арешт на зазначене у клопотанні майно.

ІІІ. ПОЗИЦІЯ УЧАСНИКІВ СУДОВОГО ЗАСІДАННЯ:

Прокурор та слідчий у судове засідання не з`явилися, між тим від слідчого до суду надійшла заява про розгляд вказаного клопотання за її відсутності.

Власник та/або його представник у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленим про час та дату судового засідання.

IV. ВИСНОВКИ СЛІДЧОГО СУДДІ:

Дослідивши подане клопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя приходить до наступних зроблених висновків, а також звертає увагу на наступні правові підстави для прийнятого рішення.

(1). Нормативно-правова основа при вирішенні даного клопотання:

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням (ч. 3 ст. 132 КПК України).

Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди (ч. ч. 1, 2 ст. 170 КПК України).

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу (ч. 3 ст. 170 КПК України).

Речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення (ст. 98 КПК України).

(2). Правова підстава та мета арешту майна:

Слідчий суддя враховує, що досудове розслідування в рамках такого кримінального провадження здійснюється за фактом можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Як вбачається з матеріалів поданого клопотання, в ході проведення санкціонованого обшуку нежитлового підвального приміщення за адресою:

АДРЕСА_1 було вилучено документи та речі, які можуть містити на собі відомості на підтвердження факту та обставин можливого вчинення кримінально-протиправних дій за обставинами даного кримінального провадження, в зв`язку з чим такі документи та речі відповідають категорії речових доказів, що власне підтверджується долученою до клопотання постановою про визнання речових доказів від 08.11.2023 року, а отже, таке майно потребує збереження, в цілях його подальшого дослідження.

Згідно доводів сторони обвинувачення у поданому клопотанні, наразі у кримінальному провадженні вирішується питання щодо призначення відповідного експертного дослідження, результати проведення якого можуть стати підставою для прийняття відповідних процесуальних рішень у кримінальному провадженні, оскільки можуть підтвердити робочу наразі версію сторони обвинувачення.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя зазначає, що підставою для арешту майна є відповідність вилученого майна до категорії речових доказів (абзац 1 ч. 1 ст. 170 КПК України), при цьому метою арешту майна є необхідність забезпечення збереження речових доказів (п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України).

(3). Завдання, необхідність арешту майна, а також наявність ризиків, передбачених абзацом 2 ч. 1 ст. 170 КПК України:

Відповідно до абзацу 2 ч. 1 ст. 170 КПК України, завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Як вбачається з підстав та мети застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, вилучене майно відповідає критеріям речових доказів, передбачених ч. 1 ст. 98 КПК України.

Відтак, оскільки майно є речовими доказами в рамках кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що існує ризик його можливого зміни або знищення, в цілях подальшого ймовірного уникнення передбаченої законом відповідальності за ймовірно вчинені дії, у випадку підтвердження їх факту у встановленому законом порядку.

Крім того, відповідно до ч. 1 ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

У зв`язку з викладеним, з метою забезпечення досягнення завдань кримінального провадження наявна необхідність в накладенні арешту на вилучене майно, з встановленням заборони розпорядження та користування такого майна, з огляду на встановлені вище ризики.

(4). Розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження:

Відповідно до практики Європейського суду, для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою, на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі "АГОСІ" проти Сполученого Королівства" (AGOSI v. TheUnitedKingdom від 24 жовтня 1986 року, серія А, № 108, п. 52). Іншими словами, заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування.

Слідчим суддею встановлено, що за обставинами даного кримінального провадження втручання у право власності зацікавлених осіб пов`язано із здійсненням кримінального провадження, необхідністю забезпечити збереження речових доказів, а отже, обмеження не є свавільним та відповідає вимогам законності. При цьому дотримано справедливий баланс між вимогами загального суспільного інтересу (у вигляді досягнення завдань кримінального провадження) та вимогами захисту права власності окремих осіб, адже досягнення мети збереження речового доказу неможливо досягти в інший спосіб, ніж арешт майна.

Додатково, слідчий суддя акцентує увагу, що у випадку, якщо в рамках даного кримінального провадження буде спростовано відповідність зазначеного майна категорії речових доказів, а також у випадку забезпечення проведення відповідних експертних досліджень, зацікавлені особи в порядку ст. 174 КПК України мають процесуальне право на звернення до слідчого судді з клопотанням про скасування арешту майна.

Таким чином на підставі викладеного та керуючись ст. ст. 170, 171, 172, 173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській обалсті ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000649 від 24.12.2021 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364КК України задовольнити.

Накласти арешт із забороною права користування та розпорядження на майно, вилучене в ході проведення обшуку нежитлового підвального приміщенння за адресою: м. Одеса, вул. Успенська, буд. 60, а саме на: розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4810821 від 23.10.23; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 23.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 23.10.2023; Квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 від 23.10.2023; Z-звіт №4 за 23.10.2023; копію розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4812591 від 24.10.23; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» № 4813258 від 24.10.23; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 24.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти за 24.10.2023; квитанцію №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 від 24.10.2023; Z-звіт №5 за 24.10.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4816082 від 26.10.2023 два примірника; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 26.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 26.10.2023; квитанцію №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 від 26.10.2023; Z-звіт №7 за 26.10.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4814319 від 25.10.23; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 25.10.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 25.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; квитанцію №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 від 25.10.2023; Z-звіт №6 за 25.10.2023; квитанцію №2 від 18.10.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4804329 від 18.10.23; прибутково-видатковий касовий ордер №289832; квитанцію №1 примірник 1 та 2 від 18.10.2023; квитанцію №2 примірник 1 та 2 від 18.10.2023; Z-звіт №1 за 18.10.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 18.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 18.10.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4806770 від 20.10.2023; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 20.10.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 20.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; квитанцію №1 від 20.10.2023; Z-звіт №3 за 20.10.2023; квитанцію №№ 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26 від 20.10.2023; Z-звіт №2 за 19.10.2023; квитанцію №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 від 19.10.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 19.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 19.10.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4805157 від 19.10.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4806142 від 19.10.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 07.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Z-звіт №15 за 07.11.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4835737 від 07.11.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4834830 від 07.11.2023; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 07.11.2023 на 2 арк.;звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 06.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Z-звіт №14 за 06.11.2023; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4833248 від 06.11.2023; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4833543 від 06.11.2023; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4834040 від 06.11.2023; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4834234 від 06.11.2023; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 06.11.2023; квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 від 06.11.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 03.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Z-звіт №13 за 03.11.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4828627 від 03.11.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4830008 від 03.11.2023; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 03.11.2023; квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20 від 03.11.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 02.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Z-звіт №12 за 02.11.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4827062 від 02.11.2023; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 02.11.2023; квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 від 02.11.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 01.11.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Z-звіт №11 за 01.11.2023; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4825579 від 01.11.2023; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4825735 від 01.11.2023; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4826235 від 01.11.2023; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 01.11.2023; квитанцію №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14 від 01.11.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 31.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Z-звіт №10 за 31.10.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4823670 від 31.10.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4824418 від 31.10.2023; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 31.10.2023; квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 від 31.10.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 30.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; Z-звіт №9 за 30.10.2023; прибутково-видатковий касовий ордер №290146; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4821803 від 30.10.2023; розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4822826 від 30.10.2023; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 30.10.2023; квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 від 30.10.2023; Розпорядження ТОВ «ФК «Октава Фінанс» №4817700 від 27.10.2023; Фінанс» №4817993 від 27.10.2023; звітну довідку про касові обороти за день і залишок цінностей за 27.10.2023 ТОВ «ФК «Октава Фінанс»; реєстр купленої та/або проданої готівкової іноземної валюти ТОВ «ФК «Октава Фінанс» за 27.10.2023; квитанції №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 від 27.10.2023; Z-звіт №8 за 27.10.2023; Звітна довідка про касові обороти за день і залишки цінностей за 08.11.2023; грошові кошти в сумі 72 130 грн. та грошові кошти в іноземній валюті номіналом у сумі 600 доларів США.

Виконання ухвали про арешт майна покласти на старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена у встановленому законом порядку до Одеського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1