Справа № 206/588/24
Провадження № 1-кс/206/177/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.02.2024 слідчий суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника юридичної особи ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Дніпро клопотання слідчої СВ ВП № 4 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_5 , погоджене прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_6 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

05.02.2024 на адресу суду надійшло клопотання слідчого СВ ВП № 4 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_5 , погоджене прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_6 про тимчасовий доступ до речей і документів. Клопотання мотивовано тим, щоу провадженні СВ ВП № 4 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження, відомості щодо якого внесено до ЄРДР за № 0000016 від 19.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що 19.01.2023 до ЧЧ ВП № 4 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області надійшла ухвала Самарського районного суду м. Дніпропетровська щодо внесення відомостей до ЄРДР за заявою керівника СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , щодо незаконного заволодіння колишнім головним бухгалтером грошовими коштами садового товариства. Будучи допитаним в якості свідка, ОСОБА_4 повідомив, що займає посаду керівника СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в його посадові обов?язки входить господарська діяльність та контроль за роботою підпорядкованого особового складу, в тому числі бухгалтерії. Заробітна плата в СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » формується за рахунок членських внесків членів товариства, а згодом, розподіляється робітникам через бухгалтерію товариства. З 01.08.2018 по 01.08.2022 в СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на посаді бухгалтера працювала ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_1 , на яку, окрім іншого, було покладено такі обов?язки як забезпечення фінансової діяльності Товариства, приймання членських внесків, облік доходів і витрат Товариства, здійснення повного обліку грошових коштів, що надходять до Товариства, своєчасна плата податків в бюджет та внесків не бюджетних фондів у встановлені строки. Отже, остання була матеріально-відповідальною особою Товариства. Так, 01.08.2022 ОСОБА_7 подала заяву про звільнення за власним бажанням і, того ж дня, передала всі бухгалтерські документи ОСОБА_8 , яка призначалась на вишевказану посаду. Через велику кількість документів, було проведено перевірку, щодо правильності обліку грошових коштів на балансі Товариства, в тому числі обліку надходжень членських і цільових внесків від членів Товариства, однак недоліків виявлено не було. Але в листопаді 2022 року, під час підготовки документів Товариством для судових позовів до боржників, було виявлено факт надходження від члена Товариства - ОСОБА_9 грошових коштів, які були прийняті ОСОБА_7 , про що наявний власноручно внесений нею запис про прийняття грошових коштів до членської книжки садівника і засвідчений її підписом. А також, остання внесла запис до зошиту з обліку грошових коштів з оплати внесків садівників. В той же час, було виявлено, що ОСОБА_7 не облікувала до офіційних документів, тобто до прибуткового касового ордеру та грошової відомості і не внесла кошти до каси Товариства, таким чином заволодівши грошовими коштами. В результаті чого, було проведено перевірку розрахунків садівників та оприбуткування коштів у касу за весь період часу обіймання посади бухгалтера ОСОБА_10 і виявлено факт складання завідомо неправдивих документів, а саме грошових відомостей, де остання зазначала не правдиві відомості про внески членів товариства, а також, вносила неправдиві відомості до податкових декларацій, які, згодом, надавала до відділу Державної податкової служби. У результаті чого, ОСОБА_7 , заволоділа грошовими коштами товариства на загальну суму 61666,50 грн. по членським внескам. Крім того, вищевказані факти підтверджують допитами свідків - членів товариства СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_8 та іншими, які пояснюють, що згідно визначених тарифів, встановлених загальними зборами членів садового товариства, визначено членський внесок, в розмірі 100 гр. за 1 сотку ділянки. Всі зазначені члени товариства надавали грошові кошти ОСОБА_7 , відповідно до розміру ділянки, про що остання робила запис в членську книжку та ставила свій підпис. Однак, вказані членські внески не внесено до грошових відомостей СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Надалі, 12.04.2023 слідчим СВ ВП № 4 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області було надано доручення працівникам СКП, в порядку ст. 40 КПК України, щодо витребування, згідно вимог КПК України, всіх необхідних документів для проведення судово-бухгалтерської експертизи, в тому числі акти останніх ревізій за період обіймання посади головного бухгалтера СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_7 . Крім того, 12.04.2023 було надано запит до керівника СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , щодо надання всіх вищезазначених документів, однак офіційної відповіді не надійшло. Аналогічні запити неодноразово повторно направлено на адресу голови товариства в період липня-листопада 2023 року. Однак, дотепер запитувану документацію головою товариства не надано. Також, 13.07.2023, в рамках кримінального провадження № 0000016 від 19.01.2023, допитано свідка ОСОБА_16 , яка пояснила, що з 2004 року є членом СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 (розміром 6,75 соток). Вказана ділянка належить останній, відповідно до державного акту на праві власності на земельну ділянку, серії ЯЕ № 156098 від 10.05.2007. Щорічно ОСОБА_16 вносить членські внески до вказаного СТ, згідно з актуальними тарифами та оплачує комунальні послуги. Зі слів ОСОБА_16 , приблизно 3 роки, головою товариства є ОСОБА_4 . До 01.08.2022 бухгалтером працювала ОСОБА_7 , а з 01.08.2022 вказану посаду займає ОСОБА_17 . Протягом останніх 3 років, окрім членських внесків, ОСОБА_16 постійно сплачує цілові внески, але на яких підставах не знає, оскільки членські збори ніхто не збирав та нічого не пояснювали. До приходу на посаду ОСОБА_4 , в штаті СТ були сантехніки та електрики, а після наказу про його призначення, штат скоротили. ОСОБА_4 всі ремонтні роботи здійснює самостійно, але згідно бухгалтерського обліку цільових та членських внесків, грошові кошти на вказані роботи виділяються. За період обіймання посади ОСОБА_7 , остання приймала членські внески, ведучи дві бухгалтерські відомості, що ОСОБА_16 помічала не один раз. А саме процедура була такою, якщо приходять до неї особи, з метою внесення членських внесків, остання розділяє їх порівну та вносить в дві відомості. Одну з вказаних відомостей вона проводила по бухгалтерії, а інша зникала. На всі запитання до ОСОБА_7 , щодо ведення бухгалтерського обліку, остання не відповідала та взагалі ігнорувала ОСОБА_16 , а коли остання приходила до неї, з метою внесення членських внесків, вона записувала її в відомість та в звичайний зошит, який навіть не є офіційним документом і ніхто не пояснював куди ідуть її кошти, а прослідкувати це неможливо. 15.05.2020 на території ділянки ОСОБА_16 було підключено новий лічильник на електроенергію, за який остання заплатила 800 грн., але ні чеку ні квитанції їй не видали. Хоча при заміні лічильника ОСОБА_7 була присутня. Приблизно в 2021 році, ОСОБА_4 вимагав в ОСОБА_16 цільовий внесок 1000 грн., для заміни електрокабелю, з метою його оновлення. Але вказані грошові кошти ніде по документації не проходили і квитанції не видавали, тому вона відмовилась надавати грошові кошти, хоча інші члени СТ (частково) вказані кошти здали. В результаті електрокабель замінила спонсорська організація, а гроші людям ніхто не повернув. Враховуючи те, що у матеріалах даного кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вся бухгалтерська документація СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до бухгалтерської документації СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: актів інвентаризацій, всіх документів, що підтверджують внесення цільових та членських внесків, в тому числі грошових відомостей, квартальних та річних бухгалтерських звітів, прибуткових касових ордерів, зошитів ведення бухгалтерського обліку за період з 01.08.2018 по 01.08.2022, що зберігається в СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також отримати можливість тимчасового вилучення оригіналів для подальшого проведення повного всебічного об?єктивного та неупередженого досудового розслідування, а також призначення та проведення судово-бухгалтерської експертизи та з?ясування всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України для притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності. Враховуючи вищевикладене, слідча просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_3 .

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Керівник СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 в судовому засіданні зазначив, що готовий надати в добровільному порядку зазначені в клопотанні слідчого документи, а також те, що до нього слідча не зверталася з відповідним запитами про їх витребування. Окрім, цього також зазначив, що ревізія до теперішнього часу не проведена з невідомих йому причин, вплинути на її проведення він жодним чином не може.

Вислухавши доводи та пояснення слідчого та керівника СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дослідивши подані матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів не підлягає задоволенню з огляду на таке.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, що відповідає ч. 2 ст. 131 КПК України.

Згідно з ч. 5 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, частинами 1, 2 ст. 93 КПК України передбачено, що збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Слідчою СВ ВП № 4 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області старшим лейтенантом поліції ОСОБА_5 неодноразово направлялися запити до керівника СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 про проведення інвентаризації грошових коштів за період перебування на посаді бухгалтера СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 , а саме з 01.08.2018 по 01.08.2022 за участю ревізійної комісії товариства, про що скласти відповідний акт інвентаризації та надати касові ордери та грошові відомості за підписом ОСОБА_7 за період з 01.08.2018 по 01.08.2022 для проведення відповідних екпертиз.

Однак, запити слідчої не містять вимоги про витребування документів, про які просить слідча в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів.

Окрім цього, в запиті слідчої до СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та клопотанні зазначено, що тимчасовий доступ до речей і документів СТ необхідний для проведення судово-бухгалтерських експертиз. Проте, в матеріалах клопотання відсутня постанова про призначення будь-яких експертиз, також відсутнє будь-яке клопотання експерта про надання йому документів, необхідних для проведення експертизи. Отже, доводи слідчої про необхідність призначення експертизи та необхідність отримання тимчасового доступу до документів СТ для її проведення, є лише припущенням.

Крім того, слідчий суддя звертає увагу, що відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 56 КПК України, протягом кримінального провадження потерпілий має право подавати докази слідчому, прокурору, слідчому судді, суду.

В той же час в матеріалах долучених до клопотання відсутня постанова про визнання потерпілим СТ, хоча керівник СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 звертався до слідчої з відповідним клопотанням.

Враховуючи викладене, вислухавши учасників провадження, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього документи (а саме їх копії), слідчий суддя, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність наданих доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що долучені докази, свідчать про те, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів є необґрунтованим та не підлягає задоволенню.

З урахуванням встановлених обставин, слідчий суддя приходить до обґрунтованого висновку про необхідність відмовити в задоволенні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 3, 7, 9, 22, 93, 100, 131-132, 159-164, 309, 369-372 КПК України,?

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні клопотання слідчого СВ ВП №4 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції поліції ОСОБА_5 , погодженого прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_6 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню № 0000016, відомості про яке внесено до ЄРДР 19.01.2023 відмовити.

Ухвала слідчого судді є остаточною і відповідно до КПК України оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1