Справа № 383/724/23
Номер провадження 1-кс/383/200/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 травня 2023 року слідчий суддя Бобринецького районного суду Кіровоградської області ОСОБА_1 ,

за участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Бобринець Кіровоградської області в залі судових засідань Бобринецького районного суду Кіровоградської області клопотання прокурора Знам`янської окружної прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000002 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.01.2022 року за підозрою директора ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ОСОБА_4 у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Знам`янської окружної прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), місцезнаходження: АДРЕСА_1 , а саме: документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); відомості про відкриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося СГД; договорів про визнання електронних документів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_6 у період з 01.09.2021 по 31.12.2022; заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів; повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття; квитанцій про прийняття електронних декларацій платника ПДВ та податку на прибуток, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) поданих за період 2021-2022 рр. (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні); відомості форми 1 ДФ щодо сум отриманих доходів працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.09.2021 по 31.12.2022 року; податкових декларації платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток (звітні, уточнюючі, нові звітні) подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до податкового органу в період з 01.09.2021 по 31.12.2022 року; всіх наявних актів планових, позапланових та камеральних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із зазначенням їх результатів та встановлених порушень; копії сторінок журналу обліку вхідної кореспонденції податкового органу в яких зазначено прийняття листування, податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в паперовому вигляді, та або електронному вигляді на флеш носії за період з 01.09.2021 по 31.12.2022 ( в разі подання декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) не в електронному вигляді); листування (тобто всі без виключення документи: податкова звітність, заяви, повідомлення, звернення, листи, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ІНФОРМАЦІЯ_2 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.09.2021 по 31.12.2022 року; всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.09.2021 по 31.12.2022 року; інформації про ІР -адреси в розрізі кожної податкової декларації, звіту, заяви поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до податкового органу в період з 01.09.2021 по 31.12.2022 року; даних про електронну пошту з якої подавалася податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період з 01.09.2021 по 31.12.2022 до податкового органу в розрізі кожної декларації (звіту); роздруківки та скопійовані на магнітний носій податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з контрагентами покупцями та постачальниками за період з 01.09.2021 по 31.12.2022 рр. з квитанціями про їх прийняття та ІР -адрес з яких здійснювалась їх реєстрація; відомості з ЄРПН із зазначенням номерів накладних, номенклатури товарів, (робіт та послуг), контрагента , дати складання і інших відомості, які містяться відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за 2021-2022 рр.; в разі подання пакету документів для розблокування податкових накладних надати всі наявні документи, які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.09.2021 року по т.ч..

Необхідність надання тимчасового доступу до речей і документів прокурор пов`язує з розслідуванням кримінального провадження №0000002 від 21.01.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України де встановлення вказаної в клопотанні інформації, має значення для з`ясування всіх суттєвих обставин у кримінальному провадженні.

Прокурор Знам`янської окружної прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримав та просив суд його задовольнити.

Також на обґрунтування клопотання просить долучити до матеріалів справи рапорт працівника УСБУ в Кіровоградській області щодо необхідності відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », копію податкової накладної 18112021.

В судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_2 на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України не викликався.

Заслухавши учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання та зваживши доводи викладені в ньому, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх-здійснити їх виїмку.

Відповідно до вимог ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З витягу з ЄРДР встановлено, що 21.01.2022 року розпочато кримінальне провадження №0000002 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України (а.с. 4-5).

06 вересня 2021 року між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » Бобринецької міської ради в особі директора ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_4 укладено договір підряду №178, відповідно до якого підрядник зобов`язується виконати роботи по об`єкту: «Капітальний ремонт будівлі інфекційного відділення « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_2 ».

За умовами договору загальна вартість робіт складає 7 453 170,98 грн., при цьому вартість робіт, яка доручається підряднику для виконання робіт у 2021 році, становить 6 951 023,00 грн. Загальний термін виконання робіт складає 240 календарних днів.

20 січня 2022 року до Бобринецького відділу Знам`янської окружної прокуратури надійшов лист з Управління СБУ в Кіровоградській області, відповідно до якого ІНФОРМАЦІЯ_9 отримано інформацію щодо можливої протиправної діяльності службових осіб КНП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » Бобринецької міської ради при проведенні капітального ремонту і реставрації будівлі інфекційного відділення КНП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » Бобринецької міської ради. В ході капітального ремонту, обсяг фактично виконаних робіт складає лише 60 відсотків від указаного в актах приймання виконаних робіт, на підставі яких у 2021 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виплачено 3 667 382,4 грн. На вказаному об`єкті фактично не виконані роботи з зовнішнього утеплення стін будівлі, а також внутрішні та зовнішні оздоблювальні роботи.

03 квітня 2023 року в провадженні призначено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке проводиться ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Згідно інформації у звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відобразило придбання послуг по ремонту приміщень інфекційного відділення в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які зареєстровані в м. Києві.

14 квітня 2023 року до ІНФОРМАЦІЯ_5 направлено запит про надання документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на який отримано відповідь щодо неможливості надання вказаної інформації на запит.

За таких підстав клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, наразі існує обґрунтована потреба у тимчасовому доступі до речей і документів з метою наступного вилучення їх оригіналів для встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, проведення відповідних експертиз, в тому числі почеркознавчих і економічних.

Приймаючи до уваги викладене вище і неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та відсутність вказаної в клопотанні інформації може стати перешкодою у забезпеченні завдань кримінального провадження щодо повного та неупередженого розслідування і судового розгляду, тому вважаю, що речі і документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання є обґрунтованим та таким що підлягає задоволенню.

З огляду на перераховані обставини, керуючись ст.ст.162-164 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та слідчим слідчої групи: слідчому СВ відділення поліції №3 (м. Бобринець) Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_8 , слідчому СВ відділення поліції №3 (м. Бобринець) Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_9 та слідчому у кримінальному провадженні заступнику начальника відділення поліції №3 (м. Бобринець) начальнику слідчого відділення Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому СВ відділення поліції №3 (м. Бобринець) Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_11 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), місцезнаходження: АДРЕСА_1 , а саме до :

1) документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

2) відомості про відкриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося СГД;

3) договорів про визнання електронних документів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_6 у період з 01.09.2021 року по 31.12.2022 року;

4) заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів; повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття;

5) квитанцій про прийняття електронних декларацій платника ПДВ та податку на прибуток, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) поданих за період 2021-2022 рр. (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні);

6) відомості форми 1 ДФ щодо сум отриманих доходів працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.09.2021 року по 31.12.2022 року;

7) податкових декларації платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток (звітні, уточнюючі, нові звітні) подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до податкового органу в період з 01.09.2021 по 31.12.2022 року;

8) всіх наявних актів планових, позапланових та камеральних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із зазначенням їх результатів та встановлених порушень;

9) копії сторінок журналу обліку вхідної кореспонденції податкового органу в яких зазначено прийняття листування, податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в паперовому вигляді, та або електронному вигляді на флеш носії за період з 01.09.2021 по 31.12.2022 ( в разі подання декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) не в електронному вигляді);

10) листування (тобто всі без виключення документи: податкова звітність, заяви, повідомлення, звернення, листи, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ІНФОРМАЦІЯ_2 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.09.2021 року по 31.12.2022 року;

11) всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.09.2021 року по 31.12.2022 року;

12) інформації про ІР -адреси в розрізі кожної податкової декларації, звіту, заяви поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до податкового органу в період з 01.09.2021 року по 31.12.2022 року;

13) даних про електронну пошту з якої подавалася податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період з 01.09.2021 року по 31.12.2022 року до податкового органу в розрізі кожної декларації (звіту);

14) роздруківки та скопійовані на магнітний носій податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з контрагентами покупцями та постачальниками за період з 01.09.2021 року по 31.12.2022 року з квитанціями про їх прийняття та ІР -адрес з яких здійснювалась їх реєстрація;

15) відомості з ЄРПН із зазначенням номерів накладних, номенклатури товарів, (робіт та послуг), контрагента , дати складання і інших відомості, які містяться відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за 2021-2022 рр.;

16) в разі подання пакету документів для розблокування податкових накладних надати всі наявні документи, які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.09.2021 року по дату постановлення ухвали.

Строк дії ухвали встановити до 27.05.2023 року.

Ухвала підлягає негайному виконанню та оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали складено та оголошено 15.05.2023 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1