1 УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИСправа № 335/7504/23 1-кс/335/2100/2023
17 серпня 2023 року м. Запоріжжя
14.08.2023 слідчий СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Запорізької обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі форм «1-ДФ» на осіб, які були працевлаштовані на вказаному підприємстві за період часу з 01.01.2022 по 10.08.2023, а також Єдиного реєстру податкових накладних (в електронному вигляді) щодо господарських операцій з придбання та продажу товарів, з відображенням дати, змісту, вартості операцій, обсягів поставок та іншої інформації наявної в реєстрі за період часу з 01.01.2022 по 10.08.2023;
- податкової (реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), проведених податковою інспекцію за період з 01.01.2022 по 10.08.2023
- інформації (у тому числі в електронному вигляді) щодо відкритих та закритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період часу з 01.01.2022 по 10.08.2023.
Зокрема, в ході досудового розслідування встановлено, що за результатами публічної закупівлі програмно-технічного комплексу місцевої автоматизованої системи централізованого оповіщення територіальної громади м. Запоріжжя (далі ІНФОРМАЦІЯ_4 ) між ІНФОРМАЦІЯ_5 (покупець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (постачальник) укладено договір № 14/11-17 від 17.11.2022, на суму визначену за результатом проведеного аукціону, яка складає 28 440 000,00 грн.
Згідно умов договору постачальник зобов`язується передати у власність Покупця програмно-технічний комплекс місцевої автоматизованої системи централізованого оповіщення територіальної громади міста Запоріжжя (надалі - ІНФОРМАЦІЯ_4 ), код ДК 021:2015 - 48810000-9 «Інформаційні системи», а Покупець зобов`язується прийняти вказаний ІНФОРМАЦІЯ_4 та оплатити його вартість.
Склад ІНФОРМАЦІЯ_4 , поставка якого є предметом цього Договору, наведений у Специфікації (Додаток №1), яка є невід`ємною частиною цього Договору, із зазначенням його найменування, технічних характеристик, кількості, вартості та інших відомостей. ПТК МАСЦО закуповується для місцевої автоматизованої системи централізованого оповіщення територіальної громади міста Запоріжжя, згідно технічних вимог (Додаток №2), які є невід`ємною частиною цього Договору, на виконання заходів із мобілізації та цивільного захисту. Програмне забезпечення (ПЗ) у складі ПТК МАСЦО надається з передачею виключних майнових прав на володіння, користування і розпорядження примірником ПЗ з відповідним номером ліцензії. ПЗ постачається на жорсткому диску сервера одночасно з ІНФОРМАЦІЯ_4 . Технічна підтримка надається окремо згідно Договору про супроводження ПЗ.
Згідно додатку № 1 до договору № 14/11-17 від 17.11.2022 зазначені специфікації постачання, а саме обладнання для ПТК МАСЦО вартість якого складає 3 176 514,17 грн. та ПДВ 635 302,83 грн., спеціалізоване програмне забезпечення для ІНФОРМАЦІЯ_4 (« ІНФОРМАЦІЯ_6 »), комплект вартістю 24 638 183,00 грн. без ПДВ.
Під час досудового розслідування на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в порядку ст. 93 КПК України скеровано запит з витребуванням документів по вказаним взаємовідносинам. Поштовим переказом отримано повідомлення про неотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » запиту.
Відтак, на теперішній час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні оригіналів документів щодо податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі для забезпечення подальшого призначення та проведення судових почеркознавчих експертиз, необхідно вилучити саме оригінали документів, оскільки для проведення експертних досліджень надаються оригінали документів.
Без дослідження вказаних документів та їх аналізу у кримінальному провадженні неможливо прийняти законне та обґрунтоване рішення. За допомогою зазначених документів досудове слідство може встановити або спростувати факти розкрадання коштів підприємства, встановити розмір матеріальної шкоди у кримінальному провадженні, встановити коло осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення.
Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі.
Представник особи, у володінні якої перебувають документи, про тимчасовий доступ до яких заявлене клопотання, в судове засідання викликався в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки, як випливає з доводів слідчого, існує реальна загроза зміни, знищення або іншої втрати документів, що зберігаються в реєстраційній справі.
Фіксування судового процесу технічними засобами звукозапису не здійснювалось в порядку ч. 4 ст. 107 КПК України.
Розглянувши матеріали клопотання та його доводи, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, з огляду на таке.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
З доданих до клопотання документів слідчий суддя встановив таке.
На підставі звернення голови міжфракційного депутатського об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_5 від 30.01.2023 № 1102597 на ім`я прем`єр-міністра України ОСОБА_6 органами внутрішніх справ проводиться системна перевірка дотримання правильності використання бюджетних коштів при здійсненні закупівлі територіальних систем автоматизованих систем централізованого оповіщення (надалі - МАСЦО). Зокрема, за відкритими даними системи закупівель ІНФОРМАЦІЯ_8 , було встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснило закупівлю МАСЦО на суму 28440000,00 грн.
Підставою початку досудового розслідування, як зазначено у рапорті, є наявність достатніх підстав підозрювати, що під час вказаної закупівлі посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_10 могло бути вчинено привласнення чи розтрату чужого майна шляхом зловживання своїм службовим становищем.
В ході досудового розслідування встановлено, що за результатами публічної закупівлі програмно-технічного комплексу місцевої автоматизованої системи централізованого оповіщення територіальної громади м. Запоріжжя (далі ІНФОРМАЦІЯ_4 ) між ІНФОРМАЦІЯ_5 (покупець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (постачальник) укладено договір № 14/11-17 від 17.11.2022, на суму визначену за результатом проведеного аукціону, яка складає 28 440 000,00 грн. Згідно умов договору постачальник зобов`язується передати у власність Покупця програмно-технічний комплекс місцевої автоматизованої системи централізованого оповіщення територіальної громади міста Запоріжжя (надалі - ІНФОРМАЦІЯ_4 ), код ДК 021:2015 - 48810000-9 «Інформаційні системи», а Покупець зобов`язується прийняти вказаний ІНФОРМАЦІЯ_4 та оплатити його вартість.
Склад ІНФОРМАЦІЯ_4 , поставка якого є предметом цього Договору, наведений у Специфікації (Додаток №1), яка є невід`ємною частиною цього Договору, із зазначенням його найменування, технічних характеристик, кількості, вартості та інших відомостей. ПТК МАСЦО закуповується для місцевої автоматизованої системи централізованого оповіщення територіальної громади міста Запоріжжя, згідно технічних вимог (Додаток №2), які є невід`ємною частиною цього Договору, на виконання заходів із мобілізації та цивільного захисту. Програмне забезпечення (ПЗ) у складі ПТК МАСЦО надається з передачею виключних майнових прав на володіння, користування і розпорядження примірником ПЗ з відповідним номером ліцензії. ПЗ постачається на жорсткому диску сервера одночасно з ІНФОРМАЦІЯ_4 . Технічна підтримка надається окремо згідно Договору про супроводження ПЗ.
Згідно додатку № 1 до договору № 14/11-17 від 17.11.2022 зазначені специфікації постачання, а саме обладнання для ІНФОРМАЦІЯ_4 вартість якого складає 3 176 514,17 грн. та ПДВ 635 302,83 грн., спеціалізоване програмне забезпечення для ІНФОРМАЦІЯ_4 (« ІНФОРМАЦІЯ_6 »), комплект вартістю 24 638 183,00 грн. без ПДВ.
Під час досудового розслідування на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в порядку ст. 93 КПК України скеровано запит з витребуванням документів по вказаним взаємовідносинам. Поштовим переказом отримано повідомлення про неотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » запиту.
Таким чином, слідчий вжив заходів щодо отримання документів, що становлять інтерес для досудового розслідування, без залучення повноважень слідчого судді, однак це не призвело до отримання таких документів з незалежних від слідчого причин, що створює перешкоди для подальшого здійснення досудового розслідування.
Слідчий суддя погоджується з доводами слідчого щодо того, для повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування мають бути досліджені документи, що стосуються всіх причетних до вказаної закупівлі суб`єктів господарювання, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тоді як неотримання вказаним підприємством поштової кореспонденції за своєю юридичною адресою може свідчити про фіктивність підприємства.
При цьому витребувана слідчим податкова звітність може містити оригінали документів як щодо реальності правочину, вчиненого щодо вказаної вище закупівлі, так і щодо реальності господарської діяльності вказаного підприємства в цілому, а також може сприяти встановленню подальшої юридичною долі коштів, отриманих цим підприємством від такого правочину.
Крім того, з урахуванням того, що при здійсненні досудового розслідування не виключається проведення експертних досліджень, в тому числі почеркознавчих та економічних, - клопотання щодо вилучення оригіналу податкової звітності є співмірним з метою цього досудового розслідування, тоді як в інший спосіб отримати оригінали документів, що становлять інтерес для досудового розслідування, є неможливим.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, щоматеріалами клопотання підтверджуються сукупність підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у виді тимчасового доступу до оригіналів документів, зазначених у клопотанні.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 163-165, 372, 376 КПК України, слідчий суддя
Надати слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Запорізькій області майора поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області підполковнику поліції ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ОСОБА_11 , старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі форм «1-ДФ» на осіб, які були працевлаштовані на вказаному підприємстві за період часу з 01.01.2022 по 10.08.2023, а також Єдиного реєстру податкових накладних (в електронному вигляді) щодо господарських операцій з придбання та продажу товарів, з відображенням дати, змісту, вартості операцій, обсягів поставок та іншої інформації наявної в реєстрі за період часу з 01.01.2022 по 10.08.2023;
- податкової (реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), проведених податковою інспекцію за період з 01.01.2022 по 10.08.2023
- інформації (у тому числі в електронному вигляді) щодо відкритих та закритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період часу з 01.01.2022 по 10.08.2023.
Визначити строк дії ухвали тривалістю шістдесят днів, який обчислювати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання цієї ухвали за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1