Провадження № 1-кс/344/5429/22
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2022 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування, погоджене прокурором Окружної прокуратури міста Івано-Франківська ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0000994 від 22.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 ч. 1 ст. 366 ч. 1 ст. 367 ч. 1 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що Слідчим відділом Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в межах кримінального провадження № 0000994 від 22.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 ч. 1 ст. 366 ч. 1 ст. 367 ч. 1 ст. 366 КК України по факту невиконання ухвали Господарського суду Івано-Франківської області у справі

№ 909/196/21 від 06.09.2021, можливого підроблення податковим керуючим ОСОБА_5 підпису директора ПП « ОСОБА_6 » ОСОБА_7 в акті опису майна № 35 від 19.07.2016 та службової недбалості посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий вказує в клопотанні, що в ході проведення досудового розслідування допитано в якості потерпілого представника ПП « ОСОБА_6 » ОСОБА_8 , який діє в інтересах ОСОБА_7 на підставі довіреності і надав покази про те, що рішеннями Івано-Франківського окружного адміністративного суду у справах: № 809/843/18 від 02.08.2018, № 300/2448/21, № 809/1456/16, № 300/15/20 надано ІНФОРМАЦІЯ_2 дозвіл на погашення суми податкового боргу в розмірі 507271,46 грн. за рахунок майна приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що перебуває у податковій заставі згідно акта опису майна №17 від 27.05.2015 та акта опису майна № 35 від 19.07.2016.

Слідчий зазначає, що 16.11.2018 начальником ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , відповідно до Податкового кодексу України та на підставі рішення суду від 02.08.2018 по справі № 809/843/18 прийнято рішення № 934/10/09-19-55-17-14 про погашення усієї суми податкового боргу шляхом продажу майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі ПП « ОСОБА_6 ». В подальшому, з метою погашення податкового боргу перед ІНФОРМАЦІЯ_5 згідно рішення Івано-Франківського окружного адміністративного суду від 02.08.2018 у справі № 809/843/18 та рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 від 16.11.2018 № 934/10/09-19-55-17-14 про погашення усієї суми податкового боргу реалізувалося майно, описане у податкову заставу згідно акту №35 від 19.07.2016 року. Фактично окружним адміністративним судам при винесенні рішення не було відомо про наступні обставини.

Крім того зазначається, що 28.04.2015 в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 -Франківську прийнято рішення про опис майна у податкову заставу. Податковим керуючим відповідно до акту опису майна №17 від 27.05.2015 було описано майно відповідача. Описане майно зареєстровано у державному реєстрі обтяжень рухомого майна 28.05.2015, номер запису про обтяження: 15264670, про що свідчить Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна № 47086721.

15.07.2016 в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 -Франківську прийнято рішення про опис майна у податкову заставу. Податковим керуючим відповідно до акту опису майна №35 від 19.07.2016 було описано майно відповідача. Описане майно зареєстровано у державному реєстрі обтяжень рухомого майна 22.07.2016, номер запису про обтяження: 15561177, про що свідчить Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження

№ 64250628. Описане майно згідно акту опису від 27.05.2015р. зареєстровано у державному реєстрі обтяжень рухомого майна 22.07.2016, номер запису про обтяження: 15561177, про що свідчить Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження № 64250628. Фактично даним актом-опису майна в податкову заставу було взято майно на суму, що в три рази перевищує вартість незавершеного будівництва готовністю 53%. Після ознайомлення представником ПП « ОСОБА_6 » ОСОБА_10 , з матеріалами справи, які були надані суду органами ДПІ, було виявлено акт опису майна №35 від 19.07.2016р., яким було описано майно ПП « ОСОБА_6 », засновником якого є ОСОБА_7 . Після ознайомлення ОСОБА_7 з вказаним вище актом опису майна № 35 від 19.07.2016р., останньою було зроблено висновок, що даний акт є підроблений, так як підпис в акті опису майна №35 є подібним, однак не належить ОСОБА_7 , оскільки остання у той період часу перебувала за кордоном, а саме у Сполучених Штатах Америки, і прибула в Україну тільки 14.09.2016р., а вибула з України, аеропорт Бориспіль - 11.10.2016р. Дана обставини свідчить про неможливість перебувати під час опису майна в м. Івано-Франківську. Тобто, це свідчить про те, що невідомі особи підробили підпис ОСОБА_7 у акті опису майна №35 від 19.07.2016 року, та даний акт опису майна був використаний працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 та іншими особами під час реалізації майна.

06.10.2022 до Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області надійшло клопотання представника потерпілого-адвоката ОСОБА_10 , який діє в інтересах ПП « ОСОБА_6 », яке було слідчим задоволено повністю, про проведення слідчих дій, а саме: звернутись з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів для отримання матеріалів адміністративної справи №300/105/20 яка розглядалася в Івано-Франківському окружному адміністративному суді за позовною заявою ІНФОРМАЦІЯ_7 до Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про стягнення податкового боргу в розмірі 534 522,84 грн.

Відтак, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зокрема до належним чином завірених копій адміністративної справи № 300/105/20, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій на цифровому або паперовому носії інформації, а тому слідчий за погодженням з прокурором, з посиланням на норми ст.40,131,132,159-160,162 КПК України, клопоче задоволення клопотання.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Володілець документів, будучи належним чином повідомленим про розгляд даного клопотання про що свідчить телефонограма, в судове засідання не з`явився.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, оскільки в інший спосіб не представляється можливим отримати вказані в клопотанні документи, а тому приймаючи до уваги наведене та те, що подане клопотання відповідає вимогам, встановленим КПК України є всі підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 на тимчасового доступу до речей та документів, а саме: до належним чином завірених копій адміністративної справи № 300/105/20, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_9 суд, юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій на цифровому або паперовому носії інформації.

Ухвала діє два місяці та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1