печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_5, при секретарі судових засідань ОСОБА_6, за участю слідчого ОСОБА_7, захисника ОСОБА_8, підозрюваного ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_7 про встановлення строку для ознайомлення з матеріалами досудового розслідування у рамках кримінального провадження № 0001047, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_7 звернулася до суду із клопотанням, в якому просить встановити строк стороні захисту - підозрюваному ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та його захисникам, а також ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , для ознайомлення з матеріалами досудового розслідування (кримінального провадження) № 0001047 від 11.08.2021.

Мотивуючи означене клопотання сторона обвинувачення вказує наступне.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001047 від 11.08.2021 за підозрою ОСОБА_1 в учиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, ОСОБА_2 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 368 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи умисно, з метою вчинення тяжкого злочину у сфері корупції - одержання неправомірної вигоди службовою особою, вчинене особою, що займає відповідальне становище, за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у період часу з 28.07.2021 по 11.11.2021, учинив указаний злочин (кримінальне правопорушення) за наступних обставин.

Установлено, що 16.06.2014 проведено державну реєстрацію ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» (код 39258198), директором якого призначено протоколом № 1 від 26.05.2014 загальних зборів Учасників указаного товариства ОСОБА_3 .

ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» знаходиться на податковому обліку в ГУ ДПС у Донецькій області та в 2021 році є платником єдиного податку четвертої групи.

У період 2019-2021 років на адресу ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» з ГУ ДПС у Донецькій області, територіальних підрозділів ГУ ДПС неодноразово надходили листи про надання інформації, пояснень та документальних підтверджень реальності проведених у вказаний проміжок часу фінансово-господарських операцій ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» з контрагентами - постачальниками та контрагентами - покупцями.

16.08.2019 працівниками ГУ ДФС у Донецькій області (далі - ГУ ДФС) за результатами проведеної документальної позапланової невиїзної перевірки складено акт № 848/05-99-14-14/39258198, щодо виявлених порушень ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» податкового законодавства в частині достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування з ПДВ, у зв`язку із не підтвердженням факту реальності здійснення господарських операцій за договорами з контрагентами. Далі, працівниками ГУ ДФС 19.08.2019 сформовано податкові повідомлення-рішення № про нарахування ПДВ у сумі 166 733 грн. та № про нарахування ПДВ у сумі 4 689 102 грн., та суми штрафної (фінансової) санкції у розмірі 1 172 275,50 грн., які скеровано на адресу ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА».

28.02.2020 Донецьким окружним адміністративним судом прийнято рішення у справі № 200/12377/19-а про часткове задоволення позову ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» до ГУ ДФС, яким визнано протиправним та скасовано податкове повідомлення-рішення від 19.08.2019 № про нарахування ПДВ у сумі 166 733 грн., та податкове повідомлення-рішення від 19.08.2019 № про нарахування ПДВ у сумі 3 565 352,2 грн., та суми штрафної (фінансової) санкції у розмірі 891 337,9 грн.

На теперішній час, працівниками ГУ ДПС 08.06.2021 сформовано нове податкове повідомлення-рішення № 6375/05-99-07-16, на підставі акту № 848/05-99-14-14/39258198 від 16.08.2019, рішення Донецького окружного адміністративного суду від 28.02.2020, постанови Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду від 28.04.2021, про нарахування ПДВ у сумі 1 123 749,8 грн., та суми штрафної (фінансової) санкції у розмірі 280 937,6 грн., яке скеровано на адресу ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА».

Зважаючи на те, що питання про проведення податкових перевірок та надання для їх проведення інформації, пояснень, документальних підтверджень за фінансово-господарськими взаємовідносинами ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» з контрагентами узгоджуються з керівником територіального контролюючого органу в м. Покровську ГУ ДПС у Донецькій області, який видає направлення та вказівки, щодо їх проведення, 28.07.2021 ОСОБА_3 звернувся до ОСОБА_1 , як начальника Покровського відділу перевірок платників-юридичних осіб управління податкового аудиту ГУ ДПС у Донецькій області.

Під час указаної зустрічі в службовому кабінеті № 12, який займає ОСОБА_1 , що знаходиться на першому поверсі за місцем знаходження Покровського відділу перевірок платників-юридичних осіб управління податкового аудиту ГУ ДПС у Донецькій області, розташованого за адресою: Донецька область, м. Покровськ, вул. Прокоф`єва, 113, ОСОБА_3 , як директор ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» висловив своє незадоволення на адресу ОСОБА_1 , щодо вчинення «податкового тиску» (систематичного складення запитів та проведення податкових перевірок) працівниками ГУ ДПС у Донецькій області на фінансово-господарську діяльність товариства ОСОБА_3 .

У ході вказаної зустрічі, у начальника Покровського відділу перевірок платників-юридичних осіб управління податкового аудиту ГУ ДПС у Донецькій області ОСОБА_1 виник злочинний умисел на одержання неправомірної вигоди від директора ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» ОСОБА_3 , за «формальне», тобто пасивне вжиття дій та заходів під час витребування працівниками ГУ ДПС інформації, пояснень, документів з указаного товариства для проведення в подальшому податкових перевірок.

Під час даної розмови ОСОБА_1 , діючи умисно з метою отримання неправомірної вигоди, повідомив ОСОБА_3 про те, що ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» має господарські взаємовідносини з «ризиковими» контрагентами та для невжиття заходів, щодо документування даних господарських операцій, не складання працівниками ГУ ДПС акту перевірки, ОСОБА_3 повинен сплатити йому 0,5% від суми податкових зобов`язань (реалізація товару, послуг), відповідно до поданих вказаним товариством щомісячних звітів на адресу ГУ ДПС у Донецькій області.

У подальшому, 16.09.2021, приблизно о 11:00 год. ОСОБА_1 , з метою доведення свого злочинного умислу, спрямованого на одержання неправомірної вигоди, під час чергової зустрічі із ОСОБА_3 у адміністративному приміщенні Покровського відділу перевірок платників-юридичних осіб управління податкового аудиту ГУ ДПС у Донецькій області, розташованої за адресою: Донецька область, м. Покровськ, вул. Прокоф`єва, 113, повідомив останньому про умови та порядок одержання ним бажаної суми неправомірної вигоди.

При цьому, ОСОБА_1 побоюючись бути викритим у вчиненні корупційного злочину, з метою приховування своєї злочинної діяльності вирішив залучити до передачі неправомірної вигоди ОСОБА_2 , якому підконтрольна фізична особа - підприємець ОСОБА_4 (далі - ФОП ОСОБА_4 ), на розрахунковий рахунок якого ОСОБА_3 повинен буде перерахувати раніше визначену ним суму неправомірної вигоди. Для цього, ОСОБА_1 , перебуваючи в своєму службовому кабінеті за вказаною адресою, передав ОСОБА_3 аркуш паперу формату А-4 з найменуванням та реквізитами розрахункового рахунку ФОП ОСОБА_4 , відкритого в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496) № НОМЕР_1 , для перерахування на даний рахунок визначеної ним суми неправомірної вигоди.

13.10.2021 о 19:06 год. ОСОБА_3 , перебуваючи за адресою: Донецька область, м. Покровськ, мікрорайон Південний, діючи на виконання раніше висунутої вимоги ОСОБА_1 про передачу йому неправомірної вигоди у розмірі 45 000 грн., а також отриманої від ОСОБА_2 інформації про умови та порядок передачі такої неправомірної вигоди, за допомогою комп`ютерної програми «Приват24» перерахував на підставі наданих йому реквізитів розрахункового рахунку ФОП ОСОБА_4 , з розрахункового рахунку ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА», директором якого він являється, грошові кошти в сумі 45 000 грн., на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_1 , відкритий у АТ КБ «Приватбанк».

Крім того, 10.11.2021, приблизно о 18:00 год. ОСОБА_1 , продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, спрямований на одержання неправомірної вигоди, під час чергової зустрічі із ОСОБА_3 неподалік від адміністративного приміщення Покровського відділу перевірок платників-юридичних осіб управління податкового аудиту ГУ ДПС у Донецькій області, розташованої за адресою: Донецька область, м. Покровськ, вул. Прокоф`єва, 113, повідомив останньому про те, що чергову суму неправомірної вигоди необхідно передати визначеній ним особі-посереднику - ОСОБА_2 , який був обізнаним у злочинній схемі ОСОБА_1 та діяв за попередньою змовою з останнім.

11.11.2021, приблизно о 09:10 год. ОСОБА_3 , перебуваючи за адресою: Донецька область, м. Мирноград, мікрорайон Західний, 76, на території паркувального майданчику, розташованого поблизу супермаркету «АТБ-Маркет», діючи на виконання раніше висунутої ОСОБА_1 вимоги про передачу йому неправомірної вигоди у розмірі 35 000 грн., а також отриманої від останнього вказівки щодо передачі цієї неправомірної вигоди ОСОБА_2 , передав останньому предмет неправомірної вигоди - грошові кошти у сумі 35 000 грн., після чого ОСОБА_2 було затримано працівниками Національної поліції України на місці вчинення злочину.

У результаті вчинення зазначених вище дій, начальник Покровського відділу перевірок платників-юридичних осіб управління податкового аудиту ГУ ДПС у Донецькій області ОСОБА_1 , являючись службовою особою категорії посад державної служби «Б», діючи умисно та з корисливих мотивів, всупереч покладених на нього, як на державного службовця, обов`язків, переслідуючи злочинний умисел, направлений на отримання неправомірної вигоди, за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_2 , будучи обізнаними про те, що за одержання неправомірної вигоди встановлено передбачену чинним законодавством відповідальність, тобто чітко усвідомлюючи протиправність своїх намірів, отримали від директора ТОВ «АГРОФІРМА ІМЕНІ ЧКАЛОВА» ОСОБА_3 неправомірну вигоду у вигляді грошових коштів на загальну суму 80 000 (вісімдесят тисяч) гривень.

ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженцю м. Донецьк, громадянину України, українцю, з вищою освітою, працюючому приватним підприємцем, зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючому за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимому, 12.11.2021 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 368 КК України.

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженцю м. Краматорськ Донецької області, громадянину України, українцю, з вищою освітою, працюючому начальником Покровського відділу перевірок платників-юридичних осіб управління податкового аудиту ГУ ДПС у Донецькій області, зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_3 , тимчасово проживаючому за адресою: АДРЕСА_4 , раніше не судимому, 12.11.2021 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

07.07.2022 за дорученням прокурора у даному кримінальному провадженні - заступника начальника відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9, в порядку ст. 290 КПК України, підозрюваному ОСОБА_2 , та його захисникам повідомлено про завершення досудового розслідування, а також надано доступ до всіх матеріалів досудового розслідування, які налічують 8 томів, з можливістю роботи фотокопії вказаних вище матеріалів кримінального провадження, та копіювання носіїв інформації на відповідні носії надані стороною захисту.

Також, надано повний доступ та можливість скопіювати або відобразити відповідним чином будь-які речові докази або їх частини, документи або копії з них, та надано доступ до приміщення, де вони зберігаються, оскільки прокурор має намір використати відомості, що містяться в них, як докази у суді.

У період часу з 07.07.2022 по 15.07.2022 підозрюваний ОСОБА_2 на неодноразові офіційні виклики щодо явки до приміщення ГСУ Національної поліції України для ознайомлення з матеріалами кримінального провадження, ніяким чином не відреагував. Про причини своєї неявки підозрюваний ОСОБА_2 , орган досудового розслідування не повідомив.

15.07.2022 викликаний належним чином захисник підозрюваного ОСОБА_2 - адвокат ОСОБА_11 прибув до службового приміщення ГСУ Національної поліції України, де останньому надано матеріали кримінального провадження № 0001047 у кількості 8 томів, про що складено відповідний протокол. Адвокат ОСОБА_10 15.07.2022 у період часу з 11:30 год. до 13:10 год. із жодним томом і аркушем кримінального провадження не ознайомився, мотивуючи це тим, що на його думку матеріали провадження у неналежному стані, останні не відповідають вимогам ст. 290 КПК України, протокол ознайомлення з матеріалами досудового розслідування складено невірно, а також те, що в адвоката ОСОБА_10 призначено на 14:00 год. судове засідання, де його участь є обов`язковою та він дуже поспішає. Під час ознайомлення з матеріалами кримінального провадження, захиснику підозрюваного ОСОБА_2 - адвокату ОСОБА_8 вчасно надано матеріали кримінального провадження у кількості 8 томів, з описом, у прошитому та пронумерованому виді, без будь-якого обмеження у їх вивченні та часі необхідного для ознайомлення.

Станом на 15.07.2022 підозрюваний ОСОБА_2 та його захисники з жодним аркушем і томом кримінального провадження не ознайомились. Під час відкриття матеріалів кримінального провадження, стороні захисту, починаючи з 07.07.2022 вчасно надано всі матеріали кримінального провадження, без будь-якого обмеження у ознайомленні з ними.

Враховуючи, що сторона обвинувачення зобов`язана використати всі передбачені законом надані можливості для дотримання прав підозрюваного ОСОБА_1 , з метою дотримання загальних засад кримінального провадження та виконання з останнім вимог ст. 290 КПК України також було повідомлено про завершення досудового розслідування захисника підозрюваного ОСОБА_2 - адвокат ОСОБА_14. Останній письмово повідомили орган досудового розслідування, що на разі не має можливості прибути у м. Київ для виконання вимог ст. 290 КПК України та здійснювати подальший захист підозрюваного ОСОБА_2 , оскільки перебуває у складі 109 бригади Сил територіальної оборони Збройних сил України, та несе військову службу захищаючи нашу державу від збройної агресії РФ на території Донецької області.

15.07.2022 викликаний належним чином ОСОБА_1 прибув до службового приміщення ГСУ Національної поліції України, де останньому в присутності адвоката ОСОБА_15 надано матеріали кримінального провадження № 0001047 у кількості 8 томів, про що складено відповідний протокол. Підозрюваний ОСОБА_1 та адвокат ОСОБА_10 15.07.2022 у період часу з 11:30 год. до 13:10 год. із жодним томом і аркушем кримінального провадження не ознайомились, мотивуючи це тим, що на їх думку матеріали провадження у неналежному стані, останні не відповідають вимогам ст. 290 КПК України, протокол ознайомлення з матеріалами досудового розслідування складено невірно, а також те, що в адвоката ОСОБА_10 призначено на 14:00 год. судове засідання, де його участь є обов`язковою та він дуже поспішає. Під час ознайомлення з матеріалами кримінального провадження, підозрюваному ОСОБА_1 та його захиснику ОСОБА_8 вчасно надано матеріали кримінального провадження у кількості 8 томів, з описом, у прошитому та пронумерованому виді, без будь-якого обмеження у їх вивченні та часі необхідного для ознайомлення.

Станом на 15.07.2022 підозрюваний ОСОБА_1 та його захисники з жодним аркушем і томом кримінального провадження не ознайомились. Під час відкриття матеріалів кримінального провадження, стороні захисту, починаючи з 07.07.2022 вчасно надано всі матеріали кримінального провадження, без будь-якого обмеження у ознайомленні з ними.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_12 клопотання підтримав, просить задовольнити.

Захисник ОСОБА_13 та підозрюваний ОСОБА_1 щодо задоволення клопотання заперечили, вказавши на його необґрунтованості та безпідставності.

Слідчий суддя, заслухавши надані пояснення сторонами кримінального провадження, дослідивши матеріали додані до клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 10 ст. 290 КПК України, сторонам кримінального провадження, потерпілому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, надається достатній час для ознайомлення з матеріалами, до яких їм надано доступ. У разі зволікання при ознайомленні з матеріалами, до яких надано доступ, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження з урахуванням обсягу, складності матеріалів та умов доступу до них зобов`язаний встановити строк для ознайомлення з матеріалами, після спливу якого сторона кримінального провадження або потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, вважаються такими, що реалізували своє право на доступ до матеріалів.

Аналізуючи наведену норму закону, слідчий суддя зобов`язаний встановити строк для ознайомлення з матеріалами досудового розслідування кримінального провадження у разі доведення ініціатором клопотання зволікання стороною захисту при ознайомленні з матеріалами, до яких їм надано доступ.

Відповідно до Рішення Конституційного Суду України від 18.01.2012 р. №1-рп/2012, Рішення Європейського суду з прав людини у справі «Корнєв і Карпенко проти України» при визначенні адекватності часу та можливостей, які необхідні обвинуваченому для підготовки захисту, суд враховує конкретні обставини справи, її складність, обсяг матеріалів справи, який було пред`явлено для ознайомлення, обсяг матеріалів, з якими необхідно ознайомитись, тощо.

Поряд з цим, матеріали клопотання не містять відомостей які б вказували на те, що стороною захисту здійснюється зволікання при ознайомленні із матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, а відтак слідчий суддя не вбачає належними підставами у обмежені сторони захисту, на даній стадії, у доступі до матеріалів досудового розслідування.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов переконання про відмову у задоволенні клопотання.

Керуючись ч.10 ст.290, 309, 372, 376, 392, 532 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_7 про встановлення строку для ознайомлення з матеріалами досудового розслідування у рамках кримінального провадження № 0001047 - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_16