Провадження № 1-кс/127/7136/22
У Х В А Л А
Іменем України
17 серпня 2022 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
секретар судового засідання: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого СУ ГУ Національної поліції у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУ Національної поліції у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Клопотання мотивовано тим, що Головним управлінням Національної поліції у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000124 від 11.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали ГУ ДФС у Вінницькій області, згідно котрих службові особи ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2016-2018 рр. проводили фінансово-господарські операції із суб`єктами підприємницької діяльності, що мають ознаки «транзитності», «фіктивності», а саме: ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м.Київ) ПН № 20/2 від 14.10.2016 на суму 1 542 тис. грн., ПН №14/2 від 29.09.2016 на суму 1 482 тис. грн.; ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ) ПН № 17 від 29.09.2018 на суму 361,8 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м.Одеса) ПН № 12/2 від 23.06.2016 на суму 1 413,5 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Київ) ПН №5/2 від 19.10.2016 на суму 3 200 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Київ) ПН № 2/2 від 11.10.2016 на суму 1 529 тис. грн., ПН № 3/2 від 13.10.2016 на суму 1 924,5 тис. грн., ПН № 6/2 від 13.10.2016 на суму 1 402 тис. грн., ПН №7/2 від 17.10.2016 на суму 281,5 тис. грн., ПН № 10/2 від 19.12.2016 на суму 293,7 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Дніпро) ПН № 13/2 від 28.09.2016 на суму 565,4 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м. Київ) ПН № 4 від 13.06.2016 на суму 240,1 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , м. Одеса) ПН №9/2 від19.12.2016 на суму 293,7 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , м. Дніпро) ПН №30 від 14.03.2018 на суму 565 тис. грн., ПН № 26 від 07.03.2018 на суму 1 130 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , м. Київ) ПН № 6/2 від 19.09.2016 на суму 565,4 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , м. Київ) ПН № 29 від 29.05.2018 на суму 25 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , м. Київ) ПН № 10 від 15.10.2018 на суму 195 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , м. Київ) ПН № 1 від 15.05.2018 на суму 448,8 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , м. Дніпро) ПН № 12 від 15.02.2018 на суму 501,6 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , м. Київ) ПН № 18 від 21.09.2017 на суму 198,1 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , м. Дніпро) ПН № 1 від 13.6.2016 на суму 815,1 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , м. Київ) ПН № 6 від 30.01.2018 на суму 749,1 тис. грн., ПН № 17 від 20.02.2018 на суму 136,8 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , м. Київ) ПН № 23/2 від 09.09.2016 на суму 1 424,5 тис. грн., ПН від 13.06.2016 на суму 25,9 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , м. Київ) ПН № 4/2 від 19.09.2016 на суму 1 413 тис. грн., ПН No5/2 від 19.09.2016 на суму 64,2 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , м. Київ) ПН № 20 від 23.02.2018 на суму 501,6 тис. грн., всього на загальну суму 23 288,3 тис. грн., шляхом відображення безтоварних операцій та подальшого документального оформлення реалізації товарно-матеріальних цінностей.

В результаті вказаних фінансово-господарських операцій, які носять безтоварний характер, службові особи ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди на користь інших юридичних осіб, незаконно сформували податковий кредит вищезазначеним підприємствам на суму 3 881,4 тис. грн., надавши можливість мінімізувати податкові зобов`язання підприємствам реального сектору економіки по ланцюгу постачання, чим завдали збитків державі в розмірі 3 881,4 тис. грн., що спричинило тяжкі наслідки. З метою переведення безготівкових коштів в готівку, отримані на розрахункові рахунки ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошові кошти, службові особи підприємства перераховували на 30 підконтрольних фізичних осіб підприємців, імітуючи документальне відображення придбання хімічних продуктів та засобів захисту рослин.

Беручи до уваги вищевикладене під час досудового розслідування виникла необхідність тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), код ЄРДПОУ ВП НОМЕР_21 ), а саме до інформації за 2016-2018 рр. з приводу включення ПСГП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (ЄРДПОУ НОМЕР_22 ) до складу податкового кредиту суми податку на додану вартість та відомості про операції щодо перерахування коштів по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м.Київ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ,м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м.Одеса); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Дніпро); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , м. Одеса); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , м. Дніпро); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , м. Дніпро); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , м. Дніпро); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , м. Київ).

Вказані документи як самостійно, так і в сукупності з іншими документами, здобутими під час досудового розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у них будуть використані як докази.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилась, однак 17.08.2022 звернулась до суду із заявою, про розгляд клопотання у її відсутність, а також зазначила, що вказане клопотання остання підтримує в повному обсязі.
ІНФОРМАЦІЯ_1 явку уповноваженого представника в судове засідання не забезпечило, однак про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлялось завчасно та належним чином, шляхом направлення судової повістки.
Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явилися, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, з огляду на таке.
Згідно зі статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктами 1 та 2 частини п`ятої статті 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Як вбачається з матеріалів справи Головним управлінням Національної поліції у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000124 від 11.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали ГУ ДФС у Вінницькій області, згідно котрих службові особи ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2016-2018 рр. проводили фінансово-господарські операції із суб`єктами підприємницької діяльності, що мають ознаки «транзитності», «фіктивності», а саме: ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м.Київ) ПН № 20/2 від 14.10.2016 на суму 1 542 тис. грн., ПН №14/2 від 29.09.2016 на суму 1 482 тис. грн.; ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ) ПН № 17 від 29.09.2018 на суму 361,8 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м.Одеса) ПН № 12/2 від 23.06.2016 на суму 1 413,5 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Київ) ПН №5/2 від 19.10.2016 на суму 3 200 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Київ) ПН № 2/2 від 11.10.2016 на суму 1 529 тис. грн., ПН № 3/2 від 13.10.2016 на суму 1 924,5 тис. грн., ПН № 6/2 від 13.10.2016 на суму 1 402 тис. грн., ПН №7/2 від 17.10.2016 на суму 281,5 тис. грн., ПН № 10/2 від 19.12.2016 на суму 293,7 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Дніпро) ПН № 13/2 від 28.09.2016 на суму 565,4 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м. Київ) ПН № 4 від 13.06.2016 на суму 240,1 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , м. Одеса) ПН №9/2 від19.12.2016 на суму 293,7 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , м. Дніпро) ПН №30 від 14.03.2018 на суму 565 тис. грн., ПН № 26 від 07.03.2018 на суму 1 130 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , м. Київ) ПН № 6/2 від 19.09.2016 на суму 565,4 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , м. Київ) ПН № 29 від 29.05.2018 на суму 25 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , м. Київ) ПН № 10 від 15.10.2018 на суму 195 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , м. Київ) ПН № 1 від 15.05.2018 на суму 448,8 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , м. Дніпро) ПН № 12 від 15.02.2018 на суму 501,6 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , м. Київ) ПН № 18 від 21.09.2017 на суму 198,1 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , м. Дніпро) ПН № 1 від 13.6.2016 на суму 815,1 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , м. Київ) ПН № 6 від 30.01.2018 на суму 749,1 тис. грн., ПН № 17 від 20.02.2018 на суму 136,8 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , м. Київ) ПН № 23/2 від 09.09.2016 на суму 1 424,5 тис. грн., ПН від 13.06.2016 на суму 25,9 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , м. Київ) ПН № 4/2 від 19.09.2016 на суму 1 413 тис. грн., ПН No5/2 від 19.09.2016 на суму 64,2 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , м. Київ) ПН № 20 від 23.02.2018 на суму 501,6 тис. грн., всього на загальну суму 23 288,3 тис. грн., шляхом відображення безтоварних операцій та подальшого документального оформлення реалізації товарно-матеріальних цінностей.

В результаті вказаних фінансово-господарських операцій, які носять безтоварний характер, службові особи ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди на користь інших юридичних осіб, незаконно сформували податковий кредит вищезазначеним підприємствам на суму 3 881,4 тис. грн., надавши можливість мінімізувати податкові зобов`язання підприємствам реального сектору економіки по ланцюгу постачання, чим завдали збитків державі в розмірі 3 881,4 тис. грн., що спричинило тяжкі наслідки. З метою переведення безготівкових коштів в готівку, отримані на розрахункові рахунки ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошові кошти, службові особи підприємства перераховували на 30 підконтрольних фізичних осіб підприємців, імітуючи документальне відображення придбання хімічних продуктів та засобів захисту рослин.

Вищевказані обставини підтверджуються витягом з ЄРДР №0000124 від 11.07.2019 та протоколом допиту свідка від 09.03.2021.
Приймаючи до уваги вищевикладене, слідчий суддя вважає, що на час розгляду клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки слідчим було доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності із іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159 - 164, 309, 310, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та слідчим, які діють у складі групи слідчих у кримінальному провадженні №0000124 від 11.07.2019, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), код ЄРДПОУ ВП НОМЕР_21 ), тобто можливість ознайомитись та вилучити належним чином засвідченні копії документів, а саме до: інформації за 2016-2018 рр. з приводу включення ПСГП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (ЄРДПОУ НОМЕР_22 ) до складу податкового кредиту суми податку на додану вартість та відомості про операції щодо перерахування коштів по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м.Київ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ,м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м.Одеса); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Дніпро); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , м. Одеса); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , м. Дніпро); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , м. Дніпро); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , м. Дніпро); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , м. Київ).

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя