Справа №463/4708/22
Провадження №1-кс/463/3475/22
У Х В А Л А

07 липня 2022 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , що погоджене прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000499 від 07 червня 2021 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :

слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають в володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивує тим, що у провадженні Державного бюро розслідувань перебуває кримінальне провадження за №0000499 від 07 червня 2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, в ході якого слідство перевіряє дані щодо зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та їх структурних підрозділів службовим становищем з метою отримання неправомірної вигоди для фізичних та юридичних осіб, в результаті чого держаний бюджет України недоотримує обов`язкові податкові платежі в особливо великих розмірах, що спричиняє тяжкі наслідки. Також слідством одержано дані, що до зазначеної протиправної діяльності може бути причетний заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 , який на даний час намагається перешкодити встановленню істину у кримінальному провадженні, безпідставно не надає копії матеріалів на запити сторони обвинувачення та має намір знищити документи, складені за результатами проведення перевірок платників податків, в ході проведення яких були безпідставно не нараховані податкові зобов`язання. Зокрема, на запит в порядку ст.93 КПК України до ІНФОРМАЦІЯ_1 , листом заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 безпідставно відмовлено в наданні копій витребовуваних матеріалів.

З метою отримання фактичних даних, що можуть мати доказове значення щодо можливого вчинення злочинів, причетності конкретних осіб до злочинної діяльності, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій та оригіналів. Речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність майнової шкоди завданої даними кримінальними правопорушеннями та є необхідні для подальших інших документальних перевірок діяльності підприємств, інвентаризацій, ревізій, з метою отримання необхідних слідству відомостей, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Отримати в інший спосіб конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, неможливо. Таким чином, слідством вичерпані законні можливості отримання документів, які будуть слугувати доказами в кримінальному провадженні, єдиним можливим способом отримання даних документів є отримання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

З врахуванням клопотання слідчого, зважаючи на вимоги ч.2 ст.163 КПК України, вважаю можливим розглядати клопотання без виклику представників особи, у володінні якої можуть знаходитись речі та документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить слідчий.

З врахуванням поданої слідчим заяви про розгляд клопотання у його відсутності, вважаю за можливе здійснити розгляд клопотання без участі слідчого на підставі наявних доказів.

У відповідності до вимог ч.4 ст.107 КПК України, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів в суді не здійснюється.

Як вбачається із матеріалів клопотання, у провадженні Державного бюро розслідувань перебуває кримінальне провадження за №0000499 від 07 червня 2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, в ході якого слідство перевіряє дані щодо зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та їх структурних підрозділів службовим становищем з метою отримання неправомірної вигоди для фізичних та юридичних осіб, в результаті чого держаний бюджет України недоотримує обов`язкові податкові платежі в особливо великих розмірах, що спричиняє тяжкі наслідки. Також встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_4 упродовж 2019-2022 років під час проведення документальних перевірок (планових, позапланових, виїзних та невиїзних) встановлюють порушення вимог податкового законодавства, яке полягає в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, однак зловживаючи службовим становищем в інтересах третіх осіб, з метою одержання неправомірної вигоди за результатами перевірки складають довідки, де загальні донарахування за актом становлять менше 500 тис. грн.

Як вбачається із матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу до оригіналів матеріалів (акти, довідки) перевірок (планових, позапланових, виїзних та невиїзних) за результатами яких були складені довідки, або загальні донарахування за актом, які складають менше ніж 500 тис. грн. за період з серпня 2019 року по січень 2022 року, документація, пов`язана з фінансово-господарською діяльністю підприємств платників податків, які підлягали перевірці, копію особової справи заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 , копію наказу про розподіл обов`язків між керівництвом ІНФОРМАЦІЯ_4 , які на запит в порядку ст.93 КПК України надані не були.

Відповідно до положень ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя приходить до переконання, що слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відповідні речі та документи перебувають в володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також що такі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема підтвердження або спростування отриманих даних про вчинення кримінальних правопорушень, встановлення причетних до інкримінованих дій осіб.

В аспекті положень ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає підставними доводи слідчого, що інформація, яка міститься у документах може бути використана як доказ, та що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Таким чином, зважаючи на те, що в межах розслідування вказаного кримінального провадження слідством проводяться слідчі дії для перевірки отриманої інформації, встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення та правової кваліфікації їх дій, слідству необхідно отримати доступ до оригіналів матеріалів (акти, довідки) перевірок (планових, позапланових, виїзних та невиїзних) за результатами яких були складені довідки, або загальні донарахування за актом, які складають менше ніж 500 тис. грн. за період з серпня 2019 року по січень 2022 року, документація, пов`язана з фінансово-господарською діяльністю підприємств платників податків, які підлягали перевірці, копію особової справи заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 , копію наказу про розподіл обов`язків між керівництвом ІНФОРМАЦІЯ_4 , приходжу до висновку, що клопотання підставне та підлягає до задоволення.

Враховуючи доводи слідчого, що існує реальна загроза знищення вищевказаних речей і документів, а також що вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, зокрема збереження речових доказів, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити та надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні речей і документів із можливістю їх вилучення.

Керуючись ст.ст. 131, 160, 163, 164 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання слідчого задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , а також слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у провадженні №0000499 від 07.06.2021 тимчасовий доступ до наступних документів та вилучення їх оригіналів: матеріалів (акти, довідки) перевірок ІНФОРМАЦІЯ_1 та їх структурних підрозділів (планових, позапланових, виїзних та невиїзних) за результатами яких були складені довідки, або загальні донарахування за актом, які складають менше ніж 500 тис. грн. за період з серпня 2019 року по січень 2022 року, документацію, пов`язану з фінансово-господарською діяльністю підприємств платників податків, які підлягали перевірці.

Надати дозвіл старшому слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , а також слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у провадженні №0000499 від 07.06.2021 тимчасовий доступ до наступних документів та вилучення їх копій: особової справи заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 , копії наказів про розподіл обов`язків між керівництвом ІНФОРМАЦІЯ_4 за 2019-2022 роки.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Строк дії ухвали становить 2 (два) місяці з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Згідно положень ч.2 ст.2 Закону України «Про доступ до судових рішень» ухвала про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні підлягає оприлюдненню не раніше дня її звернення до виконання.

Слідчий суддя ОСОБА_1