Провадження №1-кс/523/1002/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.04.2022 р. Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ відділу поліції №3 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання слідчого, з кримінального провадження № 0000005 від 07.04.2021 виділено матеріали за фактом привласнення бюджетних коштів під час виконання будівельних робіт субпідрядними організаціями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), встановленого Висновком аналітичного дослідження ГУ ДПС в Одеській області № 55/15-32-08-02-20/42004259 від 02.04.2021.

СВ ВП №3 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0001432 від 29.10.2021р., розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.191 КК України.

Так, ГУ ДПС в Одеській області проведено аналітичне дослідження фінансової та господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2019 по 31.07.2020.

Дослідженням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за результатами проведених тендерних торгів виконувало будівельні роботи за рахунок бюджетних коштів та замовниками таких робіт виступали КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 .

По укладеним договорам із вказаними установами, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » отримало бюджетні кошти за 2019-2020 роки у сумі 36111148,04 гривень.

Разом з тим, до виконання будівельних робіт за державні кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » залучено субпідрядні організації, які, як встановлено Висновком, мають ознаки фіктивності, a саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та якими отримано бюджетних коштів на суму 4750294,86 гривень.

Як результат, документальне оформлення операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з отримання ідентифікованих Висновком робіт було направлено на здійснення безтоварних операцій та штучне завищення собівартості виконаних будівельно-ремонтних робіт на адресу бюджетних замовників, внаслідок чого, за період жовтень 2019 - травень 2020 не підтверджується реальність придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у контрагентів-постачальників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 4750294,86 гривень.

Заходами конструктивної діяльності під час виконання доручення, наданого оперативному підрозділу в порядку ст. 40 КПК України, проаналізовано інформацію з відкритих джерел щодо закупівель товарів, робіт та послуг, розпорядниками коштів місцевого бюджету та державного бюджету.

Під час виконання доручення в порядку ст. 40 КПК України, оперативним підрозділом проаналізовано інформацію та документи, отримані в результаті проведення тимчасових доступів до банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), a саме вивчено рух безготівкових грошових коштів між суб`єктами господарювання, тобто систематичного перерахування коштів отриманих учасником та систематичним переможцем процедур торгів публічних закупівель - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від підприємств державного сектору економіки на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та рахунки інших суб`єктів господарювання.

Разом з тим, встановлено аналогічну ситуацію з допорогових закупівель капітальних ремонтів за результатами яких складено низку договорів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та суб`єктами господарювання державного сектору економіки, під час виконання яких зазначений суб`єкт залучає до виконання робіт й інші субпідрядні організації з схожими «можливостями» як у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та перераховує кошти з метою подальшої їх легалізації.

В свою чергу, у вищеперерахованих субпідрядних організацій відсутності засоби 3,4,5 групи (складських приміщень, будівель, споруд, майданчиків для зберігання ТМЦ, механізмів ,обладнання транспорту тощо). Вищезазначені юридичні особи не мали можливостей самостійно виконувати будівельні роботи у обсягах, вказаних у податкових накладних, які були документально оформлені для контрагентів, орендують офісні приміщення до 5 кв.м., що унеможливлює здійснювати реальну діяльність підприємств-субпідрядників з багатомільйонними оборотами на всій території України, переважно будівельного характеру. Таким чином, шляхом перерахування коштів держави у особливо великих розмірах на рахунки «фасадних підприємств» з подальшим виведенням у тіньовий обіг та легалізацію коштів отриманих злочинним шляхом-функціонує завуальована корупційна схема розкрадання місцевого та державного бюджету яка діє й по теперішній час.

Засобами особистого пошуку отримано інформацію від достовірних джерел щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме підприємство зареєстроване за адресою масової реєстрації підприємств «оболонок»- АДРЕСА_1 , директором підприємства є ОСОБА_4 яка є також директором та засновником великої кількості підприємств. Клієнтами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) є підприємства реального сектору економіки, у тому числі підприємства, освоювачі коштів держави, такі як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ).

Фінансово-господарські взаємовідносини з вищезазначеними субпідрядними організаціями мають ознаки «безтоварних», а діяльність таких підприємств як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) - спрямована на надання в адресу суб`єктів господарювання реального сектору економіки послуги з фіктивного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємств та можливого виведення коштів держави у тіньовий обіг з метою подальшої їх легалізації, переведення в готівку та привласнення, що спричиняє тяжкі наслідки у вигляді несплати до бюджету податків та обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

Все вищенаведене може свідчити про скоєння з боку посадових осіб підрядних організації кримінального правопорушення відповідно до ст.ст.366, 191, 364, 209 КК України та в діях посадових осіб замовника та контролюючих органів вбачаються ознаки злочинів, передбачених ст.ст.367, 364, 191 КК України.

Таким чином, під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 та стосуються господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » із такими підприємствами як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за період з 2018 по теперішній час, зокрема укладених підрядних/субпідрядних договорів, кошторисної, виконавчої, проектної документації, актів приймання виконаних робіт КБ-2 згідно укладених договорів, актів прихованих робіт, дефектних актів, документів, що підтверджують оплату за виконання робіт (платіжних доручень), довідок вартості робіт, актів прийому передачі матеріалів, ТТН та інш., документів бухгалтерського обліку, податкової звітності, а також інформації про кількість працівників (кваліфікацію, накази про призначення/ звільнення, контакті телефони) підприємства, інформації (балансова довідка, тощо) про матеріально-технічне забезпечення підприємства (наявність обладнання, техніки, транспорту та інш.) у власності чи в оренді, адреси розміщення складських приміщень, місць зберігання товарно-матеріальних цінностей, товарів, обладнання тощо.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання та додані до нього матеріали, прийшов до висновку, що воно підлягає задоволенню за наступних підстав.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч.ч.5, 6 ст.159 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої вони знаходиться, та з метою досягнення дієвості кримінального провадження.
Керуючись ст.ст.159, 163165, 309, 369372 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ ВП №3 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ відділу поліції № 3 ОРУП № 1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України, старшому оперуповноваженому УКР ГУНП в Одеській області ОСОБА_6 , оперуповноваженому УКР ГУНП в Одеській області ОСОБА_7 , оперуповноваженому УКР ГУНП в Одеській області ОСОБА_8 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 з можливістю вилучення належним чином завірених копій, a саме:

- документів щодо господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » із такими підприємствами як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за період з 2018 року по теперішній час, зокрема укладених підрядних/субпідрядних договорів, кошторисної, виконавчої, проектної документації, актів приймання виконаних робіт КБ-2 згідно укладених договорів, актів прихованих робіт, дефектних актів, документів, що підтверджують оплату за виконання робіт (платіжних доручень), довідок вартості робіт, актів прийому передачі матеріалів, ТТН та інш., документів бухгалтерського обліку, податкової звітності, а також інформації про кількість працівників (кваліфікацію, накази про призначення/ звільнення, контакті телефони) підприємства, інформації (балансова довідка, тощо) про матеріально-технічне забезпечення підприємства (наявність обладнання, техніки, транспорту та інш.) у власності чи в оренді, адреси розміщення складських приміщень, місць зберігання товарно-матеріальних цінностей, товарів, обладнання тощо.

Інформацію та документи надати у повному обсязі. При відсутності будь-яких вище перелічених документів, зазначити письмово про причину не надання документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали складає 2 місяці з дня її постановлення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1