Провадження № 1-кс/761/8319/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000002 від 26.05.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 3 ст. 209 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю отримання їх копій, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх завірених копій.

Клопотання мотивовано тим, що Офісом Генерального прокурора забезпечується нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні № 0000002 від 26.05.2022 за фактом легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах службовими особами банківських установ, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, досудове розслідування в якому здійснюється другим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ), АТ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ), АТ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ), АТ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) в період 24.02.2022-15.03.2022, в порушення вимог Постанови Правління Національного банку України № 18 від 24.02.2022, здійснили як суб`єкти господарської діяльності транскордонні перекази валютних цінностей з України під виглядом проведення підприємницької діяльності, нетипової для їх основного виду діяльності, з метою легалізації цих валютних цінностей в особливо великих розмірах. Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 ), в період 24.02.2022-16.03.2022, в порушення вимог Постанови Правління Національного банку України № 18 від 24.02.2022, здійснили як суб`єкти господарської діяльності із використанням, відповідно, рахунків, відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » транскордонні перекази грошових коштів на закордонні банківські рахунки підприємств-нерезидентів без зазначення чіткого формулювання призначення платежу, з метою легалізації цих грошових коштів в особливо великих розмірах.

Також, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), в період 24.02.2022-16.03.2022, в порушення вимог Постанови Правління Національного банку України № 18 від 24.02.2022, здійснили як суб`єкти господарської діяльності із використанням, відповідно, рахунків, відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » транскордонні перекази грошових коштів на закордонні банківські рахунки підприємств-нерезидентів без зазначення чіткого формулювання призначення платежу, з метою легалізації цих грошових коштів в особливо великих розмірах.

Одночасно з цим, досудовим слідством встановлено здійснення господарських операцій щодо перерахування грошових коштів на закордонні банківські рахунки підприємств-нерезидентів суб`єктами господарської діяльності - резидентами України, які мають керівників та/або власників республіки Білорусь та Російської Федерації. За отриманими даними, в період з 24.02.2022 по 16.03.2022 року 8-ма суб`єктами господарської діяльності - резидентами України, які мають керівників та/або власників республіки Білорусь та Російської Федерації здійснено 11 фінансових операцій щодо перерахування грошових коштів на закордонні банківські рахунки підприємств-нерезидентів на загальну суму

25 432 951,80 грн.

Зокрема, встановлено, що в період з 03.03.2022 по 14.03.2022 року

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) через власні розрахункові рахунки, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено 14 фінансових операцій щодо перерахування грошових коштів в адресу ІНФОРМАЦІЯ_38 , Естонія з призначенням платежу «за нафтопродукти …» на загальну суму 1 018 637 тис. грн, а саме:

Дата операціїсума у валюті, Євроеквівалент у гривніпризначення платежуназва платникабанкномер рахунку платниканайменування одержувачакраїна реєстраціїнайменування банку
11.03.200 817 512GDI. PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTR. 01-03/CP-KG/PUMB DD 01. 03. 22, INV. KG(SPBT)-4500 DD 10. 03. 2022ТОВ КАТМА ГРУПАТ ПУМБНОМЕР_29 COMMERCIO PETROLEO OUЕстонiяZAPAD BANKA AD PODGORICA
08.03.2016 097 450GDI. PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTR. 01-03/CP-KG/PUMB DD 01. 03. 22, INV. KG(SPBT)-7000 DD 03. 03. 2022ТОВ КАТМА ГРУПАТ ПУМБUA7120211COMMERCIO PETROLEO OUЕстонiяZAPAD BANKA AD PODGORICA
08.03.209 756 050GDI. PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTR. 01-03/CP-KG/PUMB DD 01. 03. 22, INV. KG(SPBT)-5000 DD 04. 03. 22(847100), INV. KG(SPBT)-6000 DD 07. 03. 22(652900ТОВ КАТМА ГРУПАТ ПУМБUA7120211COMMERCIO PETROLEO OUЕстонiяZAPAD BANKA AD PODGORICA
07.03.206 341 400GDI. PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTR. 01-03/CP-KG/PUMB DD 01. 03. 22, INV. KG(SPBT)-5000 DD 04. 03. 2022ТОВ КАТМА ГРУПАТ ПУМБUA7120211COMMERCIO PETROLEO OUЕстонiяZAPAD BANKA AD PODGORICA
07.03.207 965 769GDI. PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTR. 01-03/CP-KG/PUMB DD 01. 03. 22, INV. KG(SPBT)-3500 DD 03. 03. 2022ТОВ КАТМА ГРУПАТ ПУМБUA7120211COMMERCIO PETROLEO OUЕстонiяZAPAD BANKA AD PODGORICA
04.03.2016 097 450GDI. PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTR. 01-03/CP-KG/PUMB DD 01. 03. 22, INV. KG(SPBT)-7000 DD 03. 03. 2022ТОВ КАТМА ГРУПАТ ПУМБUA7120211COMMERCIO PETROLEO OUЕстонiяZAPAD BANKA AD PODGORICA
03.03.207 965 769GDI. PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTR. 01-03/CP-KG/PUMB DD 01. 03. 22, INV. KG(SPBT)-3500 DD 03. 03. 2022ТОВ КАТМА ГРУПАТ ПУМБUA7120211COMMERCIO PETROLEO OUЕстонiяZAPAD BANKA AD PODGORICA
14.03.2026 413 537,70ПОПЕРЕД.СПЛАТА,PREPAYMENT FOR DIESEL FUEL TO THE C ONTRACT 23-10/CP-KG DD 23.10.2020,I NV.KG(DT)-6560-14 DD 14.03.22, ОТРИМ.-COMMERCIO PETROLEO OU,ЕСТОНІЯ. П/Д №793 ВІД 14/03/22ТОВ КАТМА ГРУППАТ БАНК ВОСТОК М ДНІПРОUA0569195COMMERCIO PETROLEO OUНевідома країнаZAPAD BANKA AD PODGORICA
11.03.205 182 357ПОПЕРЕД.СПЛАТА,PREPAYMENT FOR DIESEL FUEL TO THE C ONTRACT 23-10/CP-KG DD 23.10.2020,I NV.KG(DT)-6560-13 DD 09.03.22, ОТРИМ.-COMMERCIO PETROLEO OU,ЕСТОНІЯ. П/Д №792 ВІД 11/03/22ТОВ КАТМА ГРУППАТ БАНК ВОСТОК М ДНІПРОUA0569195COMMERCIO PETROLEO OUНевідома країнаZAPAD BANKA AD PODGORICA
10.03.203 170 700ПОПЕРЕД.СПЛАТА,PREPAYMENT FOR DIESEL FUEL TO THE C ONTRACT 23-10/CP-KG DD 23.10.2020,I NV.KG(DT)-6560-13 DD 09.03.22, ОТРИМ.-COMMERCIO PETROLEO OU,ЕСТОНІЯ. П/Д №791 ВІД 10/03/22ТОВ КАТМА ГРУППАТ БАНК ВОСТОК М ДНІПРОНОМЕР_30 COMMERCIO PETROLEO OUНевідома країнаZAPAD BANKA AD PODGORICA
09.03.209 756 050ПОПЕРЕД.СПЛАТА,PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTRACT 23-10/CP-KG DD 23.10.2020,INV.KG(SP BT)-6560-11DD07.03.22, ОТРИМ.-COMMERCIO PETROLEO OU,ЕСТОНІЯ. П/Д №790 ВІД 09/03/22ТОВ КАТМА ГРУППАТ БАНК ВОСТОК М ДНІПРОUA0569195COMMERCIO PETROLEO OUНевідома країнаZAPAD BANKA AD PODGORICA
08.03.209 756 050ПОПЕРЕД.СПЛАТА,PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTRACT 23-10/CP-KG DD 23.10.2020,INV.KG(SP BT)-6560-11DD07.03.22 (865610),KG(S PBT)-6560-10 DD 04.03.22(634390), ОТРИМ.-COMMERCIO PETROLEO OU,ЕСТОНІЯ. П/Д №788 ВІД 08/03/22ТОВ КАТМА ГРУППАТ БАНК ВОСТОК М ІНФОРМАЦІЯ_39 НОМЕР_30 COMMERCIO PETROLEO OUНевідома країнаZAPAD BANKA AD PODGORICA
07.03.206 341 400ПОПЕРЕД.СПЛАТА,PREPAYMENT FOR GAS TO THE CONTRACT 23-10/CP-KG DD 23.10.2020, ОТРИМ.-COMMERCIO PETROLEO OU,ЕСТОНІЯ. П/Д №785 ВІД 07/03/22ТОВ КАТМА ГРУППАТ БАНК ВОСТОК М ІНФОРМАЦІЯ_39 НОМЕР_30 COMMERCIO PETROLEO OUНевідома країнаZAPAD BANKA AD PODGORICA
04.03.202 975 540ПОПЕРЕД.СПЛАТА,PREPAYMENT FOR DIESEL ІНФОРМАЦІЯ_40 C ONTRACT 23-10/CP-KG DD 23.10.2020, ОТРИМ.-COMMERCIO PETROLEO OU,ЕСТОНІЯ. П/Д №784 ВІД 04/03/22ТОВ КАТМА ГРУППАТ БАНК ВОСТОК М ІНФОРМАЦІЯ_39 НОМЕР_30 COMMERCIO PETROLEO OUНевідома країнаZAPAD BANKA AD PODGORICA

Під час проведення аналізу інформації розміщеної за Інтернет-адресою ІНФОРМАЦІЯ_41 і встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) являється основним постачальником нафтопродуктів з території республіки Білорусь для реалізації на території України через мережу АЗС « ІНФОРМАЦІЯ_42 », в тому числі за готівковий рахунок.

Компанія COMMERCIO PETROLEO OU зареєстрована у 2016 році, знаходиться в

м. Таллінн (Естонія), здійснює торгівлю нафтопродуктами. Членом правління вказаного підприємства є ОСОБА_4 , яка відповідно до інформації, розміщеної на інтернет-ресурсах: ІНФОРМАЦІЯ_43 та ІНФОРМАЦІЯ_44 пов`язана з власником мережі « ІНФОРМАЦІЯ_45 » ОСОБА_5 .

Таким чином, вищевказані фінансово-господарські операції, проведені за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) мають ознаки ризиковості та контрольованості, оскільки відповідно до положень ст. 39.2.1.1. Податкового кодексу України контрольованими операціями є господарські операції платника податків, що можуть впливати на об`єкт оподаткування податком на прибуток підприємств платника податків (для резидентів Дія Сіті - платників податку на особливих умовах - на фінансовий результат до оподаткування, визначений у фінансовій звітності згідно з національними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку або міжнародними стандартами фінансової звітності), які здійснюються з пов`язаними особами нерезидентами.

Крім того, відповідно до ст. 39.1.3. Податкового кодексу України якщо умови в одній чи більше контрольованих операціях не відповідають принципу «витягнутої руки», прибуток, який був би нарахований платнику податків в умовах контрольованої операції, що відповідає зазначеному принципу, включається до оподатковуваного прибутку (об`єкта оподаткування) платника податку.

Під час проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні було встановлено ряд обставин, які відповідно до ст. 91 КПК України підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 92 КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених

ст. 91 цього Кодексу, покладається на слідчого, прокурора.

На цей час стороною обвинувачення у порядку, передбаченому ст. 91 КПК України, здійснюється збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи ІНФОРМАЦІЯ_46 , встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 .

Для встановлення та підтвердження/спростування факту порушенням норм ст. 39 (Трансферне ціноутворення) Податкового кодексу України, а також легалізації грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення судових експертиз, виникла необхідність в здійснені тимчасового доступу до речей і документів, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ).

Детектив в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Подав слідчому судді заяву, в якому клопотання підтримав, просив провести розгляд за його відсутності та задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно практики Європейського суду з прав людини під поняттям необхідності слід розуміти, що втручання відповідає нагальній суспільній необхідності та що воно пропорційне з правомірною метою, яку планується досягти (п. 67 справи «ОЛССОН (OLSSON) проти Швеції», п. 44 справи «Камензинд проти Швейцарії» та інші).

Також, з метою дотримання принципу верховенства права, органи влади повинні вживати усіх розумних і доступних їм заходів для забезпечення збирання та збереження доказів, які стосуються події злочину. Це не є обов`язком досягнення результату, але обов`язком вжиття заходів. Зазначені усталені принципи були висловлені, у тому числі, у справах: «Холодков і Холодкова проти України» (заява 29697/08, рішення від 07 травня 2015 року), «Сердюк проти України» (заява 61876/08, рішення від 12 березня 2015 року), «Мащенко проти України» (заява №42279/08, рішення від 11 червня 2015 року).

Як встановлено слідчим суддею та вбачається з матеріалів кримінального провадження, які долучені до клопотання слідчого, що ІНФОРМАЦІЯ_47 забезпечується нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні № 0000002 від 26.05.2022 за фактом легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах службовими особами банківських установ, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, досудове розслідування в якому здійснюється другим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України.

Враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за яким відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, обставини, встановлені під час досудового розслідування даного кримінального провадження, наведені у клопотанні детектива, слідчий суддя вважає, що вказані слідчим у клопотанні документи мають значення для кримінального провадження, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому детективу Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх завірених копій, а саме:

?Документів стосовно відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ): № НОМЕР_29 (валюта 980, 978, 840), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО: НОМЕР_31 ) та № НОМЕР_30 (валюта 980, 978, 840), відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Дніпро (МФО: НОМЕР_32 ), які використовувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з COMMERCIO PETROLEO OU, Естонія: анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківського рахунку; довіреностей на право користування (розпорядження) банківським рахунком; наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства та інших документів з моменту відкриття рахунку на час оголошення ухвали;

?Первинних документів (у т.ч. контрактів (договорів) із додатками та додатковими угодами, рахунків-фактур, видаткових та податкових накладних, оборотно-сальдові відомості за рахунками аналітичного обліку матеріальних цінностей; вантажних митних декларацій; сальдові відомості; платіжних доручень, прибуткові та видаткові касові ордери, довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, журналів реєстрацій довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень або інших документів, що свідчать про виконання грошових зобов`язань, актів, протоколів, листування, платіжних документів, банківських виписок тощо, реєстраційних свідоцтв, листів-звернень від посадових осіб та банківських установ, змін до договорів, повідомлень про зміни до договору, договори позики з перекладом на українську мову, повідомлень про договір, що передбачає виконання резидентом-юридичною особою або фізичною особою - суб`єктом підприємницької діяльності боргових зобов`язань перед нерезидентом, письмових підтверджень про згоду уповноваженого банку на обслуговування операцій за договорами, інші документи, які складались та надавались до банківських установ для забезпечення договорів) та інформації щодо джерел походження грошових коштів, які перераховувались в період з 03.03.2022 по 14.03.2022 з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) на рахунки ІНФОРМАЦІЯ_38 , Естонія по 14 фінансових операціях щодо перерахування грошових коштів на суму 1 018 637 тис. грн;

?Первинних документів підтверджуючих здійснення в період з 03.03.2022 по 14.03.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) фінансово-господарських операцій з ІНФОРМАЦІЯ_38 , Естонія, по 14 фінансових операціях щодо перерахування грошових коштів на суму 1 018 637 тис. грн, а саме: контрактів (договорів, угод) з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, видаткових та податкових накладних, оборотно-сальдові відомості за рахунками аналітичного обліку матеріальних цінностей; вантажних митних декларацій; сальдові відомості; платіжних доручень, прибуткові та видаткові касові ордери, довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, журналів реєстрацій довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень або інших документів, що свідчать про виконання грошових зобов`язань, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та регістрів бухгалтерського обліку, до яких перенесено інформацію із запитуваних первинних документів: картки балансових рахунків 10, 20, 26, 28, 31, 36, 37, 63, 68, 70, 80, 90 з придбання та продажу товарів (робіт, послуг) (із зазначенням сальдо станом на дату подання документів); оборотно-сальдові відомості по рахункам № 281, 631, 6441, 311; документи, що підтверджують використання придбаних товарів: списання на виробництво, чи продаж; регістри бухгалтерського обліку по рахункам 701, 702, 703, 704; регістри бухгалтерського обліку по рахункам 94, 90, 281; інформації щодо відображення таких операцій у фінансовій звітності банку; реєстраційних свідоцтв, листів-звернень від посадових осіб та банківських установ; змін до договорів, повідомлень про зміни до договору, договори позики з перекладом на українську мову, повідомлень про договір, що передбачає виконання резидентом-юридичною особою або фізичною особою - суб`єктом підприємницької діяльності боргових зобов`язань перед нерезидентом, письмових підтверджень про згоду уповноваженого банку на обслуговування операцій за договорами, інші документи, які складались та надавались до банківських установ для забезпечення договорів);

?Роздруківок (виписок) руху коштів, в електронному та паперовому вигляді, за період з 03.03.2022 по 14.03.2022 по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) № НОМЕР_29 (валюта 980, 978, 840), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО: НОМЕР_31 ) та № НОМЕР_30 (валюта 980, 978, 840), відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Дніпро (МФО: НОМЕР_32 ), із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, дати та точного часу перерахування коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку, розрахункових рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

?Наказів про призначення, звільнення на посади, накази про направлення у відрядження службових осіб та працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) (директора, заступників, головного бухгалтера), які були відповідальними в період з 03.03.2022 по 14.03.2022; посадові інструкції; статут, протоколи загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), що діяли на час здійснення 14 фінансових операцій;

?Відомостей та підтверджуючих документів про транспортування, зберігання, продажу палива, отриманого від ІНФОРМАЦІЯ_38 , Естонія за проведеними 14 фінансовими операціями.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_6