Провадження № 1-кс/344/6140/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 жовтня 2021 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого Четвертого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000299 від 12.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 Кримінального кодексу України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою із службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , шляхом внесення недостовірних відомостей до документів бухгалтерського та податкового обліків, із використанням залізничного транспорту реалізовували суб`єктам підприємницької діяльності в Україні поза митним та податковим контролем товари, таким чином наносячи збитки державним інтересам в особливо великих розмірах шляхом несплати обов`язкових податкових та митних платежів до бюджету, а саме мита, акцизного податку та ПДВ, з метою одержання неправомірної вигоди.

Відомо, що постановою КМУ №299 від 26.04.2017 «Про отримання вироблених в Україні, ввезення в Україну легких та важких дистилятів скрапленого газу і бутану для використання як сировини для виробництва етилену» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (єдиному в Україні) надано право ввозити на митну територію України легкі та важкі дистиляти, скраплений газ і бутан для використання як сировини для виробництва етилену в межах, визначених постановою обсягів щорічних квот без сплати акцизного податку.

У відповідності до вимого чинного законодавства України, перед початком здійснення господарської діяльності, підприємством у 2017 році розроблено та введено в дію технологічну карту. На підставі вказаної технологічної карти підприємство пропрацювало до кінця 2019 року. Згідно із умовами технологічної карти проведення технологічних процесів піролізу вуглеводневої сировини та одержання бензолу утворюється, крім основної готової продукції, супутні продукти переробки метано-воднева суміш та фракції С5, С9. Отримана на установці піролізу метано-воднева суміш згідно проекту подається в паливну сітку і використовується в якості паливного газу для печей піролізу, підтримання роботи факельних систем, підтримування відповідних тисків в ємкостях і, тим самим, зменшує енергозатрати Товариства в процесі виробництва. Факт отримання при піролізі нафтопродуктів метано-водневої суміші, обсяги якої, після закінчення відведених термінів переробки представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до митного органу не пред`являлися для поміщення у відповідний митний режим. Окрім того у процесі переробки згідно технологічних норм утворювалися супутні продукти - фракції С5 та С9, які також не були заявлені до митного оформлення митному органу в жодний митний режим. Фракцій С5 та С9 містять високооктанове число з якої виготовляють бензин.

Відповідно до Митного кодексу України, супутні продукти переробки до закінчення терміну переробки підлягають декларуванню митному органу в режимі імпорту із справлянням усіх належних податків і зборів, або в режимі вивезення за межі митної території України. Однак, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в установлений термін не було задекларовано метано-водневу суміш та фракції С5, С9 у відповідному митному режимі, унаслідок чого несплата належних митних платежів становить особливо великі розміри.

Контроль за процесом переробки та дотриманням законодавства України у цьому напрямку покладено на митні органи, в даному випадку на посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 .

З огляду на викладене, з метою повного та об`єктивного дослідження всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення та встановлення того, які саме обсяги основної продукції та супутніх продуктів виготовлялись ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для подальшого порівняння цих величин із фактично задекларованими, необхідно отримати тимчасовий доступ до технологічної карти виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

За наявною інформацією листом №175 від 05.02.2018 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надало ІНФОРМАЦІЯ_5 на лист №585/10/09-19-21-12 від 22.01.2018, витяг з «Планових норм витрат сировини і основних матеріалів при виробництві продукції на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 2018 рік» (технологічну карту). Вказані документи на даний час знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою АДРЕСА_1 .

Слідчий подав заяву, за змістом якої просив розгляд клопотання проводити без його участі, просив клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не викликався.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних(розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень КПК України судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів., а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів.

В той же час стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, а також доведено про неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати старшим слідчим Четвертого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , слідчим Четвертого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 доступ долиста №175 від 05.02.2018 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на лист ІНФОРМАЦІЯ_5 №585/10/09-19-21-12 від 22.01.2018, зі всіма додатками із наданням розпорядження про можливість вилучення оригіналів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою АДРЕСА_1 .

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 03 грудня 2021 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1