Провадження № 1-кс/752/8909/21
У Х В А Л А

29.10.2021 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого Першого слідчого відділу (з дислокацією у м.Києві) Територіального управління Державного бюро розслідування, розташованого у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру 0000262 від 30.04.2020 р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365 КК України,

в с т а н о в и в:

слідчий Першого слідчого відділу (з дислокацією у м.Києві) Територіального управління Державного бюро розслідування, розташованого у м.Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру №0000262 від 30.04.2020 р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365 КК України, на 12 місяців.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві (місце розташування якого визначено за адресою: м.Київ, проспект Голосіївський,50) за процесуального керівництва прокурорів Київської міської прокуратури перебувають матеріали кримінального провадження № 0000262 від 30.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого

ч. 3 ст. 365 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 08.05.2015 до Державної казначейської служби України надійшов лист №11157/5/99-99-15-01-01-16 від 06.05.2015 за підписом Голови Державної фіскальної служби України ОСОБА_5 з вимогою повернути без виконання узагальнені інформації №№ 16, 17 (А), 18 про обсяги бюджетного відшкодування ПДВ, який був задоволений, бюджетне відшкодування ПДВ службовими особами Державної казначейської служби України не проведено.

Дії службових осіб Державної фіскальної служби та Державної казначейської служби України є такими, що суперечать вимогам чинного законодавства, вчинені всупереч встановленого порядку та мають прямий причинно-наслідковий зв`язок з негативними наслідками у вигляді відшкодування за рахунок коштів Державного бюджету України суб`єктам господарювання пені за прострочення бюджетного відшкодування сум ПДВ.

В межах кримінального провадження проведено комплекс слідчих (розшукових) дій, направлених на забезпечення повноти та всебічності досудового розслідування, зокрема:

-проведені тимчасові доступи до документів Державної казначейської служби України та Державної фіскальної служби України;

-шляхом направлення запитів витребувана інформація, а також копії документів від підприємств, які входили до переліку узагальнених інформацій ДФС України №№ 16 та 18 про обсяги сум бюджетного відшкодування ПДВ за 2015 рік;

-проведено судову почеркознавчу експертизу;

- проведено комплексну судову економічну експертизу;

-допитано як свідка керівника МКП «Херсонтеплоенерго»;
-допитано як свідків службових осіб ДФС України, які готували проект листа №11157/5/99-99-15-01-01-16 від 06.05.2015;

-допитано як свідків службових осіб ДКС України, які готували лист ДКСУ №10-08/308-13339 від 07.05.2015;
-витребувано інформацію від ДКС України, Міністерства фінансів України, обласних управлінь ДКСУ та ДПС;

Також проведено комплекс інших слідчих (розшукових) дій.
Незважаючи на зазначений вище комплекс проведенихслідчих (розшукових) та процесуальних дій, завершити досудове розслідування в межах встановлених строків досудового розслідування не вдалося можливим, у зв`язку з винятковою складністю кримінального провадження, значним обсягом документів, які необхідно дослідити у межах кримінального провадження, затримкою в часі при витребуванні та отриманні відомостей, а також зважаючи на завантаженість слідчого у розслідуванні інших кримінальних проваджень.

Слідчий зазначає, що для забезпечення повного дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення необхідно провести додатковий комплекс слідчих (розшукових) дій, зокрема, встановити та допитати як свідків службових осіб регіональних управлінь ДФС та ДКСУ, керівників та співробітників суб`єктів господарювання, які були включені до переліку узагальнених інформацій ДФС України №№ 16 та 18 про обсяги сум бюджетного відшкодування ПДВ за 2015 рік та в судовому порядку стягнули пеня за прострочення бюджетного відшкодування ПДВ, а також отримати тимчасовий доступ до таких судових справ, за результатами витребування повного пакету документів вирішити питання щодо призначення судових економічних експертиз.
Зважаючи на викладене, з метою забезпечення повноти та всебічності досудового розслідування виникла необхідність у продовжені строку досудового розслідування слідчим суддею у порядку, передбаченому ст. 295-1 КПК України.

Строк, необхідний для проведення та завершення процесуальних дій у провадженні, враховуючи його виняткову складність, об`єктивно становить додатково щонайменше 12 місяців.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що Першим слідчим відділом (з дислокацією у м. Києві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000400 від 30.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 08.05.2015 до Державної казначейської служби України надійшов лист

№11157/5/99-99-15-01-01-16 від 06.05.2015 за підписом Голови Державної фіскальної служби України ОСОБА_5 з вимогою повернути без виконання узагальнені інформації №№ 16, 17 (А), 18 про обсяги бюджетного відшкодування ПДВ, який був задоволений, бюджетне відшкодування ПДВ службовими особами Державної казначейської служби України не проведено.

Строк досудового розслідування у зазначеному провадженні закінчується 30.10.2021 р.

Слідчим суддею встановлено, що у даному кримінальному провадженні необхідно здійснити ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема: встановити та допитати як свідків службових осіб регіональних управлінь ДФС та ДКСУ, керівників та співробітників суб`єктів господарювання, які були включені до переліку узагальнених інформацій ДФС України №№ 16 та 18 про обсяги сум бюджетного відшкодування ПДВ за 2015 рік та в судовому порядку стягнули пеня за прострочення бюджетного відшкодування ПДВ, а також отримати тимчасовий доступ до таких судових справ, за результатами витребування повного пакету документів вирішити питання щодо призначення судових економічних експертиз.
Слідчий Першого слідчого відділу (з дислокацією у м.Києві) Територіального управління Державного бюро розслідування, розташованого у м.Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру №0000262 від 30.04.2020 р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365 КК України, на 12 місяців.

В силу положень ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора абослідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до абзацу 2 ч.1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;
2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно з ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею

294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Відповідно до положень ч.2 ст. 295-1 КПК України клопотання про продовження строку досудоовго розслідування до повідомлення особі про підозру зазначаються:
1) найменування (номер) кримінального провадження;
2) всіслідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження;
3) обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше;
4) строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій;
5) інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.
До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. При цьомуслідчий, прокурор зобов`язанізазначити у відповідномуклопотаннінайкоротший строк, достатній для потреб досудовогорозслідування.
Враховуючи викладене, зважаючи на те, що строк досудового розслідування закінчується, однак у кримінальному провадженні необхідно завершити проведення ряду слідчих дій для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, які не можливо було завершити з об`єктивних причин, і які спрямовані на здійснення повного і об`єктивного досудового розслідування, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, обставин його вчинення, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для продовження строку досудового розслідування.

Керуючисьст.ст. 219, 294, 295-1, ст.376 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

клопотання слідчого Першого слідчого відділу (з дислокацією у м.Києві) Територіального управління Державного бюро розслідування, розташованого у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру 0000262 від 30.04.2020 р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365 КК України, задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000262 від 30.04.2020 р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365 КК України, на 12 місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1