Справа № 953/6226/21
н/п 1-кс/953/3248/21
"06" травня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
05.04.2021 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , електронна пошта (e-mail) - ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо фізичних осіб ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , а саме: документів реєстраційної (юридичної справи), документів про відкриття (закриття), обслуговування платіжних карток та банківських рахунків відкритих на ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , а саме: свідоцтв, доручень, довідок, довіреностей, копій паспортів, наявні номери мобільних телефонів, електронні пошти, адреси мешкання, які надавались клієнтом до банківської установи, тощо;??відомості про усі відкриті та закриті рахунки, та платіжні картки, у банківській установі фізичних осіб ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 ; відомості про рух грошових коштів по усім відкритим та закритим банківським карткам ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , в електронному вигляді та на паперовому носії, з зазначенням розгорнутих відомостей про контрагентів їх назв, кодів ЄДРПОУ або реєстраційних номерів облікової картки платника податку, повних анкетних даних, номерів мобільних телефонів, податкових номерів, тощо, номерів рахунків, суми, дати, часу та призначення платежів за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час; ?відомості щодо усіх банківських рахунків закріплених за всіма банківськими платіжними картками відкритим на ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 ; ?відомості щодо «ip»-адрес», з яких проводилося з`єднання з банківською установою при доступі до системи інтернет-банкінгу, у тому числі системи « ІНФОРМАЦІЯ_5 », при користуванні усіма платіжними картками ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , а також відомості про інші платіжні картки та рахунки сторонніх осіб доступ до яких здійснювався з використанням вказаних «ip»-адрес, за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час; ?документів, що свідчать про внесення або отримання коштів в касі банку ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 ; ?матеріали фото-відеоспостереження в приміщеннях банківської установи, банкоматах чи терміналах, а також інші наявні фотоматеріали осіб, які вносили або отримували грошові кошти з усіх рахунків (банківських платіжних карток) ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час.
Підставами внесення відомостей до ЄРДР слугував узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України від 20.03.2020 №?749/440-04-2/ДСК про те, що фізична особа ОСОБА_6 .? ОСОБА_7 (код НОМЕР_4 ) в період 2017-2019 рр. отримавши оподатковуваний дохід, шляхом приховування об`єкту оподаткування, ухилився від сплати податків на суму понад 7,0 млн грн.
Відповідно до мотивованого висновку узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що проаналізувавши інформацію про фінансові операції, здійснені учасником схеми, за період з 22.05.2017 по 27.09.2018, отриману від суб`єктів первинного фінансового моніторингу, ІНФОРМАЦІЯ_7 та від ДПС України, у ІНФОРМАЦІЯ_8 є підозри вважати фінансові операції, пов`язані з внесенням коштів готівкою ІНФОРМАЦІЯ_9 .? ОСОБА_7 на загальну суму 36,00 млн. грн. на власні рахунки, які не підкріплені офіційно задекларованими доходами, такими, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на використання коштів незаконного походження).
Також відповідно до отриманої інформації від ІНФОРМАЦІЯ_7 щодо ОСОБА_8 .? ОСОБА_7 , встановлено, що останній 22.06.2017 відкрив рахунок у люксембурзького провайдера послуг розміщення віртуальних активів ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ).
Слідчий вказує, що з часу відкриття рахунку по дату закриття (13.09.2019), вищезазначена фізична особа здійснила такі операції: перераховано 2,9258 ВТС* чи 31.27% всіх біткоінів у ІНФОРМАЦІЯ_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ); отримано 0,1885 ВТС* чи 2,65 % всіх біткоінів із ІНФОРМАЦІЯ_11 ( ОСОБА_9 ).
За інформацією, викладеною на сайті ІНФОРМАЦІЯ_13 , встановлено, що за допомогою спеціального браузера і кількох додатків будь-який користувач мережі може потрапити у приховану частину інтернету-Darknet.Більшу частину «темного» сегмента займають наркоторговці. Практично в будь-якому магазині у Darknet (найпопулярніший- ІНФОРМАЦІЯ_12 ) пропонують заборонені препарати, марихуана, героїн, амфетамін тощо.
Крім того подальшим розслідуванням відповідно до відомостей отриманих під час виконання доручення слідчого від управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у Харківській області встановлено, що ОСОБА_10 , разом з іншими невстановленими особами задіяні у протиправній схемі з надання фізичним особам, замовникам, шляхом їх знеособлення, послуг з конвертування коштів, віртуальних активів із сумнівним джерелом походження в готівкову, безготівкову форми та криптовалюту, а також проведення інших фінансових операцій, що дає змогу маскування незаконності походження коштів та надання вигляду правомірності їх подальшого користування та розпорядження, уникнути їх декларування та як наслідок сплати обов`язкових платежів до державного бюджету України.
Слідчий зазначає, що фінансові операції, пов`язані із внесенням, зняттям та переказом грошових коштів ОСОБА_10 здійснюються шляхом використання рахунків, банківських платіжних карток емітованих різними банківськими установами України, відкритих у тому числі на підставних осіб.
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що переказ грошових коштів замовникам в рахунок обміну криптовалют (віртуальних активів) здійснюється з банківських рахунків (платіжних карток) відкритих в АТ?КБ?« ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ) на підконтрольних ОСОБА_10 фізичних осіб на ім`я: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 .
Відповідно до «Роз`яснення щодо правомірності використання в Україні «віртуальної валюти/криптовалюти» Bitcoin» ІНФОРМАЦІЯ_16 від 10.11.2014, Національний банк України розглядає «віртуальну валюту/криптовалюту» Bitcoin як грошовий сурогат, який не має забезпечення реальною вартістю і не може використовуватися фізичними та юридичними особами на території України як засіб платежу, оскільки це протирічить нормам українського законодавства.
Крім того, під час використання «віртуальної валюти/криптовалюти» Bitcoin є фактор підвищеного ризику, пов`язаного із цією послугою, операцією або каналом постачання, зокрема анонімність операції (які можуть включати готівку), децентралізованість операції.
Відповідно до вимог пункту 1 частини 9.3 статті 9 Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні», платіжні організації платіжних систем, учасники платіжних систем та оператори послуг платіжної інфраструктури мають право здійснювати діяльність в Україні виключно після їх реєстрації шляхом внесення відомостей про них до Реєстру платіжних систем, систем розрахунків, учасників цих систем та операторів послуг платіжної інфраструктури, який веде ІНФОРМАЦІЯ_17 .
Згідно з пунктами 4 та 5 частини 15.4 статті 15 Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні», приймання електронних грошей в обмін на готівкові/безготівкові гривні (комерційний агент з розрахунків) може бути виключно банк і небанківська фінансова установа, що має ліцензію на переказ коштів без відкриття рахунків, видану Національним банком України.
Відповідно до вимог пункту 3.5 глави 3 Положення про електронні гроші в Україні, затвердженого Постановою Правління Національного банку України
№ 481 від 04.11.2010, агентами з розрахунків можуть бути виключно банк і небанківська фінансова установа, що має ліцензію Національного банку на переказ коштів без відкриття рахунків. Агент з розрахунків має право приймати електронні гроші від користувачів - фізичних осіб в обмін на готівкові та безготівкові кошти, а від користувачів суб`єктів господарювання та торговців виключно в обмін на безготівкові кошти.
Відповідно до п. 1.3 Положення про електронні гроші в Україні:
-?використання електронних грошей це сукупність відносин між емітентом, оператором, агентами, торговцями та користувачами щодо здійснення випуску, розповсюдження, розрахунків за товари, переказів між користувачами - фізичними особами, обмінних операцій, приймання агентом з розрахунків електронних грошей в обмін на готівкові/безготівкові кошти, погашення емітентом електронних грошей та поповнення електронних гаманців;
-?емітент - це банк-резидент, що здійснює випуск електронних грошей і бере на себе зобов`язання з їх погашення;
-?погашення електронних грошей операція з вилучення електронних грошей з використання з одночасним наданням їх пред`явникові готівкових або безготівкових коштів;.
Емітент має право на підставі договорів залучати агентів для здійснення операцій, визначених цим Положенням.
Агентами з розрахунків, відповідно до п. 3.5 цього Положення, можуть бути виключно банк і ІНФОРМАЦІЯ_18 (небанківські фінансові установи).
Агент з розрахунків має право приймати електронні гроші від користувачів - фізичних осіб в обмін на готівкові та безготівкові кошти, а від користувачів - суб`єктів господарювання та торговців виключно в обмін на безготівкові кошти.
Таким чином, діюче законодавство України передбачає єдиний спосіб виведення електронних грошей у готівку, а саме, через банк або небанківську фінансову установу, що має ліцензію Національного банку на переказ коштів без відкриття рахунків. Відтак, будь-які інші дії з електронними грошима, зокрема дії фізичних осіб з їх погашення, є протиправним використання електронних грошей.
Фактично ІНФОРМАЦІЯ_19 .?Г. разом з іншими невстановленими особами здійснює протиправні операції з вилучення електронних грошей (криптовалют) з використання з одночасним наданням їх пред`явникові готівкових або безготівкових коштів, тобто здійснює погашення електронних грошей в електронних гаманцях, що є виключно правом банку чи ліцензованої небанківської фінансової установи.
Відповідно до ч. 1 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерській облік та фінансову звітність в Україні» підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, які фіксують факти здійснення господарських операцій. Первинні та зведені облікові документи можуть бути складені на паперових або машинних носіях і повинні мати такі обов`язкові реквізити: назву документа (форми); дату і місце складання; назву підприємства, від імені якого складено документ; зміст та обсяг господарської операції і правильність її оформлення; особистий підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції.
Документом відповідно до ст. 99 КПК України є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Відповідно до ст.?ст.?92-93 КПК України обов`язок доказування покладається на слідчого, прокурора, які здійснюють збирання доказів шляхом витребування та отримання від підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.
Під час досудового розслідування, з метою встановлення обставин скоєння зазначеного кримінального правопорушення, встановлення кола осіб, які фактично користувались вказаними рахунками та інших обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у дослідженні обставин відкриття та використання наступних банківських карток та рахунків, відкритих в АТ?КБ?« ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 .
Окрім цього, слідству необхідно отримати копії матеріалів фото-відеоспостереження з камер, якими облаштовані банкомати, або інші місця зняття чи внесення грошових коштів на вказані банківські картки/рахунки, для подальшої можливості ідентифікації особи, яка причетна до вчинення кримінального правопорушення.
Таким чином відомості, що становлять банківську таємницю, зазначені в документах АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) є процесуальними джерелами фактичних даних на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини, які підлягають обов`язковому доказуванню під час досудового розслідування та мають суттєве значення для даного кримінального провадження.
Іншим способом, ніж отримання тимчасового доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю, а саме: відомостей про відкриття, використання та рух грошових коштів по банківським карткам, відкритим на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , які перебувають на зберіганні в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , електронна пошта (e-mail) - ІНФОРМАЦІЯ_2 неможливо встановити та дослідити факти і обставини здійснення господарської діяльності Когана?Р.?Г., правомірності невідображення в бухгалтерських, податкових та інших документах фактично проведених господарських операцій та отриманих від них доходів, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Враховуючи, що відомості, які містяться в документах, що становлять банківську таємницю про відкриття, використання та рух грошових коштів по вищевказаним банківським рахункам, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зазначені документи можуть бути приєднані до матеріалів кримінального провадження та використані слідством в якості доказів, необхідно отримати тимчасовий доступ до цих документів та можливість вилучення їх копій.
Зазначені відомості мають суттєве значення для встановлення істини у справі та кваліфікації кримінального правопорушення і можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
За результатами досудового розслідування без наявності вказаних документів іншими способами довести обставини, що встановлюються під час вказаного кримінального провадження, неможливо.
Слідчий, прокурор до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити клопотання.
Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про дату, час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.
Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.
За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази та обґрунтування клопотання, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
- документів реєстраційної (юридичної справи), документів про відкриття (закриття), обслуговування платіжних карток та банківських рахунків відкритих на ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , а саме: свідоцтв, доручень, довідок, довіреностей, копій паспортів, наявні номери мобільних телефонів, електронні пошти, адреси мешкання, які надавались клієнтом до банківської установи, тощо;
-??відомості про усі відкриті та закриті рахунки, та платіжні картки, у банківській установі фізичних осіб ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 .
- відомості про рух грошових коштів по усім відкритим та закритим банківським карткам ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , в електронному вигляді та на паперовому носії, з зазначенням розгорнутих відомостей про контрагентів їх назв, кодів ЄДРПОУ або реєстраційних номерів облікової картки платника податку, повних анкетних даних, номерів мобільних телефонів, податкових номерів, тощо, номерів рахунків, суми, дати, часу та призначення платежів за період з моменту відкриття рахунку по 07.05.2021;
-?відомості щодо усіх банківських рахунків закріплених за всіма банківськими платіжними картками відкритим на ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 ;
-?відомості щодо «ip»-адрес», з яких проводилося з`єднання з банківською установою при доступі до системи інтернет-банкінгу, у тому числі системи « ІНФОРМАЦІЯ_5 », при користуванні усіма платіжними картками ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , а також відомості про інші платіжні картки та рахунки сторонніх осіб доступ до яких здійснювався з використанням вказаних «ip»-адрес, за період з моменту відкриття рахунку по 07.05.2021;
-?документів, що свідчать про внесення або отримання коштів в касі банку ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 ;
-?матеріали фото-відеоспостереження в приміщеннях банківської установи, банкоматах чи терміналах, а також інші наявні фотоматеріали осіб, які вносили або отримували грошові кошти з усіх рахунків (банківських платіжних карток) ОСОБА_4 , 22.10.1979 р.?н., податковий номер НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податковий номер НОМЕР_3 , за період з моменту відкриття рахунку по 07.05.2021.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 07.06.2021 року включно.
Роз`яснити уповноваженій особі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1