Справа № 761/5027/21
Провадження № 1-кс/761/3751/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 лютого 2021 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000056 від 07.10.2020, клопотання про накладення арешту,

У С Т А Н О В И В:

Прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, згідно якого просить накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках:

1.ТОВ «ТД Інтеграл Трейдінг», , має відкриті рахунки в банківських установах, а саме:

-№ НОМЕР_1 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, долар США;

-№ НОМЕР_1 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, Євро;

-№ НОМЕР_2 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, українська гривня;

2.ТОВ «Лейтіс Ком», , має відкриті рахунки в банківських установах, а саме:

-№ НОМЕР_3 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, долар США;

-№ НОМЕР_3 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, Євро;

-№ НОМЕР_4 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, українська гривня;

3.ТОВ «Креатив Агро Актив», , має відкриті рахунки в банківських установах, а саме:

-№ НОМЕР_5 , АТ «КІБ», дата відкриття 09.09.2020, українська гривня, у частині видатку коштів, за виключенням перерахувань сум податків і заробітної плати (в тому числі ЄСВ, військовий збір, тощо) працівникам підприємства та з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять.
Також прокурор просить заборонити службовим особам та представникам ТОВ «ТД Інтеграл Трейдінг», , ТОВ «Лейтіс Ком», та ТОВ «Креатив Агро Актив», , використовувати або будь-яким чином відчужувати зазначене майно.
Згідно клопотання, СУ ОВПП ДФС України, за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000056 від 07.10.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Відповідно до клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Запорізький завод кольорових сплавів» (код 31549003) при взаємовідносинах з рядом підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності», у тому числі з ПМП «Фаза» (код 23116366) та ТОВ «Метспав» (код 37718503) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 113 451 976 грн., з ТОВ «Євро-Цветмет» (код 41554706) та іншими на загальну суму понад 26 млн. грн.

Крім того, як посилається прокурор у клопотанні, в ході проведення досудового розслідування також встановлено, що фізичні особи-підприємці: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 використали завідомо підроблені документи, а саме надали до Шевченківського районного суду м. Києва копії видаткових накладних виписаних від ТОВ «ТД Інтеграл Трейдінг», , з метою зобов`язання органу досудового розслідування повернути ТМЦ, які були вилучені в ході проведення обшуків 27.10.2020 під час здійснення досудового розслідування згаданого кримінального провадження.

Так, допитана як свідок директора та засновник ТОВ «ТД Інтеграл Трейдінг» (код 42446956) ОСОБА_7 повідомила, що перереєструвала на своє ім`я зазначене підприємство за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, а також за грошову винагороду перереєструвала на своє ім`я ТОВ «Лейтіс Ком» (код 42455599) і ТОВ «Креатив Агро Актив» (код 37675947), без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТД Інтеграл Трейдінг», , має відкриті рахунки в банківських установах, а саме:

-номер рахунку: НОМЕР_1 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, долар США;

-номер рахунку: НОМЕР_1 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, Євро;

-номер рахунку: НОМЕР_2 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, українська гривня.

ТОВ «Лейтіс Ком», , має відкриті рахунки в банківських установах, а саме:

-номер рахунку: НОМЕР_3 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, долар США;

-номер рахунку: НОМЕР_3 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, Євро;

-номер рахунку: НОМЕР_4 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, українська гривня.

ТОВ «Креатив Агро Актив», , має відкриті рахунки в банківських установах, а саме:

-номер рахунку: НОМЕР_5 , АТ «КІБ», дата відкриття 09.09.2020, українська гривня.

Як зазначає прокурор у клопотанні, вказані банківські рахунки можуть використовуватись для вчинення кримінального правопорушення, а саме: перерахування безготівкових коштів за безтоварні операції, їх обготівкування, ухилення від сплати податків та подальшої легалізації злочинно отриманих коштів, при цьому постановою слідчого СУ ОВПП ДФС України ОСОБА_8 від 29.01.2021 грошові кошти, що знаходяться на відповідних банківських рахунках, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №0000056 від 07.10.2020, і з метою забезпечення збереження речових доказів, прокурор просить накласти арешт на зазначені кошти.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, при цьому надав завірену слідчим копію заяви ОСОБА_7 , у якій остання зазначила, що не заперечує з приводу накладення арешту на майно, що є предметом даного клопотання.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слід дійти висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Як встановлено в судовому засіданні, СУ ОВПП ДФС України, за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000056 від 07.10.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування згаданого кримінального провадження встановлено, що фізичні особи-підприємці: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 використали завідомо підроблені документи, а саме надали до Шевченківського районного суду м. Києва копії видаткових накладних виписаних від ТОВ «ТД Інтеграл Трейдінг», , з метою зобов`язання органу досудового розслідування повернути ТМЦ, які були вилучені в ході проведення обшуків 27.10.2020 під час здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження.

На підставі даного факту, під час досудового розслідування допитано як свідка директора та засновника ТОВ «ТД Інтеграл Трейдінг» (код 42446956) ОСОБА_7 , яка повідомила що перереєструвала на своє ім`я підприємство за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, а також за грошову винагороду перереєструвала на своє ім`я ТОВ «Лейтіс Ком» (код 42455599) та ТОВ «Креатив Агро Актив» (код 37675947), без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Також, як встановлено в судовому засіданні, згадані підприємства з ознаками фіктивності використовують у своїй діяльності банківські рахунки, які є предметом даного клопотання.

Постановою слідчого від 29.01.2021 кошти, які знаходяться на рахунках наведених товариств, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000056 від 07.10.2020.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Таким чином, з урахуванням обставин згаданого кримінального провадження, а також того, що наведене майно (кошти) цілком відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано має правовий статус речового доказу, з метою забезпечення його збереження, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на вказане майно (кошти).

Керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, в рамках кримінального провадження №0000056 від 07.10.2020, - на грошові кошти, які знаходяться на рахунках:

1.ТОВ «ТД Інтеграл Трейдінг», , має відкриті рахунки в банківських установах, а саме:

-№ НОМЕР_1 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, долар США;

-№ НОМЕР_1 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, Євро;

-№ НОМЕР_2 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, українська гривня;

2.ТОВ «Лейтіс Ком», , має відкриті рахунки в банківських установах, а саме:

-№ НОМЕР_3 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, долар США;

-№ НОМЕР_3 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, Євро;

-№ НОМЕР_4 , АТ «КОМІНВЕСТБАНК», дата відкриття 31.08.2020, українська гривня;

3.ТОВ «Креатив Агро Актив», , має відкриті рахунки в банківських установах, а саме:

-№ НОМЕР_5 , АТ «КІБ», дата відкриття 09.09.2020, українська гривня,

у частині видатку коштів, за виключенням перерахувань сум податків і заробітної плати (в тому числі ЄСВ, військовий збір, тощо) працівникам підприємства та з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять.
Заборонити службовим особам та представникам ТОВ «ТД Інтеграл Трейдінг», , ТОВ «Лейтіс Ком», та ТОВ «Креатив Агро Актив», використовувати або будь-яким чином відчужувати зазначене майно.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Слідчий суддя ОСОБА_1