Провадження № 1-кс/752/3584/21
У Х В А Л А

27 квітня 2021 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 0000161 від 10.03.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України, клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві капітана поліції ОСОБА_3 , погодженого заступником начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві капітана поліції ОСОБА_3 , погодженого заступником начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,з можливістю вилучення у копіях, слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або за їх дорученням (постановою) в порядку ст. ст. 40, 41, 110, 218 КПК України, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглядати клопотання за його відсутності, підтримав вимоги клопотання, просив його задовольнити.
Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується приходжу до наступних висновків.
Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.
Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000161 від 10.03.2021 за фактами протиправної діяльності групи осіб, які використовують низку підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності у злочинній схемі спотворення відомостей в інформаційно-телекомунікаційних системах податкових та митних органів України в інтересах власного збагачення за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України.
В обґрунтування клопотання зазначено, що департаментом, у ході контррозвідувальних заходів спрямованих на забезпечення інформаційної безпеки держави СБ України, отримано інформацію щодо протиправної діяльності групи осіб, які використовують низку підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності у злочинній схемі спотворення відомостей в інформаційно-телекомунікаційних системах податкових та митних органів України в інтересах власного збагачення.

Так, невстановленими посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) організовано схему масової реєстрації/придбання суб`єктів господарювання (на підставних осіб) в процесі оформлення яких в банківських та податкових органах отримуються персональні електронні ключі із порушенням встановленого порядку їх видачі та використання відповідно їх компрометація (п. 26 ст. 1 Закону України «Про електронні довірчі послуги»).

В подальшому, зазначені суб`єкти господарювання а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФГ « ОСОБА_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) використовуються для оформлення господарських операції з підакцизною групою товарів (фактично реалізовується у роздрібній мережі АЗС « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за готівку без відповідного відображення у податковій звітності).

Документи, відповідно до яких підприємства формують податковий кредит із підміною товарної групи, використовуюся іншими підприємствами реального сектору економіки, зокрема шляхом несанкціонованого адміністрування податкових баз.

Також працівниками ІНФОРМАЦІЯ_9 на виконання доручення в рамках кримінального провадження встановлено контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФГ « ОСОБА_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) здійснювало фінансово-господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) та ряд інших суб`єктів господарської діяльності;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) здійснювало фінансово-господарські відносини з ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) та ряд інших суб`єктів господарської діяльності;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювало фінансово-господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ряд інших суб`єктів господарської діяльності;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснювало фінансово-господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) та ряд інших суб`єктів господарської діяльності;

-ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) здійснювало фінансово-господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ).

-ФГ « ОСОБА_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) здійснювало фінансово-господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ) та ряд інших суб`єктів господарської діяльності.

Встановлено, що у володінні ДПС України ( АДРЕСА_1 ) знаходяться наступні документи які мають значення для досудового розслідування, щодо ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВАРИСТО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (Код: НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " ( НОМЕР_39 ), АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (Код: НОМЕР_40 ), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (КОД: НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (Код: НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (Код: НОМЕР_43 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (Код: НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (Код: НОМЕР_45 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (Код: НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (Код: НОМЕР_47 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (Код: НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (Код: НОМЕР_49 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (Код: НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (Код: НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (Код: НОМЕР_51 ) зокрема:
-показників фінансово-господарської діяльності підприємства за період діяльності в період з 01.01.2019 по 15.04.2021 (із розбивкою по звітним періодам);
-сум податків, зборів, обов`язкових платежів, сплачених підприємством до бюджетів різних рівнів за період діяльності в період з 01.01.2019 по 15.04.2021 (із розбивкою по звітним періодам), в т.ч. виплат за найманих працівників;
-здійснення підприємством будь-яких фінансово-господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій;
-наявні у підприємства (на праві власності або на праві користування приміщення протягом всього періоду діяльності);
-наявні у підприємства ліцензії, дозволи, тощо;
-наявних розрахункових рахунків товариства;
-повного реєстру контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВАРИСТО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (Код: НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " ( НОМЕР_39 ), АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (Код: НОМЕР_40 ), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (КОД: НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (Код: НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (Код: НОМЕР_43 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (Код: НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (Код: НОМЕР_45 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (Код: НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (Код: НОМЕР_47 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (Код: НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (Код: НОМЕР_49 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (Код: НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (Код: НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (Код: НОМЕР_51 ), із зазначенням сум податкового кредиту з ПДВ, визначених з використанням автоматизованої системи співставлення сум ПК та ПЗ до додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ, із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ, сума взаємовідносин в період з 01.01.2019 по 15.04.2021;
-ІР-адрес, з яких подавалася податкова звітність вищевказаним товариством;
проведені на підприємстві (в період з 01.01.2019 по 15.04.2021) будь-які (планові, позапланові, зустрічні, тощо) перевірки (із зазначенням реквізитів відповідних актів, довідок, а також відомостей щодо результатів їх проведення).
На даний час з метою збирання доказів у кримінальному провадженні, встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, обставин, що мають важливе значення для встановлення об`єктивної істини існує необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів вказаних документів та додатків до них, у яких міститься зазначена інформація з можливістю їх вилучення у копіях.
Вищевказана інформація та документи самі по собі та в сукупності з іншими доказами (речами та документами) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, без встановлення яких неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити всі обставини кримінального правопорушення, встановити всіх осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, надати правову оцінку їхнім діям та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень.
Під час тимчасового доступу до документації, зокрема документів, які знаходяться у ДПС України ( АДРЕСА_1 ) щодо ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВАРИСТО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (Код: НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " ( НОМЕР_39 ), АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (Код: НОМЕР_40 ), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (КОД: НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (Код: НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (Код: НОМЕР_43 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (Код: НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (Код: НОМЕР_45 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (Код: НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (Код: НОМЕР_47 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (Код: НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (Код: НОМЕР_49 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (Код: НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (Код: НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (Код: НОМЕР_51 ) зокрема:
-показників фінансово-господарської діяльності підприємства за період діяльності в період з 01.01.2019 по 15.04.2021 (із розбивкою по звітним періодам);
-сум податків, зборів, обов`язкових платежів, сплачених підприємством до бюджетів різних рівнів за період діяльності в період з 01.01.2019 по 15.04.2021 (із розбивкою по звітним періодам), в т.ч. виплат за найманих працівників;
-здійснення підприємством будь-яких фінансово-господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій;
-наявні у підприємства (на праві власності або на праві користування приміщення протягом всього періоду діяльності), наявні у підприємства ліцензії, дозволи, тощо, отримавши вказані копії документів буде встановлено фактичні обставини вчиненого кримінального правопорушення.
Зважаючи на те, що з метою з`ясування обставин, що мають значення для повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які мають значення для встановлення осіб, причетних до скоєння злочину.
Також, вилучення копій зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.
Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, що перебуває у володінні ДПС України ( АДРЕСА_1 ).
Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення зазначеного клопотання.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

постановив:

клопотання - задовольнити.
1.Надати слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або за їх дорученням (постановою) в порядку ст. ст. 40, 41, 110, 218 КПК України тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення у копіях, які перебувають у володінні та розпорядженні ДПС України ( АДРЕСА_1 ), а саме: документів щодо ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВАРИСТО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (Код: НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " ( НОМЕР_39 ), АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (Код: НОМЕР_40 ), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (КОД: НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (Код: НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (Код: НОМЕР_43 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (Код: НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (Код: НОМЕР_45 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (Код: НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (Код: НОМЕР_47 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (Код: НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (Код: НОМЕР_49 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (Код: НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (Код: НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (Код: НОМЕР_51 ) зокрема:
-показників фінансово-господарської діяльності підприємства за період діяльності в період з 01.01.2019 по 15.04.2021 (із розбивкою по звітним періодам);
-сум податків, зборів, обов`язкових платежів, сплачених підприємством до бюджетів різних рівнів за період діяльності в період з 01.01.2019 по 15.04.2021 (із розбивкою по звітним періодам), в т.ч. виплат за найманих працівників;
-здійснення підприємством будь-яких фінансово-господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій;
-наявні у підприємства (на праві власності або на праві користування приміщення протягом всього періоду діяльності);
-наявні у підприємства ліцензії, дозволи, тощо;
-наявних розрахункових рахунків товариства;
-повного реєстру контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВАРИСТО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (Код: НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " ( НОМЕР_39 ), АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (Код: НОМЕР_40 ), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (КОД: НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (Код: НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (Код: НОМЕР_43 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (Код: НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (Код: НОМЕР_45 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (Код: НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (Код: НОМЕР_47 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (Код: НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (Код: НОМЕР_49 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (Код: НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (Код: НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (Код: НОМЕР_51 ), із зазначенням сум податкового кредиту з ПДВ, визначених з використанням автоматизованої системи співставлення сум ПК та ПЗ до додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ, із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ, сума взаємовідносин в період з 01.01.2019 по 15.04.2021;
-ІР-адрес, з яких подавалася податкова звітність вищевказаним товариством;
-проведені на підприємстві (в період з 01.01.2019 по 15.04.2021) будь-які (планові, позапланові, зустрічні, тощо) перевірки (із зазначенням реквізитів відповідних актів, довідок, а також відомостей щодо результатів їх проведення).
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1