Провадження № 1-кс/686/5531/21
У Х В А Л А
18 травня 2021 року м. Хмельницький
18.05.2021 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області полковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 АДРЕСА_1 ) з можливістю їх вилучення з Хмельницької філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ) та ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 ).
Відповідно матеріалів кримінального провадження, фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_9 ) та інші невстановлені особи, у період 2018-2019, за рахунок реалізації імпортованих текстильних виробів без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, можливо умисно ухилились від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів у значних розмірах.
Так, фізична особа-підприємець ОСОБА_5 , організував ввезення на митну територію України текстильних виробів з частковим приховуванням їх від митного контролю, шляхом надання митним органам завідомо неправдивих документів, в яких відображені недостовірні відомості щодо їх кількості та вартості, з подальшою реалізацією на території України, використовуючи реквізити «пов`язаних» суб`єктів господарської діяльності, а саме: фізичних осіб-підприємців ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_10 ) і ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_11 ), а також ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ). Одним із основних постачальників текстильних виробів виступає компанія-нерезидент Туреччини « ІНФОРМАЦІЯ_4 », директором якої являється брат ОСОБА_9 .
Імпортована та прихована від митного контролю продукція після митного оформлення доставляється до складських приміщень, які розташовані на території ринку, а саме за адресами: АДРЕСА_4 та АДРЕСА_5 . В подальшому, ввезені товари реалізовуються самими учасниками злочинної групи за готівкові кошти на території України через власну мережу магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_5 », торгівельних майданчиків, які розташовані на ринках міста Хмельницького та Інтернет - магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_6 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
Також встановлено, що вищевказані суб`єкти господарської діяльності не декларують в повній мірі отримані доходи від продажу імпортованої продукції та штучно накопичують їх значний залишок на складі, що підтверджується відповідно до баз даних АІС «Податковий Блок» ДФС України та АСМО «Інспектор» Держмитслужби.
Враховуючи вищезазначене у слідства виникла необхідність здійснення тимчасового доступу до інформації про рух коштів по банківських рахунках фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_10 ) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , які відкриті та обслуговуються ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , які відкриті та обслуговуються Філією Хмельницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ), № НОМЕР_17 , який відкритий та обслуговується ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 ) за період з 01.01.2018 р. по 31.12.2019 р.
Слідчий в судове засідання не з`явився, проте зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задоволити його вимоги.
Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,
Надати заступнику начальника управління - начальнику Першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_10 , заступнику начальника управління - начальнику Другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області полковнику податкової міліції ОСОБА_11 , начальнику Третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області полковнику податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області полковнику податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 дозвіл на тимчасовий доступ до інформації (виписки) щодо руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (із зазначенням їх кодів за ЄДРПОУ), в тому числі в електронному вигляді, по банківських рахунках фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_10 ) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 АДРЕСА_1 ) з можливістю їх вилучення з Хмельницької філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ) № НОМЕР_17 , які перебувають у володінні ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 ), за період з 01.01.2018 р. по 31.12.2019 р. з можливістю її вилучення.
Службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 АДРЕСА_1 ), Хмельницької філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ) та ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 ) забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених речей та документів.
Ухвала діє по 18 червня 2021 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького
міськрайонного суду