Дата документу 27.07.2021 Справа № 554/5117/21
Єдиний унікальний номер справи 554/5117/21
У Х В А Л А
Іменем України
27 липня 2021 року м. Полтава
Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді - ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_4 про арешт майна за матеріалами кримінального провадження №0000391 від 17.05.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України -,
В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду з клопотанням , посилаючи на те, що слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000391 від 17.05.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові та посадові особи ТОВ «Прінт Інжінірінг» (код 34880036), діючи за попередньою змовою групою осіб з службовими та посадовими особами ТОВ «Вентурє Інвест» (код 35481908), під виглядом оплати за нафтопродукти, в 2019 році здійснили розтрату та привласнення грошових коштів ТОВ «Прінт Інжінірінг», внаслідок чого останньому завдано матеріального збитку на суму 6 300 000 гривень.

Встановлено, що з лютого 2007 року компанія «Конформіті Інвест Лімітед» є засновником та учасником товариства з обмеженою відповідальністю «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» (), господарська діяльність якого пов`язана із переробкою та торгівлею паливно-мастильних матеріалів. ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» зареєстровано в Оболонському районі м. Києва. Товариство має відокремлений підрозділ Новосанжарську філію (), розташовану за адресою: 39323, Полтавська обл., Новосанжарський район, село Руденківка, вулиця Миру, будинок 70.

Відповідно до рішення загальних зборів ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» від 28.03.2014р. (Протокол №45), на підставі наказу від 01.04.2014р. №8-к ОСОБА_5 було призначено генеральним директором Товариства.

28.12.2016 учасниками ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» з ОСОБА_5 , як з генеральним директором Товариства, було підписано контракт, який почав діяти з 01.01.2017р., при чому термін дії необмежений. За умовами Контракту ОСОБА_5 зобов`язався безпосередньо і через сформований штат працівників здійснювати поточне управління (керівництво) ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ», забезпечувати його високоприбуткову діяльність, ефективне використання та збереження майна товариства, та майна, що не увійшло до його статутного фонду. Пунктом 2.2.1 Контракту чітко встановлено, що керівник зобов`язаний забезпечити виконання завдань, що передбачені статутом, здійснювати оперативне управління Товариства, організовувати його виробничо-господарську, соціальну та іншу діяльність виключно у рамках затверджених Загальними зборами учасників щомісячних оперативних фінансових планів Товариства.

Відповідно пункту 4.1 Контракту встановлено, що керівник має право розпоряджатися майном та коштами Товариства, укладати угоди, вчиняти правочини, здійснювати інші юридично значимі дії від імені Товариства з урахуванням обмежень та лімітів, встановлених статутом Товариства, цим контрактом та щомісячними оперативними фінансовими планами Товариства, що затверджуються загальними зборами учасників товариства. При цьому пунктом 2.2.5 контракту передбачено відповідний обов`язок ОСОБА_5 подавати на затвердження загальним зборам учасників проект щомісячного оперативного фінансового плану Товариства на наступний календарний місяць не пізніше ніж за 5 (п`ять) календарних днів до початку наступного календарного місяця.

Пунктом 2.2.2 також передбачені функції керівника, зокрема організовувати збереження та ефективне використання майна, що увійшло до статутного фонду Товариства. У випадку незатвердження загальними зборами учасників товариства щомісячного оперативного фінансового плану керівник має право діяти виключно для забезпечення трудових та соціальних гарантій працівників товариства та його філій відповідно до чинного законодавства.

У свою чергу, відповідно до п. 1.1 статті 1 Статуту ТОВ «ПРІНТ-ІНЖІНІРІНГ», затвердженого рішенням загальних зборів 29.08.2017р. (Прот. №90), Товариства створене для здійснення господарювання з метою поліпшення свого економічного та соціального стану, одержання прибутку, а також для здійснення інвестицій у економіку України. Конкретизація мети створення Товариства відбувається у статті 3 Статуту, де вказано, що «Товариство створено з метою об`єднання матеріальних, фінансових та інших ресурсів Учасників Товариства з метою отримання прибутку.

Пунктом 9.17 Статуту до компетенції генерального директора належить укладення, виключно у разі отримання погодження Загальних зборів Учасників, угод щодо відчуження (продажу та іншого переходу прав власності), передачу в заставу або оренду, відчуження в будь-якому вигляді земельних ділянок, основних засобів, транспортних засобів, корпоративних прав, майнових та немайнових прав, а також прав користування земельними ділянками, які належать Товариству.

П. 9.18 Статуту встановлено, що генеральний директор діє на підставі укладеного з Товариством Контракту та виключно в рамках затверджених загальними зборами учасників щомісячних оперативних фінансових планів Товариства.

Таким чином, установчими документами ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» та регуляторними актами встановлене чітке обмеження дискреційних повноважень генерального директора при прийнятті управлінських рішень позицією загальних зборів учасників Товариства та метою і завданнями створення самого Товариства, що закріплено його Статутом.

В ході досудового розслідування встановлено, що для ведення розрахунків та здійснення фінансових операцій у період з 25 березня 2019 до 31 грудня 2019 уповноваженою особою є заступник директора Новосанжарської філії ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» ОСОБА_6 .

27.03.2019, із банківського рахунку Новосанжарської філії ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» № НОМЕР_1 , відкритого в АТ «ПОЛТАВА-БАНК», за платіжним дорученням №2477, складеним та підписаним від імені керівництва Новосанжарської філії ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» (), були переведені грошові кошти товариства у сумі 6 300 000 (шести мільйонів трьохсот тисяч) гривень на рахунок третьої особи ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ» (), відкритого у АТ «УКРГАЗБАНК». Переведення вказаних коштів здійснювалося під виглядом оплати за нафтопродукти, відповідно до рахунку №91 від 31.12.2018р.

За результатами ініційованої перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» було з`ясовано, що:

ТОВ ««ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» ніколи не мало господарських відносин з ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ» (Код ) з приводу постачання (чи отримання) нафтопродуктів, а тому були відсутні підстави для перераховування останньому грошових коштів;

відповідно до установчих документів, керівництву Новосанжарської філії ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» не надавалися повноваження по здійсненню будь-яких інших банківських операцій, окрім видаткових операцій по виплаті заробітної плати, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ» ніколи не займалося та не займається торгівлею, добуванням, поставлянням чи переробленням паливно-мастильних матеріалів, так як не має на це ліцензій та необхідних потужностей.

Унаслідок безпідставного переведення грошових коштів та їх привласнення представниками ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ», ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» було завдано тяжких наслідків втрату активу на суму 6 300 000 (шести мільйонів трьохста тисяч) гривень.

Окрім того встановлено, що після отримання грошових коштів (6 300 000 грн.) ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ» не формувало податкове зобов`язання отримувача коштів.

ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ» своїм листом від 27.06.2019р. №27-06/19/1 повідомило ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ», що одержані ним 27.03.2019р. грошові кошти (6 300 000 грн.) вважає своїми коштами, сплаченими в рахунок забезпечення виконання зобов`язань, які можуть виникнути у майбутньому. За результатами перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ», встановлено, що у ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ» відсутні жодні підстави для набуття права власності на перераховані кошти.

ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ» порушено п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI зі змінами та доповненнями та не зареєстровано податкову накладну в Єдиному державному реєстрі податкових накладних.

Зазначені обставини вказують на змову між платником та отримувачем коштів, спрямовану на протиправне заволодіння коштів з рахунку ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ».

Окрім того встановлено відсутність бухгалтерських проведень якими б фіксувалося перерахування ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ», 27.03.2019 року грошових коштів у сумі 6 300 000 грн., на розрахунковий рахунок ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ».

Не відображення даних в облікових регістрах ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» перерахування коштів у сумі 6 300 000 грн. на розрахунковий рахунок ТОВ «ВЕНТУРЄ ІНВЕСТ» є порушенням Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 р. №996-XIV вказує на приховання зазначеної операції від можливого контролю засновників (не відображається в балансі) та є ознакою удаваної угоди.

Як було встановлено, під час досудового розслідування ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно житловий будинок, за адресою: АДРЕСА_1 , інформація про власника відсутня.

З метою збору доказів, які підтверджують факт вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, а також причетність до його вчинення певного кола осіб, 13.07.2021 на підставі ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 за місцем реєстрації заступника директора Новосанжарської філії ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» ОСОБА_6 .

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено наступні речі та документи:

Копія трудової книжки на ім`я ОСОБА_6 серія НОМЕР_2 на 7 арк.;

копія листа «Укргазбанк» вих. №5-323/16/857/2019 від 15.07.2019 на 1 арк.;

копія виписки з особового рахунку № НОМЕР_3 USD ТОВ «Вентурє Інвест» з 01.06.2019 по 14.06.2019 на 2 арк.;

записник із записами синього кольору з написом «ТСС»;

ноутбук марки «Dell» CN-OWM416-12961-7C5C097 REVA01 на якому містяться файли господарської діяльності ТОВ «Вентурє Інвест»;

мобільний телефон «Nokia» model: 6700с-1, imei: НОМЕР_4 , в якому встановлена сім-картка з маркуванням: НОМЕР_5 , в якому виявлено перелік смс-повідомлень, у т.ч. від «Укргазбанк».

14.07.2021 вищевказані речі та документи, які вилучені під час обшуку визнані речовими доказами по даному кримінальному провадженні.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав просив його задовольнити з підстав наведених у ньому, крім того долучив до матеріалів справи копію постанови від 19.07.2021 року про перекваліфікацію складу кримінального правопорушення з ч.3 ст. 191 КК України на ч.2 ст. 364-1 КК України

Представник власника майна будучи належним чином повідомленим про день час та місце слухання справи в судове засідання не з`явився.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні обєкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).

Стороною обвинувачення доведено, що вищевказане майно, має значення для забезпечення даного кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно є доказом злочину, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав до арешту, вказаного в клопотаннях сторони обвинувачення майна, враховує можливість використання його як доказу у даному кримінальному провадженні, наслідки арешту майна, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а тому клопотання про арешт майна підлягаює задоволенню.

Застосування заходу забезпечення у вигляді арешту майна у вказаний спосіб відповідає належній правовій процедурі та завданням кримінального провадження.

Керуючись ст.ст.98,100, 170-174 КПК України, суд -
УХВАЛИВ :
Клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_4 про арешт на майна за матеріалами кримінального провадження №0000391 від 17.05.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України - задовольнити.
Накласти арешт на наступні речові докази:
- Копія трудової книжки на ім`я ОСОБА_6 серія НОМЕР_2 на 7 арк.;
- копія листа «Укргазбанк» вих. №5-323/16/857/2019 від 15.07.2019 на 1 арк.;
- копія виписки з особового рахунку № НОМЕР_3 USD ТОВ «Вентурє Інвест» з 01.06.2019 по 14.06.2019 на 2 арк.;
- записник із записами синього кольору з написом «ТСС»;
- ноутбук марки «Dell» CN-OWM416-12961-7C5C097 REVA01 на якому містяться файли господарської діяльності ТОВ «Вентурє Інвест»;
- мобільний телефон «Nokia» model: 6700с-1, imei: НОМЕР_4 , в якому встановлена сім-картка з маркуванням: НОМЕР_5 , в якому виявлено перелік смс-повідомлень, у т.ч. від «Укргазбанк».
які вилучені 13.07.2021 під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 за місцем реєстрації заступника директора Новосанжарської філії ТОВ «ПРІНТ ІНЖІНІРІНГ» ОСОБА_6 .
Ухвала може бути оскаржена до Полтавського апеляційного суду протягом 5 діб з моменту оголошення.
Повний текст ухвали проголошено 28.07.2021.
Слідчий суддя : ОСОБА_1