Дата документу 08.04.2021 Справа № 554/618/21
Провадження № 1кс/554/6160/2021
УХВАЛА
Іменем України
про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

08 квітня 2021 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря- ОСОБА_2
розглянувши в м. Полтава клопотання слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні - слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Полтавського РУП ГУ НП в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів
матеріали кримінального провадження №0000034 від 25.01.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 206-2, ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України,-
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені 25.01.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 206-2, ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

25.01.2021 року до СУ ГУНП в Полтавській області надійшла письмова заява представника СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за довіреністю серія НМР № 275840 від 25.01.2021 ОСОБА_4 , про те, що колишній директор СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та колишній директор з виробництва СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 та в свою чергу, засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , будучи службовими особами, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи насінням кукурудзи врожаю 2020 року, чим заподіяли збитки СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особливо великих розмірах.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що згідно Статуту, засновником СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ОСОБА_7 , який володіє 100 % часток статутного капіталу, місце знаходження Господарства: АДРЕСА_1 . Відповідно до виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань місцем знаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 ; дата державної реєстрації 14.12.2000, дата запису 01.03.2005, номер запису 0000082; дані про основний вид економічної діяльності: 01.11. Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.

12.07.2017 ОСОБА_6 призначений директором СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно наказу № 137 від 12.07.2017. У подальшому, 04.03.2020 ОСОБА_8 переведений на посаду директора з виробництва СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно наказу № пр053118318 від 04.03.2020.

04.03.2020 ОСОБА_5 призначений на посаду директора СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно наказу № 27- від 03.03.2020.

У середині вересня 2020 року СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розпочало збір врожаю кукурудзи, яка була засіяна на земельних ділянках, що розташовані на території Гребінківського та Пирятинського районів Полтавської області загальною площею 2878 га. По закінченню збору вказаного врожаю підприємством зібрано 20 886 тон 300 кг.

У цей час, ОСОБА_5 , будучи директором СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вступив у злочинну змову із директором з виробництва СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та в свою чергу засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 щодо заволодіння майном СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме зерном кукурудзи.

З цією метою, ОСОБА_6 та ОСОБА_5 вносили до статистичного звіту про площі та валові збори с/г культур, плодів, ягід і винограду за 2020 рік недостовірні відомості щодо фактичних обсягів зібраного врожаю зерна кукурудзи, а саме 16 250 тон., який подавали до ІНФОРМАЦІЯ_5 .

З цією метою, частина насіння кукурудзи, зібрано з полів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вагою 11 500 тон була вивезена до зерносушилки, що розташована за адресою: АДРЕСА_2 , яка на праві приватної власності належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У свою чергу, інша частина насіння кукурудзи вагою 9 386 тон 300 кг, залишилася зберігатися у спеціальних мішках на земельній ділянці, що перебуває в користуванні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Протягом осені-зими 2020 частина врожаю кукурудзи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » була реалізована - загальною вагою 10 528 тон 62 кг, а також згодована великій рогатій худобі - загальною вагою 538 тон.

Окрім цього, 02.04.2021 року до СУ ГУНП в Полтавській області надійшла письмова заява директора СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код. ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , про те що невідомими особами, внесено зміни до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, шляхом вчинення правочину з використанням підроблених документів, чим заподіяли велику шкоду СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У ході проведення досудового розслідування, встановлено, що 31 березня 2021 року засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , ОСОБА_6 діючи умисно за попередньою змовою з ОСОБА_5 та іншими невстановленими особами надали приватному нотаріусу Полтавського нотаріального округу ОСОБА_10 та приватному нотаріусу Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 заздалегідь підроблені документи з метою вчинення реєстраційних, а саме внесення змін до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, щодо зміни засновника, кінцевого бенефіціарного власника, директора та юридичної адреси СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

У подальшому, 02.04.2021 приватним нотаріусом Полтавського нотаріального округу ОСОБА_10 , внесені зміни до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, а саме: засновником СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код. ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , кінцевим бенефіціарним власником ОСОБА_6 , директором ОСОБА_5 .

Для здійснення охорони приміщень та споруд СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ( Замовник) було укладено договір № 375 від 01.04.2021 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса АДРЕСА_4 (Виконавець) на фізичну охорону об`єкта ( будівель, споруд, відокремлених приміщень, частини будівель і споруд, окремі або прилеглі до них території) за адресою: АДРЕСА_1 , а також для забезпечення особистої безпеки осіб персоналу Замовника.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса АДРЕСА_4 (Замовник) для виконання умов вище зазначеного договору про фізичну охорону Об`єкта за адресою АДРЕСА_1 та надання послуг з охорони, уклали договір з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ( Виконавець) для забезпечення охорони вище зазначеного Об`єкта, здійснення супроводу та забезпечення особистої безпеки персоналу Клієнта від протиправних посягань на їх життя та здоров`я за грошову винагороду.

02.04.2021 ОСОБА_5 затримано в порядку ст. 208 КПК України та 03.04.2021 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 206-2, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Також, 03.04.2021 ОСОБА_6 затримано в порядку ст. 208 КПК України та цього ж дня повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 206-2, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_6 ).

Прохали надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення наступних документів:
?оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;
?документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;
?документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;
?документи, щодо заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »,(код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) по сплаті податків з 01.01.2020 по теперішній час;
? документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2020 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
?оригіналів податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2020 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;
?оригіналів податкових звітів поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;
?податкових накладних по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;
?належним чином завірених матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , в період часу з 01.01.2020 по теперішній час,
?за наявності, позови до адміністративного суду до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
?документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;
?документи про факти відкриття відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.
?документи, щодо вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження;
?документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_11 відносно податкових накладних по підприємству, з роз шифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період 2020-2021 р.р.
?інформацію з 5-го додатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період 2020-2021 р.р.які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , розташованому за адресою: АДРЕСА_6 .

Слідчий надав заяву про розгляд справи без його участі. Клопотання підтримує в повному обсязі.

Предстанвик ІНФОРМАЦІЯ_10 в судове засідання не з`явився, суд про причину своєї неявки не повідомив.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до часткового задоволення, а саме в наданні тимчасового доступу до належним чином завірених копій вищевказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, з метою здобуття доказів та документування протиправної діяльності осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, можливості проведення судово-економічних експертиз, судових почеркознавчих експертиз, а також встановлення відомостей, що мають значення для установлення фактів та обставин вчинення кримінального правопорушення, існує необхідність в отриманні документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстроване підприємство, з якого часу воно являється платником податків та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а також оригіналів податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів податкових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час, копій матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , в період часу з 01.01.2020 по теперішній час.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні. Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів, які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи, які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі.

Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_10 , розташованому за адресою: АДРЕСА_7 , та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити та надати дозвіл групі слідчих СУ ГУНП в Полтавській області у складі: ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_3 , ОСОБА_36 , на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій наступних документів:

?матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;

?документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;

?документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;

?документи, щодо заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) по сплаті податків з 01.01.2020 по теперішній час;

? документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2020 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;

?податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2020 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;

?податкових звітів поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;

?податкових накладних по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;

?матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , в період часу з 01.01.2020 по теперішній час,

?за наявності, позови до адміністративного суду до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

?документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

?документи про факти відкриття відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.

?документи, щодо вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження;

?документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_11 відносно податкових накладних по підприємству, з роз шифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період 2020-2021 р.р.

?інформацію з 5-го додатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період 2020-2021 р.р.

які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , розташованому за адресою: АДРЕСА_6 .

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1