Дата документу 31.03.2021 Справа № 554/528/21
Провадження № 1-кс/554/5828/2021
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 березня 2021 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні - слідчий відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Полтавського РУП ГУ НП в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 від 22.01.2021за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000032 відомості про яке 22.01.2021 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч.3 ст. 209 КК України.

22.01.2021 до СУ ГУНП в Полтавській області надійшла письмова заява директораПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , про те, що в 2020 році ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою групою осіб з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), а також рядом посадових осіб інших товариств, з корисливих мотивів, шляхом обману директора ПП « ОСОБА_7 » ОСОБА_5 , під виглядом продажу природнього газу, заволоділи грошовими коштами ПП « ОСОБА_7 », внаслідок чого завдали ПП « ОСОБА_7 » матеріального збитку в особливо великих розмірах.

Відомості за вказаним фактом були внесені до ЄРДР за № 0000032 від 22.01.2021 року за ч. 4 ст. 190 КК України.
В подальшому, до СУ ГУНП в Полтавській області надійшла ухвала слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтава від 04.02.2021, якою зобов`язано уповноважену особу ГУНП в Полтавській області внести відомості до ЄРДР за заявою директора ПП « ОСОБА_7 » про те, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), з метою маскування незаконного походження коштів на суму понад 100 млн грн, одержаних унаслідок вчинення шахрайських дій на виконання удаваних правочинів з постачання природного газу та електроенергії, вчинили дії з їх приховання та виведення за межі України, шляхом фінансових операцій із перерахування з власних банківських рахунків на рахунки у банках-нерезидентах пов`язаних юридичних осіб: AIKGmbH (Австрія), ІНФОРМАЦІЯ_4 (Угорщина), з яких грошові кошти були направлені на нову компанію у Греції, а частина з них на «материнську» компанію AIKENERGYLTD (Великобританія).

Відомості за вказаним фактом були внесені до ЄРДР за № 0000067 від 16.02.2021 року за ч. 3 ст. 209 КК України.
17.02.2021 постановою прокурора відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 про об`єднання матеріалів досудового розслідування матеріали досудових розслідувань № 0000032 від 22.01.2021 року за ч. 4 ст. 190 КК України та № 0000067 від 16.02.2021 року за ч. 3 ст. 209 КК України було об`єднано в провадження за № 0000032.

В ході досудового розслідування встановлено, що 7-8 жовтня 2020 року до ПП « ОСОБА_7 » надійшла заявка від постійного клієнта на придбання 10 000 тис. куб.м. природного газу (ресурс листопада 2020).

У подальшому, з метою укладення договору з підприємством, яке звернулося з вищевказаною заявкою та поставку йому природного газу, працівниками ПП « ОСОБА_7 » було проведено моніторинг ринку.

В ході проведення вказаного моніторингу на сайті ТБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " працівникамиПП « ОСОБА_7 » було виявлено пропозиції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) щодо продажу природнього газу.

В подальшому директор ПП « ОСОБА_7 » зателефонував до представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою перевірки останнього на можливість поставок запитуваного об`єму природнього газу.

В ході телефонної розмови представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », керуючись корисливими мотивами, з метою заволодіння грошовими коштами ПП « ОСОБА_7 », під приводом укладення договору купівлі-продажу природнього газу, шляхом обману запевнив директора в надійності даного товариства та як підтвердження можливості поставки запитуваного ресурсу природного газу, надіслав лист ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » про наявність контракту між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на поставки природного газу обсягом 4 380 000МВт.

В результаті вчинених обманних дій представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » директор ПП « ОСОБА_7 », будучи введеним в оману погодився на пропозицію купівлі природного газу в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за умови стовідсоткової передплати його вартості.

Після цього на електронну пошту ПП « ОСОБА_7 » з електронної пошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були надіслані договори, які були підписані зі сторони даного товариства.

У подальшому директором ПП « ОСОБА_7 » в м. Полтавабули підписані наступні договори:

Договір купівлі-продажу газу №1-15102020 від 15.10.2020 на придбання 500 тис.м.куб (п`ятсот тисяч кубічних метрів)

Договір купівлі-продажу газу №1-16102020 від 16.10.2020 на придбання 500 тис.м.куб (п`ятсот тисяч кубічних метрів)

Договір купівлі-продажу газу №1-19102020 від 19.10.2020 на придбання 5000 тис.м.куб (п`ять мільйонів кубічних метрів)

Договір купівлі-продажу газу №2-19102020 від 19.10.2020 на придбання 5000 тис.м.куб (п`ять мільйонів кубічних метрів)

Договір купівлі-продажу газу №2-20102020 від 20.10.2020 на придбання 250 тис.м.куб (двісті п`ятдесяти тисяч кубічних метрів).

Після укладення вказаних договорів представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » запевнив директора ПП « ОСОБА_7 » у подальшому виконанні їх умов.

В результаті вчинення вищевказаних обманних дій представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » працівниками ПП « ОСОБА_7 » в якості сто процентної передплати на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », як оплату за придбання природного газу згідно укладених договорів, було перераховано грошові кошти в особливо великому розмірі, якими в подальшому заволоділи службові особи та представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В подальшому вищевказані особи, діючи з корисливих мотивів, з метою наживи, не маючи наміру поставити природний газ протягом жовтня-листопада 2020 року, перерахували кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_2 , начебто на підставі відповідного договору купівлі-продажу природного газу, попередньо укладеного у серпні 2020 року.

Водночас, з метою маскування незаконного походження коштів, одержаних унаслідок вчинення даного кримінального правопорушення, їх приховання та виведення за межі України, вказані особи на виконання удаваних правочинів з постачання природного газу та електроенергії, вчинили фінансові операції із перерахування з власних банківських рахунків на рахунки у банках-нерезидентах пов`язаних юридичних осіб: ІНФОРМАЦІЯ_7 (Австрія), ІНФОРМАЦІЯ_8 (Угорщина), з яких грошові кошти були направлені на нову компанію у Греції, а частина з них на «материнську» компанію ІНФОРМАЦІЯ_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ).

В результаті вказаних обманних дій, вищевказаної групи осіб ПП « ОСОБА_8 » завдано матеріального збитку в особливо великих розмірах.

Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 )перебуває у володінні

ІНФОРМАЦІЯ_11 ( АДРЕСА_1 ).

Враховуючи вищевикладене, з метою здобуття доказів та документування злочинної діяльності осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, можливості проведення судово-економічних експертиз, судових почеркознавчих експертиз, та встановлення збитку, завданого ПП « ОСОБА_8 », а також встановлення відомостей, що мають значення для установлення фактів та обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстроване підприємство, з якого часу воно являється платником податків та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), а також оригіналів податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів податкових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час, копій матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_11 , в період часу з 01.01.2020 по теперішній час.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів, які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи, які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків.

Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ,та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Відповідно до методичного листа Міністерства юстиції України «Окремі особливості проведення технічних експертиз документів та почеркознавчих експертиз, у тому числі комплексних, технічних зображень документів», затвердженого рішенням спільного засідання секцій судово-технічної та судово-почеркознавчої експертиз НКМР при МЮ України від 29.03.2012 та протоколу міжвідомчої наради Міністерства юстиції, МВС, СБУ та Державної прикордонною служби від 29.03.2012, а також п 1.1., п.3.2.1. «Науково - методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» до «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої МЮ України за №53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.12.2012 №1950/5), почеркознавчі та технічні експертизи документів проводяться тільки за наявністю оригіналів документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання без його участі.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Разом з цим, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити в частині вимог клопотання щодо надання дозволу на вилучення оригіналів документів, оскільки таке вилучення, зокрема оригіналів статутних документів може призвести до припинення роботи та функціонування підпиємства, тому слідчий суддя вважає за можливе надати дозвіл до оригіналів документів з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій.

Таким чином, клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню частково.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл групі слідчих СУ ГУНП в Полтавській області у складі: старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , т.в.о. заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_13 , слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_14 , старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_15 , слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_16 , старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_17 , слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , слідчого СВ ВП№2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_18 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучити належним чином завірені їх копії:

матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_11 , щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;

документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;

документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;

документи, щодо заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 )по сплаті податків з 01.01.2020 по теперішній час;

документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2020 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;

податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2020 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;

податкових звітів поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 )за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;

податкових накладних по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;

належним чином завірених матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_11 , в період часу з 01.01.2020 по теперішній час,

за наявності, позови до адміністративного суду до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 );

документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

документи про факти відкриття відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.

документи, щодо вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 )правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження;

документи з інформаційних баз ДПС України відносно податкових накладних по підприємству, з роз шифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період 2020-2021 р.р.

інформацію з 5-го додатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 )за період 2020-2021 р.р., які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
В задоволенні інших вимог клопотання відмовити.
Строк дії ухвали становить 2 (два) місяці з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1