УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18.01.2021 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати старшим слідчим з ОВС слідчого управління Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Скадовського районного нотаріального округу Херсонської області ОСОБА_11 , щодо об`єктів нерухомості (кожного з апартаментів окремо) розташованих за адресою АДРЕСА_1 відчужених у період 2018- 2020 рр., а саме договорів купівлі продажу, документів щодо визначення оціночної вартості об`єктів нерухомості та документів про сплату сум обов`язкових платежів (збір на обов`язкове державне пенсійне страхування з операцій купівлі продажу нерухомого майна, та Державного мита) наступними громадянами: ОСОБА_12 НОМЕР_1 , ОСОБА_13 НОМЕР_2 , ОСОБА_14 НОМЕР_3 , ОСОБА_15 НОМЕР_4 , ОСОБА_12 НОМЕР_1 , ОСОБА_16 НОМЕР_5 , ОСОБА_17 НОМЕР_6 , ОСОБА_18 НОМЕР_7 , ОСОБА_19 НОМЕР_8 , ОСОБА_20 НОМЕР_9 , ОСОБА_21 , НОМЕР_10 , ОСОБА_22 НОМЕР_11 , ОСОБА_23 НОМЕР_12 , ОСОБА_24 НОМЕР_13 , ОСОБА_22 НОМЕР_11 , ОСОБА_14 НОМЕР_3 , ОСОБА_25 НОМЕР_14 , ОСОБА_22 НОМЕР_11 , ОСОБА_26 НОМЕР_15 .

В обґрунтування посилався на те, що на адресу слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі 21.10.2020 надійшла ухвала слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_27 від 12.10.2020 (справа 766/15847/20), яка зобов`язує зареєструвати в ЄРДР відомості за заявою ОСОБА_28 від 03.09.2020, щодо вчинення кримінального правопорушення з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_2 , за ознаками злочинів передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

В своїй заяві ОСОБА_28 повідомляє, що є власником 25% частки Статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПУ НОМЕР_16 , надалі - Товариство).

Статутний капітал товариства складається з нерухомого майна вартістю 9 281 753,66 гривень.

Починаючи з 14 грудня 2017 року навколо майнового комплексу Товариства відбулися ряд подій за участю ОСОБА_29 та ОСОБА_30 , які призвели до незаконного відчуження нерухомого майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та спричинення матеріальної шкоди Товариству в особливо великих розмірах.

Так, 19.12.2017 року державним реєстратором Херсонської міської ради Херсонської області ОСОБА_31 було проведено реєстрацію змін до відомостей про товариство з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо зміни директора.

Зміни до відомостей були проведені на підставі протоколу загальних зборів учасників Товариства від 14.12.2017 року (надалі - Протокол), та довіреності від учасника Товариства ОСОБА_32 від 11.02.2016 року.

Зокрема, 14 грудня 2017 року відбулося засідання учасників товариства з метою обрання голови та секретаря зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », звільнення діючого керівника вказаного товариства - ОСОБА_28 , та обрання нового керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У ході засідання прийнято одноголосне рішення обрати головою загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_29 , секретарем ОСОБА_30 , звільнити з посади керівника товариства ОСОБА_28 та призначити на посаду керівника товариства ОСОБА_30 , про що складено відповідний протокол учасників зборів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Але, у травні 2019 року ОСОБА_28 було оскаржене рішення щодо незаконного звільнення її з посади директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у судовому порядку. Так, рішенням Господарського суду Херсонської області від 16.12.2019 року у справі №923/345/19 рішення загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » оформлені протоколом від 14.12.2017 року визнано недійсним, реєстраційний запис про внесення змін до відомостей про юридичну особу скасований.

Зазначене рішення у вказаній справі залишене без змін також Постановою Південно- Західного апеляційного Господарського суду від 03.03.2020 року та Ухвалою Верховного Суду від 27.05.2020 року.

В той час, коли в судовому порядку оскаржувалося рішення засновників про звільнення з посади директора ОСОБА_28 , останні, отримавши в незаконний спосіб право укладати угоди від імені Товариства, нерухоме майно, що належало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продали за договорами купівлі-продажу нерухомого майна, укладеними між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Продавець) в особі директора ОСОБА_30 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРГІОУ НОМЕР_17 (Покупець) в особі директора ОСОБА_33 , що підтверджується інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно.

Так, за договором купівлі-продажу від 19.06.2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » приміщення першої секції спального корпусу літери «А» загальною площею 2194,6 кв.м, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 . Ціна договору склала - 119856,0 грн, що була визначена та затверджена наказом незаконно призначеного керівника.

За договором купівлі-продажу від 15.11.2018 року відбувся продаж будівель та споруд за тією ж адресою, які складаються з приміщень другої секції спального корпусу літери « ІНФОРМАЦІЯ_2 » загальною площею 5322,0 кв.м на суму - 913 820 грн., що була визначена та затверджена наказом

Відповідно до договору купівлі-продажу від 20.11.2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » будівлі та споруди за вказаною адресою, що розташовані на земельній ділянці площею 6,4099 га на суму 662 053 грн., що була визначена та затверджена наказом.

На підставі договору купівлі-продажу від 22.11.2018 року були реалізовані будівлі та споруди за вищевказаною адресою, що розташовані на земельній ділянці площею 0,6706 га на суму - 679 176 грн., що була визначена та затверджена наказом.

За змістом вищевказаних договорів купівлі-продажу, Продавець (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») отримав грошові кошти повністю до підписання договорів.

Отже, загальна сума, яку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » витратило на придбання нерухомості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » становить - 2 374 905 грн., при тому що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з дня створення не здійснювало господарської діяльності, що і не мало таких фінансових засобів.

При цьому, вартість продажу була значно нижчою задля ухилення від сплати податків з правочинів відчуження, сума від яких не перераховувалась на рахунок ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_2 .

В подальшому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », реалізувало його ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_34 .

В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », власником якої є ОСОБА_29 , а директором ОСОБА_35 , продовжує відчуження майна частинами фізичним особам у вигляді апартаментів. Вартість майна за договорами не відповідає вартості, яку вказує представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З метою ухилення від кримінальної відповідальності за легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом ОСОБА_29 та ОСОБА_36 продовжили вчиняти протиправні дії, здійснюючи заходи щодо ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ).

Зокрема, на загально доступних джерелах інформації (Opendatabot) 24.07.2020 року розміщено публікацію про процедури банкрутства компанії ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: дія: 23. Внесення рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу щодо припинення юридичної особи в результаті ліквідації. За змістом цієї публікації строк заявлення вимоги зазначений 24.09.2020 року.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » реалізовували в адресу фізичних осіб апартаменти (нерухомість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») по заниженим цінам з метою приховування оподаткування. Вищевказані правочини купівлі - продажу у період 2018 2020рр. посвідчувалися наступними приватними нотаріусами: ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_11 .

У зв`язку з вищевикладеним з метою встановлення оціночної вартості за якими здійснювалося відчуження об`єктів нерухомості на відповідно сум сплачених обов`язкових платежів виникла необхідність у вилучені копій документів на підставі яких здійснювалося відчуження об`єктів нерухомості за адресою АДРЕСА_1 (кожні апартаменти ІНФОРМАЦІЯ_4 на судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлявся у встановленому законом порядку.

Приватний нотаріус ОСОБА_11 в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно не підлягає задоволенню з огляду на таке.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Пунктами 4 та 5 ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів повинно бути зазначено підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Слідчим суддею встановлено, що у клопотанні слідчого не зазначено, які є підстави вважати, що необхідні йому документи знаходиться у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_11 та які докази це підтверджують.
На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :
В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити за необґрунтованістю.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддяОСОБА_1