У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19.11.2020 Справа №607/19737/20

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області звернувся слідчий з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу нагляду за додержання законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження № 0000038 від 17.10.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.199, ч. 1 ст.204 КК України, з клопотанням про накладення арешту на речі, вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна (квартири) за адресою: АДРЕСА_1 , автомобіля марки «CITROEN JUMPY», з державним номерним знаком НОМЕР_1 , об`єктів нерухомого майна (будівель та споруд) за адресою: АДРЕСА_2 , об`єктів нерухомого майна (житлового будинку) за адресою: АДРЕСА_3 , об`єктів нерухомого майна (домоволодіння) за адресою: АДРЕСА_4 , гаражного приміщення) за адресою: АДРЕСА_5 , яке розташоване в межах географічних координат: +9.066583°, 26.193254°- 49.066483°, 26.193345°- 49.066672°, 26.193515°- 49.066547°, 26.193580°, автомобіля марки «CITROEN JUMPY», з державним номерним знаком НОМЕР_2 .

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя вважає, що дане клопотання може бути розглянуто в порядку ч.1 ст. 172 КПК України, та підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Частиною 2 ст. 9 КПК України встановлено, що прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

Як зазначено у клопотанні, громадянин ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , спільно з іншими особами, організували незаконне виготовлення з метою збуту, зберігання з цією метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв з використанням підроблених марок акцизного податку та спирту на території Тернопільської області.

З метою виявлення, відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі алкогольних напоїв, тютюнових виробів, спирту, обладнання (засобів виробництва) чорнових записів, щодо придбання сировини та реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв, засобів зв`язку, які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки підроблених алкогольних напоїв, а також припинення вчинення кримінального правопорушення, на підставі ухвал слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду, 12.11.2020 проведено обшуки об`єктів рухомого та нерухомого майна.

Так, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 30.10.2020 року № 607/18374/20, 12.11.2020 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (квартири) за адресою: АДРЕСА_1 , право приватної власності на яку зареєстровано за громадянкою ОСОБА_6 13.05.1980 та яку використовує ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), за результатами проведення якого, виявлено та вилучено:

- 23 смужки паперу із написом «Марка акцизного податку», з яких 13 смужок паперу із номером 26 АААИ 228783 09/19 25,392 грн., З смужки з номером 26 АААИ 228387 09/19 25,392 грн., З смужки з номером 13 АААФ 217391 03/18 25,392 грн., 2 смужки паперу з номером 26 АААИ 228587 02/20 25,392 грн., 1 смужка з номером 26 АААИ 228788 09/19 25,392 грн., 1 смужка з номером 26 АААИ 228782 02/20 25,392 грн.;

- 19 штук ароматизованих концентратів (есенцій), об`ємом по 15 мл. кожна з різними смаками;

- З пластикові ємкості об`ємом по 10 л. кожна, заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

- 4 пластикові ємкості об`ємом по 5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

- 8 пластикових ємкостей об`ємом по 2 л. кожна, заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

- 13 пластикових ємкостей об`ємом по 1,5 л. кожна, 12 з яких заповнені повністю, а 1 частково прозорою рідиною із запахом спирту;

- 4 пластикові ємкості об`ємом по 1 л. кожна, заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

- 1 скляна пляшка об`ємом 0.5 л., з етикеткою горілки «Хортиця», заповнена прозорою рідиною, 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, з етикетками горілки «Пшенична» та «М`якуш», частково заповнені прозорою рідиною, 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кошт, з етикетками горілки «Хортиця Платинум» та «Забава Мисливська», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку» відповідно з наступними номерами: 26 АААИ 228587 11/19 25,392 грн. та 18 АААН 029273 02/20 25,392 грн.;

- 3 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, одна з яких з етикеткою коньячних виробів «Бучач», яка заповнена рідиною коричневого кольору, а дві з яких з етикетками коньячних виробів «Старий Кахеті» та «Шабо», які частково заповнені рідиною коричневого кольору.

Окрім цього, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 03.11.2020 року № 607/18630/20, 12.11.2020 проведено обшук автомобіля марки «CITROEN JUMPY», з державним номерним знаком НОМЕР_1 , який згідно «НАІС ДДАЇ» МВС України належить ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та який використовує ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), за результатами проведення якого, виявлено та вилучено:

- 18 скляних пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, з етикетками горілки «Хлібний дар», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», 9 з яких із номером 26 АААИ 228787 09/19 25,392 грн., а 9 з номером 26 АААИ 228587 02/20 25,392 грн.;

- 2 скляні пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, з етикетками горілки «Хлібний дар», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку» наступних номерів: 26 АААИ 228787 09/19 25,392 грн. та 26 АААИ 228587 02/20 25,392 грн.

Крім того, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду в Тернопільській області від 03.11.2020 № 607/18626/20, 12.11.2020 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (будівель та споруд) за адресою: АДРЕСА_2 , право власності на які зареєстровано за громадянином ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) та які використовує ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) та ОСОБА_8 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено:

- 18 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

- 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

- 18 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

- 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

- 198 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Житня сльоза», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

- 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Житня сльоза», заповнені прозорою рідиною горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

- 298 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Пшенична», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

- 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Пшенична», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;

- 50 пачок тютюнових виробів марки «Marvel Red»;

- 100 пачок тютюнових виробів марки «Compliment»;

- 38 бег-ін-боксів всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом 10л. кожен;

- 1 бег-ін-бокс всередині якого знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом 10л.;

- 2 бег-ін-бокси всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом орієнтовно 2л. кожен марки «Metaxa»;

- 2 бег-ін-бокси всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом орієнтовно 2л. кожен марки «Courvoisier»;

- 2 бег-ін-бокси всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом орієнтовно 2л. кожен марки «Courvoisier»;

Крім цього, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду в Тернопільській області від 03.11.2020 № 607/18621/20, 12.11.2020 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (житлового будинку) за адресою: АДРЕСА_3 , право приватної власності на яку зареєстровано за громадянкою ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), за результатами проведення якого, виявлено та вилучено:

- 15 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Medoff classic», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

- 4 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені прозорою рідиною горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

- 4 пластикові ємкості об`ємом по 1,5 л. кожна та 1 пластикова ємкість об`ємом 1 л., заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

- 2 пластикові ємкості об`ємом по 1,5 л. кожна, заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту;

- 1 скляна пляшки об`ємом 2 л. з етикеткою «Martiny», заповнена прозорою рідиною;

- 1 пластикова ємкість об`ємом 5 л., заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

Також, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду в Тернопільській області від 30.10.2020 ЄУН - 607/18381/20, 12.11.2020 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (домоволодіння) за адресою: АДРЕСА_4 , право приватної власності на які зареєстровані за громадянкою ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) та які використовує ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), за результатами проведення якого, виявлено та вилучено:

- 6 смужок паперу схожих на марки акцизного податку із написом «Марка акцизного податку» із зазначеними серіями та номерами;

- 16 пластикових ємкостей об`ємом 15 мл. кожна, із заповненою рідиною, які обклеєні етикетками, з яких 4 із написом «Аромат шоколад коняк на 10л» та 12 із написом «Аромат вишня коняк на 10 л»;

- 1 аркуш паперу із реквізитами отримувача відправлення та відправника (накладна «Нової пошти»).

Крім того, на підставі ухвали слідчого судці Тернопільського міськрайонного суду в Тернопільській області від 30.10.2020 ЄУН - 607/18365/20, 12.11.2020 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (гаражного приміщення) за адресою: АДРЕСА_5 , яке розташоване в межах географічних координат: +9.066583°, 26.193254°- 49.066483°, 26.193345°- 49.066672°, 26.193515°- 49.066547°, 26.193580° та яке використовує ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), за результатами проведення якого, виявлено та вилучено:

- 4 скляні пляшки об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками, з яких дві із написом «Пшенична» а дві із написом «PRAIM», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів;

- 1 пластикова ємкість об`ємом 1,5 л. заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;

- 15 скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками із написом «Пшенична», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів, частина з яких одинакові;

- 15 скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками із написом «PRAIM», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів, частина з яких одинакові;

- З пластикові ємкість об`ємом 30 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту, з яких дві заповнені повністю а одна на 4/5 свого об`єму;

- 2 відрізки шлангів та 197 шт. металевих корка (невикористані);

- 40 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками із написом «PRAIM»;

- 40 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками із написом «MARLIN».

- 7 пустих пластикових ємкостей об`ємом 200 л. кожна синього кольору; 10 пустих пластикових ємкостей об`ємом 30 л. кожна білого кольору; 10 пустих прозорих пластикових ємкостей об`ємом 10 л. кожна; 15 пустих прозорих пластикових ємкостей об`ємом 5 л. кожна, які залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) згідно розписки від 12.11.2020.

Крім цього, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 30.10.2020 року ЄУН - 607/18387/20, 12.11.2020 проведено обшук автомобіля марки «CITROEN JUMPY», з державним номерним знаком НОМЕР_2 , який згідно «НАІС ДДАЇ» МВС України належить ОСОБА_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) та який використовує ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), за результатами проведення якого, виявлено та вилучено:

- 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками із написом «Хлібний дар», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів;

- 18 скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками із написом «Хлібний дар», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів, частина з яких одинакові;

- автомобіль марки «CITROEN JUMPY» з державним номерним знаком НОМЕР_2 , як знаряддя та засіб можливого вчинення кримінальних правопорушень, який залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_12 , згідно розписки від 12.11.2020, який користується даним автомобілем та який згідно свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_4 належить ОСОБА_13 .

Таким чином, оскільки вилучені речі належать до категорії предметів, які можуть бути використані як докази факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, існує необхідність збереження у незмінному після вилучення стані для забезпечення можливості проведення необхідних слідчих дій та експертиз для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, з урахуванням зібраних органом досудового розслідування на даний час даних є достатні підстави вважати, що вищевказані речі можуть містити відомості щодо вчинення кримінального правопорушення, накладення арешту дозволить забезпечити збереження зазначеного майна та встановити обставини у даному кримінальному провадженні, з метою повного, всебічного та об`єктивного розслідування обставин кримінального провадження, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив задовольнити.
Згідно вимог ст. 170 КПК України, завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження і такий допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Зі змістом ч. 1 ст. 172 КПК України, клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя звертає увагу, що з урахуванням положень ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, задля збереження речових доказів арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України є матеріальними об`єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предметами, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Беручи до уваги, що речі, вилучені в ході проведення обшуків об`єктів нерухомого майна (квартири) за адресою: АДРЕСА_1 , автомобіля марки «CITROEN JUMPY», з державним номерним знаком НОМЕР_1 , об`єктів нерухомого майна (будівель та споруд) за адресою: АДРЕСА_2 , об`єктів нерухомого майна (житлового будинку) за адресою: АДРЕСА_3 , об`єктів нерухомого майна (домоволодіння) за адресою: АДРЕСА_4 , гаражного приміщення) за адресою: АДРЕСА_5 , яке розташоване в межах географічних координат: +9.066583°, 26.193254°- 49.066483°, 26.193345°- 49.066672°, 26.193515°- 49.066547°, 26.193580°, автомобіля марки «CITROEN JUMPY», з державним номерним знаком НОМЕР_2 , належать до категорії майна, що могло зберегти на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, що має суттєве значення для встановлення обставин справи, з метою запобігання ризикам приховуванню, відчуженню, пошкодженню чи знищенню речових доказів, що відповідає меті дієвості провадження, засадам розумності та співмірності обмеження права власності як завданням кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про арешт майна підлягає частковому задоволенню, а речі, вилучені в ході проведення обшуків об`єктів нерухомого майна (квартири, житлового будинку та гаражного приміщення), а також автомобілів марки «CITROEN JUMPY» вжиттю щодо них заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту, окрім застосування такого до автомобіля марки «CITROEN JUMPY» д.н.з. НОМЕР_2 , оскільки в межах заявленого клопотання органом досудового розслідування не було надано належних та достовірних доказів, що вказаний автомобіль є знаряддям та засобом можливого вчинення кримінальних правопорушень, що було б встановлено органом досудового розслідування в ході проведення слідчих (розшукових) дій та/або оперативно-розшукових заходів, тому не може вважатися обґрунтованим накладення арешту на вказаний автомобіль, відтак, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання в цій частині.
Одночасно слідчий суддя вважає за необхідне роз`яснити, що в учасників кримінального провадження є право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково в порядку ст. 174 КПК України.

На підставі наведеного та керуючись ст.ст. 167, 170, 172, 173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт на наступні речі, предмети та документи:
1) які було вилучено за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна (квартири) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- 23 смужки паперу із написом «Марка акцизного податку», з яких 13 смужок паперу із номером 26 АААИ 228783 09/19 25,392 грн., З смужки з номером 26 АААИ 228387 09/19 25,392 грн., З смужки з номером 13 АААФ 217391 03/18 25,392 грн., 2 смужки паперу з номером 26 АААИ 228587 02/20 25,392 грн., 1 смужка з номером 26 АААИ 228788 09/19 25,392 грн., 1 смужка з номером 26 АААИ 228782 02/20 25,392 грн.;
- 19 штук ароматизованих концентратів (есенцій), об`ємом по 15 мл. кожна з різними смаками;
- З пластикові ємкості об`ємом по 10 л. кожна, заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;
- 4 пластикові ємкості об`ємом по 5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;
- 8 пластикових ємкостей об`ємом по 2 л. кожна, заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;
- 13 пластикових ємкостей об`ємом по 1,5 л. кожна, 12 з яких заповнені повністю, а 1 частково прозорою рідиною із запахом спирту;
- 4 пластикові ємкості об`ємом по 1 л. кожна, заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;
- 1 скляна пляшка об`ємом 0.5 л., з етикеткою горілки «Хортиця», заповнена прозорою рідиною, 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, з етикетками горілки «Пшенична» та «М`якуш», частково заповнені прозорою рідиною, 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, з етикетками горілки «Хортиця Платинум» та «Забава Мисливська», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку» відповідно з наступними номерами: 26 АААИ 228587 11/19 25,392 грн. та 18 АААН 029273 02/20 25,392 грн.;
- 3 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, одна з яких з етикеткою коньячних виробів «Бучач», яка заповнена рідиною коричневого кольору, а дві з яких з етикетками коньячних виробів «Старий Кахеті» та «Шабо», які частково заповнені рідиною коричневого кольору.
2) які було вилучено за результатами проведення обшуку автомобіля марки «CITROEN JUMPY», з державним номерним знаком НОМЕР_1 , а саме:
- 18 скляних пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, з етикетками горілки «Хлібний дар», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», 9 з яких із номером 26 АААИ 228787 09/19 25,392 грн., а 9 з номером 26 АААИ 228587 02/20 25,392 грн.;
- 2 скляні пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, з етикетками горілки «Хлібний дар», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку» наступних номерів: 26 АААИ 228787 09/19 25,392 грн. та 26 АААИ 228587 02/20 25,392 грн.
3) які було вилучено за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна (будівель та споруд) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:
- 18 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;
- 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;
- 18 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;
- 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Золото держави Gold», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;
- 198 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Житня сльоза», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;
- 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Житня сльоза», заповнені прозорою рідиною горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;
- 298 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Пшенична», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;
- 2 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Пшенична», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу зовні схожими на марки акцизного податку;
- 50 пачок тютюнових виробів марки «Marvel Red»;
- 100 пачок тютюнових виробів марки «Compliment»;
- 38 бег-ін-боксів всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом 10л. кожен;
- 1 бег-ін-бокс всередині якого знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом 10л.;
- 2 бег-ін-бокси всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом орієнтовно 2л. кожен марки «Metaxa»;
- 2 бег-ін-бокси всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом орієнтовно 2л. кожен марки «Courvoisier»;
- 2 бег-ін-бокси всередині яких знаходиться сріблястий поліетиленовий пакет наповнений рідиною об`ємом орієнтовно 2л. кожен марки «Courvoisier»;
4) які було вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна (житлового будинку) за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:
- 15 скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Medoff classic», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;
- 4 скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна з етикетками горілки «Nemiroff», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;
- 4 пластикові ємкості об`ємом по 1,5 л. кожна та 1 пластикова ємкість об`ємом 1 л., заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;
- 2 пластикові ємкості об`ємом по 1,5 л. кожна, заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту;
- 1 скляна пляшки об`ємом 2 л. з етикеткою «Martiny», заповнена прозорою рідиною;
- 1 пластикова ємкість об`ємом 5 л., заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;
5) які було вилучено за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна (домоволодіння) за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:
- 6 смужок паперу схожих на марки акцизного податку із написом «Марка акцизного податку» із зазначеними серіями та номерами;
- 16 пластикових ємкостей об`ємом 15 мл. кожна, із заповненою рідиною, які обклеєні етикетками, з яких 4 із написом «Аромат шоколад коняк на 10л» та 12 із написом «Аромат вишня коняк на 10 л»;
- 1 аркуш паперу із реквізитами отримувача відправлення та відправника (накладна «Нової пошти»).
6) які було вилучено за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна (гаражного приміщення) за адресою: АДРЕСА_5 , яке розташоване в межах географічних координат: 49.066583°, 26.193254°- 49.066483°, 26.193345°- 49.066672°, 26.193515°- 49.066547°, 26.193580°, а саме:
- 4 скляні пляшки об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками, з яких дві із написом «Пшенична» а дві із написом «PRAIM», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів;
- 1 пластикова ємкість об`ємом 1,5 л. заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;
- 15 скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками із написом «Пшенична», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів, частина з яких одинакові;
- 15 скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками із написом «PRAIM», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів, частина з яких одинакові;
- З пластикові ємкість об`ємом 30 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту, з яких дві заповнені повністю а одна на 4/5 свого об`єму;
- 2 відрізки шлангів та 197 шт. металевих корка (невикористані);
- 40 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л. колена, обклеєні етикетками із написом «PRAIM»;
- 40 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками із написом «MARLIN».
- 7 пустих пластикових ємкостей об`ємом 200 л. кожна синього кольору; 10 пустих пластикових ємкостей об`ємом 30 л. кожна білого кольору; 10 пустих прозорих пластикових ємкостей об`ємом 10 л. кожна; 15 пустих прозорих пластикових ємкостей об`ємом 5 л. кожна, які залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) згідно розписки від 12.11.2020.
6) які було вилучено за результатами проведення обшуку автомобіля марки «CITROEN JUMPY», з державним номерним знаком НОМЕР_2 , а саме:
- 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками із написом «Хлібний дар», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів;
- 18 скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, які заповнені рідиною, обклеєні етикетками із написом «Хлібний дар», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написом «Марка акцизного податку» та із зазначенням серій та номерів, частина з яких одинакові.
В задоволенні інших вимог клопотання відмовити.

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержання законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 та зобов`язати його повідомити заінтересованих осіб про накладення арешту.
Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до Тернопільського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1