У Х В А Л А
Іменем України

02 грудня 2020 року Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно третьої особи по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000315 від 17.06.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , по матеріалах досудового розслідування, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000315 від 17.06.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, про накладення арешту на майно третьої особи.

Обґрунтовуючи клопотання, прокурор зазначає, що у провадженні Третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000315 від 17.06.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що з початку 2020 року невстановлені особи на території міста Києва та Київської області організували незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв без відповідних дозволів та ліцензій, в тому числі в торгових (нежитлових) приміщеннях на території ринку «Юність» за адресою: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 , що підтверджується матеріалами третього ОУ ГУ ДФС у м. Києві та відповідно до заяв про кримінальне правопорушення громадян ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

Слідчим з метою швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування надано доручення в порядку ст. 40 КПК України на адресу співробітників третього ОУ ГУ ДФС у м. Києві щодо проведення відповідних слідчих (розшуковик) дій, спрямованих на встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, перевірки можливості продовження вчинення кримінального правопорушення за ст. 204 КК України за фактом незаконного виготовлення, зберігання, збуту або транспортування з метою збуту підакцизних товарів (тютюнових виробів, а також алкогольних напоїв).

Так, 12.06.2020 року допитано в якості свідків покупців алкогольної продукції з ознаками «контрафактності», а саме громадян ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , які показали, що придбали та придбавали раніше необліковані горілчані вироби з назвою «Пшенична класична (улюблена)» в місті Києві на території ринку «Юність» за адресою: м. Київ, вул. Миропільська, 2; АДРЕСА_1 , у торгових приміщеннях (павільйонах). Після вживання даної алкогольної продукції, вказані особи відчули значне погіршення свого здоров`я. Для підтвердження своїх слів, вищезазначені особи надали залишки рідини з характерним запахом спирту у вигляді скляних пляшок горілки з назвою «Пшенична класична (улюблена)» ємністю 0,5 л., придбаних за вищенаведених обставин.

Поруч з цим, в ході проведення обшуку 02.07.2020 року на підставі ухвали слідчого судді Деснянського районного суду м. Києва, за адресою: м. Київ, вул. Шолом-Алейхема, буд. 2-А, у торговельних (нежитлових) приміщеннях (павільйонах, гаражних боксах) з нанесеними на вході номерними знаками №21, №б/н, №29, №32, №33, №34, №36, №37, №38, №39, АДРЕСА_3 , №31/А згідно план-схем 1, 2, виявлено та вилучено значну кількість алкогольної продукції з ознаками «контрафактної» (без акцизних марок встановленого зразка) під різними марками відомих брендів та різних ємностей, фальсифіковану алкогольну продукцію без марок акцизного податку, чорнові записи тощо, відображені в протоколі обшуку.

18.08.2020 року на підставі ухвали слідчого судді Деснянського районного суду м. Києва від 10.08.2020 року проведено обшук складських (нежитлових) приміщень, які використовуються ТОВ «ДДС+» (код СДРПОУ 40334224) за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська. 1.

За результатами обшуку за вказаною адресою вилучено фальсифіковані алкогольні напої, алкогольні напої без марок акцизного податку встановленого зразка, готову алкогольну продукцію виготовлену незаконним шляхом, а саме:
- горілка «Житник перша крафтова Калганова з медом» - у кількості 271 пляшка, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Житник перша крафтова зернова особлива» - у кількості 190 пляшок, місткістю по 0,7 л кожна;
- горілка «Житник перша крафтова горілка зернова особлива» - у кількості 68 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Prime vodka special cool» - у кількості 89 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Prime vodka special ЕVO» - у кількості 51 пляшка, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Сотник особлива істинна срібна» - у кількості 2889 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна;
- настоянка «Гранат» « Fly Emotions Garnet» - у кількості 18 пляшок, місткістю по 1 л кожна;
- горілка «Сотник особлива істинна срібна» - у кількості 357 пляшок, місткістю по 0,25 л кожна;
- горілка «Prime vodka world class» - у кількості 96 пляшок, місткістю по 0,2 л кожна;
- настоянка «Чорний карбон» «Prime vodka Flavored Black Carbon», у кількості 538 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Срібниця універсал» - у кількості 2709 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна. На всіх вилучених пляшках містяться марки акцизного податку.

Відповідно до маркування пляшок, виробником основної частини вилучених алкогольних напоїв є ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм».

На вилучені в ході проведення обшуку за вищевказаною адресою алкогольні напої без марок акцизного податку встановленого зразку протягом 48 год. з моменту вилучення не накладався арешт, оскільки дозвіл на їх відшукання та вилучення прямо наданий ухвалою слідчого судді про проведення обшук. Тобто вилучені речі не є тимчасово вилученим майном та після його вилучення зберігаються за третім СВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві.

Вилучені за адресою: АДРЕСА_4 вищевказані алкогольні напої без марок акцизного податку встановленого зразка 19.08.2020 року слідчим визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки вилучені матеріальні об`єкти містять ознаки зазначені в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Вилучені в ході обшуку матеріальні об`єкти зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально-протиправних дій, речі набуті кримінально протиправним шляхом.

Указані речі та документи, вилучені за вищевказаною адресою, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме обставин незаконного придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме горілчаних виробів, алкогольних напоїв без марок акцизною податку встановленого зразка, готової алкогольної продукції виготовленої незаконним шляхом, сировини (спирт, спиртовмісна рідина), обладнання, чорнових записів, грошових коштів невстановленими досудовим розслідуванням особами в офісних та складських (нежитлових) приміщеннях в АДРЕСА_1 , в результаті чого дані операції не оприбутковуються та в подальшому не сплачується акцизний податок, податок на додану вартість, податок на доходи фізичних осіб.

Зокрема, зазначені предмети та речі містять відомості про час, місце, найменування, обсяг, вартість реалізованої фальсифікованої продукції, а також є підстави вважати, що вказані товари виготовлені з недоброякісної сировини та можуть становити загрозу для життя і здоров`я людей.

Так, з метою встановлення об`єктивної істини в кримінальному провадженні по відібраним зразкам алкогольної продукції (разом з марками акцизного податку), які вилучені за вищевказаними адресами, призначено два види судових експертиз, а саме судову експертизу матеріалів, речовин та виробів, для встановлення відповідності вимогам ДСТУ рідини, та судово-технічну експертизу документів, для встановлення того, чи відповідають представлені на експертизу марки акцизного податку за способом виготовлення маркам акцизного податку, виготовленим на підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку. На даний час судова експертиза матеріалів, речовин та виробів триває.

В подальшому, 20.10.2020 року отримано висновок експерта від 19.10.2020 №25318-625322/20-33 по призначеній технічній експертизі документів щодо марок акцизного податку, вилучених на лікеро-горілчаних виробах в ході обшуку в ТОВ «ДДС+» за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська, 1. Згідно висновку експерта: марки акцизного податку не відповідають зразкам, що виготовляються на «Поліграфічний комбінат «Україна», вони виготовлені з використанням поліграфічного обладнання - офсетного, високого способів друку, глибокий спосіб друку імітовано; виготовлені з використанням кольорового принтера з електрографічним способом друку; інша частина відповідає, однак водночас наявні сліди підчистки та видалення знаків первинної суми податку з подальшим нанесенням вторинних даних електрографічним способом друку.

Враховуючи викладене, вилучені в ході проведеного обшуку за вищевказаною адресою матеріальні об`єкти, містять на собі сліди кримінального правопорушення та необхідні відомості (назву виробника, вид напою, номера марок, ставка подачку тощо) для розслідування кримінального провадження та для притягнення винних осіб до відповідальності за фактом вчинення незаконної діяльності у вигляді реалізації алкогольних напоїв з підробленими акцизними марками та ухилення від сплати акцизного податку.

У слідства є підстави вважати, що невстановлені досудовим розслідуванням особи з метою ухилення від кримінальної відповідальності можуть знищити матеріальні об`єкти, які мають значення для кримінального провадження та можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню.

Вилучені вищевказані предмети (речі) у вигляді алкогольної продукції без марок акцизного податку встановленого зразка мають значення для доказування здійснення невстановленими на даний час досудовим розслідуванням особами незаконного придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збуту чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

З метою збереження речового доказу, прокурор в клопотанні просить накласти арешт на вказане майно.

В судове засідання прокурор не з`явився, про день, у своїй заяві прокурор просить розглядати клопотання в його відсутність. Суд на підставі ч. 1 ст. 172 КПК України проводить розгляд клопотання у відсутність прокурора.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання розглядається без повідомлення власника майна та інших зацікавлених осіб.

Дослідивши клопотання і додатки до нього, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню за таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:
1) збереження речових доказів;
2) спеціальної конфіскації;
3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном.

Згідно матеріалів кримінального провадження вилучені в ході обшуку матеріальні об`єкти на праві власності належать ТОВ «ДДС+». Під час проведення обшуку ТОВ «ДДС+» надано видаткові накладні, з яких вбачається, що вилучені матеріальні об`єкти належать ТОВ «ДДС+».

Прокурор в клопотанні довів підстави арешту майна, оскільки незастосування заборони на його використання, а також заборони розпоряджатись може призвести до зникнення, втрати або пошкодження майна, настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженні.

Враховуючи, що вищевказане майно відповідає критеріям, зазначеним в ст. 98 КПК України, прокурор в клопотанні довів необхідність арешту вказаного майна, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, з метою збереження речових доказів та враховуючи наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про накладення арешту на майно.

На підставі викладеного, керуючись ст. 98, 131, 132, 167, 170-172, 175, 237, 309, 400 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно третьої особи по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000315 від 17.06.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України - задовольнити.

Накласти на майно третьої особи, що визнане речовими доказами у кримінальному провадженні №0000315 від 17.06.2020 року, яке вилучене 18.08.2020 року в ході обшуку складських (нежитлових) приміщень, які використовуються ТОВ «ДДС+» () за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська, 1, а саме:
- горілка «Житник перша крафтова Калганова з медом» - у кількості 271 пляшка, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Житник перша крафтова зернова особлива» - у кількості 190 пляшок, місткістю по 0,7 л кожна;
- горілка «Житник перша крафтова горілка зернова особлива» - у кількості 68 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Prime vodka special cool» - у кількості 89 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Prime vodka special ЕVO» - у кількості 51 пляшка, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Сотник особлива істинна срібна» - у кількості 2889 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна;
- настоянка «Гранат» « Fly Emotions Garnet» - у кількості 18 пляшок, місткістю по 1 л кожна;
- горілка «Сотник особлива істинна срібна» - у кількості 357 пляшок, місткістю по 0,25 л кожна;
- горілка «Prime vodka world class» - у кількості 96 пляшок, місткістю по 0,2 л кожна;
- настоянка «Чорний карбон» «Prime vodka Flavored Black Carbon», у кількості 538 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна;
- горілка «Срібниця універсал» - у кількості 2709 пляшок, місткістю по 0,5 л кожна.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до Київського апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення, але оскарження не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя ОСОБА_1