Справа № 727/771/21
Провадження № 1-кс/727/251/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
02 лютого 2021 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

за участю:

прокурора - ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_4 про арешт майна (матеріали кримінального провадження №0000068 від 31.12.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 199, ч.1 ст. 199, ч.4 ст. 358 КК України),
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна, яке погоджено прокурором відділу нагляду Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_5 .

В клопотанні посилається на те, що в ході здійснення досудового розслідування кримінального провадження №0000068 (первинний реєстраційний номер в ЄРДР №0000227) було встановлено факт використання завідомо підробленого документа. Зокрема, ОСОБА_6 при невстановлених слідством обставинах здійснює придбання тютюнових виробів із акцизними марками України, приховуючи такі дії від контролюючих органів, та в подальшому при здійсненні реалізації тютюнових виробів з акцизними марками України з метою надання їм законного походження використовує підроблені фіскальні чеки які вказують на факт їх придбання у нібито законний спосіб.

25.01.2021р. працівниками податкової міліції проведено огляд місця події за адресою: АДРЕСА_1 , поряд з складським приміщеннями за вищевказаною адресою, та в ході його проведення було виявлено тютюнові вироби в наступному асортименті: Rothmans demi сині 10 ящиків з марками акцизного податку України 4980 пачок. Rothmans royal demi сині 20 ящиків з марками акцизного податку України 9980 пачок; Вінстон класік червоні 17 ящиків з марками акцизного податку України 8480 пачок; Вінстон червоний 1 ящик 35 блоків з марками акцизного податку України (350 пачок); Вінстон синій 14 блоків (140 пачок) з марками акцизного податку України; Вінстон сині 12 ящиків з марками акцизного податку України 5980 пачок; Кент8 - 8 ящиків з марками акцизного податку України 3980 пачок; Мальборо голд 22 ящики з марками акцизного податку України 10980 пачок. Rothmans demi сині 15 ящиків з марками акцизного податку України 7500 пачок; Rothmans demi сині 1 ящик 37 блоків ( 370 пачок) з марками акцизного податку України; LM червоні 17 ящиків з марками акцизного податку України 8480 пачок; LM сині 9 ящиків з марками акцизного податку України 4480 пачок; 1 ящик з тютюновими виробами марки LM червоні - 8 блоків (80 пачок) та 42 блоки (420 пачок) LM синього з марками акцизного податку України; Кент8 - 13 ящиків з марками акцизного податку України 6480 пачок; Rothmans royal demi сині 36 ящиків з марками акцизного податку України 17980 пачок; Rothmans demi сині 12 ящиків з марками акцизного податку України 5980 пачок; Мальборо голд 10 ящиків з марками акцизного податку України 4980 пачок; Мальборо червоне 13 ящиків з марками акцизного податку України 6480 пачок; Кент8 - 20 ящиків з марками акцизного податку України 9980 пачок; Кент8 - 1 ящик з марками акцизного податку України в якому знаходилось 44 блоки (440 пачок); Winston super slims (синій) в кількості 5 ящиків з марками акцизного податку України 2480 пачок; Winston (синій) в 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок. Winston fresh menthol в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; LD super slims violet в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Glamour lilac в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 780 пачок; Glamour amber в кількості з марками акцизного податку України 80 пачок; Kent switch в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Glamour azure в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Rothmans nano в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Kent HD1 40 блоків з марками акцизного податку України 380 пачок; Chesterfield KS Red в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок. Bond blue selection в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок. Rothmans kingsize в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; LM finely cut (синій) в кількості 35 блоків з марками акцизного податку України 330 пачок; LM finely cut (червоний) в кількості 15 блоків з марками акцизного податку України 130 пачок; Kent 8 в кількості 3 ящики з марками акцизного податку України 1480 пачок. Parlament в кількості 8 ящиків 20 блоків з марками акцизного податку України 4180 пачок; Київ в кількості 28 блоків з марками акцизного податку України 280 пачок; Marlboro gold в кількості 5 ящик з марками акцизного податку України 2480 пачок; Marlboro red в кількості 3 ящик з марками акцизного податку України 1480 пачок; Rothmans royal в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; Rothmans clic demi в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Rothmans demi 6 в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; LM loft в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; Rothmans mix pack в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; Camel (жовтий) в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок.
Постановою слідчого від 25.01.2021р. тютюнові вироби вилучені в ході огляду місця події визнано речовим доказом в кримінальному провадження №0000068 від 31.12.2020р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.199, ч.1 ст.199, ч.4 ст.358 КК України, оскільки є матеріальними об`єктами, які містить відомості, що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

В зв`язку з викладеним, з метою збереження речових доказів, спеціальної конфіскації та проведення необхідних слідчих дій просить накласти арешт на тютюнові вироби виявленні та вилученні 25.01.2021р.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, просив задовольнити.
Власник майна в судове засідання не доставлений, що у відповідності до ч.1 ст. 172 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.
Заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що 31.12.2020 року до ЄРДР внесені відомості за №0000068 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 199, ч.1 ст. 199, ч.4 ст. 358 КК України.
З протоколу огляду місця події встановлено, що 25.01.2021р. було проведено огляд за адресою: АДРЕСА_1 , та виявлено тютюнові вироби в наступному асортименті: Rothmans demi сині 10 ящиків з марками акцизного податку України 4980 пачок. Rothmans royal demi сині 20 ящиків з марками акцизного податку України 9980 пачок; Вінстон класік червоні 17 ящиків з марками акцизного податку України 8480 пачок; Вінстон червоний 1 ящик 35 блоків з марками акцизного податку України (350 пачок); Вінстон синій 14 блоків (140 пачок) з марками акцизного податку України; Вінстон сині 12 ящиків з марками акцизного податку України 5980 пачок; Кент8 - 8 ящиків з марками акцизного податку України 3980 пачок; Мальборо голд 22 ящики з марками акцизного податку України 10980 пачок. Rothmans demi сині 15 ящиків з марками акцизного податку України 7500 пачок; Rothmans demi сині 1 ящик 37 блоків ( 370 пачок) з марками акцизного податку України; LM червоні 17 ящиків з марками акцизного податку України 8480 пачок; LM сині 9 ящиків з марками акцизного податку України 4480 пачок; 1 ящик з тютюновими виробами марки LM червоні - 8 блоків (80 пачок) та 42 блоки (420 пачок) LM синього з марками акцизного податку України; Кент8 - 13 ящиків з марками акцизного податку України 6480 пачок; Rothmans royal demi сині 36 ящиків з марками акцизного податку України 17980 пачок; Rothmans demi сині 12 ящиків з марками акцизного податку України 5980 пачок; Мальборо голд 10 ящиків з марками акцизного податку України 4980 пачок; Мальборо червоне 13 ящиків з марками акцизного податку України 6480 пачок; Кент8 - 20 ящиків з марками акцизного податку України 9980 пачок; Кент8 - 1 ящик з марками акцизного податку України в якому знаходилось 44 блоки (440 пачок); Winston super slims (синій) в кількості 5 ящиків з марками акцизного податку України 2480 пачок; Winston (синій) в 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок. Winston fresh menthol в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; LD super slims violet в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Glamour lilac в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 780 пачок; Glamour amber в кількості з марками акцизного податку України 80 пачок; Kent switch в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Glamour azure в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Rothmans nano в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Kent HD1 40 блоків з марками акцизного податку України 380 пачок; Chesterfield KS Red в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок. Bond blue selection в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок. Rothmans kingsize в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; LM finely cut (синій) в кількості 35 блоків з марками акцизного податку України 330 пачок; LM finely cut (червоний) в кількості 15 блоків з марками акцизного податку України 130 пачок; Kent 8 в кількості 3 ящики з марками акцизного податку України 1480 пачок. Parlament в кількості 8 ящиків 20 блоків з марками акцизного податку України 4180 пачок; Київ в кількості 28 блоків з марками акцизного податку України 280 пачок; Marlboro gold в кількості 5 ящик з марками акцизного податку України 2480 пачок; Marlboro red в кількості 3 ящик з марками акцизного податку України 1480 пачок; Rothmans royal в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; Rothmans clic demi в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Rothmans demi 6 в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; LM loft в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; Rothmans mix pack в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; Camel (жовтий) в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок.

Під час огляду місця події вищевказані тютюнові вироби були тимчасово вилучені.

Оскільки дозвіл на відшукання та вилучення вищевказаного майна слідчим суддею не надавався, то зазначені товари є тимчасово вилученим майном.

Постановою слідчого від 25.01.2021 року вищевказані тютюнові вироби визнані речовими доказами.

Частиною 1 ст. 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Відповідно до ч.2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 5 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Згідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи встановлені по кримінальному провадженню обставини та виходячи зі змісту вищенаведених норм, вважаю, що слідчим у клопотанні та прокурором в судовому засіданні наведено обґрунтовані докази того, що виявлені та вилученні під час огляду місця події тютюнові вироби, відповідають критеріям зазначеним у статті 98 цього Кодексу, крім того до вищевказаних тютюнових виробів може бути застосована спеціальна конфіскація, а тому з метою забезпечення їх збереження як доказу, на них слід накласти арешт.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 170-175, 309 КПК України, слідчий суддя -
УХВАЛИВ:
Накласти арешт з метою збереження речових доказів та спеціальної конфіскації на тютюнові вироби виявлені та вилучені 25.01.2021 року, а саме: Rothmans demi сині 10 ящиків з марками акцизного податку України 4980 пачок. Rothmans royal demi сині 20 ящиків з марками акцизного податку України 9980 пачок; Вінстон класік червоні 17 ящиків з марками акцизного податку України 8480 пачок; Вінстон червоний 1 ящик 35 блоків з марками акцизного податку України (350 пачок); Вінстон синій 14 блоків (140 пачок) з марками акцизного податку України; Вінстон сині 12 ящиків з марками акцизного податку України 5980 пачок; Кент8 - 8 ящиків з марками акцизного податку України 3980 пачок; Мальборо голд 22 ящики з марками акцизного податку України 10980 пачок. Rothmans demi сині 15 ящиків з марками акцизного податку України 7500 пачок; Rothmans demi сині 1 ящик 37 блоків ( 370 пачок) з марками акцизного податку України; LM червоні 17 ящиків з марками акцизного податку України 8480 пачок; LM сині 9 ящиків з марками акцизного податку України 4480 пачок; 1 ящик з тютюновими виробами марки LM червоні - 8 блоків (80 пачок) та 42 блоки (420 пачок) LM синього з марками акцизного податку України; Кент8 - 13 ящиків з марками акцизного податку України 6480 пачок; Rothmans royal demi сині 36 ящиків з марками акцизного податку України 17980 пачок; Rothmans demi сині 12 ящиків з марками акцизного податку України 5980 пачок; Мальборо голд 10 ящиків з марками акцизного податку України 4980 пачок; Мальборо червоне 13 ящиків з марками акцизного податку України 6480 пачок; Кент8 - 20 ящиків з марками акцизного податку України 9980 пачок; Кент8 - 1 ящик з марками акцизного податку України в якому знаходилось 44 блоки (440 пачок); Winston super slims (синій) в кількості 5 ящиків з марками акцизного податку України 2480 пачок; Winston (синій) в 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок. Winston fresh menthol в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; LD super slims violet в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Glamour lilac в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 780 пачок; Glamour amber в кількості з марками акцизного податку України 80 пачок; Kent switch в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Glamour azure в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Rothmans nano в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Kent HD1 40 блоків з марками акцизного податку України 380 пачок; Chesterfield KS Red в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок. Bond blue selection в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок. Rothmans kingsize в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; LM finely cut (синій) в кількості 35 блоків з марками акцизного податку України 330 пачок; LM finely cut (червоний) в кількості 15 блоків з марками акцизного податку України 130 пачок; Kent 8 в кількості 3 ящики з марками акцизного податку України 1480 пачок. Parlament в кількості 8 ящиків 20 блоків з марками акцизного податку України 4180 пачок; Київ в кількості 28 блоків з марками акцизного податку України 280 пачок; Marlboro gold в кількості 5 ящик з марками акцизного податку України 2480 пачок; Marlboro red в кількості 3 ящик з марками акцизного податку України 1480 пачок; Rothmans royal в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; Rothmans clic demi в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок; Rothmans demi 6 в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; LM loft в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; Rothmans mix pack в кількості 2 ящики з марками акцизного податку України 980 пачок; Camel (жовтий) в кількості 1 ящик з марками акцизного податку України 480 пачок
Роз`яснити, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Чернівецького апеляційного суду протягом 5 днів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1