УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 30.03.2020 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим процесуальним прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 30.03.2020 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), Печерської філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), з можливістю вилучення їх оригіналів за період часу з 01.01.2017 р. по 16.07.2020 р., а саме:
інформації по рахункам №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ); №№ НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , які відкритий у Печерській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ); № НОМЕР_18 , який відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ); № НОМЕР_19 , який відкритий у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), володільцем яких являється ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_20 ), на магнітних та паперових носіях, із зазначенням: точного часу надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаним рахунках; залишку грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначень платежів; розрахункових (поточних) рахунків юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківських установ, у яких вони відкриті; назв юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх кодів ЄДР;
фото та відеоматеріали з камер спостереження у місцях розташування терміналів, банкоматів та кас, з яких здійснювалися зарахування або зняття готівки, інші операції по банківських (карткових) рахунках;
документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;
карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;
листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства, усіх договорів та додатків до них, листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;
заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок;
договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства у вказаний період, у тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;
договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;
банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки, договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», заявок на купівлю іноземної валюти, договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення, IP-адреси та номери телефонів, з яких надходили електроні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками та забезпечувалася робота віддаленого доступу типу «Інтернет-клієнт-банк»;
документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, кредитної та депозитної справи.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 30.03.2020 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Благодійної організації Всеукраїнський благодійний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Всеукраїнського благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_7 », Волинського обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_8 », Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_9 », діючи умисно, у період 2018-2019 років, шляхом здійснення імпортних операцій використовуючи свої особисті зв`язки у ІНФОРМАЦІЯ_10 , оформлювали та подавали пакети документів з неправдивими відомостями щодо фактичного розподілу ввезених ТМЦ, а також їх кількісних та якісних характеристик про визнання ввезених речей гуманітарною допомогою. В подальшому, отримавши погодження про визнання ввезених речей гуманітарною допомогою, незаконно розмитнювали вказані вантажі за нульовою ставкою, без сплати відповідних митних та податкових платежів.

Також встановлено, що фактичним отримуване імпортованих ІНФОРМАЦІЯ_11 », Всеукраїнським благодійним фондом « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Релігійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_7 », Волинським обласним благодійним фондом « ІНФОРМАЦІЯ_8 », Релігійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_9 » являється громадянин Сирії ОСОБА_5 .

З метою досягнення дієвості кримінального провадження та у зв`язку з тим, що вказана у речах і документах інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у доступі до речей і документів, оскільки одержати їх іншими способами, без ухвали слідчого судді, не вбачається можливим.
Слідчий в судове засідання не з`явився, однак через канцелярію суду подав письмову заяву, зі змісту якої вбачається, що останній клопотання підтримав, просив слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі, а також розглянути клопотання за його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких планується отримати доступ, була оповіщена в установленому законом поряду, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаних осіб, без поважних причин або неповідомлення ними про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що подане клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи, що отримати зазначені речі і документи у добровільному порядку органам досудового розслідування не вдається, при цьому вони мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Однак, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних речей і документів, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання завірених належним чином копій вказаних речей і документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.
Водночас, слідчий суддя не вбачає підстав для надання тимчасового доступу та вилучення документів, а саме: інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, оскільки слідчим не було наведено конкретизації назв вказаних документів, що позбавляє слідчого суддю можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою.
Разом з тим, слідчим при визначенні переліку речей і документів, до яких необхідний тимчасовий доступ, зазначено «усіх» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, а також позбавляє слідчого суддю можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою.
Крім того, з врахуванням того, що досудове розслідування у кримінальному провадженні проводиться за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України, за період 2019-2020 років, про що внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий суддя приходить до висновку, що надання доступу до запитуваних слідчим речей і документів за період часу з 01.01.2019 р. по 16.07.2020 р. буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані речі і документи перебувають лише у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), Печерської філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), разом з тим вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000016 від 30.03.2020 р., як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 30.03.2020 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 ,а також іншим слідчим слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), Печерської філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій за період часу з 01.01.2019 р. по 16.07.2020 р., а саме:
інформації по рахункам №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ); №№ НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , які відкритий у Печерській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ); № НОМЕР_18 , який відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ); № НОМЕР_19 , який відкритий у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), володільцем яких являється ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_20 ), на магнітних та паперових носіях, із зазначенням: точного часу надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаним рахунках; залишку грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначень платежів; розрахункових (поточних) рахунків юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківських установ, у яких вони відкриті; назв юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх кодів ЄДР;
фото та відеоматеріали з камер спостереження у місцях розташування терміналів, банкоматів та кас, з яких здійснювалися зарахування або зняття готівки, інші операції по банківських (карткових) рахунках;
документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;
карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;
листів, заяв, повідомлень, договорів та додатків до них, листів, заяв, доручень;
заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок;
договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства у вказаний період, у тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;
договорів та платіжних доручень;
банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки, договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», заявок на купівлю іноземної валюти, договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення, IP-адреси та номери телефонів, з яких надходили електроні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками та забезпечувалася робота віддаленого доступу типу «Інтернет-клієнт-банк»;
кредитної та депозитної справи.
В решті клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз`яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), Печерської філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ),що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: