УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000062 від 12.05.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 191, ч.5 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), у якому просить надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління ТУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчого управління ТУ ДФС у м. Києві, що входять до складу слідчої групи з розслідування даного кримінального провадження тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходяться в банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: відомостей про власників логінів користувачів клієнта ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із зазначенням матриці повноважень та ключів електронного цифрового підпису для кожного користувача, які використовувались в системі віддаленого банківського доступу « ІНФОРМАЦІЯ_3 для бізнесу», або іншій СДО; відомостей розподілу заробітної плати із зазначенням карткових рахунків працівників ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інформації про логін користувача (із зазначенням прізвища, ім`я, по-батькові власника логіна), яким сформовано відомості розподілу заробітної плати до банку із зазначенням даних про використання, часу та дати з`єднання, власника електронного цифрового підпису. А також власника логіна користувача ким підписано відомості розподілу заробітної плати та вид системи дистанційного обслуговування, за допомогою якої електронний документ подано в банк; відомостей про користувачів та їх логіни клієнта ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (із зазначенням прізвища, ім`я, по-батькові власника логіна) під час їх з`єднання із системою віддаленого банківського доступу « ІНФОРМАЦІЯ_3 для бізнесу», іншими видами програмного забезпечення, які використовувались службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для дистанційного обслуговування із зазначенням даних про використання, часу та дати з`єднання, власника електронного цифрового підпису, ким підписано документ або транзакцію; даних про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , транзитному рахунку № НОМЕР_5 , який використовується АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для обслуговування зарплатного проекту TOB ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », карткових рахунках № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО фінансової установи), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини за період з 01.01.2017 по 31.12.2017.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000062 від 12.05.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 191, ч.5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МОЗ України (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), без затвердження Уповноваженим органом управління Фінансового плану на 2017 рік, в порушення Постанови КМУ №899, шляхом зловживання службовим становищем здійснили витрати на інформаційно-консультаційні та консалтингові послуги на суму 596 тис. гривень, чим здійснили розтрату майна ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МОЗ України в особливо великому розмірі на суму 596 тис. грн.

В результаті проведення експертного дослідження фінансово - господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МОЗ України у 2017р., експертом з`ясовано, що в порушення п.п. 1 п. 1 Постанови Кабінету Міністрі України № 899 від 03.10.2012 було отримано послуг на загальну суму 2 084 678,42 грн., у т.ч. за юридичним консалтингом на загальну суму 1 115 611,76 грн., у т.ч. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на суму 629 611,26 грн.

Під час огляду наявних інформаційних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстровано 29.07.2015 ІНФОРМАЦІЯ_6 за №0020976, в якості платника ПДВ не реєструвалося, діюче свідоцтво відсутнє, протягом 2016-2018 років не подавало до відповідної ДПІ податкових декларацій з податку на додану вартість та податкових декларацій з податку на прибуток, а так само будь-яких інших звітів, розрахунків, декларацій. Має банківські рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 , відкриті даному підприємству в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

З матеріалів клопотання вбачається, що між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) укладено договір №11 від 20.03.2017 року та №14 від 17.05.2017 року про надання юридичних послуг.

На документальне підтвердження виконання умов Договорів, TOB ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » оформлено акти надання послуг на суму 619 611,79 грн., службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в оплату вартості послуг, в порушення Постанови КМУ №899, перераховано 599 611,76 грн.

Службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснювали перерахування на банківський рахунок № НОМЕР_13 , який належить ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Вбачається, що по розрахунковому рахунку № НОМЕР_13 , в подальшому службові особи ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перерахували отримані від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » кошти на транзитний рахунок № НОМЕР_5 , який використовується АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для обслуговування зарплатного проекту ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », для перерахування на банківські картки невстановлених осіб. Крім того, для переведення грошових коштів у готівку, використовувались платіжні картки директора та засновника ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , та відкриті для них розрахункові рахунки № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 .

А відтак згідно облікових даних ІНФОРМАЦІЯ_5 , у досудового слідства є підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має банківські рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 , відкриті даному підприємству в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити кінцевого отримувача грошових коштів, які надходили внаслідок незаконної розтрати коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що дозволить правильно кваліфікувати дії службових осіб, встановити та притягнути до відповідальності їх посібників. Крім того встановити, осіб бухгалтерії, які склали та надіслали до АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за допомогою системи дистанційного обслуговування відомості розподілу заробітної плати за відповідні періоди, наявність, чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню; зокрема, завдяки ним можливо встановити предмет та обставини та виплату заробітної плати працівникам ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Отримані документи будуть використані під час проведення судово- економічної експертизи при визначенні суми збитків завданих державі діями службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та їх пособниками.

Вказані документи мають важливе значення для подальшого досудового розслідування та не можуть бути отримані в інший спосіб, тому виникла необхідність у здійсненні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як отримання тимчасового доступу до речей і документів.

На підставі вищенаведеного слідчий звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий на судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, клопотання про тимчасовий доступ підтримала в повному обсязі, просила задовольнити з підстав викладених в ньому.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи (представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») у судове засідання не з`явилися, про час та місце слухання справи повідомлені належним чином.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Так, згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

При цьому, за змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; що вказані документи самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; що обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншим шляхом, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000062 від 12.05.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 191, ч.5 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління ТУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчого управління ТУ ДФС у м. Києві, що входять до складу слідчої групи з розслідування даного кримінального провадження тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходяться в банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-відомостей про власників логінів користувачів клієнта ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із зазначенням матриці повноважень та ключів електронного цифрового підпису для кожного користувача, які використовувались в системі віддаленого банківського доступу « ІНФОРМАЦІЯ_3 для бізнесу», або іншій СДО;

-відомостей розподілу заробітної плати із зазначенням карткових рахунків працівників ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інформації про логін користувача (із зазначенням прізвища, ім`я, по-батькові власника логіна), яким сформовано відомості розподілу заробітної плати до банку із зазначенням даних про використання, часу та дати з`єднання, власника електронного цифрового підпису. А також власника логіна користувача ким підписано відомості розподілу заробітної плати та вид системи дистанційного обслуговування, за допомогою якої електронний документ подано в банк;

-відомостей про користувачів та їх логіни клієнта ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (із зазначенням прізвища, ім`я, по-батькові власника логіна) під час їх з`єднання із системою віддаленого банківського доступу « ІНФОРМАЦІЯ_3 для бізнесу», іншими видами програмного забезпечення, які використовувались службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для дистанційного обслуговування із зазначенням даних про використання, часу та дати з`єднання, власника електронного цифрового підпису, ким підписано документ або транзакцію;

-даних про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , транзитному рахунку № НОМЕР_5 , який використовується АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для обслуговування зарплатного проекту TOB ЮК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », карткових рахунках № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО фінансової установи), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини за період з 01.01.2017 по 31.12.2017.

Строк дії ухвали становить 2 (два) місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: