Справа № 161/8429/20
Провадження № 1-кс/161/4232/20
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 18 червня 2020 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), РIВНЕНСЬКА ФІЛІЯ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » М. РIВНЕ (МФО НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ), ВОЛИНСЬКЕ ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Луцьк (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , АДРЕСА_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_7 ), ФІЛІЯ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », м. Рiвне (МФО НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_9 ), ФІЛІЯ ВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПРАВЛІННЯ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Луцьк (МФО , юридична адреса: АДРЕСА_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_11 ) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » у м. Києвi (МФО НОМЕР_10 , юридична адреса: АДРЕСА_12 ).

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000009 від 31.01.2020 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, так як досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до отриманих від оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області матеріалів встановлено, що згідно висновку аналітичного дослідження №2/03-20-16-05/30132761 від 22.01.2020, складеного сектором боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ІНФОРМАЦІЯ_11 , про результати фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , адреса: Рівненська обл., Млинівський р-н, с. Ярославичі, фактична адреса: АДРЕСА_13 , адреса виробничих потужностей: Волинська обл., Горохівський р-н, с. Марянівка) за період 2017-2019 років, службові особи ПП « ОСОБА_4 » з метою приховування об`єктів оподаткування вчинили дії, направлені на ухилення від сплати податків шляхом відображення в податковому обліку підприємства у 2017-2019 роках безтоварних операцій з реалізації виготовленого цукру в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », які в подальшому документально оформляли операції з реалізації цього цукру по ланцюгу в адресу інших СГД, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 7 956 357 грн..

Тому, для встановлення обставин, які підлягають доказуванню під час досудового розслідування та в суді, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів щодо використання банківського рахунку ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) відкритих у вказаних вище банківських установах та дослідити банківські виписки по вказаному рахунку, картки із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, договори на відкриття рахунків в тому числі кредитних.

Документи щодо відкриття розрахункового рахунку ПП « ОСОБА_4 », які містяться у вказаних банківських установах, підлягають дослідженню та використанню під час проведення комплексу слідчих та процесуальних дій, зокрема проведення судово-почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб причетних до протиправної діяльності, в зв`язку з чим такі документи мають значення доказів в даному кримінальному провадженні, а тому підлягають вилученню та долученню до його матеріалів, тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

В судове засідання не з`явилися слідчий та прокурор, однак попередньо подали до суду заяви про слухання клопотання у їхній відсутності.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, Законом України «Про банки та банківську діяльність», -

У Х В А Л И В :
Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 та/або слідчому групи слідчих ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , чи за дорученням слідчого іншому органу досудового розслідування, або оперативному підрозділу (співробітнику), зокрема: заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_14 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), РIВНЕНСЬКА ФІЛІЯ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » М. РIВНЕ (МФО НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ), ВОЛИНСЬКЕ ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Луцьк (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , АДРЕСА_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_7 ), ФІЛІЯ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », м. Рiвне (МФО НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_9 ), ФІЛІЯ ВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПРАВЛІННЯ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Луцьк (МФО, юридична адреса: АДРЕСА_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_11 ) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » у м. Києвi (МФО НОМЕР_10 , юридична адреса: АДРЕСА_12 ), а саме до оригіналів документів про відкриття та використання рахунків ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) відкритих в наступних банківських установах:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) рахунок № НОМЕР_12 (старий формат рахунку № НОМЕР_13 ) - код валюти 840-долар США, 978-євро, 980-українська гривня;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) рахунок № НОМЕР_14 (старий формат рахунку № НОМЕР_15 ), № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (старий формат рахунку № НОМЕР_18 ), № НОМЕР_19 (старий формат рахунку № НОМЕР_20 );

- РIВНЕНСЬКА ФІЛІЯ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » М. РIВНЕ (МФО НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ) рахунок № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ;

- ВОЛИНСЬКЕ ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Луцьк (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , АДРЕСА_4 ) рахунок № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_6 ) рахунок № НОМЕР_30 код валюти 840-долар США, 978-євро, 980-українська гривня, № НОМЕР_31 код валюти 840-долар США, 978-євро, 980-українська гривня, № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 ;

- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_7 ) рахунок № НОМЕР_37 - код валюти 840-долар США, 978-євро, 980-українська гривня, № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 ;

- ФІЛІЯ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », м. Рiвне (МФО НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ), рахунок № НОМЕР_42 - код валюти 840-долар США, 978-євро, 980-українська гривня, № НОМЕР_43 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_9 ) рахунок № НОМЕР_44 - код валюти 840-долар США, 978-євро, 980-українська гривня, № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_45 ;

- ФІЛІЯ ВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПРАВЛІННЯ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Луцьк (МФО , юридична адреса: АДРЕСА_10 ) рахунок № НОМЕР_47 - код валюти 840-долар США, 978-євро, 980-українська гривня, № НОМЕР_48 - код валюти 840-долар США, 978-євро, 980-українська гривня;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_11 ) рахунок № НОМЕР_49 - код валюти 978-євро, 980-українська гривня, № НОМЕР_50 - код валюти 978-євро, 980-українська гривня;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » у м. Києвi (МФО НОМЕР_10 , юридична адреса: АДРЕСА_12 ) рахунок № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52

- за період з 01.01.2017 року по 25.05.2020 року з наданням можливості вилучення належним чином завірених ксерокопій таких документів, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2017 року по 25.05.2020 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях в форматі EXEL;

- документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з 01.01.2017 року по 25.05.2020 року;

- чеків та корінців чеків на отримання готівки по вказаним рахункам за період з 01.01.2017 року по 25.05.2020 року та інших документів необхідних для зняття готівки;

- карток із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, чи осіб, допущених до розпорядження рахунками;

- довіреності на право розпорядження рахунками;

- документів юридичної, кредитної та депозитної справи товариства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Другий примірник оригіналу цієї ухвали та її копію для виконання вимог ч. 2 ст. 165 КПК України вручити слідчому органу досудового розслідування, яким ініційовано розгляд відповідного клопотання.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1