Справа № 727/2812/20
Провадження № 1-кс/727/785/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
02 квітня 2020 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькі області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000198 від 13.11.2019 року),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів. Дане клопотання погоджене із прокурором відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

Вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000198 від 13.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які орендуючи земельні ділянки на території Вижницького району, Чернівецької області для промислової розробки Майдан- Іспаського родовища піщано-гравійної сировини, в порушення вимог чинного законодавства та договірних відносин з оренди землі, достовірно знаючи про зміну розміру нормативно-грошової оцінки орендованих земельних ділянок у 2013 році, перерахунок орендної плати за землю не провели, та продовжували сплачувати її у відповідності до умов укладання відповідних договорів оренди землі станом на 2009 рік, що призвело до заниження розміру орендної плати за землю у період 2016-2018 років на загальну суму 8000000 грн., чим ухилились від сплати відповідних податкових зобов`язань на вказану суму.
Згідно вимог статті 18 Закону України «Про оцінку землі» від 11 грудня 2003 року №1378-IV: нормативна грошова оцінка земельних ділянок проводиться відповідно до державних стандартів, норм, правил, а також інших нормативно-правових актів на землях усіх категорій та форм власності .

Нормативна грошова оцінка земельних ділянок проводиться: розташованих у межах населених пунктів незалежно від їх цільового призначення - не рідше ніж один раз на 5-7 років; розташованих за межами населених пунктів земельних ділянок сільськогосподарського призначення - не рідше ніж один раз на 5-7 років, а несільськогосподарського призначення - не рідше ніж один раз на 7-10 років. Нормативна грошова оцінка земельних ділянок проводиться юридичними особами, які є розробниками документації із землеустрою відповідно до Закону України "Про землеустрій".

Рішенням №15-1/16 першої сесії VІІІ-го скликання ІНФОРМАЦІЯ_2 від 26 грудня 2016 року «Про реорганізацію ІНФОРМАЦІЯ_3 шляхом приєднання до ІНФОРМАЦІЯ_2 » вирішено реорганізувати юридичну особу ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташовану за адресою: АДРЕСА_1 ) шляхом приєднання до ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_2 ).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме до наказів про прийняття та звільнення з посад та посадових інструкцій керівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі тих, які наділені правом підписання договорів (угод, правочинів) на суму, що не перевищує 100 000 грн., та керівників, які наділені правом підписання договорів (угод, правочинів), сума яких перевищує 100 000 грн., а також головних бухгалтерів товариства за період діяльності 2009-2019 років; договорів, які підтверджують факт отримання земельних ділянок з наступними кадастровими номерами: :01:004:0267 ( 0,1847 га), :01:004:0314 (0,4160 га), :01:002:1057 (0,9683 га), :01:004:0246 (108, 6821 га), :01:002:1038 (0,7590 га), :01:004:0221 (18,50 га), :01:004:0198 (25 га) в оренду (суборенду) з додатками за період 2009 2019 років; актів прийому передачі вказаних вище земельних ділянок в оренду; додаткових договорів (угод, правочинів) до договорів оренди вказаних вище земельних ділянок з додатками за період 2009 2019 років; розрахунків розміру орендної плати за вказані вище земельні ділянки, за 2009-2019 роки; витягів з технічної документації про нормативно грошову оцінку вказаних вище земельних ділянок за 2009-2019 роки; документів, які підтверджують передачу вказаних вище земельних ділянок в суборенду з додатками за 2009-2019 роки; статутних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності 2009-2019 років; податкових декларації з плати за землю, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до контролюючого органу за користування земельними ділянками за період діяльності 2016-2019 років. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх завірених копій.

Також слідчий просить розгляну дати подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (адреса: АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_3 ), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:

- наказів про прийняття та звільнення з посад та посадових інструкцій керівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі тих, які наділені правом підписання договорів (угод, правочинів) на суму, що не перевищує 100 000 грн., та керівників, які наділені правом підписання договорів (угод, правочинів), сума яких перевищує 100 000 грн., а також головних бухгалтерів товариства за період діяльності 2009-2019 років;
- договорів, які підтверджують факт отримання земельних ділянок з наступними кадастровими номерами: :01:004:0267 ( 0,1847 га), :01:004:0314 (0,4160 га), :01:002:1057 (0,9683 га), :01:004:0246 (108, 6821 га), :01:002:1038 (0,7590 га), :01:004:0221 (18,50 га), :01:004:0198 (25 га) в оренду (суборенду) з додатками за період 2009 2019 років;

- актів прийому передачі вказаних вище земельних ділянок в оренду;

- додаткових договорів (угод, правочинів) до договорів оренди вказаних вище земельних ділянок з додатками за період 2009 2019 років;

- розрахунків розміру орендної плати за вказані вище земельні ділянки, за 2009-2019 роки;

- витягів з технічної документації про нормативно грошову оцінку вказаних вище земельних ділянок за 2009-2019 роки;

- документів, які підтверджують передачу вказаних вище земельних ділянок в суборенду з додатками за 2009-2019 роки;

- статутних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності 2009-2019 років;
- податкових декларації з плати за землю, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до контролюючого органу за користування земельними ділянками за період діяльності 2016-2019 років.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1