У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13.05.2020 року м. Бар

Барський районний суд Вінницької області у складі:

слідчого судді ОСОБА_1

за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у судовому засіданні у м. Бар Вінницької області клопотання слідчого Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області у кримінальному провадженні № 0000107 від 18.03.2019 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, яке погоджене з прокурором Барського відділу Жмеринської місцевої прокуратури Вінницької області ОСОБА_4 , а саме до: податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ) за 2, 3, 4 квартали 2018 року, 1, 2, 3, 4 квартали 2019 року та 1 квартал 2020 року, поданих ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; податкової декларації платника єдиного податку 3 групи за 2, 3, 4 квартали 2018 року, 1, 2, 3, 4 квартали 2019 року та 1 квартал 2020 року, поданих ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; податкової декларації з податку на прибуток за 2018 рік, 2019 рік та 2020 рік, поданих ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що 19.07.2017 ІНФОРМАЦІЯ_2 (Замовник) в особі начальника ОСОБА_6 укладено з ПП « ОСОБА_7 » (Підрядник) в особі директора ОСОБА_8 . Договір № 119 від 19.07.2017, предметом якого вказано «Капітальний ремонт даху та утеплення даху та стін Войнашівської ЗОШ 1-3 ст., в АДРЕСА_3 » та того, що 10.10.2017 ІНФОРМАЦІЯ_3 (Замовник) в особі міського голови ОСОБА_9 укладено з ПП « ОСОБА_7 » (Підрядник) в особі ОСОБА_8 Договір № 486 від 10.10.2017, предметом якого була «Реконструкція будівлі ДНЗ № 1 (заміна вікон, дверей, утеплення фасадів) по АДРЕСА_4 та Додаткову угоду № 2 від 20.03.2018 до Договору № 486 від 10.10.2017, та Додаткову угоду № 3 від 28.03.218 до Договору № 486 від 10.10.2017.
На підставі доповідної записки від 07.12.2018 № 26 заступника начальника відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_10 , відповідно до підпункту 19.1.35, 19.1 ст. 19, статей 71-74 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VII, ОСОБА_11 , головним державним ревізор-інспектором, радником податкової та митної справи III рангу відділу боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 проведено аналітичне дослідження фінансової та господарської діяльності приватного підприємства « ОСОБА_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 щодо ознак правопорушень, пов`язаних з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом та інших правопорушень при взаємодії з ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Під час проведення дослідження було виявлено відхилення в 1, 2, 4 кварталах 2017 року та 1 кварталі 2018 року між розміром заробітної плати, яка відображена в актах приймання виконаних будівельних робіт, замовниками яких виступали ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_2 та розміром заробітної плати, яка задекларована ПП « ОСОБА_5 » в податкових розрахунках сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ) на загальну суму 815 940,65 грн.

Тому, слідством вбачаються факти привласнення ПП « ОСОБА_5 », рнокпп НОМЕР_1 бюджетних коштів на загальну суму 815 940,65 грн., в результаті не проведення нарахування та виплати в 1, 2, 4 кварталах 2017 року та 1 кварталі 2018 року частини заробітної плати працівникам суб`єкта господарювання.

18.03.2019 слідчим відділенням Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області по даному факту розпочато кримінальне провадження № 0000107, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Таким чином, з метою всебічного розслідування вищезазначеного факту 06.04.2020 слідчим було надіслано запит про надання інформації в порядку ст. 93 КПК України до ІНФОРМАЦІЯ_1 про надання інформації щодо найманих працівників ПП « ОСОБА_5 ». Однак слідством було отримано відповідь на вище зазначений запит з якої вбачається, що запитувану інформацію, тобто форму № 1 ДФ можна отримати тільки на підставі ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до даних документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, однак останнім було подано заяву про розгляд клопотання без його участі. Вимоги клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.
Відповідно до частини другої статті 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши клопотання та додані до нього копії документів, слідчий суддя дійшов такого висновку.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий довів, що вище зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , а також що дані документи самі по собі та в сукупності з іншими речовими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до них.
Клопотання слідчого, що надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 159-164,166 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором Барського відділення Жмеринської місцевої прокуратури Вінницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити повністю.
Надати слідчому СВ Барського ВП Жмеринського ВП ГУ НП у Вінницькій області лейтенанту поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх (провести виїмку), а саме до:

-податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ) за 2, 3, 4 квартали 2018 року, 1, 2, 3, 4 квартали 2019 року та 1 квартал 2020 року, поданих ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ;

-податкової декларації платника єдиного податку 3 групи за 2, 3, 4 квартали 2018 року, 1, 2, 3, 4 квартали 2019 року та 1 квартал 2020 року, поданих ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ;

-податкової декларації з податку на прибуток за 2018 рік, 2019 рік та 2020 рік, поданих ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 , що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.
Слідчий суддя: