Справа №766/5851/20
н/п 1-кс/766/3549/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.04.2020 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0000016 від 12.03.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.205-1, ч.3 ст.191 КК України, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000016 від 12.03.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.205-1, ч.3 ст.191 КК України, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за весь період обслуговування вказаних рахунків, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків.

- документи юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- угоди та інших документи, на підставі яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування вказаного рахунку.

- заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункового рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- довіреності на отримання готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункового рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- документи, що подавались представниками ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), в підтвердження проведення операцій для проведення яких здійснювалось замовлення готівкових коштів та отримання (зняття) готівки з рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 )на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунку НОМЕР_1 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), як через каси приміщень відділень АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження за весь період обслуговування вказаних рахунків.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження за №0000016 від 12.03.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.205-1, ч.3 ст.191 КК України за фактом внесення недостовірних відомостей до документів, які подаються державному реєстратору для проведення реєстраційної дії та розтрати державних коштів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 в рамках виконання договорів закупівель ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ) отримано від ІНФОРМАЦІЯ_4 бюджетні кошти у сумі 13797,6 тис. грн., з яких 1489.5 тис.грн. перераховано на закупку будівельних матеріалів для виконання робіт на об єктах ІНФОРМАЦІЯ_5 по АДРЕСА_2 , Білозерська амбулаторія загальної практики сімейної медицини по АДРЕСА_3 , на розрахунковий рахунок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ).

При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », згідно пояснень колишнього директора ОСОБА_4 (код НОМЕР_5 ) створено без мети здійснення ним фінансово-господарської діяльності.

Тим самим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » створено умови для привласнення бюджетних коштів у сумі 1489,5 тис.грн, шляхом завищення вартості виконаних робіт по обєктах ІНФОРМАЦІЯ_5 по АДРЕСА_2 , Білозерська амбулаторія загальної практики сімейної медицини по АДРЕСА_3 за рахунок здійснення оплати суб`єкту господарювання з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за будівельні матеріали, придбання яких фактично не здійснювалось.

Встановлено, що при здійсненні діяльності вищеперераховані СГД використовували розрахунковий рахунок, відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), а саме: НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків.

документи юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

угоди та інших документи, на підставі яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування вказаного рахунку.

- заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункового рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- довіреності на отримання готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункового рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- документи, що подавались представниками ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), в підтвердження проведення операцій для проведення яких здійснювалось замовлення готівкових коштів та отримання (зняття) готівки з рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 )на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунку НОМЕР_1 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), як через каси приміщень відділень АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження за весь період обслуговування вказаних рахунків.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Посилаючись на те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з`явилась, надала до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за її відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Особа, у володінні якої знаходяться документи та речі, які просить вилучити слідчий, у судове засідання не з`явилась, про час, день та місце розгляду справи повідомлялась у відповідності до норм діючого законодавства, причини неявки не повідомила.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначила, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про можливість часткового задоволення клопотання, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані документи за період 2019-2020 року, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо. При цьому, слідчим не вмотивовано необхідність надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів за весь можливий період їх укладання, створення та обслуговування, так як відповідно до витягу з ЄРДР, зазначений період можливого вчинення протиправних дій з 2019-2020 років, у зв`язку із чим в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №0000016 від 12.03.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 191 КК України, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , та іншім слідчим включеним до складу слідчої групи у даному кримінальному провадженні: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документі, з можливістю їх вилучення, а саме до копії документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ) та містять вказані вище відомості, за період з 2019-2020 років, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу.

- документи юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- угоди та інших документи, на підставі яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ).

- заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункового рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 );

- довіреності на отримання готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункового рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 );

- документи, що подавались представниками ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), в підтвердження проведення операцій для проведення яких здійснювалось замовлення готівкових коштів та отримання (зняття) готівки з рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 );

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 )на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунку НОМЕР_1 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 );

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з рахунку НОМЕР_1 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), як через каси приміщень відділень АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1