печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3457/20-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 січня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000162 від 28.09.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
В С Т А Н О В И В :
24.01.2020 р. до суду надійшло клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000162 від 28.09.2018 р.
Клопотання обґрунтоване тим, що Шостим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за № 0000162 від 28.09.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, згідно повідомлення співробітників ВПФП ОУ ГУ ДФС у м. Києві № 5071/26-15-21-19 від 28.09.2018 р. про вчинене кримінальне правопорушення, довідки бухгалтерського дослідження (ревізії) спеціаліста з обліку і аудиту від 27.09.2018 р. встановлено, що службові особи ТОВ «Імпел Гріффін Груп» (ЄДР 35634872) та ТОВ ВНВП «Група Компаній Гріффін» (ЄДР 32664878) (перебувають на податковому обліку в ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві), директором яких є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ), за участю ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ), використовуючи підконтрольні компанії ТОВ «Імпел Гріффін Схід» (ЄДР 38769999), ТОВ «Імпел Гріффін Сервіс» (ЄДР 38748221), ТОВ «ЄСБ Гарант» (ЄДР 37625566) в період з 01.01.2016 р. по 30.06.2018 р. в ході проведення фінансово-господарських взаємовідносин з фіктивними підприємствами, а саме: ТОВ «ЮніверсалБілд» (ЄДР 39388554), ПП «Екопринт» (ЄДР 39492866), ТОВ «БК «Суміш» (ЄДР 32136396), ТОВ «Перфект-торг» (ЄДР 41179676), ТОВ «Бюро Комерційних Послуг» (ЄДР 40674613), ТОВ «Перший Продуктовий Союз» (ЄДР 40673012), ТОВ «Нафтовий Євроальянс» (ЄДР 40674414), ТОВ «Метконсалт» (ЄДР 41243271), ТОВ «Толт ЛТД» (ЄДР 41242564), ТОВ «ЕмпладаЮніверс» (ЄДР 41849560), ТОВ «Олдерні Пром»" (ЄДР 41588489), ТОВ «Сігра Тор» (ЄДР 42094337), ТОВ «Еліта Систем» (ЄДР 41864898), ТОВ «Баллон Груп» (ЄДР 41332736), ТОВ "Тір-Буд 1" (ЄДР 33169265) (перейменовано на ТОВ «Агенція нерухомості» Новий Дім»), ТОВ «Космополіт Менеджмент» (ЄДР 40841178), ПП «Брумвікс» (ЄДР 40657912), ПП «Аскона» (ЄДР 40689127), ПП «Райптон» (ЄДР 40688893), ПП «Ферріум» (ЄДР 40688521), ПП «Дон -Лів-Сіті» (ЄДР 39732797), ПП «Прод-Торг ЛТД» (ЄДР 40276126), ПП «Евроклай» (ЄДР 40661342) умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному в установленому законом порядку в особливо великих розмірах, а саме: податку на прибуток у сумі 4 742 862 грн.

Так, у кримінальному провадженні після складення 05.10.2018 р. і погодження із начальником шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві плану досудового розслідування кримінального провадження протягом 05.10.2018 р. 27.12.2019 р. здійснена значна кількість слідчих (розшукових) та процесуальних дій, втім для повного і неупередженого розслідування кримінального провадження виникла необхідність у проведенні судово-економічної експертизи; в отриманні фактичних відомостей від товариств, яким ТОВ «Імпел Гріффін Груп» надавало послуги з прибирання приміщень, у зв`язку з чим підготовлені запити в порядку ст. 93 КПК України, викликано на допит службові особи підприємств з ознаками фіктивності, надано доручення на встановлення та допит осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, направлено запит до ГУЦ ДПС у м. Києві з метою проведення податкової перевірки ТОВ «Імпел Гріффін Груп», однак внаслідок особливої складності кримінального провадження завершити досудове розслідування не виявляється за можливе. У клопотанні зазначено, що вивченням матеріалів кримінального провадження встановлено, що виконання вищевказаних слідчих (процесуальних) дій з урахуванням особливої складності провадження можливо у 12-місячний строк.

Згідно ч. 4 ст. 38 КПК України орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.
У судовому засіданні слідчий просили задовольнити клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши учасників судового розгляду, дослідивши матеріали клопотання, додані до нього документи, приходить до наступного.
Згідно ст. 294 КПК України якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу: 1) до трьох місяців керівником місцевої прокуратури, заступником Генерального прокурора; 2) до шести місяців слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; 3) до дванадцяти місяців слідчим суддею, за клопотанням слідчого, погодженим з Генеральним прокурором чи його заступниками.
Згідно ст. 295-1 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості. Крім підстав, передбачених частиною четвертою цієї статті, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.
Під час розгляду клопотання встановлено, що додатковий строк є необхідним для виконання слідчих та процесуальних дій, тобто необхідний строк не менше дванадцяти місяців. За викладених обставин подане клопотання слід задовольнити.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Продовжити на дванадцять місяців строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000162 від 28.09.2018 р.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1