КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/959/19
Провадження № 1-кс/552/806/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.05.2020 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю представника ТОВ «Сквадер» адвоката ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , при секретарі ОСОБА_4 , розглянувши клопотання директора ТОВ «Сквадер» ОСОБА_5 про скасування арешту майна, -

встановив:
21.04.2020 року директор ТОВ «Сквадер» ОСОБА_5 звернулась до суду з клопотанням про скасування арешту майна.
Своє клопотання обґрунтовує тим, що в межах кримінального провадження №0000055 від 14.03.2018 року ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 27.02.2019 року було накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках відкритих у банківський установах, саме:
- АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО322540), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, буд. 6, поточний банківській рахунок суб`єкта підприємницької діяльності № НОМЕР_1 ;
- АТ КБ «Приватбанк» (МФО 323583), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1Д, поточний банківській рахунок суб`єкта підприємницької діяльності № НОМЕР_2 ;
- АТ КБ «Приватбанк» (МФО 323583), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1Д, поточний банківській рахунок суб`єкта підприємницької діяльності № НОМЕР_2 , - без встановлення суми коштів та зупинено проведення всіх видаткових операцій по ньому, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом та операцій по надходженню грошових коштів.
Вважає, що в застосуванні арешту майна відпала потреба, оскільки причетність ТОВ «Сквадер» до будь-якої протиправної діяльності не встановлено, підозра в рамках кримінального провадження №0000055 від 14.03.2018 року нікому не пред`явлена. Вважає, що є підстави для скасування арешту майна в порядку ст. 174 КПК України.
Представник ТОВ «Сквадер» адвокат ОСОБА_2 в судове засідання з`явився, просив задовольнити клопотання на підставах викладених у ньому.
Слідчий в судовому засіданні надала дані витягу з ЄРДР, зазначила, що заперечує проти скасування арешту, оскільки немає для цього підстав, так як ТОВ «Сквадер» господарську діяльність не здійснювало, а було створено з метою ухилення від сплати податків, що підтверджується: зібраними доказами у кримінальному провадженні, даними НСРД, протоколами допитів свідків, в тому числі діючого директора ОСОБА_5 , які долучені до матеріалів клопотання, тощо.
Слідчий суддя, заслухавши учасників судового провадження, розглянувши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.Органами досудового розслідування встановлено, що до вчинення вказаного злочину можуть бути причетні ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 .
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 27.02.2019 (Справа №552/959/19, провадження № 1-кс/552/832/19) було накладено арешт на грошові кошти ТОВ «Сквадер» (), яке відповідно до відомостей аналітично-інформаційної системи ДФС України «Податковий блок» входить до транзитно-конвертаційної групи, підконтрольної ОСОБА_6 . Вказані кошти містяться на розрахункових рахунках відкритих в:
-АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО322540), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, буд. 6, поточний банківській рахунок суб`єкта підприємницької діяльності № НОМЕР_1 ;
-АТ КБ «Приватбанк» (МФО 323583), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1Д, поточний банківській рахунок суб`єкта підприємницької діяльності № НОМЕР_2 ;
-АТ КБ «Приватбанк» (МФО 323583), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1Д, поточний банківській рахунок суб`єкта підприємницької діяльності № НОМЕР_2 ,-
без встановлення суми коштів та зупинено проведення всіх видаткових операцій по ньому, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом та операцій по надходженню грошових коштів.
Грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках вказаного підприємства, являються об`єктами кримінально-протиправних дій і можуть бути використані як докази обставин ухилення від сплати податків, а також інших кримінальних правопорушень. Тому, з метою запобігання подальшої злочинної діяльності з використанням банківських рахунків, визнання речовими доказами та їх збереження, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, стягнення з юридичної особи неправомірної вигоди, виникла необхідність в арешті грошових коштів, що знаходяться на вказаних рахунках.
Частиною 3 ст. 170 КПК України встановлено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.
Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Тобто, грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках відповідають критеріям зазначеним у ст. 98 КПК України, можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження,якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Враховуючи, що досудове розслідування по вказаному кримінальному провадженню ще триває, слідчим не проведено всі необхідні слідчі процесуальні дії, на даний час проводиться судово-економічна експертиза з метою встановлення суми несплачених податків, тому у слідчого судді є всі підстави вважати, що на теперішній час потреба в подальшому застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження у виді арешту майна не відпала,
Доказів того, що арешт було накладено необґрунтовано, враховуючи обставини кримінального провадження та досліджені судом письмові матеріали, слідчому судді також не надано.
Слід також зауважити, що застосування будь?якого заходу забезпечення кримінального провадження є втручанням у права і свободи особи, проте, таке втручання можливе якщо потреби досудового розслідування виправдовують такий ступень втручання.
З врахуванням наведеного, слідчий суддя приходить до висновку, що під час розгляду клопотання переконливих доказів того, що арешти на розрахункові рахунки ТОВ «Сквадер» накладені необґрунтовано або в ньому відпала потреба, не надано, а тому у задоволенні клопотання слід відмовити.
За таких обставин, враховуючи відсутність підстав, визначених ст. 174 КПК України для скасування арешту, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є безпідставним та не підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 98, 170-174 КПК України, -

ухвалив:
В задоволенні клопотання директора ТОВ «Сквадер» ОСОБА_5 про скасування арешту майнавідмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1