Справа№592/7141/20
Провадження №1-кс/592/3783/20

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого групи ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 про обшук по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000022 від 19.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про обшук. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом вчинення службовими особами ДП «ДГ «Правдинське» кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Державного підприємства «Дослідне господарство «Правдинське» Миронівського Інституту пшениці імені В.М. Ремесла Національної академії аграрних наук України , впродовж періоду з 01.01.2017 по 30.09.2019, шляхом заниження договірних цін продажу сільськогосподарської продукції (пшениці, кукурудзи, поросят) та заниження фінансових результатів, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 5789745,31 грн.. За результатами проведених слідчих (розшукових) дій установлено, що місцем зберігання документів, чорнових записів, речей та предметів, які використовуються у своїй протиправній діяльності службовими особами Державного підприємства «Дослідне господарство «Правдинське» Миронівського Інституту пшениці імені В.М. Ремесла Національної академії аграрних наук України є нежитлові приміщення, які розташовані за адресою: Сумська область, Великописарівський район, с. Іванівка, вул. Іванівська, будинок 3. Тому слідчий для проведення повного та об`єктивного досудового розслідування просить надати дозвіл на проведення обшуку нежитлової будівлі, яка розташована за адресою: Сумська область, Великописарівський район, с. Іванівка, вул. Іванівська, будинок 3, яка належить на праві власності та фактично використовується Державним підприємством «Дослідне господарство «Правдинське» Миронівського Інституту пшениці імені В.М. Ремесла Національної академії аграрних наук України, з метою виявлення та вилучення речей, предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме документів за 2017-2020 роки: документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, готівкових грошових коштів, чекових книжок, печаток суб`єктів господарювання, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних (СМR), сертифікатів якості на товар, рахунків фактур, чорнових записів щодо придбання і використання ТМЦ, реалізацій ТМЦ, та інших предметів й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; наказів на призначення, звільнення, відпустки, посадові інструкції, лікарняні службових осіб Державного підприємства «Дослідне господарство «Правдинське» Миронівського Інституту пшениці імені В.М. Ремесла Національної академії аграрних наук України за весь період перебування на посадах; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носіїв інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, та інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, систем відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, а також інших предметів, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.
В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.
Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.
Доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу, що необхідно для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення. Разом з тим, з матеріалів клопотання слідчого вбачається, що відомості про вчинення кримінального правопорушення до ЄРДР внесені 19.05.2020. Зокрема зазначено, що службові особи Державного підприємства «Дослідне господарство «Правдинське» Миронівського Інституту пшениці імені В.М. Ремесла Національної академії аграрних наук України , впродовж періоду з 01.01.2017 по 30.09.2019, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 5789745,31 грн.. Під час розгляду слідчим не доведено та з матеріалів клопотання не вбачається, що інформація за період за межами вчинення злочину має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та відомості, що містяться в ній, можуть бути використані як докази.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-237 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:
Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлової будівлі, яка розташована за адресою: Сумська область, Великописарівський район, с. Іванівка, вул. Іванівська, будинок 3, яка належить на праві власності та фактично використовується Державним підприємством «Дослідне господарство «Правдинське» Миронівського Інституту пшениці імені В.М. Ремесла Національної академії аграрних наук України, з метою виявлення та вилучення речей, предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме документів за 2017-2019 роки: документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, готівкових грошових коштів, чекових книжок, печаток суб`єктів господарювання, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних (СМR), сертифікатів якості на товар, рахунків фактур, чорнових записів щодо придбання і використання ТМЦ, реалізацій ТМЦ, та інших предметів й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; наказів на призначення, звільнення, відпустки, посадові інструкції, лікарняні службових осіб Державного підприємства «Дослідне господарство «Правдинське» Миронівського Інституту пшениці імені В.М. Ремесла Національної академії аграрних наук України за весь період перебування на посадах; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носіїв інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, та інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, систем відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, а також інших предметів, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.
Строк дії ухвали встановити по 03.07.2020 включно.
Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1