Справа №295/4468/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.04.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , про арешт майна,-

встановив:

У провадженні слідчого перебуває кримінальне провадження за № 0000003 від 30.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України з посиланням на те, що Директор ТОВ «Домінант Трейдер» () ОСОБА_5 , за попередньою змовою з ОСОБА_6 га ОСОБА_7 , протягом 2017-2018 років, під час митного оформлення товару, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

З метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання, забезпечення відшкодування шкоди завданої кримінальним правопорушенням, слідчий просить накласти арешт на майно ТОВ «Домінант Грейдер» - каток самохідний марки «АММANN» модель АV 85-2К, б/в, 2008 року випуску, № , об`єм двигуна 3300 см3, дизель та екскаватор навантажувач самохідний на колісному ходу, б/в «CATERPILLAR», модель САТ 432Е, 2011 року випуску, об`єм двигуна 4400 см3, дизель та позбавити власника можливості відчуження, розпорядження та користування ними. Оскільки транспортні засоби СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області не вилучалися, з метою забезпечення арешту, клопотання просить розглянути без повідомлення власна майна.

У судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. ТОВ «Домінант Грейдер» про розгляд клопотання не повідомлялося на підставі ч.2 ст. 172 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчим суддею встановлено наступне.

У провадженні ст..слідчого перебуває кримінальне провадження за № 0000003 від 30.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України з посиланням на те, що Директор ТОВ «Домінант Трейдер» () ОСОБА_5 , за попередньою змовою з ОСОБА_6 га ОСОБА_7 , протягом 2017-2018 років, під час митного оформлення товару, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

14.04.2020р. директору ТОВ «Домінант Трейдер» ОСОБА_5 , повідомлено про підозру за ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України. Як вбачається з підозри, директор ТОВ «Домінант Грейдер» за попередньою змовою групою осіб, при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності при розмитнені придбаних товариством авто і дорожньої техніки відображали недостовірні відомості як у митних деклараціях, бухгалтерському та податковому обліках, надавали документи, які містять завідомо неправдиві відомості, зокрема щодо фактичного відправника, дат першої реєстрації імпортованих транспортних засобів, що призвело до заниження податкового зобов`язання товариства по акцизному податку в сумі 6 846 793,23 гри. та занижено податкове зобов`язання по сплаті податку на додану вартість на суму 1369 358,67 гри., а всього на загальну суму 8 216151,9 грн., що є особливо великим розміром.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов). У випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна (ч.5 ст. 170 КПК України).

Частиною 6 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.
Як вбачається із інвойсу №181115.1-NEO/DTT вартість придбаного ТОВ «Домінант Трейдер» катка самохідного марки «АММANN» 2008 року випуску, № становить 4 300 євро, а вартість придбаного товариством екскаватора- навантажувача «CATERPILLAR», модель САТ 432Е, згідно інвойсу №181115.2-NEO/DTT становить 24000 євро, вартість яких разом не перевищує суму, яка не надійшла до державного бюджету.

Враховуючи, що директору ТОВ «Домінант Трейдер» ОСОБА_5 , повідомлено про підозру за ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України, санкція статті передбачає в тому числі конфіскацію, розмір шкоди в результаті господарської діяльності ТОВ «Домінант Трейдер» не перевищує вартість майна товариства на яке ст.. слідчий просить накласти арешт, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для накладення арешту.

Керуючись ст.170,309 КПК України, -
ухвалив:
клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно ТОВ «Домінант Трейдер», а саме на - каток самохідний марки «АММANN» модель АV 85-2К, б/в, 2008 року випуску, № , об`єм двигуна 3300 см3, дизель, на екскаватор навантажувач самохідний на колісному ходу, б/в «CATERPILLAR», модель САТ 432Е, 2011 року випуску, об`єм двигуна 4400 см3, дизель, тимчасово позбавити ТОВ «Домінант Трейдер» та користувачів можливості відчужувати, розпоряджатися та використовувати вищевказаний автомобіль.

Ухвала може бути оскаржена до Житомирського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1