Провадження №: 1-кс/755/8071/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"25" жовтня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000270 від 03.12.2018 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000270 від 03.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення /виїмки/.
Із клопотання вбачається, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у порушення вимог податкового законодавства України, за період січень 2014 року - серпень 2018 року, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 7 196 044 грн. Вказані порушення підтверджуються висновком експертного дослідження №1-23/11/2018-дос від 23.11.2018.
У ході досудового розслідування, встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » замовляло у вищевказаних підприємств послуги з ремонту вагонів «думпкар».
Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перерахувало на банківський рахунок ФОП ОСОБА_4 (і.н.н. НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_5 (і.н.н. НОМЕР_5 ) грошові кошти у сумі 937 529 грн. за виконані роботи.
Стороною обвинувачення планується отримати тимчасовий доступ до речей та документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП ОСОБА_4 (і.н.н. НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_5 (і.н.н. НОМЕР_5 ).
Беручи до уваги, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходяться первинні документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП ОСОБА_4 (і.н.н. НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_5 (і.н.н. НОМЕР_5 ), у яких містяться відомості фактичних виконаних робіт, інформація щодо умов виконання замовлених робіт, дати виконання робіт, інформація відносно суб`єктів господарської діяльності, які фактично виконали замовленні роботи, виходячи з цього є підстави вважати, що вказані відомості у подальшому можуть бути використані як докази доведення обставин вчинення кримінального правопорушення.
Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, проведення в подальшому почеркознавчої та економічної експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.
Надати слідчим слідчої групи з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №0000270 - ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_4 (і.н.н. НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_5 (і.н.н. НОМЕР_5 ) за період 2017-2018 років, а саме: договорів з додатками, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, специфікації, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів (накладні), документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордери, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, калькуляції вартості проведення деповського ремонту вагону-самоскиду (думпкар) з ремонтом кузова та розвантажувального механізму, розшифровки калькуляції, акти списання давальницької сировини при проведенні деповського ремонту вагону-самоскиду, актів приймання-передавання металобрухту з вагону, актів комісійного визначення ваги металобрухту з вагону, повідомлень про приймання вантажних вагонів, листків обліку комплектації вантажного вагона при всіх видах вагону та технічному обслуговуванні з відчепленням, повідомлень про приймання вантажних вагонів, свідчень про комплектацію вагонів, свідчення про заявлені продовження строку служби вагона, повідомлень про ремонт або технічне обслуговування вагонів, дефектних відомостей, актів первинного огляду, актів приймання-передавання вагонів у ремонт; довіреностей, листів, наказів, протоколів та інших документів бухгалтерського і податкового звіту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо операцій по взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_4 (і.н.н. НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_5 (і.н.н. НОМЕР_5 ) за період 2017-2018 років; договорів з додатками, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, специфікацій, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів (накладні), документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстру виданих та отриманих податкових накладних; штатних розписок, наказів на призначення та звільнення співробітників за період з 2017 року до 2018 року; довіреностей, листів, наказів, протоколів та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо операцій по взаємовідносинам з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2017-2018 років та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя