справа № 489/3497/19
кримінальне провадження
№1-кп/489/630/19
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 жовтня 2019 р. м. Миколаїв

Ленінський районний суд міста Миколаєва у складі:
головуючого судді ОСОБА_1 ,
секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду міста Миколаєва кримінальне провадження на підставі обвинувального акта з угодою про визнання винуватості за обвинуваченням:
ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с.Лимани Вітовського району Миколаївської області, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, раніше несудимого, працюючого, маючого на утриманні двох малолітніх дітей, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 та проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

за участю:
прокурора ОСОБА_4 ,
обвинуваченого ОСОБА_3 ,
захисника ОСОБА_5 ,
встановив:

ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисних мотивів, з метою отримання матеріальної вигоди, всупереч ч. 14 ст. 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», п. 7 ч. 1 ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», не будучи суб`єктом підприємницької діяльності та не маючи ліцензії на роздрібну торгівлю алкогольними напоями, порушуючи законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відносяться алкогольні напої та тютюнові вироби, п.п. 5, 8, 22 Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 30.07.1996 № 854, відповідно до яких у документах, згідно з якими до торговельної мережі надійшли алкогольні напої, повинні зазначатися реєстраційні номери сертифіката відповідності або свідоцтва про визнання відповідності, а також у порушення вимог п.п. 222.3.1 п.222.3 ст.222, п.226.6, ст.226 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки зі сплати акцизного податку при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка об`ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, скоїв наступне.

Так, ОСОБА_3 , діючи з корисливих спонукань, в період з жовтня 2018 року по 22 лютого 2019 року, знаючи про порядок здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами, переслідуючи корисливі мотиви, бажаючи незаконно збагатитись за рахунок незаконного збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів: фальсифікованих під горілку та коньяк алкогольних напоїв, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» та ДСТУ 4700:2006 «Коньяки України. Технічні умови», тютюнових виробів без марок акцизного податку, посягаючи на систему оподаткування, порядок виробництва та обігу підакцизних товарів, скоїв злочини при наступних обставинах.

Приблизно з жовтня 2018 року по 22 лютого 2019 року ОСОБА_3 придбавав у невстановлених досудовим розслідуванням осіб незаконно виготовлені алкогольні напої та тютюнові вироби без марок акцизного податку встановленого зразка та документів, що підтверджують їх походження та якість, які зберігав з метою збуту, транспортував з цією метою та збував на території міста Миколаєва та Миколаївської області за ціною 35 грн. за 1 літр горілки, 40 грн. за 1 літр коньяку, 20 гривень за пачку цигарок.

Зокрема, на початку лютого 2019 року (точну дату досудовим розслідуванням не встановлено) при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах ОСОБА_3 придбав у невстановлених досудовим розслідуванням осіб незаконно виготовлені алкогольні напої без марок акцизного податку встановленого зразка та документів, що підтверджують їх походження та якість, а саме: водно-спиртову суміш, фальсифіковану під горілку, та водно-спиртову суміш, фальсифіковану під коньяк, розлиті у пластикові пляшки об`ємом 5 та 6 літрів, в загальній кількості не менше 1385 літрів (водно-спиртову суміш, фальсифіковану під горілку, в загальній кількості не менше 1025 літрів та водно-спиртову суміш, фальсифіковану під коньяк, в загальній кількості не менше 360 літрів) з метою збуту.

Після цього, придбані незаконно виготовленні алкогольні напої ОСОБА_3 транспортував з метою подальшого збуту на автомобілі Renault TRAFIC чорного кольору, номерний знак НОМЕР_1 , в гараж № НОМЕР_2 в АГК «ТЕМП 2» за адресою: м. Миколаїв, вул. Свиридова, 2, де зберігав з метою збуту.

Крім того, в середині лютого 2019 року, ОСОБА_3 здійснив замовлення через мережу - інтернет та отримав засобами поштового зв`язку з метою збуту незаконно виготовлені тютюнові вироби без марок акцизного податку в загальній кількості не менше 1466 пачок з назвою «Compliment», «Прима», «Jin Ling», «Marvel», «Compliment» червоні. Придбані тютюнові вироби ОСОБА_3 транспортував з метою подальшого збуту на автомобілі Renault TRAFIC чорного кольору, номерний знак НОМЕР_1 , в гараж № НОМЕР_2 в АГК «ТЕМП 2» за адресою: м. Миколаїв, вул. Свиридова, 2, де зберігав з метою збуту.

В середині лютого 2019 року ОСОБА_3 , перебуваючи на території ринку «Колос» за адресою: м. Миколаїв, пр. Миру, 2, збув незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_6 в кількості 5 літрів горілки за ціною 35 грн. за літр на суму 175 грн., 6 літрів коньяку за ціною 40 грн. за 1 літр на суму 240 грн. та 1 пачку цигарок «Compliment» без марки акцизного податку України за ціною 20 грн.

Окрім того, 22.02.2019 частину незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнові вироби ОСОБА_3 перевантажив з гаража № НОМЕР_2 в АГК «ТЕМП 2» в автомобіль Renault TRAFIC чорного кольору, номерний знак НОМЕР_1 , на якому транспортував їх з метою їх збуту.

22.02.2019 під час проведення обшуку в автомобілі Renault TRAFIC чорного кольору, номерний знак НОМЕР_1 , виявлено та вилучено: 440 літрів водно-спиртової суміші фальсифікованої під горілку, 132 літрів водно-спиртової суміші фальсифікованої під коньяк; тютюнові вироби «Compliment» без марок акцизного податку України у кількості 1080 пачок; тютюнові вироби «Прима» без марок акцизного податку України у кількості 45 пачок; тютюнові вироби «Marvel» без марок акцизного податку України у кількості 260 пачок; тютюнові вироби «Jin Ling» червоні без марок акцизного податку України у кількості 80 пачок, які ОСОБА_3 транспортував з метою збуту.

22.02.2019 під час проведення обшуку в гаражному боксі № НОМЕР_2 в АГК «ТЕМП 2» за адресою: м. Миколаїв, вул. Свиридова, 2, виявлено та вилучено: 580 літрів водно-спиртової суміші, фальсифікованої під горілку, 216 літрів водно-спиртової суміші, фальсифікованої під коньяк, які ОСОБА_3 зберігав з метою збуту.

Вилучені алкогольні напої не відповідають вимогам діючого державного стандарту ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» та ДСТУ 4700:2006 «Коньяки України. Технічні умови», містить етиловий спирт є спиртовмісною рідиною, а також за описом з УКТЗЕД відноситься до інших напоїв, що містять спирт: Розділу IV «Готові харчові продукти; алкогольні та безалкогольні напої і оцет; тютюн та його замінники» Групи 22 «Алкогольні та безалкогольні напої та оцет» товарної позиції 2208: «Спирт етиловий не денатурований з концентрацією спирту менш як 80об%; спиртові дистиляти та спиртні напої, одержані шляхом перегонки, лікери та інші напої, що містять спирт».

Вилучені тютюнові вироби відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 та Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 № 481/95-ВР щодо сигарет, які реалізуються в України, а також за описом з УКТЗЕД відповідають характеристикам товарів, зазначених у товарній під категорії 24002 20 90 20 « - - - сигарети з фільтром» товарної категорії 2402 20 90 «--інші:» товарної під позиції 2402 20 «- 20 сигарети, цигарки з вмістом тютюну:» товарної позиції 2402 «Сигари, сигари з відрізаними кінцями, сигарили та сигарети, цигарки, з тютюном або його замінниками:» групи 24 «Тютюн і промислові замінники тютюну» розділу IV «Готові харчові продукти; алкогольні та безалкогольні напої і оцет; тютюн та його замінники».

Відповідно до п. 14.1.5 ст. 14, п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України вилучені алкогольні напої та тютюнові вироби є підакцизними товарами.

Своїми діями ОСОБА_3 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України, а саме незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів.

Обвинувачений ОСОБА_3 вину у скоєному кримінальному правопорушенні визнав повністю та розкаявся у вчиненому.
Між обвинуваченим ОСОБА_3 , за участю захисника ОСОБА_5 , та прокурором ОСОБА_4 27.06.2019 у кримінальному провадженні № 0000027 укладено угоду про визнання винуватості.
Відповідно до умов угоди прокурор та обвинувачений дійшли згоди щодо формулювання обвинувачення, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій обвинуваченого за ч. 1 ст. 204 КК України.
ОСОБА_3 беззастережно визнав свою вину в обсязі пред`явленого обвинувачення. При цьому, сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання за ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції Кримінального кодексу України на момент вчинення кримінального правопорушення) у виді штрафу в розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000,00 грн. з конфіскацією та знищенням виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів.
В угоді передбачені наслідки її укладення, затвердження та невиконання, встановлені ст. ст. 473, 476 КПК України, які зрозумілі обвинуваченому та прокурору.
У судовому засіданні обвинувачений, захисник та прокурор просили затвердити угоду про визнання винуватості та призначити узгоджене сторонами покарання.
Розглядаючи в порядку ст. 474 КПК України питання про можливість затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з такого.
Відповідно до ст.ст. 468, 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів. Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.
Так, злочин у вчиненні якого обвинувачений ОСОБА_3 визнав свою вину, відповідно до ст. 12 КК України є злочином середньої тяжкості.
Відповідно до вимог п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право затвердити угоду або відмовити в затвердженні угоди та повернути кримінальне провадження прокурору для продовження досудового розслідування в порядку передбаченому статтями 468-475 КПК України.
Заслухавши пояснення сторін кримінального провадження, суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений в присутності захисника та прокурор повністю усвідомлюють зміст угоди про визнання винуватості, наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її невиконання, передбачені ст. 476 КПК України, при цьому обвинувачений ОСОБА_3 цілком розуміє свої права, визначені ч. 4 ст. 474 КПК України.
Умови угоди про визнання винуватості не суперечать інтересам суспільства та не порушують права, свободи та інтереси сторін та інших осіб. Міра покарання, узгоджена обвинуваченим, захисником та прокурором, з урахуванням наявності обставин, які пом`якшують покарання, а тому істотно знижують ступінь тяжкості злочину який вчинив ОСОБА_3 , є достатньою для попередження вчинення нових злочинів.
Підстав для відмови в затвердженні угоди про визнання винуватості, передбачених ч. 7 ст. 474 КПК України, не встановлено.
Враховуючи наведене та приймаючи до уваги те, що умови угоди відповідають вимогам КПК України та КК України, дії обвинуваченого ОСОБА_3 кваліфіковані вірно, покарання узгоджене сторонами угоди є достатнім для попередження вчинення нових злочинів, а також для виправлення ОСОБА_3 , суд дійшов висновку про наявність правових підстав для затвердження угоди про визнання винуватості на підставі якої обвинуваченого ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, та призначити узгоджене сторонами покарання, яке відповідає загальним засадам призначення покарання, передбаченим ст. 65 КК України.
Питання про речові докази по справі суд вирішує відповідно до вимог ст. 100 КПК України.

Керуючись ст.ст. 314, 374, 376, 469-475 КПК України, суд
ухвалив:
Угоду про визнання винуватості, укладену 27 червня 2019 року між прокурором прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 затвердити.
ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, та призначити йому покарання у виді штрафу в розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000,00 грн. (вісімдесят п`ять тисяч гривень 00 коп.)

Скасувати арешт накладений ухвалами слідчого судді Центрального районного суду міста Миколаєва від 21.03.2019 на вилучене в ході обшуку автомобіля Renault Trafic, номерний знак НОМЕР_1 .

Речові докази:

1020 літрів водно-спиртової суміші фальсифікованої під горілку, 348 літрів водно-спиртової суміші фальсифікованої під коньяк, тютюнові вироби «Compliment» без марок акцизного податку України в кількості 1080 пачок, тютюнові вироби «Прима» без марок акцизного податку України у кількості 45 пачок, тютюнові вироби «Marvel» без марок акцизного податку України у кількості 260 пачок, тютюнові вироби «Jin Ling» без марок акцизного податку України у кількості 80 пачок знищити.

флеш накопичувач micro sd 32 Gb E532G1552, мобільний телефон «Samsung» DUOS, мобільний телефон «Samsung» Galaxy S9, автомобіль Renault Trafic, номерний знак НОМЕР_1 , два блокноти з чорновими записами з чорними обкладинками - повернути власнику.

Стягнути з ОСОБА_3 процесуальні витрати на проведення експертизи в сумі 4396,28 грн. на користь держави в особі ГУ ДКСУ в Миколаївській області (р/р UA в УК у м. Миколаєві/Інгульський район, МФО 899998, код ЗКПО: 37992781, КБК 24060300).

Вирок може бути оскаржений до Миколаївського апеляційного суду протягом 30 днів з дня його проголошення, з підстав передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України.

Суддя ОСОБА_1