печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про проведення експертизи,

В С Т А Н О В И В :

23.05.2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про проведення комплексної судової експертизи з дослідження нафтопродуктів і пально-мастильних матеріалів та судово-товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0006348 від 03.07.2018 року.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що Головним слідчим управлінням НП України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0006348 від 03.07.2018 за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 240 та ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, за фактами зловживання службовими особами своїм службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки в складі організованої групи, за фактами порушення встановленого порядку використання надр службовими особами ряду підприємств в складі організованої групи та за фактами незаконного виготовлення, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту підакцизних товарів в складі організованої групи.

28.08.2018 Печерським районним судом м. Києва надано дозвіл на проведення обшуку у всіх будівлях і спорудах, які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» (), розміщених за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в, що знаходяться на земельних ділянках з кадастровими номерами :56:000:0057, :56:000:0059, :56:000:0058, :56:000:0077.

19.09.2018 та 20.09.2018 проведено обшук за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в.

В ході проведеного обшуку за участі зокрема головного спеціаліста головного державного інспектора відділу нагляду на виробництві і на об`єктах підвищеної небезпеки управління нагляду в промисловості і на об`єктах підвищеної небезпеки Головного управління Держпраці у Київській області ОСОБА_4 установлено, що обшукуване виробництво відноситься до нафтопереробної промисловості і у відповідності до розробленого регламенту спроможне виробляти нафтопродукти як важких фракцій (гудрон, мазут) так і легких фракцій (дизельне паливо, автомобільні бензини). Також спеціалістом на місці було описано схему виготовлення вищевказаних нафтопродуктів.

В ході проведеного обшуку виявлено та вилучено зокрема документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», 18 зразків нафтопродуктів з резервуарів, що знаходились на обшукуваній території, ємності з нафтопродуктами та обладнання щодо виробництва нафтопродуктів.

Вищевказані ємності з нафтопродуктами та засоби виробництва були опломбовані пломбами. По одному зразку з вилучених ємностей нафтопродуктів було передано представнику ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» ОСОБА_5 . Крім того останньому було фактично передано на зберігання ємності з нафтопродуктами та обладнання щодо виробництва нафтопродуктів, які були вилучені під час проведення обшуку.

Ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 28.08.2018 прямо надано дозвіл на вилучення нафтопродуктів, ємностей для їх зберігання та обладнання для їх виготовлення і транспортування, у зв`язку з чим вилучені 19-20.09.2018 під час проведення обшуку за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в нафтопродукти, ємності для їх зберігання та обладнання для їх виготовлення і транспортування не являлися тимчасово вилученим майном. Підстави для накладення арешту на вилучене були відсутні.

В подальшому частина відібраних зразків направлена для проведення дослідження до Державного підприємства «Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості «МАСМА-СЕПРО».

Відповідно до листа за вих. № 0390/ОС від 12.10.2018 Державного підприємства «Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості «МАСМА-СЕПРО» надані на дослідження зразки можуть належати до товарної категорії 2710 11 12 20 та до товарної категорії 2710 19 31 40 або 2710 19 35 40 УКТЗЕД.

Згідно з висновком експерта КНДІСЕ № 22943/18-34 від 14.11.2018 за результатами проведення експертизи нафтопродуктів та паливо-мастильних матеріалів, вилучені зразки під час проведення обшуку за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в можуть належати до товарної категорії 2710 11 12 20 та до товарної категорії 2710 19 31 40 або 2710 19 35 40 УКТЗЕД, можуть використовуватись при виробництві автомобільних палив (бензинів та дизельного пального). Однак указані зразки не відповідають вимогам нормативної документації (ДСТУ) на автомобільне паливо (бензини та дизельне пальне).

Відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України ставка акцизного податку на легкі дистиляти становить 213,50 євро з кожних 1000 л та на важкі дистиляти становить 139,50 євро з кожних 1000 л.

Згідно з висновком експерта ХНДІСЕ № 26472/27184 від 11.12.2018 за результатами проведення експертизи нафтопродуктів та паливо-мастильних матеріалів, вилучені зразки під час проведення обшуку за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в належать до товарної категорії 2710 12 11 20 та до товарної під позиції 2710 19 УКТЗЕД та не відповідають вимогам нормативної документації (ДСТУ) на автомобільне паливо (бензини та дизельне пальне).

Відповідно до наказу ДФС України № 401 від 09.06.2015 з виробництва групи товарів 2710* має сплачуватись акцизний податок.

Відповідно до листів Офісу великих платників податків ДФС України, ГУ ДФС України у Кіровоградській області та ГУ ДФС у Чернігівській області ТОВ «КНК» не являється суб`єктом господарювання, яке здійснює виробництво пального та сплачує акцизний податок з вироблених підакцизних товарів.

Таким чином установлено, що ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» на міні-НПЗ, розташованого за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в здійснює виготовлення підакцизних товарів автомобільного пального (дизельного та бензинового палива), яке в подальшому без сплати акцизного податку реалізує іншим суб`єктам господарювання.

З метою уникнення кримінальної відповідальності посадові особи ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», після проведеного обшуку на міні-НПЗ, зірвали пломби з вилучених ємностей та засобів виробництва та вивезли вилучені нафтопродукти з території автомобільним транспортом, а також продовжують незаконне виробництво підакцизних товарів, без сплати обов`язкових платежів та якість яких не відповідає ДСТУ.

06.03.2019 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_6 , проведено обшук за адресою: Кіровоградська область, Кіровоградський район, селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в, які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», під час якого виявлено та вилучено документи, зливні вентилі з шлангами, які ведуть із залізничної колії в трубопровід, залізничні цистерни, систему підземних та наземних трубопроводів, горизонтальні, вертикальні сталеві резервуари, вертикальні колони обладнання, устаткування, механізми за допомогою яких здійснюється переробка нафтопродуктів, рідини схожі на нафтопродукти, які знаходились в резервуарах.

Дозвіл на вилучення вищевказаних предметів та речей прямо надано ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 08.02.2019, а тому вони не являються тимчасово вилученим майном.

Крім того в ході проведення вищевказаного обшуку, відповідно до ДСТУ 4488:2005 з п`ятнадцяти ємностей відібрано до скляних пляшок, об`ємом 1 л. кожна зразки рідин схожих на нафтопродукти, які опломбовані окремими пломбами.

Зокрема з РГС-60 № Е54 відібрано зразок, який опломбовано пломбою 2624684, з РГС-60 № Е53 відібрано зразок, який опломбовано пломбою 0289999, з РГС-60 № Е46 відібрано зразок, який опломбовано пломбою 0279301, з РГС-60 № Е47 відібрано зразок, який опломбовано пломбою 0289834. Зазначені зразки направлені до ДП «Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості «МАСМА-СЕПРО». Відповідно до їх листа № 0200/ОС від 11.04.2019 надані на дослідження два зразки відносяться до легких дистилятів груп нафтових фракцій, а два зразки відносяться до важких дистилятів (газойлів) груп нафтових фракцій. При цьому легкі дистиляти не відповідають вимогам ТУ У 19.2-2:2015 «Конденсат деетанпропанбутанізований (ДЕЕПБ). Технічні умови», а важкі дистиляти відповідають вимогам ТУ У 19.2-1:2015 «Фракції газойлево-гудронові для специфічних процесів переробки. Технічні умови» із зміною 1 для легкої та середньої газойлево-гудронової фракції, однак не відповідають вимогам цього нормативного документу для важкої газойлево-гудронової фракції.

Крім того, під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: Кіровоградська область, Кіровоградський район, селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в, які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» відібрано зокрема зразок, який опломбовано пломбою 2624639 з РГС-60 № Е52 та зразок, який опломбовано пломбою 0289996 з РГС-60 № Е42.

З метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, а також встановлення обставин, що мають вагоме значення під час розслідування даного кримінального провадження, виникла необхідність у залученні судових експертів, які мають спеціальні знання, шляхом доручення їм проведення комплексної судової експертизи з дослідження нафтопродуктів і пально-мастильних матеріалів та судово-товарознавчої експертизи

Мета залучення експерта полягає у вирішенні питань щодо відповідності вилучених зразків під час обшуку вимогам ДСТУ, ТУ, а також віднесення їх до групи підакцизних товарів, тобто збирання доказів про вчинення кримінального правопорушення, що передбачено ст. 93 КПК України.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

На підставі ч. 3 ст. 244 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності слідчого, оскільки неприбуття в судове засідання особи, яка подала клопотання не перешкоджає розгляду клопотання.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Нормами статті 243 КПК України передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Згідно ч.ч. 1, 6 ст. 244 КПК України У разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді. Слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи те, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 242,243,244, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні внесеного до ЄРДР за №0006348 від 03.07.2018 року комплексну судову експертизу з дослідження нафтопродуктів і пально-мастильних матеріалів та судово-товарознавчої експертизу.

Проведення експертизи у кримінальному провадженні внесеного до ЄРДР за №0006348 від 03.07.2018 року доручити експертам Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Засл. проф. М. С. Бокаріуса Міністерства юстиції України, розташованого за адресою: м. Харків, вул. Золочівська, 8-А, попередивши їх про кримінальну відповідальність за ст. ст. 384, 385 КК України.

На вирішення експертам поставити наступні запитання:

- Яка природа наданих на дослідження рідин (речовин), які вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, 2а,2б, 1б, 1в та опломбовані пломбами № 2624639 та № 0289996.

- Якщо надані на дослідження рідини (речовини), які вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, 2а,2б, 1б, 1в та опломбовані пломбами № 2624639 та № 0289996 відносяться до нафтопродуктів, то до якого виду?

- Який фізико-хімічний (фракційний) склад наданих на дослідження рідин (речовин), які вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, 2а,2б, 1б, 1в та опломбовані пломбами № 2624639 та № 0289996?

- Чи відповідають надані зразки рідин (речовин), які вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, 2а,2б, 1б, 1в та опломбовані пломбами № 2624639 та № 0289996 вимогам нормативної документації (ДСТУ) на автомобільне паливо (бензини та дизельне пальне)?

- Чи можливо використати надані на дослідження рідини (речовини), які вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, 2а,2б, 1б, 1в та опломбовані пломбами № 2624639 та № 0289996 при виробництві автомобільних палив (бензинів та дизельного пального)?

- Яким характеристикам, відповідно до вимог Українського класифікатора товарів зовнішньо економічної діяльності, відповідають рідини (речовини), які вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, 2а,2б, 1б, 1в та опломбовані пломбами № 2624639 та № 0289996?

Згідно п. 3 ч. 5 ст. 69 КПК України у разі необхідності дозволити експертам повне або часткове знищення об`єкту(ів) експертизи або зміни його(їх) властивостей, якщо цього потребує методика дослідження.

Направити експертам для проведення експертизи:

- зразки рідин (речовин), які вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, 2а,2б, 1б, 1в та опломбовані пломбами № 2624639 та № 0289996,

- завірену копію листа Державного підприємства «Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості «МАСМА-СЕПРО» від 11.04.2019 за вих. № 0200/ОС на 2 арк.;

- завірену копію протоколу випробувань ПрАТ «ЛИНІК» № 86/ТЛ від 01.04.2019 на 2 арк.;

- завірену копію протоколу випробувань ПрАТ «ЛИНІК» № 85/ТЛ від 01.04.2019 на 2 арк.;

- завірену копію протоколу випробувань ПрАТ «ЛИНІК» № 84/ТЛ від 01.04.2019 на 2 арк.;

- завірену копію протоколу випробувань ПрАТ «ЛИНІК» № 83/ТЛ від 01.04.2019 на 2 арк.;

- завірену копію протоколу випробувань ПрАТ «ЛИНІК» № 80/ТЛ від 27.03.2019 на 3 арк.;

- завірену копію протоколу випробувань ПрАТ «ЛИНІК» № 79/ТЛ від 27.03.2019 на 3 арк.;

- завірену копію протоколу випробувань ПрАТ «ЛИНІК» № 78/ТЛ від 27.03.2019 на 2 арк.;

- завірену копію протоколу випробувань ПрАТ «ЛИНІК» № 77/ТЛ від 27.03.2019 на 2 арк.,

- завірену копію ТУ У 19.2-2:2015 «Конденсат деетанпропанбутанізований (ДЕЕПБ). Технічні умови» на 21 арк.;

- завірену копію ТУ У 19.2-1:2015 «Фракції газойлево-гудронові широкі для специфічних процесів переробки. Технічні умови» зі зміною № 1 на 27 арк., а також копію відповідної ухвали слідчого судді.

Задоволення клопотань експерта, залучення інших спеціалістів, отримання матеріалів експертизи та об`єктів дослідження покласти на слідчого ОСОБА_3 або слідчих групи слідчих у кримінальному провадженні №0006348 від 03.07.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1