Справа № 473/83/19
Номер провадження 1-кс/473/582/2019

УХВАЛА

"10" квітня 2019 р. Вознесенський міськрайонний суд Миколаївської області в складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Вознесенська Миколаївської області клопотання прокурора Вознесенської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про проведення судово-економічної експертизи за кримінальним провадженням, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074 від 05.01.2019 року

ВСТАНОВИВ:

05 січня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074з правовою кваліфікацією ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України, внесено відомості, що невідомими особами шахрайським шляхом та ймовірно шляхом надання підроблених документів (або взагалі без документів) здійснено заволодіння майнової частки ОСОБА_4 в ТОВ «Українська сировина» ЛТД () шляхом перереєстрації на іншого власника ОСОБА_5 та корпоративними правами ОСОБА_6 , як одноосібного засновника ТОВ «ВИНО КАСА» () шляхом перереєстрації на іншого власника, у розмірі 62% частки статутного капіталу ТОВ «Технологічна група» ().
В ході досудового розслідування:

- відповідно до наказу Міністерства юстиції України №315/5 від 01.02.2019 року скасовані незаконні реєстраційні дії у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань стосовно зміни власників, підписантів та засновників ТОВ «Українська сировина» ЛТД, якими ОСОБА_4 був незаконно позбавлений своїх корпоративних прав у вказаному товаристві.

- відповідно до наказу Міністерства юстиції України №313/5 від 01.02.2019 року скасовані незаконні реєстраційні дії у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань стосовно зміни власників, підписантів та засновників ТОВ «ВИНО КАСА», якими ОСОБА_6 був незаконно позбавлений своїх корпоративних прав у вказаному товаристві.

Засновниками ТОВ «Вознесенський коньячний завод» () є ТОВ «Українська сировина ЛТД» ().

11.02.2019 року невідомі особи шляхом пошкодження дверей здійснили протиправний вхід на територію ТОВ «Вознесенський коньячний завод» (), який розташований за адресою: Миколаївська область Вознесенський район с.Бузьке вул. Зеленогаївська, 2 заволоділи майно та документами підприємства, встановили свою охорону з представників охоронної фірми «Соломон», тим самим паралізувавши здійснення господарської діяльності ТОВ «Вознесенський коньячний завод». Вказані дії здійсненні відповідно до укладених договорів з охоронною фірмою новим керівником ТОВ «Вознесенський коньячний завод» Фурманом Борисом.

19.02.2019 року силами Вознесенського відділу поліції протиправно захоплена представниками охоронної фірми «Соломон» територія та адміністративна будівля ТОВ «Вознесенський коньячний завод» звільнена.

Встановлено, що напрямок діяльності ТОВ «Вознесенський коньячний завод» це виготовлення дистиляція та ратифікація спиртових напоїв.

Порядок обігу спирту в України регулюється Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», оподаткування вказаного об`єкту здійснюється згідно вимог податкового кодексу. Облік спиртової продукції здійснюється відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність». Інвентаризація виноробної продукції проводиться згідно інструкції «Про проведення інвентаризації на підприємствах виноробної промисловості КД У .9-2:2010», затверджена Міністерством аграрної політики та продовольства України 31.03.2011 року.

Організація ведення бухгалтерського обліку на ТОВ «ВКЗ» здійснюється за допомогою комп`ютерної програми 1С 8.3. Надходження сировини (виноград, яблуко, виноматеріали) здійснюється згідно накладних постачальника та товарно-транспортних накладних. Облік сировини здійснюється на рахунку 201 «основні матеріали», з якого сировина передається на рахунок 231 «виробництва». На рахунок 231, окрім матеріалів, списується також витрати заробітної плати основних виробничих працівників та всі інші витрати пов`язані з виробництвом. В ході виробництва спочатку підприємство отримує полуфабрикати (сік яблуневий сухозброджений, сусло), також на цьому рахунку обліковується спирт, який покладений на витримку, які обліковуються на рахунку 25 напівфабрикати. В процесі спиртокуріння підприємство виробляє готову продукції (спирт плодовий, спирт коньячний, головну та хвостову фракцію спиртів), які обліковуються на рахунку 26 «готова продукція». Рух даних операцій підтверджується щомісячними виробничими звітами в кількісному обліку, які надаються в бухгалтерію матеріально-відповідальними особами, начальником цеху переробки плодів та винограду ОСОБА_7 та технологом ОСОБА_8 , яка відповідає за процес спиртокуріння, а також за проводки бухгалтерського обліку.

Через рейдерське захоплення ТОВ «ВКЗ» 11 лютого 2019 року підприємство з 11 лютого по 19 лютого 2019 року не працювало, працівників не допускали на територію заводу.

Після звільнення території ТОВ «ВКЗ» від людей, що самовільно захопили її, з метою встановлення фактичного стану наявності матеріальних цінностей, комісією затвердженою наказом керівника підприємства №4 від 19.02.2019, проведена інвентаризація майна заводу.

В ході проведення інвентаризації майна ТОВ «Вознесенський коньячний завод» встановлена нестача спирту плодового молодого 233,92 дал а.а. та спирту коньячного молодого 644, 4 дал а.а. (8783, 2 літри спирту 2018 року врожаю) - акт інвентаризації №1 від 19.02.2019.
25.02.2019 року за заявою ОСОБА_6 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074з правовою кваліфікацією ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.185 КК України, внесено відомості, про те, що в період з 11 лютого по 19 лютого 2019 року не працювало з приміщення ТОВ «Технологічна група», що розташоване в с.Бузьке Вознесенського району по вул. Зеленогаївська, 2 з охоронюваної території невстановлена особа таємно викрала майно (спирт), що належить ТОВ «Вознесенський коньячний завод».

З метою виконання завдань кримінального провадження, забезпечення швидкого, повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, в ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність у проведенні судово-економічної експертизи, для підтвердження висновків інвентаризації майна ТОВ «Вознесенський коньячний завод», встановленої нестачі та суми спричинених матеріальних збитків підприємству.

В судове засідання прокурор Вознесенської місцевої прокуратури ОСОБА_3 ініціатор клопотання - не з`явився, повідомлений про час та місце розгляду клопотання про призначення судово-економічної експертизи, його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

При вирішенні питання про проведення судово-економічної експертизи, слідчий суддя виходить з вимог ч.2 ст.244 КПК України, відповідно до якої в судовому засіданні стороною кримінального провадження зазначена необхідна інформація, що потрібна для вирішення клопотання та є такою, що обумовлена потребами досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст. 244 КПК України,
П О С Т А Н О В И В:
Призначити по кримінальному провадження внесеному 05 січня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074 судово-економічну експертизу, проведення якої доручити Миколаївському відділенню Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, розташованого за адресою, 54038, м. Миколаїв, вул. Карпенка, 27.

На вирішення експерта поставити питання:

-чи підтверджується документально нестача товарно-матеріальних цінностей, встановлена за актом інвентаризації №1 від 19.02.2019 ркоу на підприємстві - ТОВ «Вознесенський коньячний завод» () у розмірі нестачі спирту плодового молодого 233,92 дал а.а. та спирту коньячного молодого 644, 4 дал а.а. (8783, 2 літри спирту) станом на 19.02.2019 року?

-якщо так, яка сума прямих матеріальних реальних збитків в грошовому еквіваленті завдана ТОВ «Вознесенський коньячний завод» () внаслідок нестачі товарно-матеріальних цінностей, встановлених за актом інвентаризації №1 від 19.02.2019 року?

-у який період утворилась нестача товарно-матеріальних цінностей, встановлена за актом інвентаризації №1 від 19.02.2019 року на підприємстві ТОВ «Вознесенський коньячний завод»?

Для проведення експертизи надати в розпорядження експерта матеріали кримінального провадження №0000074 від 05.01.2019 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1