Справа № 161/4816/19
Провадження № 1-кс/161/2673/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 25 березня 2019 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого в ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №000004 від 01.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, до дванадцяти місяців,

В С Т А Н О В И В :

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 01.02.2019, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Підставою до початку досудового розслідування даного кримінального провадження, слугувало виділення кримінального правопорушення з кримінального провадження №0000010 від 31.03.2018 в окреме провадження, яке було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004.

Строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчується 31.03.2019. На даний час про підозру у даному кримінальному провадженні нікому не повідомлялось.

З матеріалів кримінального провадження, встановлено, що службові особи суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки в період 2017-2018 років здійснювали відображення у податковому обліку товариств операції з придбання товарно-матеріальних цінностей у суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, які в дійсності не відбувалось, що призвело до ухилення від сплати податків в значних розмірах.

Так на даний час, необхідно допитати в якості свідків службових осіб вищевказаних суб`єктів господарської діяльності з питань порядку проведення господарських операцій пов`язаних з придбанням металопрокату в т.ч. подальшого його використання, відібрати у них експериментальні зразки почерку та підписів, а також витребувати у них копій первинних фінансово господарських документів щодо проведення таких фінансово-господарських операцій, вилучити документи, що свідчать про відкриття та використання банківських рахунків зазначеними СГД, провести тимчасові доступи до реєстраційних справ суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності.

Крім того, з метою визначення сум ухилення від сплати податків кожним з перелічених суб`єктів господарської діяльності, після проведення вищевказаних слідчих дій та вилучення документів господарської діяльності необхідно призначити та провести судово-економічні експертизи.

Однак, місцезнаходження суб`єктів господарської діяльності вигодонабувачів та суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, на даний час унеможливило проведення необхідних слідчих та процесуальних дій у встановлені строки, викликало труднощі та потребує додаткового часу для їх проведення, та як наслідок веде до того, що досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 КПК України.

Враховуючи вищевикладене на даний час виникла необхідність у продовженні строків досудового розслідування кримінального провадження №0000004 від 01.02.2019 на дванадцять місяців.

Перевіривши матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, аналізуючи матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно ч.1 ст.219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості становить дванадцять місяців.

Відповідно до ч.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 КПК України.

Відповідно до ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором. Клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.

Зважаючи, що завершення досудового розслідування до 31.03.2019 об`єктивно неможливе, оскільки необхідно провести та завершити ряд слідчих дій, тому, з врахуванням особливої складності кримінального провадження, великого обсягу проведення слідчих дій, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 01.02.2019 судом продовжується до дванадцяти місяців.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 294-295-1 КПК України,

П О С Т А НО В И В :

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 01.02.2019, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, до дванадцяти місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1