Провадження № 1-кс/522/3130/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 березня 2019 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000026 від 15.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю ДФС на територію України, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , рнокпп НОМЕР_1 , значиться директором ПП «Кактус плюс» та є власником ТМ «Кактус».

Встановлено, що вказане підприємство являється платником єдиного податку третьої групи, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими непродовольчими товарами споживчого призначення, не віднесеними до інших групувань. ПП «Кактус плюс» перебуває на обліку в ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області та звітує з прочерками, у банківських установах відсутні відкриті рахунки.

Крім того, виявлено, що ОСОБА_3 зареєстрований як фізична особа-підприємець з 01.10.1996 року, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими товарами господарського призначення. ОСОБА_3 , як підприємець, задекларував обсяг доходу за 2016 рік на суму 980191 грн, за 2017 рік на суму 930540 грн.

Так, гр. ОСОБА_3 , використовуючи послуги невстановлених осіб, імпортує на територію України непродовольчі товари споживчого призначення: сувеніри, дарунки, аксесуари ТМ «Кактус», які в подальшому реалізуються через мережу магазинів «Кактус», 13 з яких розміщено на території м. Одеси, а 10 в інших містах України.

Магазини «Кактус» оформленні на підконтрольних ОСОБА_3 фізичних осіб підприємців, а саме: ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2 ); ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3 ); ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ); ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_5 ); ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_6 ); ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_7 ) та ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_8 ), які є також платниками єдиного податку другої групи.

Також, встановлено, що вищезазначені ФОП подають податкову звітність з однієї IP-адреси, а у податковій звітності значиться один і той самий контактний номер телефону, що свідчить що управління фінансово-господарською діяльністю вказаних ФОП фактично контролюється в одному місці та підконтрольне одній особі.

Разом з тим, згідно наявної інформації, вся виручка з вищевказаних магазинів, в подальшому передається ОСОБА_3 , а останній в свою чергу, отриманні готівкові кошти вносить на особисті банківські рахунки, що відкриті у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а також на особисті рахунки перераховуються грошові кошти за реалізацію товарів через інтернет магазин.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 року на особисті рахунки гр. ОСОБА_3 перераховано грошових коштів у сумі 6 195 949 грн., в 2017 році 7 671 626, в 2018 році 4 622 119 грн. (всього 18 489 694 грн.), і це лише основні особисті рахунки, не враховуючи банківські рахунки, які відкритті як фізичною особою-підприємцем ним особисто та підконтрольними особами. Сума не сплати лише податку з доходів фізичних осіб і тільки за вказаними рахунками складає понад 3 328 144,92 грн.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на предмети, документи та грошові кошти, які були вилученні 21.02.2019 в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, проспект Небесної Сотні, 2, а саме:

АРТИКУЛКІЛЬКІСТЬ ОДИНИЦЬ ТОВАРУ
W9917 W9917 W9524-1 W9860-1 106136-2 HDM1803 HDL1803 MTHDC1801 HDXL1807 HDXL1822 MT1801S02 MT1801S03 MT1801S04 MT1801S01 SDM1724 MDS17124 W9919-1 W/SH-1727 W9524-2 88 94 13 BL-FDM-1801 SDM1802 HDL1803 HDS1803 SDS1802 HDM1807 SDL1802 BL-FDM-1801 NTHDS1801 NTHDM1801 51 57 16 18 52 36 03 13 98 96 89 55 86 44 03 48 95 71 98 50 97 17 98 52 25 64 09 86 65 99 89 21 74 09 95/1 84 66 00 63 63 73 74 73 73 39 41 15 83 85 46 55 93 18 17 47 37/1 3/1 14 90 74 18 06 53 59 71 71 50 85 54 85 00 86 04 106396/2 47 26 107327 TR-BD5 107528/1 42 40 43 45 MH1702-605 80006-1-2 80006-1-1 LG-3388 SMF-0577 MH1701-386 JGXQ40960-5257 450-760 5904 3Q1360 JGBM JGYC 1145 2637 6119 TR-BD29781 JQYC32964-1901 SMF1521 LG30358 MKF6-008 HN-10806 GJGPB321281 JGYC56 JGYC 107526 TR-D29 03122 107534 K-16122 107530 904 BQ-1229 1216 2252 1347 HN-10806 LG-10948 0285 JGBM50964 1255 108341 TR-BD17452 41 71 /54 75 99 162 58 24 99 81 30 06 97 04 03 31-2 62 03 01 02 15 91 88 01 31 34 74 16 66 68 63 92 05 68 13 61 81 64 74 92 05 04 XCD-007 YC-35L H-6055 X-8386 H-6047 LF-F202 LESS-5729 X-8391 H-6062 Y-6033 LD-F2002 03 15 69 71 12 30 68 34 69 07 13 75 07 08 14 43 71 75 74 11 73 99 89 BE9358 BE9378 04 94 11 17 02 BE9362 51 07 95 67 57 35 58 791 1 2 1 1 2 НОМЕР_9 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 6 2 4 1 6 3 1 1 1 2 1 1 2 3 1 1 1 3 1 2 2 1 2 2 1 2 1 1 3 12 17 5 3 1 4 4 3 1 4 4 4 4 4 2 2 2 5 2 1 2 2 2 1 1 2 2 2 10 1 1 2 2 4 2 2 6 4 4 3 4 1 2 1 2 1 1 1 2 2 2 1 2 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 4 2 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 5 3 2 3 8 4 6 4 6 1 1 1 6 2 6 2 4 2 2 1 2 1 2 1 1 1 3 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 6 1 1 1 1 1 1 11 17 11 11 4 7 1 4 6 2 4 7 2 2 1 1 1 13 12 1 1 2 1 7 11 2 20 2 1 1 6 7 1 1 5 1 9 4 1 2 7 8 7 1 8 12 1 1 6 8 6 6 6 4 1 4 6 4 1 5 2 1 1 1 2 4 1 6 1 3 1 3 4 1 5 1 2 1 2 1 1 6 4 2 6 1 1 1 1 3
АРТИКУЛКІЛЬКІСТЬ ОДИНИЦЬ ТОВАРУ
1
1
1
1
1
1
1
1

НОМЕР_10
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
03
153-11
1
1
147-31
110-21
1
1
1
1
1
1
1861
6455-21
197-21
1
1
1

56
1
1
1
1
12
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
10
1
1
1
1
1
1
141-22
2НР1708m1
6
1
54
149-12
1
1
145-22
1
173
5
19
5
702
7
LG109113
LG-109252
N8241
KS-93051
m8192
m8352
SMF-12787
TR-BD
1
13
1
1
1
1075151
mB-90815
8063
LG-1092510
LG-11514
LG-108853
LG105622
LGJW-43992
15011
LG105451
SS112452
LG107053
mk15211
LG105451
SS1720441
LG111481
SVCX-25425
KBQZ-12
51
1
5
51
92
910
95
8
12
513
44

8103
03
504
245

8
2712
72
453
52
5
4
472
2003
11
4
879

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6
1
1
1
1
1
1
13
75
1248
KBQL15032
KBQL2993
KBQL12873
KBQL12991
KBQL10772
LG54624
BQ142514
NB4-4433
KK688627
KK686710
Z1701114
Z1800217
KK052-212
NBW5335
BQ14637
BQ13213
BQ04
W98602
E15
1
1
1422

НОМЕР_11
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
SS-107553
XS80
984A4
KJ93052
8354
Z180024
Z1701117
KK68774
KK68899
BR0
57
1
1
1
1
1
1070161

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

01.03.2019