Справа № 201/7385/18
Провадження № 1-кс/204/1761/18
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 липня 2018 року Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м.Дніпро скаргу ОСОБА_3 на постанову слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 від 11 квітня 2018 року про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001172 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

18 липня 2018 року до Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська з апеляційного суду Дніпропетровської області для розгляду за підсудністю надійшла скарга ОСОБА_3 на постанову слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 від 11 квітня 2018 року про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001172 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
В обґрунтування скарги зазначено, що 08 червня 2017 року заявник звернувся до Прокуратури Дніпропетровської області в порядку ст.ст. 60, 214 КПК України з повідомленням про вчинення керівництвом ДПІ Шевченківського району м. Дніпра ГУ ДФС України в Дніпропетровській області кримінального правопорушення, передбаченого ст.364 КК України. У зв`язку з відмовою у внесенні викладених у повідомленні відомостей, представником ОСОБА_3 було подано скаргу на бездіяльність прокурора щодо невнесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР. Ухвалою Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 31 серпня 2017 року скаргу задоволено в повному обсязі: зобов`язано прокуратуру Дніпропетровської області виконати вимоги ст. 214 КПК України. 21.09.2017 року відомості, викладені в повідомленні про злочин, було внесено до ЄРДР за № 00015172 за ч.2 ст. 364 КК України, проведення досудового розслідування здійснювалося слідчим ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_5 . В межах кримінального провадження ОСОБА_3 визнано потерпілим та, відповідно, допитано у якості потерпілого, та отримана постанова слідчого ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження за № 00015172 від 21.09.2017 року за відсутністю в діяннях складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, яка була скасована ухвалою Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська. 11.04.2018 року, не виконавши жодних процесуальних та слідчих дій, слідчим в ОВС ОСОБА_4 винесено аналогічну постанову, яку представник заявника отримала 19.06.2018 року. Винесену постанову про закриття кримінального провадження заявник вважає передчасною, необгрунтованою, та такою, що підлягає скасуванню.
В судове засідання заявник не з`явився, неодноразово повідомлявся про час та місце розгляду скарги (а.с.28,34,38), причини неявки суду не повідомив.

Представник заявника, яка подала 23.07.2018 клопотання, про відкладення розгляду скарги на іншу дату, разом з яким, був наданий договір про надання правової допомоги, станом на 23.07.2018 втратив чинність, оскільки останній діяв до 01.06.2018, що передбачено п.4.1 договору (а.с.31).

Слідчий в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду скарги повідомлений належним чином. Відсутність слідчого, відповідно до ч.3 ст.306 КПК України, не є перешкодою для розгляду скарги.
У зв`язку з неявкою сторін в судове засідання фіксування за допомогою технічних засобів відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Дослідивши матеріали скарги, надані слідчим матеріали кримінального провадження за №00015172 від 21.09.2017 року, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст.2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно ч.2 ст.9 КПК України прокурор, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Вичерпний перелік підстав закриття кримінального провадження міститься у ст. 284 КПК України.

Згідно п.2 ч.1 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається у разі, якщо встановлена відсутність в діянні складу кримінального правопорушення.

Закриття кримінального провадження - це закінчення досудового розслідування, яке відбувається в силу наявності обставин, що виключають розслідування, або за наявності підстав для звільнення особи від кримінальної відповідальності. Подальше розслідування, після закриття кримінального провадження, є неможливим, до того часу, коли постанова про закриття кримінального провадження не буде скасована в установленому законом порядку.

Прийняття рішення про закриття кримінального провадження можливе лише після дослідження всіх обставин кримінального провадження та безпосереднього дослідження і оцінки слідчим, прокурором показань, речей і документів, які стосуються цього провадження, у їх сукупності.

Постанова про закриття кримінального провадження має бути мотивованою, її зміст повинен відповідати фактичним обставинам, встановленим матеріалами справи, зокрема в ній має бути викладено суть заяви особи, яка звернулася з метою захисту своїх прав та відповіді на всі поставлені нею питання, які виключають провадження у справі і обумовлюють її закриття, що є однією з гарантій забезпечення прав і законних інтересів учасників процесу.

Встановлено, що 21.09.20117 внесено до ЄРДР кримінальне провадження № 0001172 відповідно до ухвали Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 31.08.2017 року, відповідно до якої зобов`язано внести відомості про вчинення кримінального правопорушення за заявою директора ТОВ «Дельта Інвест» ОСОБА_3 від 08.06.017 року за фактом зловживання посадовими особами ДПІ Шевченківського району м. Дніпра ГУ ДФС України в Дніпропетровській області своїми службовими обов`язками по відношенню до господарської діяльності ТОВ «Дельта Інвест».

В ході досудового розслідування в якості потерпілого допитано ОСОБА_3 , в якості свідків допитано працівників ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпро ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме допитано заступника начальника ДПІ ОСОБА_6 , начальника ДПІ ОСОБА_7 , старшого оперуповноваженого з ОВС відділу викриття злочинів у митній сфері ОСОБА_8 , старшого оперуповноваженого з ОВС відділу викриття злочинів у митній сфері ОСОБА_9 , заступника начальника третього оперативного відділу ОУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_10 .

Відповідно до розпорядження ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області проведено службову перевірку за фактами блокування можливості реєстрації податкових накладних та надання електронної податкової звітності ТОВ «Фірма Дельта Інвест» з травня 2017 року, відповідно до висновків якої фактів блокування можливості реєстрації податкових накладних та надання електронної податкової звітності підприємством ТОВ «Фірма Дельта Інвест» за період з травня 2017 року, фактів порушення чинного законодавства посадовими особами ДПІ у Шевченківському районі не встановлено.

Крім того, в ході судового розгляду отримано: висновок за результатами аналізу платників, які беруть участь у схемах постачання та використання сумнівного податкового кредиту, інформаційно-аналітичну довідку за результатами аналізу платників, які беруть участь у схемах постачання та використання сумнівного податкового кредиту, узагальнення за результатами опрацювання зібраної податкової інформації щодо ТОВ «Фірма Дельта Інвест».

30 листопада 2018 року слідчим в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_5 винесено постанову про закриття кримінального провадження № 00015172 від 21.09.2017 року, у зв`язку з відсутністю в діянні складу кримінального правопорушення.

Ухвалою Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська постанова слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_5 від 30 листопада 2017 року про закриття кримінального провадження, скасована, у зв`язку з ненаданням органом досудового розслідування матеріалів кримінального провадження, та не можливістю спростування відомостей, викладених скаржником у скарзі.

11 квітня 2018 року слідчим в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 00015172 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України - закрито, у зв`язку із встановленням відсутності в діяннях посадових осіб ДПІ Шевченківського району м. Дніпра ГУ ДФС України в Дніпропетровській області складу кримінального правопорушення.

З огляду на наведене, слідчий суддя вважає, що органом досудового розслідування проведена повна і всебічна перевірка обставин кримінального провадження, проведено всі можливі та необхідні слідчі дії для встановлення обставин, які б вказували наявність в діях посадових осіб ДПІ Шевченківського району м. Дніпра ГУ ДФС України в Дніпропетровській області складу кримінального правопорушення.

Доводи скарги про незаконність постанови про закриття кримінального провадження, про передчасність та необґрунтованість висновків, викладених в ній, не містять переліку процесуальних дій, які б, на думку заявника, належало здійснити в ході досудового розслідування, а лише зводяться до загальних формулювань. Фактично заявник у своїй скарзі посилається на неповноту досудового розслідування, як на єдину підставу для скасування оскаржуваного рішення.

Вивчивши матеріали скарги, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає відсутніми у справі обставини, які належали до перевірки шляхом скасування постанови. З огляду на встановлені в ході розгляду скарги обставини, досудове розслідування проведено достатньо повно, доказів вчинення кримінального правопорушення не встановлено, а прийняте за результатами перевірки рішення постанова про закриття кримінального провадження відповідає вимогам КПК України.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку що підстави для скасування постанови про закриття провадження відсутні, у зв`язку з чим у задоволенні скарги слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.110, 303-307 КПК України ,-

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні скарги ОСОБА_3 на постанову слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 від 11 квітня 2018 року про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001172 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з дня проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1