УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , слідчого ОСОБА_2 , представників володільців тимчасово вилученого майна адвокатів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000258 від 21 грудня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, клопотання про накладення арешту,

У С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_2 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , згідно якого просить накласти арешт на грошові кошти, комп`ютерну техніку, мобільні телефони, носії інформації, документи та майно, вилучене під час обшуків 20.04.2018 за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 .
Як зазначає слідчий у клопотанні, управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000258 за фактом створення юридичних осіб, з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту підприємствам, а також ухилення від сплати податків, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України

Далі, відповідно до клопотання, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що у продовж 2015-2017 років невстановленими особами на території м. Запоріжжя та Запорізької області, створено та придбано ряд юридичних осіб, а саме: ТОВ «МЕРЕДІТ КОНСАЛТ» (код 40456318), ТОВ «Промсіт» (код 41246050), ТОВ Інсайн Корпорейт» (код 40694069), ТОВ «Санджар» (код 41008399), ТОВ «Номрес» (код 41184309), ТОВ «Матін Груп» (код 41244069), ТОВ «РальфГруп» (код 41505994), ТОВ «Кайнерс» (код 41553943), ТОВ «Астонвуд» (код 41632265), ТОВ «Бертон Пром» (код 41246951), ТОВ «Марсель Альянс (код 40967567), ТОВ «Армада Корпорейшн (код 41582623), ТОВ «Лофткласік» (код 41582656), ТОВ «Меріва Торг» (код 397158760), ТОВ «Дагаз Компані» (код 40172017), ТОВ «Укрбудсервіс 2003» (код 40470924), ТОВ «Оптпрофторг» (код 39733869), ТОВ «Мехагродім» (код 40330371), ТОВ «Укрпромсистем» (код 40445369), ТОВ «Інпол Плюс» (код 40616441), ТОВ «Профбудмайстер» (код 40884316), ТОВ «Мегастрой2017» (код 41111768), ТОВ «Ортак ЛТД» (код 41244582), ТОВ «Ріалт Пром» (код 41271915), ТОВ «Бау Маркет» (код 41383068), ТОВ «Дорвей Плюс» (код 41507771), ТОВ «Будпартнер Дніпро» (код 41717249), ТОВ «Київкомерц» (код 41570906), ТОВ «Віолтекс Груп» (код 41513654), ТОВ «ВертексТорг» (код 40170280), ТОВ «Компанія Альфацентр» (код 40389252), ТОВ «Доорс» Маркет» (код 40727408), ТОВ «Ю`Сателліт» (код 40996407), ТОВ «Профітстайл» (код 40789024), ТОВ «Укрспеціндустрія-Поковка» (код 40134021), ТОВ «Сіт Консалтінг» (код 40850795), ТОВ «Іннер комплект» (код 40927731), ТОВ «АллерПром» (код 40927904), ТОВ «Віста Пром» (код 41001587), ТОВ «Мегалітекс» (код 40138623), ТОВ «Рідакс» (код 38909247), ПП «Дон Стела» (код 37611354), ТОВ «Тект Буд» (код 40660349), ТОВ «Торг центр-М» (код 39035994), ТОВ «Опт-М» (код 39035973), ПП «Лекс і К» (код 32649472), ТОВ «Градіс Груп» (код 40997971)ТОВ «Бертон Пром» (), з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.

Відповідно до клопотання, 20.04.2018 проведені обшуки за адресами: м. Запоріжжя, вул. Трегубенко буд. 8 (офисне приміщення «транзитно конвертаційної групи»), ТОВ Інсайн Корпорейт» () та ТОВ «Санджар» (); м. Запоріжжя, вул. Патріотична буд. 64-Д (офісні приміщення «транзитно конвертаційної групи»); АДРЕСА_3 (адреса мешкання ОСОБА_7 ); м. Запоріжжя, Північне шосе буд.3-Г (офісні приміщення «транзитно конвертаційної групи»); м. Запоріжжя, вул. Ковпака буд.5, (адреса мешкання бухгалтера «транзитно конвертаційної групи» ОСОБА_8 ; м. Запоріжжя, вул. Перемоги буд.95А (офісні приміщення «транзитно конвертаційної групи»), користувач ТОВ «Міська стоматологічна поліклініка». Орендаторами являються «транзитні» підприємства ТОВ «Сітконсалтінг» (), ТОВ «Іннер комплект» (), ТОВ «Градіс Груп» () та інші СГД; м. Запоріжжя, вул. Вузівська, буд. 2, (адреса мешкання організаторів «транзитно конвертаційної групи» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 ); АДРЕСА_6 , (адреса мешкання організатора «транзитно конвертаційної групи» ОСОБА_11 ); АДРЕСА_8 (адреса мешкання директора, бухгалтера ТОВ «Укрпромсистем» () та ТОВ «Дорвей Плюс» () ОСОБА_12 ); АДРЕСА_7 , адреса мешкання ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,засновник, директор, бухгалтер ТОВ «Біар Плюс» (код 41709306), внаслідок чого було вилучено окреме майно, на яке слідчий просить накласти арешт.
Слідчий у судовому засіданні просив задовольнити вказане клопотання.

Представники володільців тимчасово вилученого майна адвокати ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , кожний окремо, просили відмовити у задоволенні клопотання.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши думку учасників процесу, приходжу до висновку про необхідність повернення клопотання прокурору.

Згідно до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої ст. 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Відповідно до ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.
Як вбачається з матеріалів, клопотання про арешт відповідного майна подано до суду 16 травня 2018 року, тобто слідчим пропущено строк для подачі такого клопотання, при цьому не порушено питання щодо поновлення пропущеного строку.

Крім того, у вказаному клопотанні взагалі відсутні конкретні посилання на підстави і мету накладення арешту, в тому числі не містить клопотання і відповідне обґрунтування необхідності арешту згаданого майна.

Згідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна, подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу. У такому разі тимчасово вилучене в особи майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого суддею строку, а у разі звернення в межах встановленого суддею строку з клопотанням після усунення недоліків після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.

За таких обставин, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність повернення клопотання про арешт тимчасово вилученого майна для усунення вказаних в ухвалі недоліків, при цьому строк усунення таких недоліків, з урахуванням тривалості не вирішення питання щодо доцільності утримання вилученого майна, має бути визначений тривалістю двадцять чотири години з моменту отримання цієї ухвали

Керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_2 про накладення арешту на майно повернути прокурору відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , та встановити строк для усунення недоліків двадцять чотири години з моменту отримання цієї ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1