УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2018 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000026 від 15.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю ДФС на територію України, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження, встановлено, що до незаконної діяльності причетні наступні особи: ОСОБА_3 ( НОМЕР_1 ), ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ) та ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_4 ). Так, останні особи за готівкові кошти придбають у ТОВ «ТОРГ КОМПАННІ» (), яке є імпортером вживаного одягу та співпрацює з компанією нерезидентом «RAYAN TRADING SPRL», вживаний одяг та в подальшому реалізують його на території Одеської області через мережу магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які оформленні на підконтрольних фізичних осіб підприємців: ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_9 ) без фактичного відображення отриманих доходів в податковій звітності СГД.

Вище вказанні фізичні особи підприємці являються платниками єдиного податку другої групи. Відповідно до податкової звітності, а саме податкової декларації платника єдиного податку за 2017 рік вказанні особи задекларували наступні суми доходів: ОСОБА_7 -975 741 грн.; ОСОБА_10 - 942 987 грн.; ОСОБА_8 - 834 816 грн.; ОСОБА_9 - 994 346 грн.; ОСОБА_11 задекларувала дохід за 2017 рік на загальну суму 775 728 грн.

Крім того, згідно наявної інформації, фактична добова виручка кожного магазину складає 27 000 тис. грн., тобто місячний дохід з одного магазину складає близько 810 000 грн. Розрахування за придбанні товари проводиться в готівковий та безготівковій формі.

З урахуванням вище викладеного, встановлено, що фактичні втрати бюджету від протиправної діяльності ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , а також підконтрольних фізичних осіб підприємців: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_12 , ОСОБА_11 , у вигляді не до отримання в бюджет єдиного податку та податку на додану вартість складає особливо великі розміри.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на предмети, які були вилученні в ході проведення обшуку 03.07.2018 за адресою: м. Одеса, проспект Добровольського 137-А, а саме:

- папка жовтого кольору з ксерокопіями працівників магазину, міжнародно-транспортними накладними, типовими формами контрактів з працівниками магазину;

- папка швидкозшивач зеленого кольору з надписом «Анкеты коллектива EuroStyle";

- блокнот з надписом «Dim Noteebooks» з чорновими записами;

- блокнот з надписом «Exclusive» (СКАТ) з чорновими записами;

- блокнот з надписом «3-й Сорт, Довынос (-60%)», з чорновими записами;

- блокнот з надписом «Посуда» (ТМ «Добрий») з чорновими записами;

- накладні за 25.05.2018 жовтого кольору;

- зошит з надписом «Номера покупателей клиент-база»;

- накладні за 30.03.2018 синього кольору;

- накладні за 27.04.2018 жовтого і синього кольорів;

- блокнот з надписом «Notebook» синьо-жовтого кольору з чорновими записами;

- блокнот синього кольору з надписом «Office Book» (ТМ «Добрий») з чеками «ПриватБанк»;

- папка швидкозшивач синього кольору «Eco Eagle» з файлами, в яких містяться копії документів співробітників магазину та анкети працівників;

- трудова книжка ОСОБА_13 ( НОМЕР_10 );

- книга відгуків і пропозицій ФОП ОСОБА_14 ;

- накладні за 22.06.2018 синього та білого кольорів;

- копії документів на ім`я ОСОБА_3 ;

- копія витягу з реєстру платників єдиного податку на ОСОБА_14 ;

- журнал реєстрації перевірок б/н;

- книга обліку розрахункових операцій №;

- книга обліку перевірок ФОП ОСОБА_3 ;

- копії документів ФОП ОСОБА_9 ;

- книга обліку перевірок ОСОБА_9 ;

- книга відгуків і пропозицій ОСОБА_9 ;

- зошит з чорновими записами «Каса 1, Каса 3 з поміткою від 04.04.2015»;

- блокнот зеленого кольору з чорновими записами з надписом «Отложки»;

- 11 (одинадцять) файлів з чеками «ПриватБанк»;

- акт приймання-передачі обладнання від 24.02.2016 POS-термінал «ПриватБанк»;

- Посвідчення № НОМЕР_11 , видане ОСОБА_15 ;

- протокол № 184 від 22.05.2018 ПП «Пождума»;

- пояснення працівників магазину «Euro Style» у файлі;

- файл із зазначенням позицій розвантаження товарів у магазин « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- папка червоного кольору «Economix» з копіями документів працівників;

- целофановий пакет «Euro Style» білого кольору з чеками «ПриватБанк»;

- папка синього кольору із зазначенням позицій розвантаження товарів у магазин « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- копія відомості щодо нарахування грошової плати працівникам на 1 арк.;

- копія договору без підпису про повну індивідуальну матеріальну відповідальність без дати та номеру з додатком на 4 арк.;

- договір добровільного страхування ОСОБА_4 ;

- поліс обов`язкового страхування № AJ/6377086.

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

18.07.2018