н/п 1-кс/640/8279/18
"14" серпня 2018 р. м. Харків
Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
Сторона обвинувачення в клопотанні просить надати тимчасовий доступ до документів АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вилучення оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю, а саме: документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; виписок про рух грошових коштів по рахунку (у всіх валютах): № НОМЕР_3 , за період з 01.01.2013 по 01.01.2016, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: час надходження, перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку (у всіх валютах): № НОМЕР_3 ; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; депозитну справу; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці; зовнішньо-економічні договори, контракти, вантажно-митні декларації, інші супроводжуючі бухгалтерські, фінансові документи, які подавались в банк у зв`язку із здійсненням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) в період з 01.01.2013 по 01.01.2016 зовнішньо - економічної діяльності (експортно-імпортних операцій); кредитні угоди, договори застави, поруки, які укладались службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) з установою банку, в період з 01.01.2013 по 01.01.2016 з усіма додатками, доповненнями та документами, які свідчать про виконання даних угод (кредитні справи); зобов`язати АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) надати оригінали вищевказаних документів в повному обсязі, а в разі їх відсутності, надати належним чином їх завірені копії та протоколів тимчасового доступу, що підтверджують вилучення оригіналів. При відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.
Підставою для внесення відомостей до ЄРДР став акт управління аудиту Головного управління ДФС у Харківській області від 02.02.2017 №72/20-40-14-12-07/38382923 «Про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) дотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи при правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів по МД від 14.02.2014 №110080000/2014/103229 та від 06.02.2014 № 110080000/2014/102411».
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в лютому 2014 року, шляхом заниження бази оподаткування (митної вартості імпортованого товару) на загальну суму 15 868 844,43 грн., ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 3 140 793,19 грн. та ввізного мита в сумі 164 485, 55 грн., тобто в особливо великих розмірах.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » транзитом через Польську Республіку ввезло з Литовської, Латвійської та Чеської Республік комп`ютерну та побутову техніку занизивши при цьому митну вартість імпортованого товару.
Проведеним оглядом інформаційно-аналітичної бази даних Державної фіскальної служби України, ІТС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) в своїй господарській діяльності користувалось банківськими послугами АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), використовувало банківський рахунок: № НОМЕР_3 .
Сторона обвинувачення зазначає, що беручи до уваги викладене вище, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, необхідно отримати тимчасовий доступ документів, в яких містяться відомості, що можуть становити банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ).
В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання, до канцелярії суду 08.08.2018 надійшла заява старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , в якій він просить провести судове засідання за його відсутності, у зв`язку з службовою зайнятістю. Клопотання підтримує в повному обсязі.
Представник АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, що, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах якого подається клопотання, надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.
На виконання вимог ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що ці документи, перебувають або можуть перебувати у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Однак, підстав до вилучення оригіналів вказаних документів, слідчий суддя на теперішній час не вбачає, слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Більш того, постанови про призначення почеркознавчих та технічних експертиз документів, тощо, для проведення яких були б необхідні такі оригінали документів, слідчому судді не надано, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.
Керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Дозволити старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю, а саме: документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; виписок про рух грошових коштів по рахунку (у всіх валютах): № НОМЕР_3 , за період з 01.01.2013 по 01.01.2016, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: час надходження, перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку (у всіх валютах): № НОМЕР_3 ; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; депозитну справу; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці; зовнішньо-економічні договори, контракти, вантажно-митні декларації, інші супроводжуючі бухгалтерські, фінансові документи, які подавались в банк у зв`язку із здійсненням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) в період з 01.01.2013 по 01.01.2016 зовнішньо - економічної діяльності (експортно-імпортних операцій); кредитні угоди, договори застави, поруки, які укладались службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) з установою банку, в період з 01.01.2013 по 01.01.2016 з усіма додатками, доповненнями та документами, які свідчать про виконання даних угод (кредитні справи), з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.
В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 14.09.2018.
Роз`яснити АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1