У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.08.2018 Справа №607/15454/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю,
В С Т А Н О В И В :
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000012 від 16.03.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та за фактом зберігання з метою збуту та збуту завідомо фальсифікованих лікарських засобів за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.321-1 КК України.

Старший слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням, у якому просить надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області полковнику податкової міліції ОСОБА_5 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 або за їх дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , або іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та можливість вилучити у Тернопільському відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_2 , оригіналів наступних документів, а саме: - довіреностей, доручень на представництво з усіх питань щодо користування та розпорядження коштами по наступних рахунках: - ФОП ОСОБА_14 - НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (українська гривня), НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (євро), НОМЕР_6 (євро), НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня), НОМЕР_10 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_15 НОМЕР_11 (українська гривня), НОМЕР_12 (українська гривня), НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_16 - НОМЕР_16 (українська гривня), ФОП ОСОБА_17 - НОМЕР_17 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_18 - НОМЕР_18 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_19 - НОМЕР_19 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_20 - НОМЕР_20 (українська гривня), НОМЕР_21 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_21 - НОМЕР_22 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_22 - НОМЕР_23 (українська гривня), НОМЕР_24 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_23 - НОМЕР_25 (українська гривня), НОМЕР_26 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_24 - НОМЕР_27 (українська гривня), НОМЕР_28 (українська гривня), НОМЕР_29 (українська гривня), НОМЕР_30 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_25 - НОМЕР_31 (українська гривня), НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_26 - НОМЕР_34 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_27 - НОМЕР_35 (українська гривня), НОМЕР_36 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_28 - НОМЕР_37 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_29 - НОМЕР_38 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_30 - НОМЕР_39 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_31 - НОМЕР_40 (українська гривня), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_32 - НОМЕР_44 (українська гривня), НОМЕР_45 (українська гривня), НОМЕР_46 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_33 - НОМЕР_47 (українська гривня), НОМЕР_48 (українська гривня), НОМЕР_49 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_34 - НОМЕР_50 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_35 - НОМЕР_51 (українська гривня), НОМЕР_52 (українська гривня), НОМЕР_53 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_36 - НОМЕР_54 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_37 - НОМЕР_55 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_38 - НОМЕР_56 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_39 - НОМЕР_57 (українська гривня), НОМЕР_58 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_40 - НОМЕР_59 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_41 - НОМЕР_60 (українська гривня), НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (українська гривня), НОМЕР_63 (українська гривня), НОМЕР_64 (українська гривня), НОМЕР_65 (українська гривня), НОМЕР_66 (українська гривня), НОМЕР_67 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_42 - НОМЕР_68 (українська гривня), НОМЕР_69 (українська гривня), НОМЕР_70 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_43 - НОМЕР_71 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_44 - НОМЕР_72 (українська гривня), НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня), НОМЕР_76 (українська гривня), - ФОП ОСОБА_29 - НОМЕР_38 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_45 - НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (українська гривня), - які подавались приватними підприємцями ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_79 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_86 ), ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_87 ), ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_92 ), ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_94 ), ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_96 ), ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_99 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_100 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_102 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_104 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_111 ), за період з 01.01.2016 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття рахунку) по 07.08.2018 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття рахунку). Просить розглянувши дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається із клопотання та доданих до нього матеріалів, встановлено, що ОСОБА_14 , будучи співзасновником та службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_112 ), фізичною особою - підприємцем та являючись фактичним власником мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ОСОБА_63 » та фізичні особи-підприємці ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_83 ) за період діяльності протягом 2016-2017 років, з метою ухилення від сплати податків, проводять реалізацію лікарських засобів без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, внаслідок чого до Державного бюджету не сплатили податки на загальну суму 4 000 000 грн., що є особливо великим розміром. При цьому, вказані особи зберігають з метою збуту та збувають фальсифіковані лікарські засоби.

Так, вищевказані особи здійснюють реалізацію медичних препаратів та інших товарів через мережу аптек « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Реалізація в основному проводиться за готівкові кошти без відповідного відображення по бухгалтерському та податковому обліках з використанням підконтрольних фізичних осіб - підприємців, які знаходяться на спрощеній системі оподаткування другої групи з оборотом до одного мільйона гривень в рік.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізичними особами-підприємцями, які здійснюють реалізацію медикаментів та супутніх товарів в мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та « ОСОБА_64 » є: - ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_79 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (українська гривня), НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (євро), НОМЕР_6 (євро), НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня), НОМЕР_10 (українська гривня)); - ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_80 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) НОМЕР_11 (українська гривня), НОМЕР_12 (українська гривня), НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (українська гривня)); - ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_83 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_16 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_84 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) НОМЕР_17 (українська гривня)); - ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_101 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) НОМЕР_18 (українська гривня)); - ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_111 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_19 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_110 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_20 (українська гривня), НОМЕР_21 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_108 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_22 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_107 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_23 (українська гривня), НОМЕР_24 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_106 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_25 (українська гривня), НОМЕР_26 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_105 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_27 (українська гривня), НОМЕР_28 (українська гривня), НОМЕР_29 (українська гривня), НОМЕР_30 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_99 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_31 (українська гривня), НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_100 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_34 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_102 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_35 (українська гривня), НОМЕР_36 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_103 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_37 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_104 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_38 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_82 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_39 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_98 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_40 (українська гривня), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_96 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_44 (українська гривня), НОМЕР_45 (українська гривня), НОМЕР_46 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_97 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_47 (українська гривня), НОМЕР_48 (українська гривня), НОМЕР_49 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_95 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_50 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_94 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_51 (українська гривня), НОМЕР_52 (українська гривня), НОМЕР_53 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_92 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_54 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_91 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_55 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_93 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_56 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_89 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_57 (українська гривня), НОМЕР_58 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_90 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_59 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_88 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_60 (українська гривня), НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (українська гривня), НОМЕР_63 (українська гривня), НОМЕР_64 (українська гривня), НОМЕР_65 (українська гривня), НОМЕР_66 (українська гривня), НОМЕР_67 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_86 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_68 (українська гривня), НОМЕР_69 (українська гривня), НОМЕР_70 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_87 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_71 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_85 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_72 (українська гривня), НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня), НОМЕР_76 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_104 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_38 (українська гривня); - ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_81 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (українська гривня).

Вказаними фізичними особами підприємцями відкрито поточні банківські рахунки в гривні для здійснення підприємницької діяльності в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) у відділенні даного банку в м. Тернополі.

Аналізом рухів коштів по рахунках вказаних підприємців встановлено, що на них вносились готівкові кошти з призначенням платежу «внесення власних заощаджень готівкою», «внесення торговельної виручки», «зарахування про інкасованих коштів» (в тому числі в сумі 150 тис. грн. і більше). При цьому, майже всі кошти з рахунків підприємців перераховувались одним і тим же постачальникам за придбання медикаментів, перерахунки з використанням банківської системи Клієнт-інтернет-банкінг « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснювались з однакових ІР-адрес.

На підставі ухвал Тернопільського міськрайонного суду, 15.02.2018, 13.04.2018, 15.04.2018 та 11.05.2018 в відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Тернополі здійснено тимчасові доступи до банківських документів приватних підприємців ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_79 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_86 ), ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_87 ), ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_92 ), ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_94 ), ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_96 ), ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_99 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_100 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_102 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_104 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_111 ) за результатами яких вилучено документи, що свідчать про відкриття рахунків вказаних підприємців та відомості про рух коштів по рахунках, які використані при проведенні планових документальних перевірок.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що вищевказані підприємці подавали до відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Тернополі довіреності, доручення на інших осіб на представництво з усіх питань щодо користування та розпорядження коштами по вищевказаних рахунках.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, з метою одержання інформації АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », для отримання додаткових доказів у провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які відповідно до ст.162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці.

Беручи до уваги, що вказані документи та інформація можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою запобіганню їх зміни та знищення, доцільно розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи викладене, а також те, що така інформація відноситься до охоронюваної законом таємниці і може бути використана як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншим способом одержати ці дані неможливо, просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Згідно ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи суб`єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Із врахуванням того, що вказана інформація сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області полковнику податкової міліції ОСОБА_5 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 або за їх дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , або іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та можливість вилучити у Тернопільському відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_2 , оригіналів наступних документів, а саме: - довіреностей, доручень на представництво з усіх питань щодо користування та розпорядження коштами по наступних рахунках:

-ФОП ОСОБА_14 - НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (українська гривня), НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (євро), НОМЕР_6 (євро), НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня), НОМЕР_10 (українська гривня),

- ФОП ОСОБА_15 НОМЕР_11 (українська гривня), НОМЕР_12 (українська гривня), НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_16 - НОМЕР_16 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_17 - НОМЕР_17 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_18 - НОМЕР_18 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_19 - НОМЕР_19 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_20 - НОМЕР_20 (українська гривня), НОМЕР_21 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_21 - НОМЕР_22 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_22 - НОМЕР_23 (українська гривня), НОМЕР_24 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_23 - НОМЕР_25 (українська гривня), НОМЕР_26 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_24 - НОМЕР_27 (українська гривня), НОМЕР_28 (українська гривня), НОМЕР_29 (українська гривня), НОМЕР_30 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_25 - НОМЕР_31 (українська гривня), НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_26 - НОМЕР_34 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_27 - НОМЕР_35 (українська гривня), НОМЕР_36 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_28 - НОМЕР_37 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_29 - НОМЕР_38 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_30 - НОМЕР_39 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_31 - НОМЕР_40 (українська гривня), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_32 - НОМЕР_44 (українська гривня), НОМЕР_45 (українська гривня), НОМЕР_46 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_33 - НОМЕР_47 (українська гривня), НОМЕР_48 (українська гривня), НОМЕР_49 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_34 - НОМЕР_50 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_35 - НОМЕР_51 (українська гривня), НОМЕР_52 (українська гривня), НОМЕР_53 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_36 - НОМЕР_54 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_37 - НОМЕР_55 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_38 - НОМЕР_56 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_39 - НОМЕР_57 (українська гривня), НОМЕР_58 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_40 - НОМЕР_59 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_41 - НОМЕР_60 (українська гривня), НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (українська гривня), НОМЕР_63 (українська гривня), НОМЕР_64 (українська гривня), НОМЕР_65 (українська гривня), НОМЕР_66 (українська гривня), НОМЕР_67 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_42 - НОМЕР_68 (українська гривня), НОМЕР_69 (українська гривня), НОМЕР_70 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_43 - НОМЕР_71 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_44 - НОМЕР_72 (українська гривня), НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня), НОМЕР_76 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_29 - НОМЕР_38 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_45 - НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (українська гривня), які подавались приватними підприємцями ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_79 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_86 ), ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_87 ), ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_92 ), ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_94 ), ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_96 ), ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_99 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_100 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_102 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_104 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_111 ), за період з 01.01.2016 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття рахунку) по 07.08.2018 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття рахунку),

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1