Провадження № 1-кс/760/5670/18

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
В С Т А Н О В И В:
До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за фактом ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) за ч. 3 ст. 212 КК України.
Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районні Головного управління ДФС в м. Києві здійснюється розслідування за фактом того, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 22.12.2014р. (дата оприбуткування касових апаратів Atlas в розібраному стані) по 25.12.2014р. (дата звіту виробництва від 25.12.2014р. № 5182) було вироблено 789 касових апаратів ІНФОРМАЦІЯ_2 та за період з 22.12.2014р. по 29.12.2014р. (дата звіту виробництва від 29.12.2014р. № 5189) було вироблено 2411шт. касових апаратів ІНФОРМАЦІЯ_2 , тобто, фактично за період з 22.12.2014р. по 29.12.2014р. ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було вироблено 3200 касових апаратів ІНФОРМАЦІЯ_2 , що в середньому складає 533 касових апаратів в день, або 66 апаратів на годину(при 8 годинному робочому дні).
Крім того, в ході досудового розслідування, під час аналізу наданої до перевірки технічної документації, а також даних бухгалтерського обліку, встановлено неможливість реального виробництва апаратів DATECS NEON W у кількості 3200шт., за період з 22.12.2014р. по 29.12.2014р., з урахуванням часу та обсягу трудових та матеріально-технічних ресурсів, економічно необхідних для виконання зазначених робіт, у зв`язку із чим товариством завищено собівартість реалізованої продукції на вартість списаних у виробництво матеріалів та комплектуючих згідно звітів виробництва від 25.12.2014р. № 5182 та від 29.12.2014р. № 5189 на загальну суму 12 321 708грн.
05.04.2018р. під час проведення огляду мережі інтернет, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 , органами досудового розслідування встановлено, що 17.11.2014р. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ) уклала угоду на закупівлю 3200 касових апаратів ІНФОРМАЦІЯ_2 з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на суму майже 21 млн.грн.
У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні Печерської філії КБ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_3 ), та мають істотне значення для даного досудового розслідування.
Крім того, прокурор просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених прокурором підстав.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів кримінального провадження.
Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання прокурора підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в речах та документах, які перебувають у володінні Печерської філії КБ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_3 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо.
Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до рахунку № НОМЕР_4 , оскільки слідчому судді не надано доказів та слідчим не доведено, що вказаний рахунок належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ) та відкритий у вказаній банківській установі.
Також, не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до вказаної в клопотанні інформації за період з 01.01.2014р. по кінцеву дату, оскільки з матеріалів клопотання видно, що банківські рахунки № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , були відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), лише 17.08.2015р. та органами досудового розслідування здійснюється розслідування злочину за період з 2014р. по 2015р., крім того, слідчим не доведено слідчому судді, яким чином інформація, яка міститься в даних речах і документах за вказаний період, може бути використана як доказ у даному кримінальному провадженні.
За таких обставин, клопотання підлягає частковому задоволенню.
Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 , слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні Печерської філії КБ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_3 ) та містять інформацію по банківських рахунках № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») (код НОМЕР_2 ), з можливістю ознайомлення та отримання їх копій, а саме:
- карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») (код НОМЕР_2 );
- договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування (чеків та доручень на отримання готівки);
- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства;
- протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта;
- виписок про рух грошових коштів за період з 17.08.2015р. по 31.12.2015р.
У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1