печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
14 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю представника власника майна адвоката ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Києві клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах ТОВ «Айдокс Інвест», ТОВ «Геоліз», ТОВ «Клентекс», ТОВ «Лівейнсел», ТОВ «Піанс», ТОВ «Керолайн Груп», ТОВ «Стайлайн», ТОВ «Тембрій» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 04 квітня 2018 року у справі №757/16489/18-к в рамках кримінального провадження № 0000150, -
В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання подане в порядку ст. 174 КПК Українипро скасування арешту накладеного на ліміт суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ по ТОВ «АЙДОКС ІНВЕСТ» (41568635) у сумі ПДВ в розмірі 3 965 282 грн., ТОВ «ГЕОЛІЗ» (41703194) у сумі ПДВ в розмірі 1 887 471 грн., ТОВ «КЛЕНТЕКС» (41696019) у сумі ПДВ в розмірі 1 860 002 грн., ТОВ «ЛІВЕЙНСЕЛ» (41683901) у сумі ПДВ в розмірі 1 673 602 грн., ТОВ «ПІАНС» (41699267) у сумі ПДВ в розмірі 2 023 177 грн., ТОВ «КЕРОЛАЙН ГРУП» (41624322) у сумі ПДВ в розмірі 3 953 014 грн., ТОВ «СТАЙЛАЙН» (41629954) у сумі ПДВ в розмірі 3 122 562 грн., ТОВ «ТЕМБРІЙ» (41553959) у сумі ПДВ в розмірі 7 839 929 грн., на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та скасування заборони службовим особам та працівникам ТОВ "АЙДОКС ІНВЕСТ" (41568635), ТОВ "ГЕОЛІЗ" (41703194), ТОВ "КЛЕНТЕКС" (41696019), ТОВ "ЛІВЕЙНСЕЛ" (41683901), ТОВ "ПІАНС" (41699267), ТОВ "КЕРОЛАЙН ГРУП" (41624322), ТОВ "СТАЙЛАЙН" (41629954), ТОВ "ТЕМБРІЙ" (41553959), а також скасування заборони їхнім представникам за дорученням, використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно, накладених ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 04 квітня 2018 року у справі №757/16489/18-к в рамках кримінального провадження № 0000150.

Обґрунтовуючи подане клопотання представник власника майна зазначає, що арешт було накладено безпідставно, необґрунтовано та з порушенням приписів ст. 170 КПК України. Так, в матеріалах справи відсутні докази та/або посилання на такі докази, які б свідчили про взаємозв`язок ТОВ «Айдокс Інвест», ТОВ «Геоліз», ТОВ «Клентекс», ТОВ «Лівейнсел», ТОВ «Піанс», ТОВ «Керолайн Груп», ТОВ «Стайлайн», ТОВ «Тембрій»з службовими особами юридичних осіб, які вказані у витязі з Єдиного реєстру досудових розслідувань і мали будь-яке відношення до ТОВ «Айдокс Інвест», ТОВ «Геоліз», ТОВ «Клентекс», ТОВ «Лівейнсел», ТОВ «Піанс», ТОВ «Керолайн Груп», ТОВ «Стайлайн», ТОВ «Тембрій»і, відповідно, відсутні будь-які логічні та об`єктивні підстави для накладення арешту на майно, яке перебуває у власності означених товариств.

В судовому засіданні представник власника майна клопотання підтримав та з підстав викладених у ньому просив задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні проти задоволення вимог клопотання заперечував, вказуючи на те, що арешт накладено обґрунтовано у відповідності з приписами ст. 170 КПК України.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення представника власника майна та прокурора, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного Київською місцевою прокуратурою № 6 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000150, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України.
04 квітня 2018 року слідчим суддею Печерського районного суду міста Києва постановлено ухвалу у справі №757/16489/18-к про задоволення клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 про арешт майна у вказаному кримінальному провадженню, відповідно до якої накладено арешт на ліміт суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ по ТОВ "АЙДОКС ІНВЕСТ" (41568635) у сумі ПДВ в розмірі 3 965 282 грн., ТОВ "ГЕОЛІЗ" (41703194) у сумі ПДВ в розмірі 1 887 471 грн., ТОВ "КЛЕНТЕКС" (41696019) у сумі ПДВ в розмірі 1 860 002 грн., ТОВ "ЛІВЕЙНСЕЛ" (41683901) у сумі ПДВ в розмірі 1 673 602 грн., ТОВ "ПІАНС" (41699267) у сумі ПДВ в розмірі 2 023 177 грн., ТОВ "КЕРОЛАЙН ГРУП" (41624322) у сумі ПДВ в розмірі 3 953 014 грн., ТОВ "СТАЙЛАЙН" (41629954) у сумі ПДВ в розмірі 3 122 562 грн., ТОВ "ТЕМБРІЙ" (41553959) у сумі ПДВ в розмірі 7 839 929 грн., на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та заборонено службовим особам та працівникам ТОВ "АЙДОКС ІНВЕСТ" (41568635), ТОВ "ГЕОЛІЗ" (41703194), ТОВ "КЛЕНТЕКС" (41696019), ТОВ "ЛІВЕЙНСЕЛ" (41683901), ТОВ "ПІАНС" (41699267), ТОВ "КЕРОЛАЙН ГРУП" (41624322), ТОВ "СТАЙЛАЙН" (41629954), ТОВ "ТЕМБРІЙ" (41553959), їхнім представникам за дорученням, використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно.
У відповідності до ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність у ТОВ «Айдокс Інвест», ТОВ «Геоліз», ТОВ «Клентекс», ТОВ «Лівейнсел», ТОВ «Піанс», ТОВ «Керолайн Груп», ТОВ «Стайлайн», ТОВ «Тембрій»права на звернення до суду з клопотанням про скасування арешту майна.

Так, статтями 7, 16 КПК України встановлено, що загальною засадою кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно із ст. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до рішення Європейського суду з прав людини у справі «Ісмаїлов проти Росії» від 06 листопада 2008 року, де вказувалися порушення ст. 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, в якому зазначено, що кожна фізична та юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше, як в інтересах суспільства на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права».

Відповідно до постанови Європейського Суду від 09 червня 2005 року у справі «Бакланов проти Російської Федерації», постанови Європейського Суду від 24 березня 2005 року по справі «Фрізен проти Російської Федерації», Судом наголошується на тому, що перша та найбільш важлива вимога статті 1 Протоколу № 1 до Конвенції полягає у тому, що будь-яке втручання публічної влади у право на повагу до власності має бути законним, держави уповноважені здійснювати контроль за використанням власності шляхом виконання законів. Більше того, верховенство права, одна з засад демократичної держави, втілюється у статтях Конвенції. Питання у тому, чи було досягнуто справедливої рівноваги між вимогами загального інтересу та захисту фундаментальних прав особи, має значення для справи лише за умови, що спірне втручання відповідало вимогам законності і не було свавільним.

Як вбачається з мотивувальної частини ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 04 квітня 2018 року у справі № 757/16489/18-к при накладенні арешту слідчий суддя виходив з того, що на час розгляду клопотання у органу досудового розслідування були достатні підстави вважати, що суми СЕА ПДВ є доказом злочину, що в сукупності слугує підставою для застосування обмежувальних заходів з метою уникнення використання, передачі чи знищення майна. Тому, з урахуванням вказаних обставин, з метою забезпечення збереження речових доказів та для попередження можливого подальшого неправомірного відчуження слідчим суддею було застосовано даний захід забезпечення кримінального провадження.

Між тим, статтею 28 КПК України передбачено, що під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Критерії для визначення розумності строків кримінального провадження визначені ч. 3 ст. 28 КПК України, однак він має бути об`єктивно необхідним для прийняття процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень.

Відповідно до усталеної практики Європейського суду з прав людини, продовження заходів забезпечення кримінального провадження, як упродовж досудового розслідування так і судового розгляду, ґрунтується на презумпції, що з перебігом ефективного розслідування справи та її судового розгляду зменшуються ризики, які стали підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження, відповідно зі спливом певного часу орган досудового розслідування має навести додаткові доводи в обґрунтування наявних ризиків, що залишаються та їх аналіз, як підстави для подальшого втручання у права особи в тому числі щодо позбавлення або обмеження права власності.

Окрім того, Європейський суд з прав людини через призму своїх рішень неодноразово акцентував увагу на тому, що володіння майном повинно бути законним (див. рішення у справі «Іатрідіс проти Греції» [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-II). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (див. рішення у справі «Антріш проти Франції», від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та «Кушоглу проти Болгарії», заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня 1982 року у справі «Спорронг та Льонрот проти Швеції», пп. 69 і 73, Series A N 52). Іншими словами, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (див., наприклад, рішення від 21 лютого 1986 року у справі «Джеймс та інші проти Сполученого Королівства», n. 50, Series A N 98).

Як встановлено судовим розглядом та вбачається із фабули кримінального правопорушення, яка відображена у витязі з Єдиного реєстру досудових розслідувань, посадовим особам ТОВ «Айдокс Інвест», ТОВ «Геоліз», ТОВ «Клентекс», ТОВ «Лівейнсел», ТОВ «Піанс», ТОВ «Керолайн Груп», ТОВ «Стайлайн», ТОВ «Тембрій»в порядку ст. 1, 42 ч. 1, 111 ч. 3, 276 ч. 1, 278 КПК України не було повідомлено про підозру, так само, як і відсутні докази того, що СЕА ПДВ є предметом кримінального правопорушення.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадженні слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою, гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб; умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Натомість, при розгляді клопотання, поданого в порядку ст. 174 КПК України, слідчий суддя не надає оцінку дотриманню вимог закону при постановленні ухвали від 04 квітня 2018 року про арешт майна та її законності, що є виключною прерогативою суду апеляційної інстанції, а лише оцінює доводи клопотання в частині обґрунтованості підстав для скасування раніше накладеного арешту.

Зокрема, згідно із ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

При накладенні арешту на суми СЕА ПДВ, які належать ТОВ «Айдокс Інвест», ТОВ «Геоліз», ТОВ «Клентекс», ТОВ «Лівейнсел», ТОВ «Піанс», ТОВ «Керолайн Груп», ТОВ «Стайлайн», ТОВ «Тембрій», слідчим суддею, з огляду на дані досудового розслідування в кримінальному провадженні, було встановлено наявність достатніх правових підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, з метою збереження речових доказів, а саме те, що майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, а тому виникла необхідність у накладенні арешту на суми СЕА ПДВ вказаних у клопотанні товариств.

Відповідно до вимог ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Проте, під час розгляду вказаного клопотання про скасування арешту майна, прокурором не надано суду допустимих, в розумінні ст. 86 КПК України, доказів що вказують про прямий, або опосередкований зв`язок посадових та інших осіб, які вчинили кримінальне правопорушення з товариствами у відношенні яких здійснюється досудове розслідування, а також відсутні підстави відповідальності цього товариства за незаконні дії третіх осіб.

Поряд із тим, прокурором не доведено, що спірні суми СЕА ПДВ були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто їх відповідність критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, як і можливість використання вказаного майна як доказу у кримінальному провадженні, оскільки, по своїй природі суми СЕА ПДВ не можуть вважатись майном, адже, не мають матеріального вираження, а тому не мають ознак майна в розумінні ст. 170 КПК України.

Наведені обставини свідчать, що на даний час відсутні підстави для накладення арешту саме з метою забезпечення збереження речового доказу, а іншої мети ініціатором клопотання про накладення арешту не було зазначено та не було визначено слідчим суддею під час розгляду такого клопотання, оскільки, наразі наявні та встановлені обставини, які не були предметом дослідження, та докази, які не були надані слідчому судді при вирішенні питання про накладення арешту.
Також слід зазначити, що відповідно до абз. 2 п. 2.6. Узагальнення судової практики щодо розгляду слідчим суддею клопотань про застосування заходів забезпечення кримінального провадження Вищого спеціалізованого суду з розгляду цивільних та кримінальних справ від 07 лютого 2014 року щодо осіб, які не є підозрюваними (яким у порядку, передбаченому ст. 276 - 279 КПК України, повідомлено про підозру, або яка затримана за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення), обвинуваченими (особа, обвинувальний акт щодо якої передано до суду в порядку, передбаченому ст. 291 КПК України) або особами, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, не може бути прийнято ухвалу про арешт майна.

Разом з тим, в судовому засіданні встановлено, та з матеріалів провадження вбачається, що на момент розгляду провадження відсутні дані про те, що ТОВ «Айдокс Інвест», ТОВ «Геоліз», ТОВ «Клентекс», ТОВ «Лівейнсел», ТОВ «Піанс», ТОВ «Керолайн Груп», ТОВ «Стайлайн», ТОВ «Тембрій»або його посадові особи причетні до вказаного кримінального провадження, в межах якого був накладений арешт, а комусь з посадових осіб повідомлено про підозру, а у відповідності до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.
Як встановлено п. 2 ч. 1 ст. 174 КПК України, арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
За таких обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання представника ТОВ «Айдокс Інвест», ТОВ «Геоліз», ТОВ «Клентекс», ТОВ «Лівейнсел», ТОВ «Піанс», ТОВ «Керолайн Груп», ТОВ «Стайлайн», ТОВ «Тембрій» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 04 квітня 2018 року підлягає задоволенню.
На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст. 98, 167, 170, 171, 172, 173, 174 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 04 квітня 2018 року у справі №757/16489/18-к на ліміт суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ по ТОВ «АЙДОКС ІНВЕСТ» (41568635) у сумі ПДВ в розмірі 3 965 282 грн., ТОВ «ГЕОЛІЗ» (41703194) у сумі ПДВ в розмірі 1 887 471 грн., ТОВ «КЛЕНТЕКС» (41696019) у сумі ПДВ в розмірі 1 860 002 грн., ТОВ «ЛІВЕЙНСЕЛ» (41683901) у сумі ПДВ в розмірі 1 673 602 грн., ТОВ «ПІАНС» (41699267) у сумі ПДВ в розмірі 2 023 177 грн., ТОВ «КЕРОЛАЙН ГРУП» (41624322) у сумі ПДВ в розмірі 3 953 014 грн., ТОВ «СТАЙЛАЙН» (41629954) у сумі ПДВ в розмірі 3 122 562 грн., ТОВ «ТЕМБРІЙ» (41553959) у сумі ПДВ в розмірі 7 839 929 грн., на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та скасувати заборону службовим особам та працівникам ТОВ "АЙДОКС ІНВЕСТ" (41568635), ТОВ "ГЕОЛІЗ" (41703194), ТОВ "КЛЕНТЕКС" (41696019), ТОВ "ЛІВЕЙНСЕЛ" (41683901), ТОВ "ПІАНС" (41699267), ТОВ "КЕРОЛАЙН ГРУП" (41624322), ТОВ "СТАЙЛАЙН" (41629954), ТОВ "ТЕМБРІЙ" (41553959), а також скасувати заборону їхнім представникам за дорученням, використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно.
Повний текст ухвали буде виготовлений і проголошений о 09 год. 05 хв. 16 травня 2018 року.
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена і набирає законної сили з моменту її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1