Справа № 727/2076/18
Провадження № 1-кс/727/639/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
02 березня 2018 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчий в ОВС СУ ГУНП в Чернівецькій області майор поліції ОСОБА_3 про призначення позапланової документальної перевірки (матеріали кримінального провадження №0000295 від 15.05.2017 року року),

сторони кримінального провадження: слідчий ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «Триан».

Дане клопотання погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання державного обвинувачення прокуратури Чернівецької області радником юстиції ОСОБА_4 .

Вказує, що службові особи ТОВ «Триан», зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою між собою, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення, в порушення вимог ЗУ «Про надра», Гірничого Закону України, Земельного кодексу України, з 2004 року по теперішній час здійснюють незаконне видобування піску та пісковик на Горішньошеровецькому родовищі, внаслідок чого привласнюють державне майно.

Під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.3 ст. 191 КК України, виникла необхідність в призначенні позапланової документальної перевірки з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства під час здійснення фінансово-господарської діяльності, в тому числі пов`язаної зі сплатою плати за користування надрами, за період з 01.01.2009 по теперішній час.

02.11.2017 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 24.10.2017, проведено обшук на земельній ділянці на території Горішньошеровецької сільської ради Заставнівського району Чернівецької області, яка перебуває у оренді ТОВ «Триан».

На момент проведення обшуку працівник ТОВ «Триан» за допомогою екскаватора марки «JONYANGSY 230E» здійснював відвантаження піщаної суміші на кузов транспортного засобу марки «КАМАЗ».

В ході проведення даного обшуку, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, а також з метою проведення відповідних експертиз, було вилучено піщану речовину, яка на момент обшуку була завантажена на кузов транспортного засобу марки «Камаз», у зв`язку з тим, що піщана речовина видобута за межами території, на яку надано спеціальний дозвіл. Також було відібрано та вилучено три зразки піщаної речовини, які відібрано з ковша екскаватора, з кузову транспортного засобу марки «Камаз», а також з території родовища, де працівник ТОВ «Триан» за допомогою екскаватора здійснював видобування піщаної речовини.

А тому просить надати дозвіл на проведення Державною фіскальною службою в Чернівецькій області позапланової документальної перевірки ТОВ «Триан», , що знаходиться за адресою: с. Горішні Шерівці Заставнівського району Чернівецької області, з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства під час здійснення фінансово-господарської діяльності, в тому числі пов`язаної зі сплатою плати за користування надрами, за період з 01.01.2009 по теперішній час.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, пославшись на обставини викладені в ньому.

Суд, проаналізувавши доводи слідчого, дослідивши матеріали додані до клопотання, вважає, що воно є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що 15.05.2017 року в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000295 внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Так, згідно п.п.78.1.11. п.78.1 ст.78 Податкового кодексу України - документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності отриманого судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав для призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «Триан», , з метою дослідження усіх обставин у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. 309, 372 КПК України, ст. 78 Податкового Кодексу України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Триан», , що знаходиться за адресою: с. Горішні Шерівці Заставнівського району Чернівецької області, з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства під час здійснення фінансово-господарської діяльності, в тому числі пов`язаної зі сплатою плати за користування надрами, за період з 01.01.2009 по теперішній час.

Проведення позапланової документальної перевірки доручити ГУ ДФС в Чернівецькій області.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1