1Справа № 335/3057/18 1-кс/335/2152/2018
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 березня 2018 р. слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2 відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів поданого в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000058 від 02.07.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч.ч. 1, 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 2 відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 за погодженням з процесуальним керівником звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, мотивуючи свої вимоги тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000058 від 02.07.2016 за фактами фіктивного підприємництва, а також ухилення від сплати податків.

Так, досудовим слідством встановлено, що невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з мінімізацією податкового навантаження шляхом штучного формування «схемного» податкового кредиту з податку на додану вартість (далі ПДВ) підприємствам-контрагентам, створені наступні суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), в результаті чого було заподіяно матеріальну шкоду державі у вигляді ненадходження до державного бюджету ПДВ.

Також, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ) в період з 01.09.2014 по 30.04.2016 при здійснені сумнівних фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які мають ознаками фіктивності, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 525 811 грн.

Крім того, 16.02.2017 р. у даному кримінальному провадженні на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя проведено обшук в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , яка використовувалась в протиправній діяльності вищезазначених осіб в якості приміщення бухгалтерії «конвертаційного» центру. Під час обшуку в квартирі за вказаної адресою виявлені та вилучені підроблені первинні документи бухгалтерського обліку та печатки вищевказаних СПД з ознаками фіктивності, а також великої кількості інших суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців), які мають ознаки фіктивних, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_71 ), ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_75 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_77 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_80 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_81 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_82 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_83 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_86 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_87 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_88 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_88 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_89 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_90 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_91 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_92 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_93 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_94 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_95 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_96 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_96 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_97 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_98 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_98 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_99 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_100 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_100 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_101 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_101 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_102 »

(код ЄДРПОУ НОМЕР_102 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_103 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_103 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_104 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_105 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_106 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_108 ), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_109 ), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_110 ), Благодійний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_104 » код ЄДРПОУ НОМЕР_111 ).

Вказані обставини вказують на те, що підприємства з ознаками фіктивності, печатки та документи яких були вилучені 16.02.2017 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , входять до структури зазначеного «конвертаційного центру», а також були створені з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з мінімізацією податкового навантаження шляхом штучного формування «схемного» податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам, та подальшого ухилення від сплати податків.

Також встановлено, що у зазначеній злочинній схемі, пов`язаній з ухиленням від сплати податків, при здійсненні незаконної діяльності вищевказаних фіктивних підприємств невстановленими особами, які анонімно діють від імені власників та службових осіб цих підприємств, в період 2014-2017 рр. без проведення реальної господарської діяльності, з метою проведення ланцюга транзакції між підконтрольними банківськими рахунками та переведення безготівкових коштів у готівку використовувались наступні банківські рахунки, відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_105 » (МФО НОМЕР_112 ), а саме:

№ НОМЕР_113 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_85 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_85 );

№ НОМЕР_114 , який відкритий ТОВНВФ " ІНФОРМАЦІЯ_106 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_86 );

№ НОМЕР_115 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_91 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_91 );

№ НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 , № НОМЕР_118 , № НОМЕР_119 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_100 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_100 );

№ НОМЕР_120 , який відкритий ПП " ОСОБА_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_94 );

№ НОМЕР_121 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_99 );

№ НОМЕР_122 ,№ НОМЕР_123 , № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 , № НОМЕР_126 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

№ НОМЕР_127 ,№ НОМЕР_128 , № НОМЕР_129 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 );

№ НОМЕР_130 ,№ НОМЕР_131 , № НОМЕР_132 , № НОМЕР_133 , № НОМЕР_134 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

№ НОМЕР_135 , № НОМЕР_136 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

№ НОМЕР_137 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_107 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_64 );

№ НОМЕР_138 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 );

№ НОМЕР_139 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_108 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 );

№ НОМЕР_140 , № НОМЕР_141 ,№ НОМЕР_142 , № НОМЕР_143 , № НОМЕР_144 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_109 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_66 );

№ НОМЕР_145 , № НОМЕР_146 , № НОМЕР_147 , № НОМЕР_148 , № НОМЕР_149 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_110 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_101 );

№ НОМЕР_150 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_96 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_96 );

№ НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 ,№ НОМЕР_153 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 );

№ НОМЕР_154 , № НОМЕР_155 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

№ НОМЕР_156 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 );

№ НОМЕР_157 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

№ НОМЕР_158 , № НОМЕР_159 , № НОМЕР_160 , № НОМЕР_161 , № НОМЕР_162 , які відкриті ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_107 );

№ НОМЕР_163 , № НОМЕР_164 , який відкритий ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_108 );

№ НОМЕР_165 , № НОМЕР_166 , які відкриті ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_109 ).

Тому, слідчий просить надати прокурору прокуратури Запорізької області ОСОБА_13 , працівникам оперативного управління Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області
ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 або іншим співробітникам податкової міліції, визначеним відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій в порядку ст.ст. 36, 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України дозвіл на тимчасовий доступ та на вилучення оригіналів, а при їх відсутності, завірених належним чином копій документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться у володінні та зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_105 » (МФО НОМЕР_112 ), а саме документів щодо використання вищевказаних банківських рахунків суб`єктів господарювання, у тому числі до наступних документів:

- документи юридичної справи, а саме: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів за період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали;

- копії паспортів осіб, які мали право розпорядження грошовими коштами, за період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали;

- листи, заяви та інші документи, надані для відкриття рахунків особами, які мали право розпорядження грошовими коштами, за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- договори на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк" за період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали;

- платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях) за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- роздруківки (виписки) руху грошових коштів по вказаним рахункам в електронному вигляді на магнітному (електронному) носії інформації, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

- заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов`язані з проведенням банківських операцій за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- грошові чеки, заявки на отримання готівки, заявки на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаного рахунку за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- документи кредитної та депозитної справи суб`єкта господарювання з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави, поруки, іпотеки, документів щодо оцінки майна та іншими документами кредитної та депозитної справи, документами, підтверджуючими стан проведення розрахунків за цими угодами за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався. З урахуванням положень частини 1 та 4 статті 163, частини 4 статті 107 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) слідчий суддя вважав за можливе розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, слідчого, без здійснення фіксування технічними засобами.
Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно з пунктом 5 частини 1 статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити фактичні обставини вчинення вказаних злочинів, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.

Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів, за період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали.

Поряд із цим, вимога слідчого про доручення проведення тимчасового доступу невизначеному колу осіб задоволенню не підлягає, оскільки це суперечить нормі частини першої статті 164 КПК України.

Підсумовуючи все вищевикладене, клопотання задовольняється частково.

Керуючись ст.ст. 159163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору прокуратури Запорізької області ОСОБА_13 , працівникам оперативного управління Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ та отримання завірених належним чином копій документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться у володінні та зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_105 » (МФО НОМЕР_112 ), а саме документів щодо використання наступних банківських рахунків суб`єктів господарювання:

№ НОМЕР_113 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_85 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_85 );

№ НОМЕР_114 , який відкритий ТОВНВФ " ІНФОРМАЦІЯ_106 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_86 );

№ НОМЕР_115 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_91 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_91 );

№ НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 , № НОМЕР_118 , № НОМЕР_119 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_100 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_100 );

№ НОМЕР_120 , який відкритий ПП " ОСОБА_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_94 );

№ НОМЕР_121 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_99 );

№ НОМЕР_122 ,№ НОМЕР_123 , № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 , № НОМЕР_126 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

№ НОМЕР_127 ,№ НОМЕР_128 , № НОМЕР_129 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 );

№ НОМЕР_130 ,№ НОМЕР_131 , № НОМЕР_132 , № НОМЕР_133 , № НОМЕР_134 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

№ НОМЕР_135 , № НОМЕР_136 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

№ НОМЕР_137 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_107 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_64 );

№ НОМЕР_138 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 );

№ НОМЕР_139 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_108 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 );

№ НОМЕР_140 , № НОМЕР_141 ,№ НОМЕР_142 , № НОМЕР_143 , № НОМЕР_144 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_109 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_66 );

№ НОМЕР_145 , № НОМЕР_146 , № НОМЕР_147 , № НОМЕР_148 , № НОМЕР_149 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_110 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_101 );

№ НОМЕР_150 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_96 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_96 );

№ НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 );

№ НОМЕР_154 , № НОМЕР_155 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

№ НОМЕР_156 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 );

№ НОМЕР_157 , який відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

№ НОМЕР_158 , № НОМЕР_159 , № НОМЕР_160 , № НОМЕР_161 , № НОМЕР_162 , які відкриті ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_107 );

№ НОМЕР_163 , № НОМЕР_164 , які відкриті ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_108 );

№ НОМЕР_165 , № НОМЕР_166 , які відкриті ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_109 ),

у тому числі до наступних документів:

- документи юридичної справи, а саме: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів за період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали;

- копії паспортів осіб, які мали право розпорядження грошовими коштами, за період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали;

- листи, заяви та інші документи, надані для відкриття рахунків особами, які мали право розпорядження грошовими коштами, за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- договори на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк" за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях) за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- роздруківки (виписки) руху грошових коштів по вказаним рахункам в електронному вигляді на магнітному (електронному) носії інформації, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

- заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов`язані з проведенням банківських операцій за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- грошові чеки, заявки на отримання готівки, заявки на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаного рахунку за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- документи кредитної та депозитної справи суб`єкта господарювання з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави, поруки, іпотеки, документів щодо оцінки майна та іншими документами кредитної та депозитної справи, документами, підтверджуючими стан проведення розрахунків за цими угодами за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею, тобто до 28 квітня 2018 р.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1