№1-кс/756/1708/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 жовтня 2017 року, слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів. В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києвізнаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000039 від 28.08.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України. Слідчий вказує на те, що невстановлені досудовим розслідуванням особи зареєстрували ряд суб`єктів господарської діяльності на підставних осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) на ОСОБА_9 та інших підставних осіб без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) мали фінансово-господарські взаємовідносини із іншими підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_6 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_7 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ПП « ОСОБА_8 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ).
Також встановлено, що ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , одночасно займає керівні посади на 17 підприємствах, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за рахунок яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) формують свої податкові зобов`язання. ОСОБА_9 показав, що ніякого відношення до даних підприємств не має, ці підприємства не реєстрував, фінансово-господарську діяльність від їх імені не здійснював, службових осіб не назначав, довіреностей представляти мої інтереси не надавав.
Тому з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування всіх обставин у даному провадженні, слідчий просить надати йому тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів, які зберігаються у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 ».

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 28 серпня 2017 року внесено відомості про вчинення злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.
Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В ході розгляду клопотання сторонами кримінального провадження доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 » самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.
Крім того, слідчим у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки вони необхідні для проведення почерковознавчої експертизи, а також для встановлення фактичних даних у даному кримінальному провадженні.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , - задовольнити.
Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000039, а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. КиєвіОСОБА_12 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_13 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. КиєвіОСОБА_14 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_15 ,старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. КиєвіОСОБА_16 , начальнику 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. КиєвіОСОБА_17 , начальнику 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. КиєвіОСОБА_18 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення щодо взаємовідносин між:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_6 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_7 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ПП « ОСОБА_8 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які знаходяться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), а саме:договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, документів що підтверджують операції з акціями та цінними паперами, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам що відображають взаємовідносини, документів що підтверджують операції з акціями; документів що відображають подальші операції по реалізації, передачі, переуступцітоварів, робіт, послуг, акцій, цінних паперів.

-ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_7 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), які знаходяться у ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), а саме:договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, документів що підтверджують операції з акціями та цінними паперами, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам що відображають взаємовідносини, документів що підтверджують операції з акціями; документів що відображають подальші операції по реалізації, передачі, переуступцітоварів, робіт, послуг, акцій, цінних паперів.

- ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_7 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), які знаходяться у ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), а саме:договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, документів що підтверджують операції з акціями та цінними паперами, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам що відображають взаємовідносини, документів що підтверджують операції з акціями; документів що відображають подальші операції по реалізації, передачі, переуступцітоварів, робіт, послуг, акцій, цінних паперів.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня її постановлення.
Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1