Провадження № 1-кс/161/7753/17
ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 30 жовтня 2017 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення перевірки у кримінальному провадженні, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Трансойлтрейд-1» (, Дніпропетровська область, м. Марганець, вул. Лазо, 2) по господарським відносинам з СВК «Гірниківський» () з питань дотримання вимог податкового законодавства України за період з 01.01.2017 року по 01.10.2017 року. Проведення позапланової документальної перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області.
Клопотання мотивує тим, що СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування, внесене до ЄРДР № 0000377 від 22.09.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

З метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню, встановлення кола осіб, причетних до скоєння злочину, здобуття доказів їх вини, а також встановлення розміру фактичних збитків завданих бюджету у вигляді не сплачених сум податків виникла необхідність в проведенні позапланової документальної перевірки ТОВ «Трансойлтрейд-1» (, Дніпропетровська область, м. Марганець, вул. Лазо, 2) по господарським відносинам з СВК «Гірниківський» (, м. Київ, вул. Жилянська, 55) з питань дотримання вимог податкового законодавства України за період з 01.01.2017 року по 01.10.2017 року, а тому прокурор звернувся з даним клопотанням до суду.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Зважаючи на положення ст.92 КПК України, згідно якої обов`язок доказування обставин, передбачених ст.91 КПК України, покладається на прокурора, з метою виконання завдань кримінального провадження, визначених ст.2 КПК України, отримання стороною кримінального провадження необхідних доказів для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, а тому із врахуванням зазначеного, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слід задовольнити, надавши дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Трансойлтрейд-1» (, Дніпропетровська область, м. Марганець, вул. Лазо, 2) по господарським відносинам з СВК «Гірниківський» () з питань дотримання вимог податкового законодавства України за період з 01.01.2017 року по 01.10.2017 року.
Керуючись ст.ст.40 ч.2 п.4, 91-93, 369, 372 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Трансойлтрейд-1» (, Дніпропетровська область, м. Марганець, вул. Лазо, 2) по господарським відносинам з СВК «Гірниківський» () з питань дотримання вимог податкового законодавства України за період з 01.01.2017 року по 01.10.2017 року.

Проведення перевірки доручити ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Визначити строк проведення перевірки упродовж 15 робочих днів.

Проведення перевірки не повинно порушувати нормального режиму роботи підконтрольних установ та інших суб`єктів господарської діяльності.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя