Справа № 464/298/18
пр.№ 1-кс/464/94/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
25 січня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,
в с т а н о в и в :
Старший слідчий другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_3 .
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що оригінали документів (юридична справа, податкова звітність інше) вказаних СГД мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі, необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, достовірності підписів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Іншим способом отримати оригінали вищевказаних документів не можливо, а тому просить надати тимчасовий доступ до документів.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду такого.
Заслухавши пояснення слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що таке підлягає до задоволення з наступних підстав.
Слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000001 від 05.01.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017 року, використовуючи підставних осіб, використовували суб`єкти господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з метою подальшого прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з незаконним наданням податкової вигоди суб`єктам господарювання реального сектору економіки. Вказані порушення підтвердженні матеріалами №12/13-01-21-04 від 04.01.2018, які надійшли з ОУ ГУ ДФС у Львівській області.
Згідно отриманого пояснення у гр. ОСОБА_5 встановлено, що останньому не відомо про те, що він є керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та жодної господарської діяльності від імені вказаного товариства він не здійснював.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , директор, бухгалтер та засновник в одній особі ОСОБА_5 , зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_2 .
Згідно отриманого пояснення у гр. ОСОБА_6 (матері ОСОБА_7 , який є керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») встановлено, що останній за освітою будівельник, офіційного місця праці немає, а живе за рахунок тимчасових підробітків. Керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » він не являється та жодного відношення до вказаного товариства немає.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , податкова адреса: АДРЕСА_3 , директор, бухгалтер та засновник в одній особі ОСОБА_7 , зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_4 .
Досудовим розслідуванням встановлено, що в ІНФОРМАЦІЯ_3 знаходяться оригінали документів (юридична справа, податкова звітність інше) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи вищенаведене, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, приходжу до висновку про необхідність надання тимчасового доступу оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_3 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.
Разом з тим, клопотання в частині покладення обов`язку виконання ухвали слідчого судді на керівника ІНФОРМАЦІЯ_3 не підлягає задоволенню, так як вказане суперечить приписам п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, оскільки виконання такої ухвали покладається саме на юридичну особу, у випадку перебування речей та документів у її володінні, а не на посадову особу такої юридичної особи.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України,
у х в а л и в :
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_9 , оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_3 .
В задоволенні решти вимог клопотання - відмовити.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1