№ 1-кп/760/1121/18

У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 лютого 2018 року Солом`янський районний суд м. Києва
в складі: головуючого судді - ОСОБА_1
за участі секретаря - ОСОБА_2
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,
уродженця м. Васильків,Київської області,громадянина України,
освіта середня , пенсіонера , проживаючого та зареєстрованого
у АДРЕСА_1 , не судимого,-
з участю прокурора - ОСОБА_5
підозрюваного - ОСОБА_6
в с т а н о в и в:
До Солом`янського районного суду м. Києва із Генеральної прокуратури України надійшло клопотання відносно ОСОБА_6 про звільнення останнього від кримінальної відповідальності за ст. 27 ч. 5, 205 ч. 1 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Відповідно до клопотання, ОСОБА_6 , не маючи наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи злочинні наміри та корисливу мету на отримання грошової винагороди , придбав суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Меконг Фуд» та здійснив його перереєстрацію на своє ім`я при наступних обставинах.
Так , приблизно на початку вересня 2012 року , ОСОБА_6 ,перебуваючи на бульварі Перова в м. Києві , в денний час доби ,точного часу та дати досудовим слідством не встановлено , познайомився з особою,яка назвалась ОСОБА_7 . Останній , маючи злочинний намір на здійснення фіктивного підприємництва , за грошову винагороду запропонував ОСОБА_6 здійснити придбання суб`єкту підприємницької діяльності ,де його буде призначено на посаду директора ,без подальшого здійснення господарської діяльності від імені товариства, на що отримав згоду.
З метою реалізації злочинного умислу на придбання суб`єкта підприємницької діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності , ОСОБА_6 бажаючи отримати грошову винагороду , мав надати копію власного паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства .
13.09.2012 , ОСОБА_6 на прохання вищевказаної невстановленої слідством особи , прибув до ст. метро «Кловська» в м. Києві ,де зустрівшись з нею , разом прослідували до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 на вул. Мечникова, 22 «а» в м. Києві .
ОСОБА_6 , не маючи відповідної освіти та досвіду роботи, перебуваючи у скрутному матеріальному становищі ,не маючи засобів для ведення господарської діяльності ,усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього одноособового учасника та власника підприємства , здійснив перереєстрацію на своє ім`я ТОВ «Меконг Фуд» ,підписавши всі необхідні документи,які були посвідчені нотаріусом .
В подальшому , невстановлені досудовим розслідуванням особи , при невстановлених досудовим слідством обставинах ,використовуючи паспортні дані ОСОБА_6 виготовили реєстраційні та установчі документи ТОВ « Меконг Фуд», відповідно до яких ОСОБА_6 ставав одноособовим власником частки статутного капіталу товариства у розмірі 100% та з 14.09.2012 р. директором цього ж товариства.
Вчиняючи вказані дії, ОСОБА_6 достовірно знав ,що перереєстроване підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності невстановленими особами ,тим самим незаконно набув статусу його власника та одноособового учасника і надавши невстановленим особам можливості використовувати реквізити підприємства документально оформлювати неіснуючі операції пов`язані з наданням послуг, робіт,поставкою товарів ,які фактично не здійснюватимуться, а будуть відображатись лише документально з метою незаконного формування валових витрат та завищення податкового кредиту з ПДВ іншим підприємствам та сприянню їм в подальшому ухиленні від сплати податків та отримання кредитних коштів у ПАТ «Міський комерційний банк».
ОСОБА_6 ,діючи згідно з відведеною йому роллю, вчинив дії,які порушують публічний порядок державної реєстрації ,придбання та перереєстрації суб`єктів господарювання та заняття підприємницькою діяльністю ,передбачений законодавством України, при цьому реально усвідомлював , що надає невстановленим досудовим розслідуванням особам ,можливість фактичного управління підприємством від його імені,оскільки не збирався займатися фінансово-господарською діяльністю та придбав і перереєстрував ТОВ «Меконг Фуд» виключно на прохання невстановленої особи за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності вищевказаних невстановлених осіб.
При цьому, ОСОБА_6 та невстановлені особи робили все від них залежне ,щоб ніхто з посадив осіб ,що здійснили державну реєстрацію змін на підприємстві ,не звинувачували б останніх у фіктивному підприємництві та не завадили у доведенні злочинного наміру до кінця.
19.09.2012 невстановлені досудовим розслідуванням особи , з метою доведення свого злочинного умислу до кінця, перебуваючи в Солом`янській районній в м. Києві державній адміністрації ,що знаходиться на Повітрофлотському проспекті,41 в м. Києв, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 , від якого отримали попередньо складені у встановленій формі установчі та реєстраційні документи про придбання останнім суб`єкту підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ « Меконг Фуд» ,а саме реєстраційну картку про проведення змін до установчих документів юридичної особи від 17.09.2012, Реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу ,які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців 19.02.2012, Наказ № 14-р від 14.09.2012 про призначення на посаду директора ,нову редакцію статуту ТОВ «Меконг Фуд» в редакції від 19.09.2012,а також Протокол № 13/09/2012 Загальних зборів учасників ТОВ «Меконг Фуд» ( код ЄРЛПОУ 36655647) від 13.09.2012 ,які були підписані ОСОБА_6 ,здійснили державну перереєстрацію суб`єкту підприємницької діяльності - ТОВ « МеконгФуд».
В подальшому , в кінці грудня 2012 , ОСОБА_6 на прохання невстановленої особи, прибув до приміщення ПАТ « Міський комерційний банк»,що за адресою: м. Київ, вул. Мечникова 2 «а», де за вказівкою та у супроводі невідомої особи , підписав документи від імені директора ТОВ «Меконг Фуд» , не знайомлячись з їх змістом.
В результаті ,ТОВ «Меконг Фуд» незаконно набуло цивільні права та обов`язки юридичної особи , так як в порушення порядку його придбання та перереєстрації фактично стало фіктивним суб`єктом підприємницької діяльності і не мало права здійснювати свою діяльність через керівні органи.
ОСОБА_6 продовжував залишатись одноособовим учасником та директором ТОВ «Меконг Фуд», при цьому ніякого реального відношення до діяльності підприємства не мав.
Незаконна діяльність ТОВ «Меконг Фуд» полягала в тому ,що невстановлені досудовим розслідуванням особи ,використовуючи реквізити зазначеного товариства , а також його розрахункові рахунки та печатку,здійснювали незаконну діяльність ,яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств контрагентів ,а також отриманні та неповерненні кредитних коштів у ПАТ « Міський комерційний банк».
Після документального оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів такі документи передавались замовникам «послуг» з метою ухилення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.
Крім того , ТОВ «Меконг Фуд» отримано кредитні кошти в ПАТ « Міський комерційний банк» без наміру повертати їх банку.
Органами досудового розслідування ОСОБА_6 пред`явлено підозру у вчиненні умисних дій, що виразились у пособництві у фіктивному підприємництві,тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності ( юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності і його дії кваліфіковані за ст.27 ч. 5, 205 ч. 1 КК України .
В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання про звільнення ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України та просив закрити кримінальне провадження.
Обґрунтував своє клопотання тим, що ОСОБА_6 пред`явлено підозру за вчинення кримінального правопорушення , яке є невеликої тяжкості і з моменту його вчинення пройшло більше двох років .
ОСОБА_6 в суді підтримав клопотання і вказав , що не оспорює обставин, які викладені в клопотанні ,він дійсно вчинив пособництво у фіктивному підприємництві за грошову винагороду ,розкаявся і також просив суд звільнити його від кримінальної відповідальності.
Суд, вислухав учасників процесу, вивчивши матеріали справи, приходить до наступного.
Вина ОСОБА_6 ,окрім його повного зізнання , знайшла своє підтвердження зібраними доказами :
- реєстраційною карткою про проведення змін до установчих документів юридичної особи від 17.09.2012 ;
- реєстраційною карткою про внесення змін до відомостей про юридичну особу ,які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців від 19.02.2012 ;
- наказом № 14-р від 14.09.2012 про призначення на посаду директора ТОВ «Меконг Фуд» ОСОБА_6 ;
- протоколом № 13/09/2012 Загальних зборів учасників ТОВ «Меконг Фуд» від 13.09.2012 ;
- статутом ТОВ « Меконг Фуд».
Також судом встановлено , що ОСОБА_6 вперше притягується до кримінальної відповідальності .
Відповідно до ст. 12 КК України злочин , передбачений ст. 27 ч. 5, 205 ч. 1 КК України віднесений до невеликої тяжкості.
Статтею 49 КК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком сили минуло 2 роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе , ніж обмеження волі.
В даному випадку встановлено, що з моменту 2012 року до дня розгляду провадження минуло більше, ніж 5 років і тому суд не вбачає підстав, які б унеможливлювали б закриття даного провадження.
Статтею 314 КПК України також передбачено, що у підготовчому судовому засіданні, суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених п. 4-8 ч. 1 та 2 ст. 284 КПК України.
Таким чином, суд вважає, що клопотання прокурора підлягає задоволенню.
Керуючись ст.49 КК України, ст.ст. 314, 284 КПК України,-
Ухвалив:
Звільнити ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 від кримінальної відповідальності за ст. 27 ч. 5, 205 ч. 1 КК України.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через районний суд протягом 7 днів з дня її оголошення.

Копії ухвали вручити негайно учасникам судового розгляду.

СУДДЯ: