Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/4747/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 вересня 2017 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , директора ТОВ «РосКосметика» ОСОБА_4 та його представника - ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання начальника відділення СВ Центрального ВП ГУ НП в Миколаївській області ОСОБА_3 про арешт майна, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором Миколаївської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_6 клопотанням про накладення арешту на вилучене майно у ході проведеного 05.09.2017 року обшуку за місцем знаходження офісу ТОВ «РосКосметика» за адресою: м. Миколаїв, вул. Казарського, 3/2, а саме: круглі печатки, штамп-факсиміле, конверти, квитанцію, жорсткий диск, аркуші паперу, звіт по рахунку, роздруківки, чорнові рукописні записи, листи, контракти, скріплений пакет документів з довіреністю, додатковою угодою та договором, комп`ютери, міжнародну товарно-транспортну накладу, екземпляри міжнародної ТТН, примірники акту виконаних робіт, специфікацію, блокноти, ноутбук, інвойси, папки з файлами, зошит, папку з матеріалами семінару тощо.
В обґрунтування клопотання вказала, що в провадженні СВ Центрального ВП ГУ НП в Миколаївській області знаходиться кримінальне провадження №0002867 від 29.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом привласнення коштів державного бюджету посадовими особами ТОВ "Роскосметика" шляхом безпідставного формування та відшкодування податкового кредиту з ПДВ.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ "Роскосметика" (, м. Миколаїв) ОСОБА_4 , за попередньою змовою з директором ТОВ "Промхімскло" (код ЄДРПОУ - 25373713, м. Миколаїв) ОСОБА_7 та засновником ТОВ "Роскосметика" ОСОБА_8 , разом із підконтрольними їм особами, організували злочинну схему протиправного формування податкового кредиту з ПДВ для його подальшого незаконного відшкодування з державного бюджету у великих розмірах. З метою реалізації злочинної схеми ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та підконтрольні їм особи створили ряд суб`єктів підприємницької діяльності, з яких встановлені: ТОВ "Роскосметика", ТОВ ТД "Роскосметика", ТОВ "Промхімскло", ТОВ "Фуд-Арома", ТОВ "Промхімплюс".

За наявними даними, ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 через підконтрольних їм осіб забезпечують внесення до податкової звітності вищевказаних підприємств завідомо недостовірних відомостей стосовно здійснення витрат (у тому числі зі сплати ПДВ), пов`язаних із постачанням косметичної продукції, внаслідок чого безпідставно формують податковий кредит з ПДВ та створюють передумови для його відшкодування з державного бюджету. Так, ОСОБА_4 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою із службовими та посадовими особами підконтрольних їм підприємств, які є платниками податку на додану вартість, систематично впродовж 2017 року одержували неправомірну податкову вигоду, пов`язану з бюджетним відшкодуванням ПДВ. Так, посадові особи ТОВ "Роскосметика" виготовляли завідомо неправдиві документи про взаємну господарську діяльність з іншими підприємствами платниками ПДВ, в т.ч. прямо підконтрольними ОСОБА_4 , які надавали для тематичних перевірок правильності відшкодування ПДВ працівникам ГУ ДФС в Миколаївській області, а також складали декларації по сплаті ПДВ, де зазначали про необхідність відшкодування ПДВ з бюджету.
В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 у вказаний спосіб в податкових деклараціях ТОВ "Роскосметика" за січень-травень 2017 року через підконтрольних їм осіб відобразили операції з продажу товарів пов`язаному підприємству - ТОВ ТД "Роскосметика" на загальну суму 7 617 502 грн., з яких безпідставно сформовано від`ємного значення ПДВ на суму 1 523 498 грн. Окрім того, в податкових деклараціях ТОВ "Роскосметика" за січень-травень 2017 року вказані посадові особи, через підконтрольних їм осіб відобразили операції з купівлі товарів у пов`язаного підприємства - ТОВ "Промхімскло" на загальну суму 2 499 330 грн., з яких безпідставно сформовано від`ємного значення ПДВ на суму 416 555 грн., який в період з березня по травень 2017 було відшкодовано з державного бюджету.

Також встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та підконтрольні їм особи створили ряд підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності (нерезидентів) в країнах СНД: ТОВ "Арома Капитал" (РФ, м. Москва); ТОВ "НПФ"Пермхимпродукт" (РФ, м. Пермь); ТОВ "Донхимторг" (РФ, Ростовська область, м. Волгодонськ); ТОВ "Альтернатива-НН" (РФ, м. Дзержинськ); ТОВ "Гелиос" (РФ, м. Челябінськ); ЧТУП "Белграйнд" (Білорусь, м. Мінськ); ТОО "Ароматика" (Казахстан, м. Алмати); Компанія "RJ Chemical Co" LLC (Азербайджан, м. Сумгаіт); LLC "Medisar" (Вірменія, м. Єреван); LTD "Aroma Fragrances" (Грузія); S.R.L. "Ros Cosmetic" (Молдова, Нові Анени, с. Максимівка); Компанія "ORGANIC FOOD" (Узбекистан, м. Ташкент); Компанія "LOGILAT SIA" (Латвія, м. Рига); Sp.z.o.o. "MWM" (Польща).

Окрім того, як встановлено на даний час в ході досудового розслідування, ОСОБА_4 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , з метою мінімізації митних платежів при здійсненні експорту та імпорту косметичної продукції створили офшорну компанію "TENARA INTEX LP" (Шотландія, м. Единбург). Таким чином, контролюючи вище вказані суб`єкти підприємницької діяльності, до міжнародних контрактів ТОВ "Роскосметика" залучається третя сторона - компанія "TENARA INTEX LP" на рахунки якої (відкриті в "NorvikBanka" - приватний латвійський банк) і відбувається надходження грошових коштів.

05.09.2017 року на підставі ухвали слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва від 31.08.2017 року було проведено обшук за місцем знаходження офісу ТОВ «РосКосметика» за адресою: м. Миколаїв, вул. Казарського, 3/2, в ході якого вилучені перелічені вище речі та документи, які відповідають критеріям, зазначеним у п.п. 1, 3, 4 ч. 2 ст. 167 КПК України, так як є предметом вчинення кримінального правопорушення та одержані внаслідок його вчинення, або використані як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди. Накладення арешту на них слідчий обґрунтовує необхідністю запобігання можливості знищення доказів злочинної діяльності осіб, причетних до вищевказаної злочинної схеми, для їх подальшого дослідження, в тому числі у ході проведення криміналістичних експертиз, оскільки вони мають значення для розслідування справи і будуть використані як докази у кримінальному провадженні.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила задовольнити. Щодо вилучених комп`ютерів та ноутбука вказала, що доступ до них захищено паролем, за такого, можливості їх дослідити на предмет наявності інформації, яка має суттєве значення для важливих обставин у кримінальному провадженні, не було. Між тим, не заперечувала проти накладення на них арешту на нетривалий час для того, щоб їх оглянути та у разі наявності необхідної слідству інформації зробити з неї копії. Щодо накладення арешту на жорсткий диск "WD" з серійним номером WCAMR4242614 ємністю 300 Gb, печатку круглу ТОВ «Роскосметика» для документів, код 31613817, в чохлі чорного кольору, печатку ТОВ «Промхімскло» код 25373713, печатку ТОВ «Промхімплюс» код 34772175 в чохлі чорного кольору, печатку ТОВ «РосКосметика» код 31613817, штамп «Згідно з оригіналом Директор ТОВ «РосКосметика ОСОБА_4 », штамп «Згідно з оригіналом», печатку ТОВ «Промхімскло» для документів, печатку ТОВ «Промхімскло» для митних документів, печатку ФОП ОСОБА_9 , код НОМЕР_1 вказала, що при прийнятті рішення покладається на розсуд суду.
Представник власника майна просив відмовити у задоволенні клопотання, посилаючись на його необгрунтованість, допущені порушення прав особи та норм судочинства, а також те, що слідчим не доведено, що вилучені за місцем знаходження офісу ТОВ «РосКосметика» речі та документи використовувались як предмет кримінального правопорушення. Вказав, що протокол обшуку слід визнати недопустимим доказом, оскільки ОСОБА_4 не було викликано до суду для розгляду клопотання про проведення обшуку. Крім того, зазначив, що без печатки ТОВ «РосКосметика» не зможе подати звіти, без установчих та реєстраційних документів - здійснювати підприємницьку діяльність. Щодо вилученої комп`ютерної техніки зауважив, що директор ТОВ «РосКосметика» не заперечує надати слідчому всю інформацію, яка на ній міститься, окрім тієї, яка є технічною та містить таємницю, однак наполягає на поверненні цієї техніки після дослідження через тиждень.
Заслухавши пояснення учасників процесу, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, приходжу до наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

З урахуванням викладеного, оскільки є достатні підстави вважати, що вилучені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, тобто є речовими доказами у кримінальному провадженні, з метою забезпечення їх збереження, вважаю необхідним в цій частині клопотання слідчого задовольнити.
Посилання представника власника майна на те, що протокол обшуку є недопустимим доказом, оскільки під час розгляду клопотання про проведення обшуку за місцем знаходження офісу ТОВ «РосКосметика» директор цього підприємства ОСОБА_4 не викликався до суду для надання пояснень, є недоречними у зв`язку з тим, що відповідно до вимог ч. 4 ст. 234 КПК України, клопотання про обшук розглядається у суді в день його надходження за участю слідчого або прокурора.
Враховуючи позицію слідчого та представника власника майна щодо вилучених комп`ютерів та ноутбука, в яких може міститися інформація, яка має суттєве значення для важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю необхідним накласти арешт на комп`ютер APPLE sC02QMCQHGG78, EMC №2833, комп`ютер APPLE sC02QP11RGG78, EMC №2833 та ноутбук «Леново» серійний номер ML-HWYP2 09/11 з зарядним пристроєм з метою їх дослідження строком до 01 жовтня 2017 року включно.

В частині накладення арешту на жорсткий диск "WD" з серійним номером WCAMR4242614 ємністю 300 Gb, печатку круглу ТОВ «Роскосметика» для документів, код 31613817, в чохлі чорного кольору, печатку ТОВ «Промхімскло» код 25373713, печатку ТОВ «Промхімплюс» код 34772175 в чохлі чорного кольору, печатку ТОВ «РосКосметика» код 31613817, штамп «Згідно з оригіналом Директор ТОВ «РосКосметика ОСОБА_4 », штамп «Згідно з оригіналом», печатку ТОВ «Промхімскло» для документів, печатку ТОВ «Промхімскло» для митних документів, печатку ФОП ОСОБА_9 , код НОМЕР_1 слід відмовити, оскільки вказані речі не відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та не мають значення для досудового розслідування кримінального провадження.
Керуючись ст.ст. 170-173, 309 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити частково.
Накласти арешт на вилучене майно у ході проведеного 05.09.2017 року обшуку за місцем знаходження офісу ТОВ «РосКосметика» за адресою: м. Миколаїв, вул. Казарського, 3/2, а саме:
1) кругла печатка з відтиском «Limited Partnership Seal Scotland TENARA INTEX LP;
2) кругла печатка з відтиском «Georgia. Limited Company. Aroma Fragrances. 415081887»;
3) штамп-факсиміле з підписом, який починається з письмової букви, схожої на букву «С» в корпусі зеленого кольору;
4) штамп-факсиміле з підписом, який починається з письмових великих літер, схожих на «НД» в корпусі чорного кольору;
5) штамп-факсиміле з підписом, який починається з великої письмової букви, схожої з «А», крапки, великої письмової літери, схожої з буквою «К», в корпусі синього кольору;
6) штамп-факсиміле з підписом, який починається з великої письмової букви, схожої з «А» чи «П», крапки, великої письмової літери, схожої з буквою «О», в корпусі синього кольору;
7) конверт паперовий з Пін-кодом на держателя картки «Микола Дубовик» НОМЕР_2 з рукописним записом барвником синього кольору « АДРЕСА_1 »;
8) «Акт об оказанных услугах по договору № 07052015 от 07 мая 2015 года» от 16 октября 2015г. на 1 аркуші паперу формату А-4 з текстом печатним барвником чорного кольору на одній сторінці. В нижній частині в графі «от заказчика» є відтиск печатки барвником синого кольору «Limited Partnership Seal Scotland TENARA INTEX LP, та штампу-факсиміле з відтиском підпису, який починається з письмової букви, схожої на букву «С»; в графі «от исполнителя» мається відтиск печатки барвником чорного кольору « индивидуальный предприниматель» ОСОБА_10 , рег. № 391385766;
9) аркуш паперу формату А-4 без тексту, в лівій нижній частикі однієї сторінки якого є відтиск печатки круглої, вионаний барвником синього кольору, «Limited Partnership Seal Scotland TENARA INTEX LP;
10) квитанція ПАТ «Промінвестбанк» № 40 від 19.11.2012 на суму 76482,36грн. платника ДП «Клін-косметика» Хамідов РК, отримувача « ТОВ «Роскосметика», на одному аркуші паперу розміром приблизно 20х10см, на якому є відтиск штампу каси ПАТ «Промінвестбанку» № 2 від 19.11.2012 барвником синього кольору, в графах «контролер» та «Касир» є підписи, виконані барвником синього кольору; на оборотній стороні є рукописний текст, виконаний барвником синього кольору, який починається словами «9410»;
11) звіт по рахунку «TENARA INTEX LP» № НОМЕР_3 за період з 30.07.2016 по 11.08.2016 на трьох аркушах, виконаний печатним текстом з рукописним текстом барвником чорного кольору на останній сторінці;
12) рекламний проспект «ООО «Татинвестхим» на аркуші паперу формату А-4, виконаний печатним текстом барвником чорного кольору;
13) чорнові рукописні записи, виконані на аркушах паперу для записів різного кольору та розміру всього на 8 аркушах з зазначенням дати ( від 03.05.2017 до 28.08.2017);
14) аркуш паперу білого кольору розміром приблизно 15на10см, на одній стороні якого маються три відтиска штампу-факсиміле барвником синього кольору з відображенням підпису, на іншій стороні є рукописний запис: «rk 07111962»;
15) конверт паперовий з Пін-кодом на держателя картки «Микола Дубовик» НОМЕР_4 з рукописним записом барвником синього кольору « АДРЕСА_2 »;
16) конверт паперовий з Пін-кодом на держателя картки «Микола Дубовик» НОМЕР_5 Bank of Georgia Pushkin 3, Tbilisi;
17) конверт паперовий з аркушем паперу з Пін-кодом на держателя картки « ОСОБА_11 » TENARA INTEX LP Norvik Banka 895984;
18) роздруківка на 3 аркушах паперу формату А-4 від 19.12.16 звіту по рахунку TENARA INTEX LP LV75mult010 за період з 28.05.2016 по 19.09.2016;
19) роздруківка на 7 аркушах паперу формату А-4 від 19.06.16 звіту по рахунку TENARA INTEX LP НОМЕР_6 за період з 01.11.2016 по 09.12.2016;
20) роздруківка на 6 аркушах паперу формату А-4 від 12.08.16 звіту по рахунку TENARA INTEX LP НОМЕР_6 за період з 01.01.2016 по 12.08.2016;
21) роздруківка на 5 аркушах паперу формату А-4 від 30.03.17 виписку по рахунку TENARA INTEX LP НОМЕР_7 за період з 01.10.2016 по 31.12.2016;
22) роздруківка на 2 аркушах паперу формату А-4 від 30.03.17 виписку по рахунку TENARA INTEX LP НОМЕР_7 за період з 01.01.2017 по 30.03.2017;
23) прас-лист по компанії «TENARA INTEX LP» на аркуші паперу формату А-4 з печатним текстом барвником чорного кольору;
24) роздруківки на 3 аркушах руху коштів по проекту ТД РК за період з 01.12.2015 по 31.12.2015;
25) роздруківки на 2 аркушах паперу формату А-4 Залишків коштів на проектах на 30.11.2015 та 31.12.2015;
26) роздруківка листа з електронної пошти відправника ІНФОРМАЦІЯ_1 отримувача ІНФОРМАЦІЯ_2 на одному аркушу паперу формату А-4;
27) лист на аркуші паперу формату А-4, виконаний на бланку з надписом TENARA INTEX LP, в середній частині якого є відтиск печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та штампу-факсиміле з підписом барвником синього кольору;
28) лист від 31.05.2016 директора ООО «РосКосметика» ОСОБА_12 на одному аркуші паперу формату А-4 з відтиском печатки ТОВ «Роскосметика» 31613817 та підписом, виконаним барвником чорного кольору;
29) контракт № 1/Э-14 від 18.12.2014 між ООО «Арома Капитал» и Aroma Fragrances LLC на 4 аркушах, виконаний печатним текстом барвником чорного кольору. На четвертому аркуші в графі «Продавец» є відтиск курглої печатки ООО «Арома Капитал» та підпис, виконаний барвником синього кольору, та в графі «Покупатель» є відтиск круглої печатки Aroma Fragrances LLC, виконаний барвником синього кольору, та підпис, виконаний барвником чорного кольору;
30) чорнові рукописні записи, виконані на аркушах паперу для записів різного кольору та розміру всього на 6 аркушах з зазначенням дати ( від 12.12.2016 до 05.09.2017);
31) скріплений пакет наступних документів:
- довіреність від 07.03.2017 № 07/03-17 на одному аркуші паперу формату А-4, від TENARA INTEX LP ОСОБА_13 на представництво інтересів TENARA INTEX LP, в нижній частині в графі «Директор TENARA INTEX LP» є відтиск круглої печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та штампу-факсиміле з підписом барвником синього кольору. В графі «підпис ОСОБА_13 засвідчую» підпис відсутній;
- Додаткова угода № 1 до договору № 8 про надання правової допомоги від 06.03.2017 між Адвокатським об`єднанням «Адвокатська фірма «Правозащитник» та TENARA INTEX LP на двох аркушах печатним текстом барвником чорного кольору. На другому аркуші в нижній частині є відтиск печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору, в нижній частині кожного аркушу в графі «Клиент» та графі «Директор TENARA INTEX LP» є відтиск штампу-факсиміле з підписом; в графі «Адвокат» підписи відсутні;
- договір № 8 про надання правової допомоги від 06.03.2017 між Адвокатським об`єднанням «Адвокатська фірма «Правозащитник» та TENARA INTEX LP на 7 аркушах печатним текстом барвником чорного кольору. На сьомому аркуші є відтиск печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору, в нижній частині кожного аркушу в графі «Клиент» та графі «Директор TENARA INTEX LP» є відтиск штампу-факсиміле з підписом; в графі «Адвокат» підписи відсутні;
32) роздруківка від 10.01.2017 листування на 2 аркушах між Anatoliy Beloborodov та vagif gaidarov. між Адвокатським об`єднанням «Адвокатська фірма «Правозащитник» та TENARA INTEX LP на двох аркушах печатним текстом барвником чорного кольору. На другому аркуші в нижній частині є відтиск печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору, в нижній частині кожного аркушу в графі «Клиент» та графі «Директор TENARA INTEX LP» є відтиск штампу-факсиміле з підписом; в графі «Адвокат» підписи відсутні.
33) два аркуші паперу формату А-4, на яких в верхній правій частині аркушу є відтиск штампу Державної служби України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів «Санітарно-епідеміологічний контроль здійснено» барвником сірого кольору;
34) 7 аркушів паперу формату А-4, на яких в нижній лівій частині аркушу є відтиск штампу Державної служби України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів «Санітарно-епідеміологічний контроль здійснено» барвником сірого кольору;
35) аркуш паперу формату А-4 з текстом печатним барвником чорного кольору з поміткою в нижній частині аркушу «Перевод выполнил ОСОБА_14 30.05.17 з відтиском печатки ТОВ «РосКосметика» та підписом, виконаними барвником чорного кольору;
36) міжнародна товарно-транспортна накладна А № 302339 в 6 примірниках на одному аркуші кожний, скріплені металевими скобами. Три примірники виконані на аркушах паперу з більш тонкою структурою, а інші три на більш щільному папері. На першому примірнику. На зазначених примірниках є відтиски штампів барвником синього кольору (в деяких примірниках чорного кольору) з реквізитами перевізника «CORCEL LTD» код 35587016; зеленого кольору Державної екологічної інспекції у Волинській області ПЕК «Ягодин» 013 та 004 від 07.07.2017; червоного кольору «Миколаївська митниця ДФС» 034 від 12.07.17 та Волинської митниці 237 від 07.07.17. На трьох аркушах із зазначених в розділі 6 відсутні відомості, на інших трьох є рукописний запис « 1 pacet» барвником сірого кольору. На всіх примірниках в розділі 11 є рукописний запис «555» барвником сірого кольору;
37) екземпляри міжнародної ТТН А № 006208 в 12 примірниках на одному аркуші кожний, з яких 1,2 та 3 мають нумерацію та зазначення належності, інші без зазначення номеру примірника. На кожному аркуші є відтиск штампу перевізника у розділах 16 та 23 « ОСОБА_15 , код »;
38) два екземпляри рахунка-фактури № 29 від 15.05.2017 на одному аркуші паперу кожний з зазначенням продавця TENARA INTEX LP та покупця ОсОО «FB-Kompanie G.m.b.H», в графі «Директор» в середній частині аркушу кожного під текстом є відтиск круглої печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та штампу-факсиміле з підписом;
39) три аркуші паперу, на яких є текст печатний барвником чорного кольору, на всіх аркушах паперу в нижній частині є відтиск штампу-факсиміле від імені ОСОБА_12 барвником синього кольору, а на одному, де текст містить реквізити сторін-підписантів документу, також є відтиск печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору;
40) два аркуші паперу з печатним текстом барвником чорного кольору, склеєні таким чином, щоб текст на другому аркуші був продовженням тексту на першому аркуші доповнення № 1 до контракту № ІМ26-21-11 від 21.11.2016, з відтисками печатки ТОВ «РосКосметика» та «Symrise» барвником чорного кольору та підписами барвником чорного кольору сторін контракту;
41) аркуш паперу формату А-4 висновок державної санітарної-епідеміологічної експертизи від 06.12.2011 № 05.03.02-04/117446, виконаний барвником чорного кольору;
42) два примірника акту виконаних робіт № 775 від 20.07.2017 між ТОВ «РосКосметика» та виконавцем ФОП ОСОБА_16 на одному аркуші кожний з відтиском круглої печатки ФОП ОСОБА_16 код НОМЕР_8 барвником синього кольору та підписом від імені ОСОБА_16 барвником синього кольору;
43) два примірника акту виконаних робіт № 776 від 21.07.2017 між ТОВ «РосКосметика» та виконавцем ФОП ОСОБА_16 на одному аркуші кожний з відтиском круглої печатки ФОП ОСОБА_16 код НОМЕР_8 барвником синього кольору та підписом від імені ОСОБА_16 барвником синього кольору;
44) примірник на одному аркуші формату А-4 упаковочного листу по інвойсу № 431 від 16.08.2017 до контракту № ЕХ19 від 01.03.2013 з відтиском печатки ТОВ «РосКосметика» барвником синього кольору та штампу-факсиміле від імені ОСОБА_12 барвником синього кольору;
45) примірник на одному аркуші формату А-4 упаковочного листу по інвойсу № 48 від 16.08.2017 до контракту № 36 від 16.08.2017 з відтиском печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та штампу-факсиміле від імені Левіс МакДонелла барвником синього кольору;
46) специфікація № 0 на одному аркуші формату А-4 від 16.08.2017 до контракту № ЕХ19 від 01.03.2013 з відтиском печатки покупця - TENARA INTEX LP барвником синього кольору та штампу-факсиміле від імені Левіс МакДонелла барвником синього кольору та відтиском печатки продавця - ТОВ «РосКосметика» барвником синього кольору та штампу-факсиміле від імені ОСОБА_12 барвником синього кольору;
47) специфікація 02 на одному аркуші формату А-4 від 11.05.2017 до контракту 2/Э від 11.05.2017 з відтиском печатки продавця ООО «Арома Капитал» барвником чорного кольору та підписом від імені ОСОБА_17 барвником чорного кольору та відтиском печатки покупця - ТОВ «РосКосметика» барвником чорного кольору тапідпису від імені ОСОБА_12 барвником чорного кольору;
48) блокнот в обкладинці коричневого кольору з рукописними записами різними барвникам;
49) блокнот в обкладинці синього кольору з рукописними записами різними барвниками;
50) папку блакитного кольору з файлами, в якій знаходяться наступні документи:
- інвойс № 0213С від 20.03.2013 на одному аркуші паперу формату А-4 з відтиском печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та підписом від імені Левіс МакДовелла барвником синього кольору;
- інвойс № 0113С від 28.02.2013 на одному аркуші паперу формату А-4 з відтиском печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та підписом від імені Левіс МакДовелла барвником чорного кольору;
- інвойс № SO-300237 від 21.06.2013 на одному аркуші паперу формату А-4, текст якого виконаний барвником чорного кольору, в верхній частині аркушу є рукописний текст, виконаний барвником зеленого кольору «26.06.13» та письмова буква «Д»;
- інвойс № 708 від 19.08.2013 на одному аркуші паперу формату А-4, текст якого виконаний барвником чорного кольору, в верхній частині аркушу є рукописний текст, виконаний барвником чорного кольору «транспорт 28.08.2013»;
- контракт № 10 від 04.03.2013 між TENARA INTEX LP та ООО «Арома Капитал» на 4 аркушах паперу формату А-4, на четвертому аркуші якого є відтиск печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та підпис від імені Левіс МакДовелла барвником чорного кольору, а також відтиск печатки барвником синього кольору ООО «Арома Капитал» та підписом від імені ОСОБА_18 барвником синього кольору;
- контракт №2 від 12.03.2013 між TENARA INTEX LP та SIA LOGILAT на 4 аркушах паперу формату А-4, на кожному аркуші якого є відтиск печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та підпис від імені Левіс МакДовелла барвником чорного кольору, а також відтиск печатки барвником синього кольору SIA LOGILAT та підписом від імені ОСОБА_19 барвником синього кольору; на четвертому аркуші також є відтиск штампу SIA LOGILAT барвником синього кольору та підписом від імені ОСОБА_20 барвником синього кольору;
- специфікація № 1 від 14.03.2013 до контракту № 2 від 12.02.2013 на 3 аркушах формату А-4 печатним текстом барвником чорного кольору, на останньому аркуші відтиск печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та підпис від імені Левіс МакДовелла барвником чорного кольору, а також відтиск печатки барвником синього кольору SIA LOGILAT та підписом від імені ОСОБА_19 барвником синього кольору; та відтиск штампу SIA LOGILAT барвником синього кольору та підписом від імені ОСОБА_20 барвником синього кольору.
51) папка з файлами в обкладинці зеленого кольору з надписом «Protection Cosmetics», в якій знаходяться:
- рахунок-фактура № 40 від 04.07.2017 на 1 аркуші формату А-4 печатним текстом чорного кольору продавця TENARA INTEX LP покупателя ТОО «Ароматика»;
- роздруківка листування від 08.08.2017 між « «Роскосметик» та ОСОБА_21 на двох аркушах печатним текстом барвником чорного кольору;
- частина аркушу паперу, на якому є печатний текст роздруківка листування від 17.07.2017 з рукописними записами барвником чорного та зеленого кольору в правому верхньому куті аркушу;
- аркуш паперу формату А-4 з рукописними записами барвником чорного кольору та прас-листом барвником чорного кольору на оборотній стороні аркушу;
- аркуш паперу у клітинку з рукописним текстом барвником синього та чорного кольору;
52) папка з файлами в обкладинці зеленого кольору з надписом «Азиан Даймон Классик» рукописним текстом та печатним текстом, в якій знаходяться:
- аркуш паперу формату А-4 з печатним текстом та рукописними записами щодо реквізитів «Азиан Даймон Классик» та наклеєною паперовою стрічкою з печатним текстом;
- файл прозорий, в якому знаходяться:
- рахунок фактура № 44 від 26.07.2017 від продавця TENARA INTEX LP покупцю ООО «Азиан Даймон Классик», виконаний печатним текстом барвником чорного кольору, з відтиском печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та відтиском штампу факсиміле з підписом барвником синього кольору;
- контракт № 35 від 20.07.2017 між TENARA INTEX LP та ООО «Asian Diamond Classic» на 3 аркушах формату А-4 печатним текстом барвником чорного кольору з відтиском печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та відтиском штампу факсиміле з підписом барвником синього кольору, з боку покупця підпис та печатка відсутні;
- специфікація № 1 від 26.07.2017 до контракту № 35 від 20.07.2017 на аркуші формату А-4 печатним текстом барвником чорного кольору з відтиском печатки TENARA INTEX LP барвником синього кольору та відтиском штампу факсиміле з підписом барвником синього кольору, з боку покупця підпис та печатка відсутні;
- аркуш паперу формату А-4 з рукописними записами барвником чорного кольору на одній стороні та печатним текстом барвником чорного кольору на іншій;
- роздруківка листування від 25.07.2017 між ОСОБА_22 та ОСОБА_23 на одному аркуші паперу формату А-4, печатним текстом та рукописними записами барвником чорного кольору;
- роздруківка «комерційна пропозиція» на одному аркуші паперу формату А-4 від 24.07.2017 печатним текстом барвником чорного кольору з рукописним текстом барвником чорного кольору;
- роздруківка на 2 аркушах листування між ОСОБА_22 та ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 печатним текстом та рукописними записами барвником чорного та сірого кольору;
- 26 аркушів паперу з печатним текстом та рукописними записами щодо відносин між «Роскосметика» та ООО «Азиан Даймон Классик».
53) в столі дальньому справа від входу - товарно-транспортна накладна № 10013 на автомобіль МАН НОМЕР_9 на аркуші паперу формату А-4 у вигляді бланку печатним текстом, графи якого заповнені рукописним текстом барвником синього кольору з відтисками печаток ТОВ «Хімреаген» та ТОВ «РосКосметика» барвником синього кольору, підписами у відповідних графах барвником чорного та синього кольору;
54) в шафі у дальній справа від входу стіни - папка-накопичувач блакитного кольору з надписом «ПХС приход 2014», в якій знаходяться документи ТОВ «Промхімскло» всього на 191 аркуші;
55) зошит в обкладинці синього кольору з аркушами паперу у клітинку, на перших двох з яких є рукописні записи, виконані барвником чорного кольору;
56) папка з матеріалами семінару «Офшорний апгрейд» на 13 аркушах паперу печатним текстом;
57) в шафі у стіни справа від входу - папка-накопичувач зеленого кольору з надписом «Приход ПХС 2016», в якій знаходяться документи ТОВ «Промхімскло» всього на 216 аркушах.
Накласти арешт на комп`ютер APPLE sC02QMCQHGG78, EMC №2833; комп`ютер APPLE sC02QP11RGG78, EMC №2833; ноутбук «Леново» серійний номер ML-HWYP2 09/11 з зарядним пристроєм строком до 01 жовтня 2017 року включно.
В решті вимог клопотання - відмовити.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Миколаївської області протягом п`яти днів.
Повний текст ухвали оголошено 25 вересня 2017 року о 12 год. 00 хв.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_26