Справа № 464/1506/18
пр.№ 1-кс/464/628/18
У Х В А Л А
23 березня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за запитом про надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Республіки Польща у кримінальній справі №PR I Ds 1287.2017,

встановив:
У клопотанні, погодженому із заступником начальника за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів фактури ПДВ FV 7/06/2016 від 16 червня 2016 року, виставленої Товариством з обмеженою відповідальністю АТО для ІНФОРМАЦІЯ_1 ; пов`язаних з митним оформленням товарів, описаних у фактурі FV 7/06/2016, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області на виконанні знаходиться матеріали запиту про надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Республіки Польща у кримінальній справі №PR I Ds 1287.2017, скеровані Генеральною Прокуратурою України на підставі домовленості, укладеної між Міністерством юстиції Республіки Польща і Генеральною прокуратурою України про правову допомогу і правові стосунки у цивільних та кримінальних справах від 24.05.1993.

Відповідно до матеріалів клопотання про надання правової допомоги у кримінальній справі, районна Прокуратура району Вроцлав - Кшикі Захід веде нагляд за попереднім розслідуванням №PR I Ds 1287.2017 у справі підроблення фактури ПДВ FV 7/06/2016 від 16 червня 2016 року шляхом підроблення підписів ОСОБА_5 на цій фактурі, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого статтею 270 параграф 1 кримінального кодексу Республіка Польща.

У ході розслідування виявлено, що ОСОБА_6 виконував функцію голови правління Товариства з обмеженою відповідальністю АТО з місцезнаходженням у Собутці та у межах його повноважень, було виставлення фактур від імені товариства, віце-головою правління був ОСОБА_7 . Ведене ними підприємство підтримувало торговельні відносини з суб`єктами з різних держав, у тому числі з підприємством ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться у місті Львові (Україна), з яким особисто був пов`язаний ОСОБА_7 . Підприємство ІНФОРМАЦІЯ_1 прострочило виконання грошових зобов`язань відносно товариства АТО, тому ОСОБА_6 рекомендував припинення продажу товарів вказаному контрагентові до моменту оплати прострочених грошових зобов`язань.

У серпні 2016 року ОСОБА_6 виявив, що у бухгалтерії товариства АТО знаходиться скан-копія фактури ПДВ FV 7/06/2016 із датою 16 червня 2016 року та його підписом. Ця фактура була виставлена від імені Товариства з обмеженою відповідальністю АТО, а покупцем товарів вказано ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у місті Львові. За оцінкою ОСОБА_5 документ підроблено, оскільки він не виставляв та не підписував такої фактури.

Вказану фактуру пред`явлено до митного оформлення у місті Львові під час митної процедури, що підтверджує довідка від 26 вересня 2016 року №15106/10/13-70-18/46, видана ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 з місцезнаходженням - АДРЕСА_1 . В результаті вказаного конфлікту з ОСОБА_8 , ОСОБА_6 у жовтні 2016 року був звільнений з посади голови правління товариства АТО.

У зв`язку із необхідністю з`ясування всіх обставин справи, суттєвого закінчення розслідування, ІНФОРМАЦІЯ_5 звертається до компетентних органів України з проханням: отримати в ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_6 завірені копії документації, пов`язаних з митним оформленням товарів, описаних у фактурі FV 7/06/20 16 (митне оформлення підтверджує зміст довідки від 26 вересня 2016 року номер 15106/10/13-70-18/46), зокрема отримати інформацію про особу (ім`я, прізвище, адреса), яка провела митне оформлення товарів та пред`явила на митниці сумнівну фактуру; отримати в ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_7 оригінал фактури ПДВ FV 7/06/2016 від 16 червня 2016 року, виставленої товариством з обмеженою відповідальністю АТО для ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться у місті Львові.

Згідно із ч.1 ст.561 КПК України на території України з метою виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги можуть бути проведені будь-які процесуальні дії, передбачені цим Кодексом або міжнародним договором.
Відповідно ч.1 ст.562 КПК України, якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає. Підставою для вирішення питання щодо надання такого дозволу є матеріали звернення компетентного органу іноземної держави».
Дослідвши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до вищезазначених документів, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальній справі №PR I Ds 1287.2017.

Керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 165, 372, 561, 562 КПК України,

постановив:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме:

-фактури ПДВ FV 7/06/2016 від 16 червня 2016 року, виставленої Товариством з обмеженою відповідальністю АТО для ІНФОРМАЦІЯ_1 з можливістю ознайомлення та вилучення оригіналу;

-документів, пов`язаних з митним оформленням товарів, описаних у фактурі FV 7/06/2016 з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій;

-інформації про особу (ім`я, прізвище, адреса), яка провела на ІНФОРМАЦІЯ_7 митне оформлення товарів та пред`явила на митниці фактуру FV 7/06/2016.

Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти на службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1