Справа № 589/2688/17
Провадження № 1-кп/589/351/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 листопада 2017 року
Шосткинський міськрайонний суд Сумської області у складі:

Головуючого-судді ОСОБА_1 ,

з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченої ОСОБА_4

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні клопотання військового прокурора Сумського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000003 про звільнення від кримінальної відповідальності відносно:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Донецьк, громадянки України, з вищою освітою, працюючої директором казенного підприємства ШКЗ "Зірка", проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

підозрюваної у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України,

ВСТАНОВИВ:
19 липня 2017 року до Шосткинського міськрайонного суду Сумської області від військового прокурора Сумського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_3 надійшло клопотання у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 про звільнення на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , підозрюваної у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України. До клопотання додано письмову заяву підозрюваної про її згоду на звільнення від кримінальної відповідальності.

Відповідно до клопотання ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, тобто ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах, який вона вчинила при наступних обставинах.

ОСОБА_4 , виконуючи обов`язки директора КП ШКЗ "Зірка", а з 29.02.2016р. перебуваючи на посаді директора цього підприємства, пов`язаній з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов`язків на підприємстві, будучи службовою особою, відповідальною у тому числі за своєчасну сплату обов`язкових платежів і податків до Державного бюджету України, включаючи внески на загальнообов`якове державне пенсійне страхування та інших відрахувань відповідно до законодавства України, діючи всупереч загальнодержавним інтересам та всупереч вимог чинного законодавства, достовірно знаючи, що зобов`язання по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, є першочерговими, умисно ухилилась від сплати вказаного внеску за грудень 2015 року, січень-лютий 2016 року в сумі 1140307,23 гривень, маючи при цьому реальну можливість його своєчасно сплачувати. Кошти підприємства, за рахунок яких мав сплачуватись єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, використовувалися на загальні потреби підприємства.

Так, зобов`язання КП ШКЗ «Зірка» зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (далі - ЄСВ) за грудень 2015 року склали - 699 075,76 гривень, за січень 2016 року склали - 304 280,35 гривень, за лютий 2016 року склали - 347 937,37 гривень, станом на 20.02.2017 КП ШКЗ «Зірка» була частково погашена заборгованість платіжними дорученнями на суму 210 986,25 гривень. Таким чином, не сплачено ЄСВ за вказаний період в сумі - 1 140 307,23 гривень.

В той же час, у продовж грудня 2015 року на рахунки КП ШКЗ «Зірка» надійшло 5336143,34 гривень. З цих коштів ОСОБА_4 , умисно, будучи достовірно обізнаною про першочерговість зобов`язань по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, витратила на фінансово-господарські потреби підприємства 5 301 138,10 гривень, у т.ч.: витрати на електроносії - 854 305,20 гривень; інші витрати підприємства - 25 500 гривень, а саме на відрядження та інші господарські потреби; на послуги - 32 277,82 гривень; на сировину та матеріали - 212 501,09 гривень.

У продовж січня 2016 року на рахунки КП ШКЗ «Зірка» надійшло коштів 2 886 462,25 гривень. З цих коштів ОСОБА_4 , умисно, будучи достовірно обізнаною про першочерговість зобов`язань по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, витратила на фінансово-господарські потреби підприємства 2943313,98 гривень, у т.ч.: витрати на електроносії - 522 394,72 гривень; інші витрати підприємства - 19 000 гривень, а саме на відрядження та інші господарські потреби; на послуги - 21 986,22 гривень; на сировину та матеріали - 119 000 гривень.

Також у продовж лютого 2016 року на рахунки КП ШКЗ «Зірка» надійшло 2868445,06 гривень. З цих коштів ОСОБА_4 , умисно, будучи достовірно обізнаною про першочерговість зобов`язань по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, витратила на фінансово-господарські потреби підприємства 2832192,37 гривень, у т.ч.: витрати на електроносії - 375 080,61 гривень; інші витрати підприємства - 28 845 гривень, а саме на відрядження та інші господарські потреби; на послуги - 101 160,91 гривень; на сировину та матеріали - 246 225,24 гривень.

Отже органом досудового розслідування дії підозрюваної кваліфіковано за ч. 1 ст. 212-1 КК України, як умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів в сумі 1 140 307,23 гривень, яка в тисячу і більше разів перевищує установлений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто у значних розмірах.

Посилаючись на те, що до притягнення ОСОБА_4 до кримінальної відповідальності єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування був сплачений, а також відшкодована шкода, завдана фондам загальнообов`язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою, прокурор просить закрити кримінальне провадження відносно ОСОБА_4 та звільнити її від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 212-1 КК України на підставі ч.4 ст. 212-1 КК України.

В підготовчому судовому засіданні прокурор підтримав подане клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності та просив закрити кримінальне провадження на підставі п.1 ч.2 ст. 284 КПК України.

ОСОБА_4 в цьому ж судовому засіданні вину у скоєному злочині визнала повністю, підтвердивши фактичні обставини вчинення нею кримінального правопорушення, які викладені у клопотанні прокурора. При цьому, зазначила, що підприємством погашено заборгованість зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в повному обсязі.

В судовому засіданні судом було роз`яснено підозрюваній право заперечувати проти закриття кримінального провадження та наполягати на подальшому проведенні досудового розслідування в повному обсязі в загальному порядку. Підозрювана заявила, що підтримує подане клопотання та наполягає на його розгляді, розуміючи той факт, що ч. 4 ст. 212-1 КК України є нереабілітуючою підставою звільнення від кримінальної відповідальності.

Вислухавши думки учасників кримінального провадження, перевіривши відповідність клопотання прокурора вимогам чинного КПК України, обґрунтованість і наявність підстав для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності, суд вважає, що його слід задовольнити, виходячи з наступного.

Згідно з ст. 44 КК України і ч. 1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

В свою чергу, положеннями ч. 4 ст. 212-1 КК України передбачається, особа, яка вперше вчинила діяння, передбачені частинами першою або другою цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також відшкодувала шкоду, завдану фондам загальнообов`язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою (штрафні санкції, пеня).

В процесі розгляду клопотання, судом встановлено, що ОСОБА_4 , яка раніше не судима, вчинила злочин, передбачений ч. 1 ст. 212-1 КК України, тобто умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах. Також, судом встановлено, що наразі КП ШКЗ «Зірка» сплачено єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також відшкодовано шкоду, завдану його несвоєчасною сплатою, що підтверджується листом ГУ ДФС у Сумській області від 06.11.2017р. за № 125/10/18-28-13-07-06, службовою запискою від 05.07.2017р. № 396/10/28-18-17-01-22.

Таким чином, суд приходить до висновку, що в даному випадку наявні підстави, передбачені ч. 4 ст. 212-1 КК України, для звільнення підозрюваної ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

За приписами п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою ст. 284 цього Кодексу.

Згідно з положеннями ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом, у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності. При цьому, частиною 7 цієї статті передбачено, що закриття кримінального провадження або ухвалення вироку з підстави, передбаченої пунктом 1 частини другої цієї статті, не допускається, якщо підозрюваний, обвинувачений проти цього заперечує.

Оскільки встановлено, що наявні всі підстави, передбачені ч. 4 ст. 212-1 КК України, для звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваної, а також враховуючи те, що ОСОБА_4 не заперечує щодо закриття кримінального провадження з наведених вище підстав, суд вважає за можливе звільнити її від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 212-1 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України, а кримінальне провадження - закрити.

Керуючись ст. 44, ч. 4 ст. 212-1 КК України, ч.ч. 2, 7 ст. 284, ст.ст. 285, 288, 314, 369-372 КПК України, суд,-
УХВАЛИВ:
Клопотання військового прокурора Сумського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000003 про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваної у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст.212-1 КК України - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України, а кримінальне провадження щодо неї - закрити.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги, ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Сумської області через Шосткинський міськрайонний суд Сумської області протягом 7 діб з моменту його проголошення шляхом подання апеляційної скарги.

Суддя Шосткинського міськрайонного суду
Сумської області ОСОБА_1