Справа № 464/6427/17
пр.№ 1-кс/464/1733/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
05 жовтня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,
у с т а н о в и в:
старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000076 від 05.09.2017, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.15, ч.3 ст.191, ч.1 ст.205 Кримінального кодексу України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_5 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналів документів, на підставі яких ІНФОРМАЦІЯ_2 в період 2016-2017 років здійснювало видачу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій; оригіналів документів, що складались працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 для оформлення сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, що видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2016-2017 років; оригіналів сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, або належним чином завірені їх копії, що видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2016-2017 років; належним чином завірений перелік сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2016-2017 років.
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні № 0000076, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.09.2017, за фактом вчинення фіктивного підприємництва та замаху на привласнення державних коштів, тобто вчинення кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.1 ст.205, ч.2 ст.15, ч.3 ст.191 Кримінального кодексу України. Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), проведеного ІНФОРМАЦІЯ_6 , скеровані листом № 2495/21-06 від 04.09.2017. Відповідно до матеріалів дослідження ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що невстановлені особи в період 2016-2017 років з метою прикриття незаконної діяльності, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат реально діючим суб`єктам господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вчинили фіктивне підприємництво ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою реєстрації: АДРЕСА_2 не знаходиться. У даного суб`єкта господарської діяльності відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські та інші виробничі потужності, транспортні засоби для здійснення будь-яких господарських операцій. Також, відповідно до матеріалів дослідження ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліку в період 2017 року операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також безпідставного відображення операцій з придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » основних засобів, які використовуються даними суб`єктами господарської діяльності для переробки деревини (верстат пиляльний, верстат для торцювання палетної заготовки, верстат багатопильний з дисковою пилою, бензопила STIHL, автонавантажувач загальна сума становить 594 929,22 грн.) здійснено замах на розкрадання та привласнення бюджетних коштів на загальну суму 90 292,81 грн. Відповідно до отриманих матеріалів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовують в господарській діяльності приміщення ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_3 . ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є підконтрольними Страдчівському навчально-виробничому лісокомбінату державного вищого навчального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 отримувала для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). Таким чином, в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали документів щодо надання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій. З метою встановлення фактичної господарської діяльності вищевказаних суб`єктів господарювання, достовірності відображення даних при здійсненні господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні реєстраційні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.
Відповідно до положень ч.1 ст.107 Кримінального процесуального кодексу України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
У суді слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні викладеним та просить таке задоволити.
У відповідності до ч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, так як слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Заслухавши думку слідчого у підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суд приходить до переконання, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 Кримінального процесуального кодексу України, з доводів, викладених ним у клопотанні та у суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 Кримінального процесуального кодексу України,
п о с т а н о в и в:
клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів - задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , або ст. о/у ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 , ст. о/у ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_8 тимчасовий доступ, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналів документів, на підставі яких ІНФОРМАЦІЯ_2 в період 2016-2017 років здійснювало видачу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій; оригіналів документів, що складались працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 для оформлення сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, що видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2016-2017 років; оригіналів сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, або належним чином завірені їх копії, що видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2016-2017 років; належним чином завірений перелік сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2016-2017 років.
Обов`язок виконання ухвали покласти на ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1