Справа №712/1937/17
Провадження № 1-кс /712957/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів
16 лютого 2017 року м. Черкаси
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора відділу прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000065 слідчим ОСОБА_4 та погоджене прокурором ОСОБА_3 , клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_4 з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів. Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000065 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), згідно акту перевірки від 24.10.2016 №66/23-14-22-00/34603817, в період 2013 2016 років незаконно занизили податкове зобов`язання з податку на додану вартість за рахунок операцій з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Тальнівська філія ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у зв`язку з чим ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 526 тис. грн., крім того занизили податкове зобов`язання з податку на додану вартість з операцій по отриманих послугах від неризедента у зв`язку з чим ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 591 тис. грн., а всього на загальну суму 5 117 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в банківських установах відкривало рахунки, через які проводились розрахунки з підприємствами-контрагентами, тому числі в наступній банківській установі:

?ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ):

-№ НОМЕР_4 (українська гривня), що відкритий 27.03.2013 та закритий 09.07.2015;

-№ НОМЕР_4 (євро), що відкритий 27.03.2013 та закритий 26.08.2015.

В зв`язку з вищевикладеним, з метою аналізу руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та тимчасовому доступі до речей та документів, а саме: до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ).

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Банківською таємницею, зокрема є:
1)Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;
2)Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;
3)Фінансово-економічний стан клієнтів;
4)Системи охорони банків та клієнтів;
5)Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, щоклопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів має суттєве значення для встановлення істотних обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України та ст.ст.59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), з можливістю вилучити документи та речі, що містять банківську таємницю по підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №№ НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_4 (євро) (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк»);
-посекундних роздруківок руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №№ НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_4 (євро), за період з 27.03.2013 по час закриття, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (назв, їх кодів та банківських рахунків);
-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 та старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_5 чи іншій уповноваженій особі за дорученням слідчого ОСОБА_4 .

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1