печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 лютого 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:
В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до всіх документів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000007 від 13.01.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Обставини кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР за №0000007 від 13.01.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України:

Службові особи ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " згідно акту перевірки №441/26-55-22-09/24365189 від 16.10.2015 року, ухилились від сплати податків у великих розмірах шляхом проведення господарських операцій, які полягали у наданні послуг з питань комерційної діяльності та управління нерухомістю підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " для ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в ТРЦ МАГЕЛАН за адресою: АДРЕСА_1 , та надання оренду нежитлового приміщення підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), у результаті чого було занижено податків на загальну суму 2 351 333 грн., в тому числі: податок на додану вартість на суму 2 153 333 грн. та податок на прибуток підприємства на суму 198 000 грн.

Також службові особи ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", згідно акту № 197/26-55-22-09/24365189 від 20.07.2015 року, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом проведення господарських операцій, які полягали у наданні послуг ефективного використання приміщення ТРЦ ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 та технічного обслуговування ТРЦ МАГЕЛАН підприємствами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " код НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " код НОМЕР_4 , у результаті чого було занижено податків на загальну суму 43 061 498 грн. в тому числі: податок на додану вартість на суму 23 086 538 грн., та податок на прибуток підприємства на суму 19 975 140 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, оскільки вказана сума більше ніж в п`ять тисяч разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Вказані документи та відомості мають значення для встановлення обставин, які свідчать про ухилення від сплати податків ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового дозволу до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_9 код НОМЕР_5 ( АДРЕСА_2 ) та які стосуються ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_6 .

В частині виїмки оригіналів документів клопотання не підлягає задоволенню, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчим суддею не встановлено необхідності вилучення оригіналів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 (лише за дорученням в порядку статті 40 КПК України) тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_9 код НОМЕР_5 ( АДРЕСА_2 ) та які стосуються ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_6 , в тому числі: видані/зареєстровані документи дозвільного характеру (декларації, дозволи на виконання будівельних робіт) щодо проведення будівельних робіт, робіт з реконструкції нежитлових будівель за адресою: АДРЕСА_1 , (у разі прийняття рішення про скасування реєстрації декларації/дозволу - надати відповідні документи); видані/зареєстровані документи щодо прийняття до експлуатації містобудівних об`єктів за адресою: АДРЕСА_1 ; документи перевірок дотримання вимог містобудівного законодавства при виконанні будівельних робіт за вищевказаною адресою, які проводилися Департаментом протягом 2013-2016 років (надавши акти перевірок, приписів, протоколів, постанов тощо) із зазначенням виявлених порушень та стану їх усунення, в тому числі сплати штрафів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання №757/64411/17-к

Примірник № 2 наданий слідчому

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1