Справа № 592/8847/17
Провадження № 1-кс/592/4140/17
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів
16 серпня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого Сумського районного відділення поліції Сумського відділу поліції ГУ НП в Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та філії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 ,-

встановив:

Слідчий клопотання мотивує тим, що до Сумського ВП ГУ НП в Сумській області надійшов акт ревізії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 «ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 01.09.2012 р. по 31.08.2016 р., в ході проведення якої виявлено збитків на суму 1 799130 грн., з яких по філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 588370 грн. (недоотримання доходів на суму 167240 грн., операції, проведені з порушенням чинного законодавства, що призвели до втрат на суму 1601940 грн. та інші порушення фінансової дисципліни на суму 29950 грн.).

З метою з`ясування обставин вчинення даного кримінального правопорушення та встановлення особи, яка його вчинила, відомості за вказаною заявою внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, завищення вартості будівництва, в наслідок завищення вартості виконаних робіт з капітального, поточного ремонту доріг вчинене шляхом завищення вартості матеріальних ресурсів та енергоносіїв, прийнятих при розрахунку виробничої собівартості у калькуляціях виробництва асфальтобетонної суміші, що призвело до нанесення збитків місцевим бюджетам на суму 849670 грн., та службі автомобільних доріг у Сумській області на суму 109750 грн.

Виявлено порушення зі сплати податку на землю, що надана ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке звільнено від сплати даного податку, що призвело до нанесення збитків на суму 499290 грн.

Виявлено списання підприємством дебіторської заборгованості на суму 167240 грн., без проведення претензійно-позовної діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Виявлено списання без дозволу ІНФОРМАЦІЯ_7 складу бітумного первісною, вартістю 109120 грн., і залишковою вартістю 31840 грн.

Виявлено порушення «Базових лінійних норм витрат палива для автомобілів загального призначення», в частині застосування завищених норм при списанні палива на роботу автобуса, що призвело до зайвого списання палива по обліку філії на загальну суму 23760 грн.

Виявлено порушення, щодо включення в окремі форми КБ-2в завищених показників кошторисного прибутку та адміністративних витрат, зайво врахованих витрат на перебазування будівельних організацій на роботу, будівельних механізмів та завищення вартості виконаних дорожніх робіт на загальну суму 10310 грн.

Виявлено порушення по завищенню вартості виконаних будівельних робіт з поточного ремонту доріг, в наслідок безпідставного включення в акти форми КБ-2в завищеної вартості щебенево-пісчаної суміші та документально не підтвердженої вартості роботи машин та механізмів, що призвело до нанесення збитків на суму 6230 грн.

Допитаний заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_3 підтвердив виявлені порушення та завдання збитків.

25.05.2017 р. по матеріалам кримінального провадження до Сумського відділення при ІНФОРМАЦІЯ_9 призначено комплексну судово-економічну та будівельно-технічну експертизу, для встановлення розміру шкоди, завданої протиправними діями.

24.07.2017 р. від судового експерта надійшло клопотання про надання додаткових матеріалів для можливості проведення експертизи.

Ураховуючи вищевикладене, оскільки необхідно отримати відомості, які будуть використані для проведення експертизи, що вказують на обставини вчинення кримінального правопорушення та відображено в документах філії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до них, з правом проведення їх виїмки.

Вказані відомості можуть містити інформацію, необхідну для встановлення істини у справі, та бути доказом, який самостійно або в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для з`ясування обставин кримінального правопорушення.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходиться зазначена вище інформація.

Перевіривши матеріали клопотання, суд встановив можливість використання, як доказів відомостей, що містяться в документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали зазначених документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

1. Договори по ремонту доріг з додатковими угодами та додатки до них (договірна ціна, локальні кошториси, розрахунки загальновиробничих витрат до локального кошторису, відомості ресурсів), укладених з наступними замовниками: ІНФОРМАЦІЯ_10 : № 41/15 від 06.04.2015 р. та № 24К від 04.08.2015 р.; ІНФОРМАЦІЯ_11 : № 3К від 05.05.2015 р. та № 17п від б/д; ІНФОРМАЦІЯ_12 : № 10п від б/д; ІНФОРМАЦІЯ_13 : № 9п від б/д; ІНФОРМАЦІЯ_14 : № 13П від б/д, № 14П від б/д, № 32П від 02.11.2015 р., № 34П від 26.10.2015 р., № 35П від 26.10.2015 р.; ІНФОРМАЦІЯ_15 : № 20К від 01.07.2015 р., № 12П від 09.07.2015 р., № 36П від 02.11.2015 р., № 37П від 13.11.2015 р., № 38П від б/д, № 40П від 20.11.2015 р.; ІНФОРМАЦІЯ_16 : № 1П від 08.07.2016р., ІНФОРМАЦІЯ_17 : № 28П від 29.10.2016 р., КП « ІНФОРМАЦІЯ_18 »: № 26П від 05.11.2015 р.

2. Акти приймання виконаних будівельних робіт ф.КБ-2в та довідки про вартість виконаних будівельних робіт ф.КБ-3в за травень листопад 2015 р. по всім переліченим вище договорам.

3. Відомості ресурсів та розрахунки загальновиробничих витрат до актів приймання виконаних робіт.

4. Калькуляції на приготування асфальтобетонної суміші Типу Г марки 2 на асфальтозмішувальній установці ДС 117-2Е за травень листопад 2015 р.

5. Акти списання матеріалів на приготування асфальтобетонної суміші Типу Г марки 2 на асфальтозмішувальній установці ДС 117-2Е за травень листопад 2015 р.

6. Акти ф.М-29 «Звіт про витрати основних матеріалів в будівництві про витрати основних матеріалів у будівництві в зіставленні з витратами, визначеними за виробничими нормами» за травень листопад 2015 р. щодо списання матеріалів по об`єктам, передбаченим вищенаведеними договорами.

7. Облікові регістри бухгалтерського обліку по рахунках 23/4 «Виробництво асфальтобетонної суміші» за травень - листопад 2015 р. (оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери або інші) за кожен місяць окремо.

8. Регістри аналітичного та синтетичного обліку по рахунку 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками» щодо відображення взаєморозрахунків з замовниками за вищенаведеними договорами за травень-листопад 2015 р. (журнали-ордери, відомості, оборотно-сальдові відомості, або інші) за кожен місяць окремо.

9. засвідчених належним чином копії:

- посадові обов`язки та накази на призначання осіб, відповідальних за розрахунок виробничої собівартості визначеної у калькуляціях виробництва асфальтобетонної суміші; осіб, відповідальних за перевірку їх роботи, головного бухгалтера, директора, начальника юридичного відділу;

- договори на здійснення технічного нагляду за виконанням умов договору по ремонту доріг по всім вищевказаним замовникам чи посадові обов`язки осіб, закріплених за виконання вказаної роботи, накази на їх призначення та звільнення;

- статут та положення про філію « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та інші документи, що мають відношення до фактів виявлених в ході проведення ревізії.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи: філії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Оригінали документів філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »:

1.Договори по ремонту доріг з додатковими угодами та додатки до них (договірна ціна, локальні кошториси, розрахунки загальновиробничих витрат до локального кошторису, відомості ресурсів), укладених з наступними замовниками: № 10/07-14 від 10.07.2014 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_19 ; № 08/08-14 від 08.08.2014 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_20 ; № 08/07-14 від 08.07.2014 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_20 ; № 01/07-14 від 01.07.2014 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_21 ; № 12 від 01.09.2014 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_22 ; № 8/09-3-14 від 01.10.2014 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_23 ; № 8/09-1-14 від 01.10.2014 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_23 ; № 8/09-2-14 від 01.10.2014 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_23 ; № 06/08-14 від 01.10.2014 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_21 ; № 28/04-15 від 28.04.2015 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_20 ; № 15/06-15 від 15.06.2015 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_20 ; № 27/07-15 від 18.08.2015 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_24 ; № 121/15 від 04.09.2015 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_20 ; № 24/07-15 від 12.08.2015 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_20 ; № 23/09-15 від 02.10.2015 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_21 ; № 12/10-15 від 12.10.2015 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_20 ; № 179 від 11.08.2015 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_21 ; № 18/04-16 від 18.04.2016 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_20 ; № 10/05-16 від 10.05.2016 р., укладений з ІНФОРМАЦІЯ_20 .

2. Акти приймання виконаних будівельних робіт ф.КБ-2в та довідки про вартість виконаних будівельних робіт ф.КБ-3в по всім переліченим вище договорам.

3. Відомості ресурсів та розрахунки загальновиробничих витрат до актів приймання виконаних робіт.

4. Акти ф.М-29 «Звіт про витрати основних матеріалів в будівництві про витрати основних матеріалів у будівництві в зіставленні з витратами, визначеними за виробничими нормами» за серпень грудень 2014 року, травень, липень, серпень, вересень, жовтень 2015 року, травень-червень 2016 року щодо списання матеріалів по об`єктам, передбаченим вищенаведеними договорами.

5. Калькуляції на приготування асфальтобетонних сумішей та чорного щебеню за серпень грудень 2014 року, травень, липень, серпень, вересень, жовтень 2015 року, травень-червень 2016 року.

6. Рахунки, акти виконаних робіт щодо обсягів спожитого природного газу за серпень грудень 2014 року, травень, липень, серпень, вересень, жовтень 2015 року, травень-червень 2016 року.

7. Документально обґрунтовані розрахунки споживання природного газу на виробництво асфальтобетонних сумішей та чорного щебеню за серпень грудень 2014 року, травень, липень, серпень, вересень, жовтень 2015 року, травень-червень 2016 року за кожен місяць окремо.

8. Облікові регістри бухгалтерські обліку по рахунках 23 «Виробництво» щодо обліку витрат на виробництво асфальтобетонної суміші та чорного щебеню за серпень грудень 2014 року, травень, липень, серпень, вересень, жовтень 2015 року, травень-червень 2016 року (оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери або інші) за кожен місяць окремо.

9. Документи, що підтверджують обсяги виробленої асфальтобетонної суміші та чорного щебню за серпень грудень 2014 року, травень, липень, серпень, вересень, жовтень 2015 року, травень-червень 2016 року (акти прийому готової продукції, прибуткові ордери, оборотно-сальдові відомості, інші документи).

10. засвідчених належним чином копії:

- посадові обов`язки та накази на призначання осіб, відповідальних за розрахунок виробничої собівартості визначеної у калькуляціях виробництва асфальтобетонної суміші; осіб, відповідальних за перевірку їх роботи, головного бухгалтера, директора, начальника юридичного відділу;

- договори на здійснення технічного нагляду за виконанням умов договору по ремонту доріг по всім вищевказаним замовникам чи посадові обов`язки осіб, закріплених за виконання вказаної роботи, накази на їх призначення та звільнення;

- статут та положення про філію « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та інші документи, що мають відношення до фактів виявлених в ході проведення ревізії.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи: філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали до 16.09.2017 р. включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому Сумського ВП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_2

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1