Справа № 296/2967/17
УХВАЛА
Іменем України
15 травня 2017 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області підполковника поліції ОСОБА_3 ,

за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , у володінні якого знаходяться речі і документи,

розглянувши клопотання у кримінальному провадженні № 0000127 від 23.08.2016 про тимчасовий доступ до речей і документів, що можуть містити конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області

ОСОБА_3 із клопотанням погодженим прокурором прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів юридичної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що можуть містити конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, яка зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , з послідуючим вилученням вказаних документів.

Встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000127 від 23.08.2016, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.4 ст.191, ч.1, ч.2 ст.15, ч.4 ст.191 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2015 року шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ на суму 1,7 млн. грн. за рахунок проведення операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), що має ознаки фіктивності, штучно сформували від`ємне значення з податку на додану вартість, яке частково заявили до бюджетного відшкодування на банківський рахунок підприємства і фактично незаконно отримали (в автоматичному режимі) більше ніж 350 000 грн. та таким чином заволоділи державними коштами на вказану суму, що є великим розміром.

Крім того, в період серпня-жовтня 2015 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проводило за готівку закупівлю склобою у населення та фізичних осіб підприємців, що перебувають на спрощеній системі оподаткування, штучно формуючи податковий кредит з податку на додану вартість, шляхом документального оформлення придбання «склобою змішаного» та «склобою безбарвного» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Відповідно акту планової виїзної перевірки проведеної ІНФОРМАЦІЯ_4 , діями посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою отримання відшкодування податку на додану вартість здійснено завищення бюджетного відшкодування податку на додану вартість на суму 634 149 грн.

Вказані обставини попередньо кваліфіковані досудовим розслідуванням за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.4 ст.191, ч.1, ч.2 ст.15, ч.4 ст.191 КК України.

Ініціатор клопотання зазначив, що з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення для дослідження документів юридичної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 , які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

Документи юридичної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фіксують відомості про обставини вчиненого злочину, можуть містити конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, та можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Заслухавши пояснення слідчого, розглянувши подані документи і матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

За змістом п. 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема відомості, які можуть становити банківську таємницю.

При цьому ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які місять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, та беручи до уваги те, що документи юридичної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 , які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , можуть містити конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, а слідчим доведено, що вказані документи містять відомості, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, який іншим способом неможливо отримати, вважаю клопотання таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309, 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СУ ГУ Національної поліції в Житомирській області: старшим слідчим в особливо важливих справах ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , старшим слідчим ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , слідчим ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , або за їх дорученням працівникам Управління захисту економіки в Житомирській області ДЗЕ Національної поліції України, або іншим працівникам оперативних підрозділів Національної поліції України, як спільно, так і незалежно один від одного, на тимчасовий доступ до документів і речей в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів юридичної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ( АДРЕСА_2 ), що можуть містити конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, з послідуючим вилученням вказаних документів та речей.

ІНФОРМАЦІЯ_1 , як володілець речей або документів, зобов`язане надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів та можливість їх вилучити.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1