Справа № 761/5077/17
Провадження № 1-кс/761/3232/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 юристом 2 класу ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000027, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29 лютого 2016 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України,
в с т а н о в и в:
14 лютого 2017 року старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 юристом 2 класу ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000027, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29 лютого 2016 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України.

Повноваження слідчого, який був присутній у судовому засіданні, слідчим суддею перевірені.

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000027, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29 лютого 2016 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до аналітичного дослідження № 67/16-20/38716250 від 26.02.2016 року встановлено, що службові особи ТОВ «М`ясторг» (код 38716250) здійснюючи господарську діяльність із продажу ТМЦ (м`яса курячого) в період з 01.01.2015 по 31.12.2015 ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій із підприємства, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Конфорт» (код 39410872), ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД» (код 39674348), ТОВ «Партос» (код 39937668) та ТОВ «Буддстер» (код 39236436), що призвело до заниження нарахування та сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 498 971,63 грн. Також відповідно до Аналітичного дослідження від 23.06.2016 року про дотримання вимог податкового законодавства в частині нарахування та сплати податку на прибуток та податку на додану вартість ТОВ «М`ясторг» (директор- ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , головний бухгалтер ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 ) при взаємовідносинах з ТОВ «Класік Торг» (код 39058498), ПП «Буміранг» (код 40163141), ПП «Грін Форс» (код 40228601), ПП «Піл-Торг Постач» (код 40113719), ПП «Протекс Груп» (код 39988775), ПП «Протекс Постач» (код 39980671), ПП «Тепло-Уют» (код 40161060), ТОВ «Продмагторг» (код 40256995) та ТОВ «Хостера» (код 39841709) в період січня 2015 року квітень 2016 року ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій із вищевказаними підприємствами, що призвело до ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 7 964 628,98 грн. (податок на прибуток 1 005 000,01 грн., податок на додану вартість 6 959 628,97 грн.).

Службові особи ТОВ «М`ясторг» () здійснюючи господарські операції на території України, фактично не здійснювали реалізацію ТМЦ на ТОВ "Конфорт" (код ЄДРПОУ 3410872), ТОВ "Пром Торг Інвест ЛТД" (), ТОВ "Партос" (код ЄДРПОУ 3937668) та ТОВ "Буддстер" (код ЄДРПОУ 3236436) та іншими фіктивними підприємствами та підприємствами що мають ознаки «фіктивності», а лише їх документально оформляли, отримуючи при цьому подвійний дохід від ТМЦ за готівку (точки на ринках та дрібні СПД), яка не відображена в податковому та бухгалтерському обліку ТОВ «М`ясторг» ().

Окрім цього, відповідно до матеріалів ВОВЗ КФС ОУ ГУ ДФС у м. Києві № 1462/8 від 20.07.16 р. встановлено, що до протиправної діяльності спрямовану на ухилення від сплати податків також причетні гр. ОСОБА_7 - ІНФОРМАЦІЯ_3 - засновник ТОВ «М`ясторг» та гр. ОСОБА_8 - ІНФОРМАЦІЯ_4 , гр. ОСОБА_9 - ІНФОРМАЦІЯ_5 , які не являються службовими особами вказаного підприємства.

Громадянка ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка являється головним бухгалтером ТОВ «М`ясторг» здійснює документальне оформлення удаваних господарських операцій, веде розмови з організаторами конвертаційних центрів, які використовують реквізити підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності та управляють поточними рахунками вказаних підприємств.

Громадянин ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 директор ТОВ «М`ясторг», веде розмови з організаторами конвертаційних центрів, які використовують реквізити підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності та управляють поточними рахунками вказаних підприємств, здійснює передачу грошових коштів організаторам конвертаційних центрів або кур`єрам, які діють за дорученням організаторів, надає вказівки вказівки гр. ОСОБА_6 , кур`єрам та іншим співробітникам підприємства, які мають відношення до схеми ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, (особам, які здійснюють перерахунок (збір) грошових коштів для передачі особам, що мають відношення до «конвертаційного центру» та співробітникам, що відповідають за роздрібну торгівлю м`ясом на ринках за готівку, без відображення вказаних операцій у податковій звідності ТОВ «М`ясторг».

Громадянин ОСОБА_7 - ІНФОРМАЦІЯ_3 - засновник ТОВ «М`ясторг», веде розмови з організаторами конвертаційних центрів, які використовують реквізити підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності та управляють поточними рахунками вказаних підприємств, надає вказівки гр. ОСОБА_6 та директору ТОВ «М`ясторг» гр. ОСОБА_5 та іншим співробітникам підприємства та особам, які працюють на ТОВ «М`ясторг», але офіційно не працевлаштовані.

Враховуючи об`єми задекларованих операцій, різноплановість проданих товарів та наданих послуг, відсутність трудових ресурсів, вбачається можливим зробити висновок про неможливість здійснення операцій, що задекларовані у податковій звітності.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, групу осіб, які використовуючи підконтрольні їм СГД з ознаками фіктивності проводять безтоварні транзитно-конвертаційні операції з підприємствами реального сектору економіки, при чому отримуючи матеріальну вигоду яка становить приблизно 12% від суми проконвертованих грошових коштів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вищевказана ТКГ, яка діє на території м. Києва, складається з наступних громадян:
Організатор - ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_6 код ( НОМЕР_1 ), зареєстрований: АДРЕСА_1 , який являється організатором "конвертаційного центру", веде переговори з клієнтами-замовниками "послуг" з проведенням фіктивних угод, здійснює контроль за фінансовими операціями по розрахунковим рахункам фіктивних підприємств, які задіяні в злочинній схемі. Особисто реєструє податкові накладні. Особисто веде переговори в програмі Skype з продавцем податкового кредиту від ТОВ "М`ясторг".
Співорганізатор - ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_7 код НОМЕР_2 (паспорт серії НОМЕР_3 , виданий Алчевським МВ УМВС України в Луганській області, 01 березня 2008 року), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , який є координатором роботи фіктивних підприємств, контролює місцезнаходження директорів фіктивних підприємств, веде переговори з клієнтами-замовниками "послуг" з проведенням фіктивних угод, контролює процеси роботи ФСГ.

ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_8 код НОМЕР_4 , паспорт громадянки України, серія та номер: НОМЕР_5 , виданий 29.07.2005, видавник: Стахановський МВУ МВС України в Луганській області, країна громадянства: Україна, яка контролює діяльність юридичних фірм. Контролює переміщення печаток та відповідає за вчасну реєстрацію нових підприємств.

Співорганізатор - ОСОБА_13 ІНФОРМАЦІЯ_9 ), паспорт НОМЕР_6 виданий Стахановським ГВ УМВС України в Луганській області 29.08.2007, зареєстрований: АДРЕСА_3 , який спілкується з клієнтами набувачами послуги у вигляді менеджера. Час від часу може перевозити клієнтські готівкові кошти.

Співорганізатор ОСОБА_14 ІНФОРМАЦІЯ_10 ), паспорт НОМЕР_7 виданий Каменнебродськи РВ УМВС України в Луганській області 01.02.2005, проживає: АДРЕСА_4 , який спілкується з клієнтами набувачами послуги у вигляді менеджера. Час від часу може перевозити клієнтські готівкові кошти.

ОСОБА_15 21.08.1983 код проживає АДРЕСА_5 , керує процесом виведення коштів на офшорні компанії. Є директором на важливих транзитних фірмах. Отримує документи від підприємств замовників на відділенні Нової пошти №251.

ОСОБА_16 02.06.1985 ), зареєстрований: АДРЕСА_6 , який контролює діяльність транзитних фірм зареєстрованих на його ім`я на теперішній час та переоформлені на інших фіктивних директорів, керує процесом конвертації грошових коштів у Херсоні.

ОСОБА_17 17.11.1977 код паспорт НОМЕР_8 виданий Перевальським РВУМВС України в Луганській області 04.01.2006, зареєстрований АДРЕСА_7 , який являється юристом та займається в основному керівництвом процесу ліквідації та банкрутства фіктивних підприємств. Директор ТОВ "Юридично-Консалтингова Компанія "Зевс" (код 37727193), активний учасник ТКГ.

ОСОБА_18 09.01.1982 код ), зареєстрований: АДРЕСА_8 , який являється юристом та займається в основному керівництвом процесу ліквідації та банкрутства фіктивних підприємств

ОСОБА_19 14.08.1979 ), зареєстрований АДРЕСА_7 , який займається перевезенням готівкових коштів та допомогою в організації процесу.

ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ( НОМЕР_9 ) (паспорт серії НОМЕР_10 , виданий Перевальським РВУМВС України в Луганській області 5 жовтня 2000 року), що зареєстрований: АДРЕСА_9 . Проживає: АДРЕСА_10 , який займається виключно юридичним супроводом підприємств та керує процесами ліквідації реєстрації. Може займатись пошуком клієнтів ТКГ.

Даний «конвертаційний центр» діє за наступною схемою: реально-діючі підприємства перераховують безготівкові грошові кошти на рахунки зареєстрованих/придбаних та підконтрольних учасникам «конвертаційного центру» транзитних та/або фіктивних СГД за нібито придбані товарно-матеріальні цінності (роботи, послуги). Після цього, грошові кошти знімаються учасниками центру готівкою каси банківських установ. Додатково, учасники «конвертаційного центру» здійснюють придбання не облікованої готівки та «штучного» податкового кредиту з ПДВ на «тіньовому» ринку, у СГД реального сектору економіки (виробників, імпортерів, тощо).

В подальшому, незаконно «проконвертована» готівка (за винятком 10-12%, що слугує «винагородою» за надання незаконних послуг), разом із підробленими первинними документами, передається клієнтам - посадовим особам СГД реального сектору економіки особисто або за допомогою поштового зв`язку та в подальшому грошові кошти перераховувались за цінні папери на компанії.

Суб`єкти господарювання які входять до складу ТКГ задіяні у схемах конвертації протягом 01.08.2015 по 01.01.2017: ТОВ "ФРЕГАТ ЕСТЕЙТ" (34881045), ТОВ "Д.А.В.-ПРОЕКТ" (35756086), ТОВ "ОЛЛЕРУС-АВТО" (36925780), ТОВ "ТИСЯЧІ ДОРІГ" (37638439), ПП "НОВОТЕХНІКА ХХ" (38968339), ТОВ "ЕКСІМ АЛЬФА ГРУП" (39112256), ПП "ОХОРОНА ЦЕНТРІУС" (39113527), ПП "ЛПТ-ТОРГ" (39246177), ПП "МВВ ПОСТАЧ" (39286764), ПП "АСТРОТОРГ XXI" (39477883), ПП "ІОЛАЙ XXI" (39478176), ПП "ТРЕЙДСТАНЦІЯ" (39489649), ПП"АМЗ-ПОСТАЧ" (39683513), ПП"ФОК-ПРОМ АМЗ" (39683682), ПП"ПРОМ-ТОРГ АМЗ" (39683834), ПП"ПРОМ ТОРГ ЛЗА" (39687006), ПП"ЛІНК-ТОРГ" (39724440), ПП"РОЛС-ТОРГ" (39725664), ПП"ДОН-ЛІВ-СІТІ" (39732797), ПП"САРТАН" (39742281), ПП"СОФІТ СТС" (39754171), ПП"ІНВЕСТ ПРОДАКШН" (39820783), ПП"ГЮРЗА 911" (39864595), ПП"ІНВЕСТ Д" (39898797), ПП"ГРАДО-ІНВЕСТ" (39952878), ПП"АГРУС-ФІНАНС" (39955975), ПП"КОРД ФІН ГРУП" (39956015), ПП"АЛКОР ГРУП" (39958117), ПП"АЛЬМАПРОМ" (39958211), ПП"АРМАЛАЙФ-ГРУП" (39959901), ПП"БОАРД ПРОМ" (39959959), ПП"ВАЙТ ХХХ" (39962579), ПП"ШНУР ВС" (39962705), ТОВ "ГЕР-ЕНД КОХ-КОМПАНІ" (39964780), ПП"ПРОТЕКС ПОСТАЧ" (39980671), ПП"КАРТЕР-ЕНЕРГО" (39980823), ПП"КАРТЕР-ФІН-ГРУП" (39980996), ПП"ФІНТЕР ПОСТАЧ" (39981062), ПП"КАРТЕР-ПОСТАЧ" (39981099), ПП"ФІНТЕР ГРУП" (39981130), ПП"САФІНГ ГРУП" (39981434), ПП"ПРОТЕКС ГРУП" (39988775),ТОВ "СТАЛЬКОМТРЕЙД" (40031579), ПП "ПІЛ-ТОРГ ПОСТАЧ" (40113719), ПП"АЕРОПОСТАЧ" (40178850), ПП"ІНТЕРСТОК" (40186462), ПП "ІНФОРМ ПОСТАЧ" (40219403), ПП"АЛЬФА ЛАЙТ-КОР" (40221281), ПП"МІДЛ-ТРАНС-ЛТД" (40223273), ПП"КАРЛАЙЛ" (40224083), ПП"ПРОМ-ІНСАЙДІНГ" (40224790), ПП "ГРІН - А КОМПАНІ" (40226735), ПП"ВОСХОД ВАЙТ" (40226835), ПП "ГРІД ФОРС" (40228601), ПП"ТОП ФІШ" (40284960), ПП"ДОНТСПРІНТ" (40285256), ПП"КРАСПРОМ" (40298506), ПП "КОЛД МІНТ" (40298815), ПП"КЄЛЄРОН" (40301644), ПП"БЛЮМЄР" (40301686), ПП"ФЛАВЕР ПОІНТ" (40302695), ПП"ЗЕРО КОНТІНІУМ" (40309004), ПП"КЛАСТЕР СЕТ" (40317130),ПП"СИЛИРОН" (40327044), ПП"САНРЕЙ-ПРО" (40332321), ПП"ГЛОБАЛ ГРУП" (40343726), ПП"ИНДИГО СЕТ" (40373881), ПП"МЕНФИТ-КЛЕР" (40374104), ПП"ФИКСУС ИНВЕСТ" (40382079), ПП"ВОРПЕЙС" (40632699), ПП"МЕВЕРЕНД" (40633954), ПП"ФІРТОН" (40634827), ПП"ЛАВІОН" (40635548), ПП"ПЕНЛАЙТ" (40637215), ПП"ЕЛЬФОЛС" (40640888), ПП"СЛАЙЛОНД" (40641127), ПП"НОУПЕН" (40641242), ПП"РІТЕРН" (40652851), ПП"БРУМВІКС" (40657912), ПП"ФІНЛАЙТ" (40657954), ПП"ЕКСПЛАЗ" (40657967), ПП"ЕВРОКЛАЙ" (40661342), ПП"НУАНСЕ" (40665656), ПП"СУНСЕТ" (40667119), ПП"ХЕЛЛІУМ" (40667171), ПП"ФУЛТОН" (40668898), ПП"ФЛУРІОН" (40669294), ПП"ОРІОС" (40688469), ПП"ФЕРРІУМ" (40688521), ПП"РАЙПТОН" (40688893), ПП"ІСТ ЛАЙН" (40689022), ПП"АССКОНА" (40689127), ПП"ДІАТЕКС" (40725934), ПП"ФІНТЕРКОМ" (40736941), ПП"ДЕЛФАКС" (40737086), ПП"ЕВІЗІОН" (40738158), ПП"АЛЬДЕГРЕСТ" (40738687), ПП"ТРИТОН-ЛЮКС" (40740990), ПП"СОЛИТЬЄН" (40759026), ПП"ЕЛЛАНДЕР" (40760953), ПП"ЛІРІЯ" (40763430), ПП"ВЕРДЄН" (40764151), ПП"МІСТЕРІУМ" (40764235), ПП"АЄДИРН" (40764366), ПП"КЛАЙВ" (40764502), ПП"ТЕМЕРИ" (40773061), ПП"САЙЛЕР" (40773166), ПП"КРЕАЛЬ" (40773192), ПП"ПАРТЕУС" (40773249), ПП"ГЕМИНИ" (40773480), ПП"ВІРІДІС" (40773517), ПП"ФОЛЬТЕСТ" (40774091), ПП"ТЕМЕРІ ПЛЮС" (40780786), ПП"ФОЛКРИТ" (40780860), ПП"БЕЙНХЕЛ" (40786168), ПП"ТУЗАР" (40786259), ПП"ТРЕСДІН" (40786271), ПП"БЕРГАН" (40786374), ПП"ЮРИНОМ" (40786442), ПП"НАЙСК" (40794909) та інші «фіктивні» підприємства та підприємства, що мають ознаки «фіктивності» в тому числі новостворені.

Зазначені підприємства зареєстровані на підставних осіб з непідконтрольних територій України а саме переважно м. Алчевськ та м. Перевальськ звітність всіх підприємств подається з однакових ІР адрес: НОМЕР_11 , 193.124.56.54, 193.124.65.192. Одночасно ТОВ "М`ясторг" відображає також ряд інших підприємств, що входять до різних транзитно-конвертаційних груп. Вказані СГД зареєстровані на підставних осіб, мають ознаки "фіктивності", мають невідповідність номенклатури придбаних та реалізованих товарів, використовуються підприємствами реально діючого сектору економіки з метою мінімізації податкових зобов`язань, формування штучного податкового кредиту з ПДВ та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Також у них відсутні необхідні умови для повноцінного здійснення господарської діяльності в частині купівлі, зберігання, продажу та відвантаження товарно-матеріальних цінностей та надання послуг чи виконання робіт в силу відсутності необхідного персоналу, транспортних засобів, приміщень та інших матеріальних ресурсів. Внаслідок викладеного, забезпечується збільшення суми ліміту ПДВ-рахунків в системі електронного адміністрування ПДВ, на яку СГД транзитно-конвертаційної групи мають право зареєструвати податкові накладні в єдиному реєстрі податкових накладних. Після встановлення позитивного балансу ПДВ-рахунків вищевказаних "фіктивних" СГД, останні здійснюють продаж ТМЦ (реєстрацію податкових накладних) в адресу підприємств реального сектору економіки, які таким чином ухиляються від сплати податків та незаконно переводять грошові кошти у тіньовий сегмент ринку. Фактично, за участю представників ТОВ "М`ясторг" створюються умови для здійснення безтоварних фінансово-господарських операцій.
Крім того, закуповуючи у ТОВ «М`ясторг» одну групу товарів, зазначені підприємства в подальшому реалізовують в адресу покупців товар (послуги) зовсім іншої номенклатури. Дана обставина свідчить про здійснення "фіктивних" правочинів, які не направлені на настання реального економічного результату.
За відповідні послуги з формування "штучного" податкового кредиту з ПДВ для конвертаційно-транзитних підприємств, представники ТОВ «М`ясторг» отримують грошову винагороду у вигляді відсотків, які вираховуються виходячи із загальної суми безготівкових коштів, яка надійшла на розрахункові рахунки відповідного СГД від "фіктивних" суб`єктів підприємництва.
Вищевикладене свідчить про те, що правочини між ТОВ «М`ясторг» з контрагентами-покупцями, відображені в «Системі автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за вказаний період не спрямовані на реальне настання правових наслідків.

Вищевказані особи здійснюють діяльність, яка має вигляд легальної, однак документи, які складаються від імені службових осіб фіктивних підприємств за участю гр. ОСОБА_6 містять недостовірні відомості про нібито проведені даними підприємствами господарські операції, а операції з перерахування грошових коштів через рахунки підприємств з ознаками фіктивності здійснюються з метою прикриття незаконної діяльності, тому необхідно довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаної слідчої дії, а саме зв`язки між членами групи осіб, задіяних у здійсненні незаконної діяльності з мінімізації податкових зобов`язань та службовими особами легально діючих підприємств, що користуються незаконними послугами, адрес розташування офісних приміщень, з яких здійснюється відправка документів підприємств з ознаками фіктивності, що використовуються з метою заниження сплати податків.

Рахунки зазначених суб`єктів господарювання відкриті ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) (адреса головного офісу 01601, Україна, м. Київ, вул. Володимирська, 46.), ПАТ «Укрсиббанк» МФО 351005 (адреса головного офісу 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 2/12) та АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805).

Окрім, цього проведеними заходами, встановлено, що ПП"БЛЮМЄР" (40301686), ПП "ИНДИГО СЕТ" (40373881), ПП "МЕНФИТ-КЛЕР" (40374104), ПП "ІНВЕСТ Д" (код 39898797), ПП "ФИКСУС ИНВЕСТ" (40382079), ПП «КАРТЕР-ПОСТАЧ» (39981099), ПП"КЄЛЄРОН" (40301644), ПП "ЗЕРО КОНТІНІУМ" (40309004), ПП "КОЛД МІНТ" (40298815), ПП "ПРОМ-ТОРГ АМЗ" (39683834), ПП"НУАНСЕ" (40665656), ПП "АССКОНА" (40689127), ПП "ОРІОС" (40688469), ПП"СУНСЕТ" (40667119), ПП "ЕЛЬФОЛС" (40640888), ПП "МЕВЕРЕНД" (40633954), ПП «КЛАЙВ» (40764502), ПП «ВЕРДЄН (40764151), ПП «АЄДИРН» (40764366), ПП "ДОН-ЛІВ-СІТІ" (39732797), ПП "ГРІД ФОРС» (40228601), ПП "ДОНТСПРІНТ" (40285256) ПП "НОУПЕН" (40641242), ПП "ФЕРРІУМ" (40688521), ПП "КРАСПРОМ" (40298506), ПП "ГРІН-А КОМПАНІ" (40226735), ПП «РІТЕРН» (40652851), ПП «ГЛОБАЛ ГРУП» (40343726), ПП «ФІРТОН» (40634827) перераховували на рахунки ТОВ «М`ясторг» та ТОВ «ТД «Аргопрод» безготівкові кошти, як фінансову допомогу.

У подальшому досудовим слідством встановлено, що ПП «Дон-Лів-Сіті» (), ПП «Інвест Д» (код 39898797), ПП «Менфит-Клер» (39898797), ПП «Рітерн» (40652851), ПП «Меверенд» (40633954), ПП «Клайв» (40764502), ПП «Глобал Груп» (40343726), ПП «»Ноупен» (40641242), ПП «Оріос» (40688469), ПП «Сунсет» (40667119), ПП «Фіртон»(40634827) для проведення фінансово-господарських операцій спрямованих на конвертацію безготівкових коштів у готівку використовують розрахункові рахунки відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), м. Київ, Володимирська, 46.

Таким чином на розрахункових рахунках в ПАТ «Сбербанк»:

-№ НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_12 (євро), № НОМЕР_12 (українська гривня ), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро), які належать підприємству з ознаками «фіктивності» ПП «Дон-Лів-Сіті» (код 39732797);

-№ НОМЕР_15 (російський рубль), № НОМЕР_15 (євро), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_16 (долар США), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), які належать підприємству з ознаками «фіктивності» ПП «Інвест Д» (код 39898797);

-№ НОМЕР_18 (українська гривня), який належить ПП «Менфит-Клер» (код 40374104);

-№ НОМЕР_19 (долар США), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (євро), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_20 (долар США), які належать підприємству з ознаками «фіктивності» ПП «Рітерн» (код 40652851);

-№ НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_22 (євро), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_23 (євро), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), які належать підприємству з ознаками «фіктивності» ПП «Меверенд» (40633954);

-№ НОМЕР_25 (російський рубль), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_25 (євро), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_26 (євро), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня), які належать підприємству з ознаками «фіктивності» ПП «Клайв» (40764502);

-№ НОМЕР_28 (російський рубль), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_28 (євро), № НОМЕР_29 (долар США), № НОМЕР_29 (євро), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня), які належать підприємству з ознаками «фіктивності» ПП «Глобал Груп» (40343726);

-№ НОМЕР_31 (долар США), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (євро), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_33 (долар США), які належать підприємству з ознаками «фіктивності» ПП «»Ноупен» (40641242);

-№ НОМЕР_34 (українська гривня), який належить підприємству з ознаками «фіктивності» ПП «Оріос» (40688469);

-№ НОМЕР_35 (долар США), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (долар США), № НОМЕР_36 (євро), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), № НОМЕР_35 (євро) які належать підприємству з ознаками «фіктивності» ПП «Сунсет» (40667119);

-№ НОМЕР_38 (долар США), № НОМЕР_38 (євро), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (євро), № НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_39 (долар США), які належать підприємству з ознаками «фіктивності» ПП « ОСОБА_21 » (40634827), що створені для прикриття незаконної діяльності, можуть знаходитись безготівкові кошти, отримані в результаті такої діяльності.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з підстав у ньому наведених.

Враховуючи те, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт, не було тимчасово вилучене, а розгляд справи без повідомлення представників банку та юридичних осіб є необхідним з метою забезпечення арешту майна, слідчий суддя приходить до висновку про доцільність здійснення розгляду вищевказаного клопотання слідчого без повідомлення представників банку та юридичних осіб про час та місце судового засідання.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, згідно зі статтями 131 та 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положенням ч. 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 1 ст. 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Положенням ч. 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи викладене та з огляду на правову кваліфікацію кримінальних правопорушень, за фактом вчинення яких здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000027 від 29 лютого 2016 року, в рамках якого подано клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення клопотання слідчого та накладення арешту на майно, оскільки, як встановлено з матеріалів кримінального провадження, грошові кошти у безготівковій формі, які знаходяться на банківських рахунках зазначених товариств, відкритих у ПАТ «Сбербанк», відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, тобто використовуються як засоби та знаряддя вчинення кримінальних правопорушень та є предметом кримінально протиправних дій, у зв`язку з чим відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України на них може бути накладений арешт з метою позбавлення в майбутньому підозрюваного права володіти, користуватися та розпоряджатися ними.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170-173, 309, 310, 392, 393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя
п о с т а н о в и в:
Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 юристом 2 класу ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000027, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29 лютого 2016 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках:
-ПП «Дон-Лів-Сіті» (39732797) № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_12 (євро), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро);

-ПП «Інвест Д» (39898797), № НОМЕР_15 (російський рубль), № НОМЕР_15 (євро), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_16 (долар США), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня);

-ПП «Менфит Клер» (40374104), № НОМЕР_18 (українська гривня);

-ПП «Рітерн» (40652851) № НОМЕР_19 (долар США), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (євро), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_20 (долар США);

-ПП «Меверенд» (40633954), № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_22 (євро), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_23 (євро), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня);

-ПП «Клайв» (40764502), № НОМЕР_25 (російський рубль), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_25 (євро), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_26 (євро), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня);

-ПП «Глобал Груп» (40343726), № НОМЕР_28 (російський рубль), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_28 (євро), № НОМЕР_29 (долар США), № НОМЕР_29 (євро), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня);

-ПП «Ноупен» (40641242), № НОМЕР_31 (долар США), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (євро), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня ), № НОМЕР_33 (долар США);

-ПП «Оріос» (40688469), № НОМЕР_34 (українська гривня);

-ПП «Сунсет» (40667119), № НОМЕР_35 (долар США), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (долар США), № НОМЕР_36 (євро), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), № НОМЕР_35 (євро);

-ПП «Фіртон» (40634827), № НОМЕР_38 (долар США), № НОМЕР_38 (євро), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (євро), № НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_39 (долар США), відкритих в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46.
Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках:
-ПП «Дон-Лів-Сіті» (39732797) № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_12 (євро), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро);

-ПП «Інвест Д» (39898797), № НОМЕР_15 (російський рубль), № НОМЕР_15 (євро), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_16 (долар США), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня);

-ПП «Менфит Клер» (40374104), № НОМЕР_18 (українська гривня);

-ПП «Рітерн» (40652851) № НОМЕР_19 (долар США), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (євро), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_20 (долар США);

-ПП «Меверенд» (40633954), № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_22 (євро), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_23 (євро), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня);

-ПП «Клайв» (40764502), № НОМЕР_25 (російський рубль), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_25 (євро), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_26 (євро), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня)

-ПП «Глобал Груп» (40343726), № НОМЕР_28 (російський рубль), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_28 (євро), № НОМЕР_29 (долар США), № НОМЕР_29 (євро), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня);

-ПП «Ноупен» (40641242), № НОМЕР_31 (долар США), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (євро), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_33 (долар США);

-ПП «Оріос» (40688469), № НОМЕР_34 (українська гривня);

-ПП «Сунсет» (40667119), № НОМЕР_35 (долар США), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (долар США), № НОМЕР_36 (євро), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), № НОМЕР_35 (євро);

-ПП «Фіртон» (40634827), № НОМЕР_38 (долар США), № НОМЕР_38 (євро), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (євро), № НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_39 (долар США) клієнтів ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) - ПП «Дон-Лів-Сіті» (), ПП «Інвест Д» (код 39898797), ПП «Менфит Клер» (40374104), ПП «Рітерн» (40652851), ПП «Меверенд» (40633954), ПП «Клайв» (40764502), ПП «Глобал Груп» (40343726), ПП «Ноупен» (40641242), ПП «Оріос» (40688469), ПП «Сунсет» (40667119), ПП «Фіртон» (40634827), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до Державного бюджету України.
Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, які надходять на розрахункові рахунки №НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_12 (євро), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро), № НОМЕР_15 (російський рубль), № НОМЕР_15 (євро), № НОМЕР_15 (українська гривня),№ НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_16 (долар США), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (долар США), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (євро), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_20 (долар США), № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_22 (євро), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_23 (євро), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (російський рубль), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_25 (євро), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_26 (євро), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня),№ НОМЕР_28 (російський рубль), № НОМЕР_28 (долар США ), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_28 (євро), № НОМЕР_29 (долар США), № НОМЕР_29 (євро), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня), № НОМЕР_31 (долар США ), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (євро), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_33 (долар США),№ НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (долар США), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (долар США), № НОМЕР_36 (євро), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня , № НОМЕР_35 (євро), № НОМЕР_38 (долар США), № НОМЕР_38 (євро), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (євро), № НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_39 (долар США), що відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ПП «Дон-Лів-Сіті» (39732797), ПП «Інвест Д» (39898797), ПП «Менфит Клер» (40374104), ПП «Рітерн» (40652851), ПП «Меверенд» (40633954), ПП «Клайв» (40764502), ПП «Глобал Груп» (40343726), ПП «Ноупен» (40641242), ПП «Оріос» (40688469), ПП «Сунсет» (40667119), ПП «Фіртон» (40634827) та вже знаходяться на рахунках № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_12 (євро), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро), № НОМЕР_15 (російський рубль), № НОМЕР_15 (євро), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_16 (долар США), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (долар США), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (євро), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_20 (долар США), № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_22 (євро), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_23 (євро), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (російський рубль), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_25 (євро), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_26 (євро), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня),№ НОМЕР_28 (російський рубль), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_28 (євро), № НОМЕР_29 (долар США), № НОМЕР_29 (євро), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня), № НОМЕР_31 (долар США), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (євро), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_33 (долар США), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (долар США), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (долар США), № НОМЕР_36 (євро), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), № НОМЕР_35 (євро), № НОМЕР_38 (долар США), № НОМЕР_38 (євро), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (євро), № НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_39 (долар США), відкритих в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
Надати слідчому довідку про залишок коштів на рахунках № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_12 (євро), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро), № НОМЕР_15 (російський рубль), № НОМЕР_15 (євро), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_16 (долар США), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (долар США), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (євро), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_20 (долар США), № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_22 (євро), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_23 (євро), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (російський рубль), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_25 (євро), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_26 (євро), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня),№ НОМЕР_28 (російський рубль), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_28 (євро), № НОМЕР_29 (долар США), № НОМЕР_29 (євро), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня), № НОМЕР_31 (долар США), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (євро), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_33 (долар США),№ НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (долар США), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (долар США), № НОМЕР_36 (євро), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), № НОМЕР_35 (євро), № НОМЕР_38 (долар США), № НОМЕР_38 (євро), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (євро), № НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_39 (долар США), при накладенні арешту на грошові кошти ПП «Дон-Лів-Сіті» (39732797), ПП «Інвест Д» (39898797), ПП «Менфит Клер» (40374104) , ПП «Рітерн» (40652851), ПП «Меверенд» (40633954), ПП «Клайв» (40764502), ПП «Глобал Груп» (40343726), ПП «Ноупен» (40641242), ПП «Оріос» (40688469), ПП «Сунсет» (40667119), ПП «Фіртон» (40634827).

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом.

Слідчий суддя ОСОБА_1