печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :
04.05.2017 року до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000929.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просив задовольнити.

В обґрунтування клопотання зазначив, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000929 від 24.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує, що група осіб, діюча під керівництвом ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у складі співорганізаторів ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , бухгалтерів ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , на території м. Києва та Київської області здійснює злочинну діяльність, спрямовану на надання послуг з ухилення від сплати податків, обготівковування грошових коштів та їх легалізацію.

Так, у період 2015-2017 років підконтрольними ОСОБА_5 СГД - ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935), ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит-Сервіс» (код 32042062), ТОВ «ВКП «Шварц і КО» (код 39744083), ТОВ «Елен СТ» (код 40098008), ТОВ «Виробничо-Будівельна Компанія «Данко» (код 25386822), ТОВ «Ресторація-Плаза» (код 34298110), ТОВ «Ю-Пір-Глорія» (код 40717452), ПП «Таер Классік» (код 31352625), ТОВ «ТК Раткор» (код 35321810), ТОВ «Гарант-Інвест-Постач» (код 40718718), БО «Всеукраїнський Благодійний Фонд «Світ Чудес» (код 40849486) сформовано 100 млн. грн. «ризикового» податкового кредиту з податку на додану вартість (загальний обсяг операцій 600 млн. грн.).

В результаті порушень п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України, допущеними службовими особами ТОВ «БК Фаворит Буд» у період з липня 2016 року по січень 2017 року, не нараховано та не сплачено в бюджет податок на додану вартість в розмірі 4 111 650 грн. та завищено суми від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду в декларації за січень 2017 року в розмірі 1619 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах. Згідно висновку експертного дослідження від 17.03.2017 № 2-17/03/2017-до встановлено, що службові особи ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935) в період 2016 2017 року не сплатили в бюджет держави податок на додану вартість у розмірі 4 111 650 грн.

Співробітниками оперативного управлінні ГУ ДФС у Київській області на виконання доручення слідчого встановлено, що підконтрольні ОСОБА_5 підприємства ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935), ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит-Сервіс» (код 32042062), ТОВ «ВКП «Шварц і КО» (код 39744083), ТОВ «Елен СТ» (код 40098008), ТОВ «Виробничо-Будівельна Компанія «Данко» (код 25386822), ТОВ «Ресторація-Плаза» (код 34298110), ТОВ «Ю-Пір-Глорія» (код 40717452), ПП «Таер Классік» (код 31352625), ТОВ «ТК Раткор» (код 35321810), ТОВ «Гарант-Інвест-Постач» (код 40718718) та БО «Всеукраїнський Благодійний Фонд «Світ Чудес» (код 40849486) використовують наступні банківські рахунки відкриті в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12).

Заслухавши пояснення прокурора в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається у тому числі з метою забезпечення збереження речових доказів.

Як передбачено ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Частина 1 ст. 131 КПК України регламентує, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Пунктом 7 частини другої цієї статті визначено, що арешт майна є одним з таких заходів забезпечення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках.

Зважаючи на викладене, враховуючи обставини вчинення злочину, так як вони викладені в клопотанні, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунку вище зазначеного підприємства, з метою збереження речових доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти та видаткові операції, цінні папери які знаходяться на рахунках ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935), ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит-Сервіс» (код 32042062), ТОВ «ВКП «Шварц і КО» (код 39744083), ТОВ «Елен СТ» (код 40098008), ТОВ «Виробничо-Будівельна Компанія «Данко» (код 25386822), ТОВ «Ресторація-Плаза» (код 34298110), ТОВ «Ю-Пір-Глорія» (код 40717452), ПП «Таер Классік» (код 31352625), ТОВ «ТК Раткор» (код 35321810), ТОВ «Гарант-Інвест-Постач» (код 40718718) та БО «Всеукраїнський Благодійний Фонд «Світ Чудес» (код 40849486), відкритих у банківській установі АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12), а саме:

назва підприємствакод ЄДРПОУномер рахункудата відкриттякод валюти рахункувалюта рахунку
ТОВ "Виробничо-Будівельна Компанія «Данко»НОМЕР_1 НОМЕР_2 19.05.2016980українська гривня
ПП «Таер Классік»НОМЕР_3 НОМЕР_4 10.06.2016980українська гривня
ТОВ «Аудиторська фірма «Аудит-Сервіс»НОМЕР_5 НОМЕР_6 15.09.2015980українська гривня
ТОВ «Аудиторська фірма «Аудит-Сервіс»НОМЕР_5 НОМЕР_7 15.09.2015980українська гривня
ТОВ «Аудиторська фірма «Аудит-Сервіс»НОМЕР_5 НОМЕР_8 15.09.2015980українська гривня
ТОВ «Ресторація-Плаза»НОМЕР_9 НОМЕР_10 17.09.2015980українська гривня
ТОВ «Ресторація-Плаза»НОМЕР_9 НОМЕР_11 18.03.2014980українська гривня
ТОВ «Ресторація-Плаза»НОМЕР_9 НОМЕР_12 08.12.2016980українська гривня
ТОВ «ТК Раткор»НОМЕР_13 НОМЕР_14 18.05.2016980українська гривня
ТОВ «ВКП «Шварц і Ко»НОМЕР_15 11.09.2015980українська гривня
ТОВ «ВКП «Шварц і Ко»НОМЕР_16 11.09.2015980українська гривня
ТОВ «Елен СТ»НОМЕР_17 НОМЕР_18 22.07.2016980українська гривня
ТОВ «Елен СТ»НОМЕР_17 НОМЕР_19 26.07.2016980українська гривня
ТОВ «Елен СТ»НОМЕР_17 НОМЕР_20 29.07.2016980українська гривня
ТОВ «Елен СТ»НОМЕР_17 НОМЕР_21 22.07.2016980українська гривня
ТОВ «БК Фаворит Буд"НОМЕР_22 НОМЕР_23 30.05.2016980українська гривня
ТОВ «БК Фаворит Буд"НОМЕР_22 НОМЕР_23 30.05.2016978євро
ТОВ «БК Фаворит Буд"НОМЕР_22 НОМЕР_23 30.05.2016840долар США
ТОВ «Ю-Пір-Глорія»НОМЕР_24 НОМЕР_25 07.12.2016980українська гривня
ТОВ «Ю-Пір-Глорія»НОМЕР_24 НОМЕР_26 05.10.2016980українська гривня
ТОВ «Гарант-Інвест-Постач»НОМЕР_27 НОМЕР_28 06.12.2016980українська гривня
ТОВ «Гарант-Інвест-Постач»НОМЕР_27 НОМЕР_29 22.09.2016980українська гривня

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1