1Справа № 335/3541/17 1-кс/335/2420/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 березня 2017 року слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу слідчого управління прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 , підозрюваного ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Запоріжжя клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 про продовження строку відсторонення від посади відносно

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, українця, обіймаючого посаду заступника начальника відділу якості аудиту управління аудиту ГУ ДФС у Дніпропетровській області, раніше не судимого, який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 ,

за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000105 від 28.02.2017 року, порушеного за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, звернувся до суду з клопотанням про продовження строку відсторонення від посади ОСОБА_5 .

В обґрунтування клопотання прокурор вказує на те, що наказом начальника ГУ ДФС у Дніпропетровській області від 10.02.2015 № 77-0 ОСОБА_5 призначено на посаду заступника начальника відділу якості аудиту управління аудиту Головного управління ДФС у Дніпропетровській області.

Згідно п. 1.1 посадової інструкції заступника начальника відділу якості аудиту управління аудиту Головного управління ДФС у Дніпропетровській області заступник начальника відділу якості аудиту, здійснює контроль за організацією роботи державних податкових інспекцій, пов`язаної із здійсненням контролю за додержанням податкового та митного законодавства, іншого законодавства у випадках, коли здійснення такого контролю покладено на ДФС України, правильністю обчислення, повнотою та своєчасністю сплати до бюджетів, державних цільових фондів податків, зборів та інших платежів, встановлених законодавством, за своєчасністю, достовірністю, повнотою нарахування та сплати податків та зборів.

Відповідно до п. 2 заступник начальника виконує функції щодо здійснення перевірок структурних підрозділів ГУ ДФС, підвідомчих підрозділів підпорядкованих ДПІ з питань організації роботи. Взаємодіє у межах компетенції із структурними підрозділами ГУ ДФС та іншими територіальними органами ДФС. Здійснює контроль за порушенням правил сплати (перерахування) податків, зборів у межах компетенції.

Відповідно до примітки 1 до ст.364 КК України, службовими особами у статтях 364, 368, 368-2, 369 цього Кодексу є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також обіймають постійно чи тимчасово в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на державних чи комунальних підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яким особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною особою підприємства, установи, організації, судом або законом.

Таким чином, згідно з п. 1 примітки до ст. 364 КК України ОСОБА_5 є особою, який постійно здійснює функцію представника влади, тобто службовою особою.

Згідно з п. 2 примітки до ст. 368 КК України ОСОБА_5 є особою, яка займає відповідальне становище, як заступник керівника органу державної влади.

Відповідно до п.п. «в» п. 1 ч. 1 ст. 3 Закону України «Про запобігання корупції» ОСОБА_5 є суб`єктом відповідальності за корупційні правопорушення.

Згідно із ч. 1 ст. 22 Закону України «Про запобігання корупції» ОСОБА_5 забороняється використовувати свої службові повноваження або своє становище та пов`язані з цим можливості з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб.

Установлено, що з 21.11.2016 на підставі наказу № 1131 від 03.11.2016 Головного управляння ДФС в Дніпропетровській області «Про проведення документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Компанія Платінум» розпочато перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 30.09.2016 тривалістю 10 робочих днів.

У подальшому, наказом № 1272 від 01.12.2016 Головного управління ДФС в Дніпропетровській області «Про продовження строків проведення документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Компанія Платінум» строк перевірки продовжено з 05.12.2026 терміном на 5 робочих днів.

Приблизно в двадцятих числах грудня 2016 року більш точну дату час, в ході досудового розслідування не встановлено, у заступника начальника відділу якості аудиту управління аудиту ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5 виник умисел на отримання неправомірної вигоди з використанням свого службового становища, у директора ТОВ «Компанія Платінум» ОСОБА_6 .

Реалізовуючи свій злочинний намір на одержання неправомірної вигоди з використанням службового становища ОСОБА_5 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою одержання неправомірної вигоди, 29.12.2016, приблизно об 15 годині 40 хвилин, перебуваючи поблизу будинку 17 по вулиці Сімферопольській у місті Дніпро, одержав від директора ТОВ «Компанія Платінум» ОСОБА_6 раніше обумовлену неправомірну вигоду у розмірі 20000 гривень за сприяння ОСОБА_5 щодо зменшення нарахування грошових зобов`язань по акту перевірки.

Ухвалою Орджонікідзевського районного суду від 16.01.2017 ОСОБА_5 відсторонено від посади заступника начальника відділу якості аудиту управління аудиту ГУ ДФС у Дніпропетровській області строком на 2 місяці, але не більш ніж на час проведення досудового розслідування.

Постановою заступника прокурора області начальника управління ОСОБА_7 від 23.02.2017 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000434 від 07.12.2016 продовжено до 3-х місяців, тобто до 28.03.2017.

Постановою процесуального прокурора ОСОБА_3 від 28.02.2017 матеріали відносно підозрюваного ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 368 КК України у кримінальному провадженні № 0000434 від 07.12.2016 виділені в окреме провадження № 0000105 від 28.02.2017.

Прокурор посилаючись на те, що досудове розслідування до закінчення дії попередньої ухвали завершити не виявляється можливим у зв`язку з великим обсягом та специфікою процесуальних дій, необхідних для здійснення досудового розслідування, просить клопотання задовольнити.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі, просить його задовольнити.

В судовому засіданні підозрюваний та його захисник заперечували проти продовження строку відсторонення від посади.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, матеріали, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання прокурора є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що 07.12.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 0000105 за ч. 3 ст. 368 КК України, згідно витягу з кримінального провадження.

30.12.2016 року повідомлено обґрунтовану підозру ОСОБА_5 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 16.01.2017 року ОСОБА_5 відсторонено від посади заступника начальника відділу якості аудиту управління аудиту ГУ ДФС у Дніпропетровській області строком на 2 місяці, але не більш ніж на час проведення досудового розслідування.

Постановою заступника прокурора області начальника управління ОСОБА_7 від 23.02.2017 року строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000434 від 07.12.2016 продовжено до 3-х місяців, тобто до 28.03.2017 року.

Постановою процесуального прокурора ОСОБА_3 від 28.02.2017 року матеріали відносно підозрюваного ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 368 КК України у кримінальному провадженні № 0000434 від 07.12.2016 року виділені в окреме провадження № 0000105 від 28.02.2017 року.

Відповідно до вимог ст. 154 КПК України відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину, і не залежно від тяжкості злочину - щодо особи, яка є службовою особою правоохоронного органу. Відсторонення від посади здійснюється на підставі рішення слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження на строк не більше двох місяців, в межах строку досудового розслідування.
Слідчий суддя, відповідно до вимог ст. 157 КПК України, враховує наявність правових підстав для відсторонення від займаної посади ОСОБА_5 , який підозрюється у вчиненні тяжкого кримінального правопорушення, обґрунтованість підозри ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, обставини його вчинення, які вказують те, що саме перебування на посаді заступника начальника відділу якості аудиту управління аудиту Головного управління ДФС у Дніпропетровській області сприяло вчиненню даного кримінального правопорушення, відсторонення від посади необхідно для запобігання негативно впливати на хід досудового розслідування та судового розгляду шляхом впливу на свідків та інших учасників кримінального провадження, в тому числі незаконними засобами, та протиправно перешкоджати кримінальному провадженню іншим, також у відповідності до вимог ст. 158 КПК України, враховує те, що обставини, у зв`язку з якими підозрюваного було відсторонено від посади до цього часу не змінились та не зменшились.
Враховуючи те, що ОСОБА_5 є службовою особою, підозрюється у вчиненні тяжкого кримінального правопорушення, а тому з підстав та у порядку визначеному КПК України, до нього може бути здійснено відсторонення від посади.

Слідчий суддя вважає, що подальше продовження строку відсторонення ОСОБА_5 від посади у даному кримінальному провадженні забезпечить швидке, повне та неупереджене досудове розслідування, а тому потреби досудового розслідування виправдовують ступінь втручання у права та свободи ОСОБА_5 .

Керуючись ст.ст. 154, 155, 158, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 про продовження строку відсторонення від посади відносно ОСОБА_5 задовольнити.

Продовжити строк відсторонення ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади заступника начальника відділу якості аудиту управління аудиту ГУ ДФС у Дніпропетровській області строком до 28 березня 2017 року.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Запорізької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1