Справа №295/1653/17

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16.02.2017 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2
старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3
В клопотанні вказано, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) протягом 2015 -2016 років по бухгалтерському та податковому обліку підприємства відобразили закупівлю товарно матеріальних цінностей у суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки «ризикових», тобто шляхом відображення у первинних бухгалтерських документах безтоварних операцій по закупівлі запасних та електронних приладів до військової техніки у суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ухились від сплати податків до бюджету в особливо великих розмірах, та вчинили службове підроблення.
Досудовим розслідуванням встановлено, що зазначені суб`єкти господарської діяльності відображають закупівлю запасних частин та електронних приладів до військової техніки у суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки «ризикових» та у яких згідно даних ЄРПН ДФС України, відсутнє придбання зазначених товарно -матеріальних цінностей, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 , АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_8 , АДРЕСА_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_9 , АДРЕСА_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_10 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_11 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_12 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_13 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_14 , АДРЕСА_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_15 , АДРЕСА_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_16 , АДРЕСА_12 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_17 , АДРЕСА_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_18 , АДРЕСА_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_19 , АДРЕСА_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДР НОМЕР_20 , АДРЕСА_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_21 , АДРЕСА_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_22 , АДРЕСА_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_23 , АДРЕСА_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_25 ).
Відповідно до аналітичної системи «Податковий блок» ІНФОРМАЦІЯ_26 встановлено, що суб`єкти господарювання, які мають ознаки «ризикових», подавали звітність до контролюючих органів з такої ІР - адреси - НОМЕР_26 .
За даними, що є загальнодоступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує зазначені ІР адреси є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_27 ).
У ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_27 ) зберігаються дані та документи щодо абонентів, яким виділено в користування вказані вище ІР адреси а саме: прізвище, ім`я, по батькові користувачів, адресні дані (в тому числі адресу, за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи, (де зазначена адреса підключення та дані користувачів).
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що вилучення зазначених документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Слідчий зазначив, що необхідні відомості іншим способом отримати неможливо, оскільки запитувана інформація становить охоронювану законом таємницю.
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав, наведених в ньому.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.
Згідно п. п. 1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Враховуючи, що слідчим доведено, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваних документах, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.
Керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 та особам, що будуть діяти за його дорученням (постановою) тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які знаходяться у володінні в оператора мобільного зв`язку є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_27 ), а саме: документів щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адресу - НОМЕР_26 .; договорів, заяв на підключення, актів виконаних робіт та інші документи, де зазначена адреса підключення та дані користувачів, прізвище, ім`я, по батькові користувачів, користувачів, адресних даних (тому числі фактичну адресу, за якою закріплено вказана ІР адреса), контактних телефонів, паспортних або інших персональних даних.
Встановити строк дії ухвали до 16.03.2017 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1