УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30.11.2016 року м. Житомир
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2013-2014 років, діючи з метою умисного ухилення від сплати податків, під час розмитнення товарів в порушення вимог митного законодавства України та Закону України «Про Митний тариф України» № 584 від 19.09.2013 подали до митних органів недостовірні відомості щодо коду товару, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів (митних платежів) на суму 4 932 324 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва функціонує група осіб, які надають послуги реально діючим СГД по ухиленню від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту від СГД з ознаками «ризикових» серед яких, крім ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ",ПП " ОСОБА_5 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 ",ПП " ОСОБА_6 ",ПП " ОСОБА_7 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 ",ПП " ОСОБА_8 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 ",ПП " ОСОБА_9 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 ",ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_55 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 ",ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_58 ",ПП " ОСОБА_10 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_64 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_66 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_67 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_68 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_69 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_70 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_71 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_72 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_73 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_74 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_75 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_76 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_77 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_78 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_79 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_81 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_82 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_83 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_84 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_85 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_86 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_87 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_88 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_89 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_90 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_91 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_92 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_93 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_94 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_95 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_96 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_97 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_98 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_100 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_101 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_102 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_103 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_104 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_105 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_106 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_107 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_108 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_109 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_110 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_111 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_112 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_113 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_114 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_115 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_116 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_117 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_118 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_119 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_120 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_121 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_122 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_123 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_124 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_125 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_126 ",ПП " ОСОБА_11 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_127 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_128 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_129 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_130 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_131 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_132 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_133 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_134 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_135 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_136 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_137 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_138 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_139 " ( НОМЕР_1 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_140 " ( НОМЕР_2 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_141 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_142 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_143 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_144 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_145 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_146 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_147 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_148 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_149 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_150 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_151 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_152 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_153 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_154 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_155 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_156 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_157 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_158 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_159 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_160 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_161 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_162 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_163 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_164 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_165 ".
Встановлено, що посадовим особам вище зазначених підприємств виплачується грошова винагорода на розрахункові рахунки відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_166 ». При проведенні тимчасового доступу до речей та документі у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_166 » встановлено, що при відкритті рахунків у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_166 » посадові особи вказали номери телефонів для зв`язку.
По зазначеним номерам телефонів обговорюються питання, пов`язані зі злочинною діяльністю групи осіб, яка використовуючи реквізити СГД з ознаками «ризикових» надає послуги по ухиленню від сплати податків.
Слідчий зазначив, що інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з`єднань вказаних мобільних номерів телефону, містить відомості щодо спілкування із особами, задіяними в незаконній схемі ухилення від сплати податків, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх зв`язків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні.
Оскільки учасники кримінального провадження не заявили клопотання про застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження під час розгляду цього клопотання, тому слідчий суддя відповідно до ч.1 ст.107 КПК України визнав можливим не застосовувати технічні засоби фіксування під час розгляду даного клопотання.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, суд приходить до наступного висновку.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни, або знищення.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Зважаючи на те, що інформація, яка перебуває у володінні операторів мобільного зв`язку, доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Тому, керуючись ст. ст. 159, 160, ч. 7 ст. 162, ч. 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ДФС у Житомирський області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника відділу ОВЕЗ ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому відділу ОВЕЗ ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому відділу ОВЕЗ ОСОБА_14 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), , тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні в оператора мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_167 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме: інформації про належність номерів мобільного телефонів у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи, ідентифікаційний код, паспортні та інші наявні дані, назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказані номери телефонів, інформації по мобільним терміналам шляхом надання роздруківок з`єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв`язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2015 по теперішній час, за наступними номерами мобільних телефонів: НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 ; НОМЕР_9 .
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_15 Перекупка