Справа № 761/3757/17
Провадження № 1-кс/761/2439/2017
У Х В А Л А
Іменем України
09 лютого 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1

секретаря судових засідань ОСОБА_2

представника ТОВ «ЗС Авто Еліт» ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання представника власника ТОВ «3С Авто Еліт» - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту на майно,

в с т а н о в и в :
03 лютого 2017 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання представника власника Товариства з обмеженою відповідальністю «ЗС Авто Еліт» адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту, накладеного на грошові кошти ТОВ «ЗС Авто Еліт» () у сумі 3518769, 00 грн., що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 в АБ «Укргазбанк», МФО 320478, м. Київ вул. Єреванська 1.

Клопотання мотивовано тим, що ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 25 січня 2017 року в межах досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000044 накладено арешт на грошові кошти ТОВ «ЗС Авто Еліт» в сумі 3518769 грн. на рахунку № НОМЕР_1 в АБ «Укргазбанк». Зі змісту ухвали слідує, що арешт слідчим суддею накладено з метою припинення злочинної діяльності та попередження збитків, при цьому встановлено, що кошти на рахунку ТОВ «ЗС Авто Еліт» є неправомірною вигодою отриманою підприємством. Вважала, що арешт на грошові кошти ТОВ «ЗС Авто Еліт» накладено необґрунтовано, оскільки слідчим суддею не повністю досліджено обставини, які встановлено під час кримінального провадження. Так, 05 жовтня 2015року СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області було розпочато досудове розслідування в кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР за №0000287, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах посадовими особами ТОВ «ЗС Авто Еліт», а саме, ухилення від сплати ПДВ та податку на прибуток на загальну суму 3518769 грн. У той же час, постановою Одеського окружного адміністративного суду від 12 лютого 2016 року, яка набрала законної сили, визнано протиправними висновки акту перевірки щодо ухилення посадовими особами ТОВ «ЗС Авто Еліт» від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3518769 грн. Постановою слідчого від 13 квітня 2016 року було закрито кримінальне провадження № 0000287 на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України у зв`язку з відсутністю в діяннях посадових осіб ТОВ «ЗС Авто Еліт» кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КПК України. Разом з тим, 01 листопада 2016 року першим заступником Генерального прокурора України всупереч вимогам чинного КПК України винесено постанову про відновлення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000287 та його об`єднано з кримінальним провадженням №0000044, а отже здійснюються повторно дії щодо перевірки факту ухилення ТОВ «ЗС Авто Еліт» від сплати податків. 10 та 11 листопада слідчими суддями Шевченківського районного суду м. Києва, а 29 грудня 2016 року слідчим суддею Оболонського районного суду м. Києва були винесені ухвали про накладення арештів на грошові кошти ТОВ «ЗС Авто Еліт» у розмірі 3518769 грн., що знаходились на банківських рахунках підприємства. Окрім того, в січні 2017 року старший слідчий з ОВС ОСОБА_4 та процесуальний керівник у провадженні прокурор ОСОБА_5 в черговий раз звернулися до Шевченківського районного суду м. Києва з численними клопотаннями про накладення арештів на грошові кошти ТОВ «ЗС Авто Еліт» у сумі 3518769 грн. у кримінальному провадженні № 0000044 за фактом нібито ухилення від сплати податків службовими особами цього підприємства. Зазначила, що в ухвалі слідчого судді від 25 січня 2017 року не зазначено жодної конкретної підстави та розумної підозри для арешту майна, які передбачено ст. 170 КПК України, крім того, слідчим не наведено встановлених фактів або інформації щодо незаконного походження та набуття даних грошових коштів, щодо осіб, які перераховували дані грошові кошти, та обґрунтованих доказів щодо відсутності можливості у товариства отримати вказані грошові кошти в результаті виконання чинних угод і договорів згідно видів господарської діяльності. А тому, наведені обставини є підставами для скасування арешту на грошові кошти.

В судовому засіданні представник ТОВ «ЗС Авто Еліт» адвокат ОСОБА_3 підтримала клопотання з наведених у ньому мотивів та просила задовольнити його.

Слідчий ОСОБА_4 вказав про те, що ухвалу суду про накладення арешту на рахунок ТОВ «ЗС Авто Еліт» до банку не подано, у зв`язку з чим, арешт на грошові кошти цього підприємства не накладено, при цьому, на підтвердження своїх доводів не надав слідчому судді будь-яких даних.

Заслухавши пояснення представника ТОВ «ЗС Авто Еліт» адвоката ОСОБА_3 , думку слідчого ОСОБА_4 , вивчивши матеріали клопотання та інші, наявні в розпорядженні слідчого судді дані, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 174 КПК України, зокрема, арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З наявних в розпорядженні слідчого судді матеріалів убачається, що ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 25 січня 2017 року частково задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_4 про арешт майна в кримінальному провадженні № 0000044 за ознаками злочинів, передбачених ч. ч. 1, 2 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. ч. 2, 3 ст. 212 КК України, та накладено арешт на грошові кошти ТОВ «ЗС Авто-Еліт Еліт» () у розмірі 3518769 грн., що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) за адресою: м. Київ вул. Єреванська 1.

При цьому, як слідує з ухвали слідчого судді, досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0000044 встановлено, що згідно з актом документальної перевірки, за період 2013 2014 роки, ТОВ «ЗС Авто-Еліт» () допущено порушення податкового законодавства на суму 3518769 грн. з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств.

У зв`язку з тим, що слідчий суддя вважав, що грошові кошти в сумі 3518769 грн. на рахунку ТОВ «ЗС Авто-Еліт» № НОМЕР_1 є предметом вчинення кримінального правопорушення, а також з метою припинення злочинної діяльності та попередження збитків, було прийнято рішення про накладення арешту на ці грошові кошти.

Разом з тим, з наданих слідчому судді матеріалів, не вбачається підстав для подальшого застосування в даному кримінальному провадженні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, а саме, грошових коштів на згаданому банківському рахунку ТОВ «ЗС Авто-Еліт».

Так, на даний час відсутні будь-які достовірні відомості стосовно того, що грошові кошти ТОВ «ЗС Авто-Еліт» на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в АБ «Укргазбанк», відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, тобто, що вони є речовими доказами в кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Однак, в ході розгляду клопотання про скасування арешту майна, не надано в розпорядження слідчого судді даних про те, що грошові кошти на рахунку ТОВ «ЗС Авто-Еліт» були об`єктом кримінально протиправних дій, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а так само, що ці грошові кошти підлягають спеціальній конфіскації чи конфіскації як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, а також, що ці грошові кошти можуть бути забезпеченням відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

При цьому, слід зауважити, що в даному кримінальному провадженні нікому із службових осіб ТОВ «ЗС Авто-Еліт» не повідомлено про підозру за фактом вчинення злочинів, передбачених ч. ч. 1, 2 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. ч. 2, 3 ст. 212 КК України, а так само, щодо ТОВ «ЗС Авто-Еліт» як юридичної особи, не застосовано заходи кримінально-правового характеру відповідно до положень ч. 8 ст. 214 КПК України.

Таким чином, в ході розгляду клопотання не доведено підстав для подальшого застосування в даному кримінальному провадженні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

За наведених обставин, на переконання слідчого судді, на даний час відпала потреба в подальшому арешті грошових коштів, що знаходяться на рахунку ТОВ «ЗС Авто-Еліт», крім того, такий захід забезпечення кримінального провадження призводить до порушення господарської діяльності цього товариства та не може виправдовувати таке втручання у права та інтереси власника майна.

Враховуючи наведене, клопотання представника власника ТОВ «3С Авто Еліт» - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту, накладеного на грошові кошти на банківському рахунку необхідно задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. 174, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:
Клопотання представника власника ТОВ «3С Авто Еліт» адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту на майно задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 25 січня 2017 року, згідно якої накладено арешт на грошові кошти ТОВ «3С Авто-Еліт» (), у розмірі 3 518 769 грн., що знаходиться на банківському рахунку НОМЕР_1 , у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) за адресою: м.Київ, вул. Єреванська, 1.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1