№ 760/1911/16-к
№ 1-кс/760/71/17

У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
31. 01. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі засідань суду в м. Києві скаргу директора ТОВ «Даніком Груп» ОСОБА_3 на бездіяльність прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна,

ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшла скарга директора ТОВ «Даніком Груп» ОСОБА_3 на бездіяльність прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна.

Скарга мотивована тим, що майно належне скаржнику утримується процесуальним керівником у кримінальному провадженні без достатньої на те правової підстави, оскільки арешт на вказане тимчасово вилучене майно накладено не було, а тому на думку скаржника, майно підлягає поверненню володільцю.
Представники скаржника в судовому засіданні подану скаргу підтримали з підстав зазначених у скарзі, просили слідчого суддю про задоволення скарги.
Прокурор в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду скарги повідомлявся належним чином.
Заслухавши пояснення представників скаржників, вивчивши та дослідивши матеріали скарги та додані до неї матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Встановлено, що 20 вересня 2016 року в приміщені та на території виробничої бази за адресою: місто Біла Церква, вул. Івана Кожедуба (Петра Запорожця), 246, що належить ОСОБА_4 на праві приватної власності, яку згідно договору оренди № 02/Д03 від 01.07.2015 р. використовує товариство з обмеженою відповідальністю «Даніком Груп» проведено обшук під керівництвом старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ РУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 .
Підставою обшуку є ухвала слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 26.08.2016 у справі № 760/6925/16-к (провадження № 1-кс/760/11613/16), кримінальне провадження № 0000006 внесене до ЄРДР 01.02.2016.
Вбачається, що під час проведення обшуку вилучені належні товариству бухгалтерські документи за період з 06.2015 р. по 08.2016 p., а саме: видаткові накладні, рахунки, товаро-транспортні накладні, акти приймання-передачі товару, акти звірки взаєморозрахунків з контрагентами та договори що загалом складає більш ніж 5000 аркушів, а також системний блок чорного кольору марки «DTS».

Згідно змісту вищевказаної ухвали вбачається, що старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 надано дозвіл на проведення обшуку офісних приміщень де знаходиться товариство, а саме: АДРЕСА_1 , які на праві власності належать ОСОБА_4 з метою відшукання та вилучення документів ФОП ОСОБА_7 та ТОВ «Даніком Груп», щодо проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» згідно переліку зазначеного в ухвалі.

Під час проведення обшуку, директором ТОВ «Даніком Груп» ОСОБА_3 було передано старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 належні товариству бухгалтерські документи за період з 06.2015 р. по 08.2016 p., а саме: видаткові накладні, рахунки, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товару, акти звірки взаєморозрахунків з контрагентами та договори що загалом складає більш ніж 5000 аркушів, а також системний блок чорного кольору марки «DTS» та запропоновано проаналізувати і відібрати ті документи, що на думку слідства мають ознаки фіктивності, що прямо передбачено ухвалою, проте, слідчий прийняв рішення про вилучення усіх наданих добровільно документів, а також системного блока.

Вбачається, що на даний час кримінальне провадження № 0000006 знаходиться в провадженні старшого слідчого ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 .

Встановлено, що 23.09.2016 р. ТОВ «Даніком Груп» в особі директора ОСОБА_3 звернулось із клопотанням про повернення тимчасово вилученого майна до старшого слідчого ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 , однак вказане клопотання було залишено слідчим без розгляду.

24.10.2016 р. ТОВ «Даніком Груп» в особі директора ОСОБА_3 звернулось із клопотанням про повернення тимчасово вилученого майна до прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби старшого групи процесуальних керівників ОСОБА_9 .

Встановлено, що листом № 04/05-1158 вих. від 28.10.16 р. прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби старшого групи процесуальних керівників ОСОБА_9 вищевказане клопотання ОСОБА_3 залишено без розгляду та направлено з долученими документами до клопотання для організації розгляду в межах своєї компетенції до виконувача обов`язків начальника СУФР ГУ ДФС у Київській області полковнику податкової міліції ОСОБА_10 .

Скаржник при зверненні до слідчого судді із даною скаргою зазначав, що на момент подання даної скарги жодної відповіді від СУФР ГУ ДФС у Київській області до товариства не надходило, тимчасово вилучене майно володільцю не повернуто, в зв`язку з чим скаржник просив слідчого суддю про задоволення скарги, на що слід зазначити наступне.

Відповідно до ухвали слідчого судді від 26. 08. 2016 року вбачається, що дозвіл слідчого судді на вилучення вищевказаних речей та документів належних ТОВ «Даніком Груп» не надавався.

Таким чином вбачається, що у відповідності до ч.7 ст. 236 КПК України, вказані речі мають статус тимчасово вилученого майна.
Згідно ч. 1 ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення осіб, у володінні яких перебуває зазначене майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.
Згідно ч.2 ст.168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися під час обшуку.
Відповідно до п.1 ч.1 ст. 303 КПК України на досудовому провадженні може бути оскаржена бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 КПК України , а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які він зобов`язаний вчинити у визначений КПК України строк - заявником, володільцем тимчасово вилученого майна.
Згідно до п.3 ч.1 ст.169 КПК України тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено у випадках передбачених ч.5 ст.171, ч.6 ст.173 КПК України.
Відповідно до ст. 306 КПК України, скарги на рішення, дії чи бездіяльність слідчого чи прокурора розглядаються слідчим суддею місцевого суду згідно з правилами судового розгляду, передбаченими статтями 318-380 КПК України, з урахуванням положень цієї глави. Скарги на рішення, дії чи бездіяльність під час досудового розслідування розглядаються не пізніше сімдесяти двох годин з моменту надходження відповідної скарги, крім скарг на рішення про закриття кримінального провадження, які розглядаються не пізніше п`яти днів з моменту надходження скарги. Розгляд скарг на рішення, дії чи бездіяльність під час досудового розслідування здійснюється за обов`язкової участі особи, яка подала скаргу, чи її захисника, представника та слідчого чи прокурора, рішення, дії чи бездіяльність яких оскаржується. Відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду скарги.
Відповідно до ст. 307 КПК України слідчим суддею за наслідками розгляду скарги на дії чи бездіяльність слідчого чи прокурора останній може зобов`язати слідчого вчинити певну дію.
Отже, відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Згідно положень ч. 1 та ч. 5 ст. 171 КПК України, слідчий, прокурор не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна мають подати до слідчого судді клопотання про арешт тимчасово вилученого майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої воно вилучено.
Даних про те, що слідчим суддею накладено арешт на вищезазначене тимчасово вилучене майно, в судовому засіданні не здобуто.
З огляду на наведене, слідчий суддя приймаючи до уваги, що слідчий з клопотанням про арешт вищезазначеного тимчасово вилученого майна до суду у строки, визначені КПК України не звернувся, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що вищевказане тимчасово вилучене майно утримується органом досудового розслідування без належної на те правової підстави, а відтак права скаржника, як власника майна є порушеними і підлягають поновленню відповідно до ст. 169 КПК України.
З огляду на викладене, вищезазначене майно підлягає поверненню його законному володільцю, а скарга підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 167, 168, 171, 236, 303-308 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Скаргу задовольнити.

Зобов`язати процесуального керівника у кримінальному провадженню № 0000006 прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_9 та/або слідчого ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області, який здійснює досудове розслідування кримінального провадження за №0000006 внесеного до ЄРДР 01.02.2016 року повернути директору товариства ТОВ «Даніком Груп» ОСОБА_3 , вилучені під час проведення обшуку 20. 09. 2016 року в приміщені та на території виробничої бази за адресою: місто Біла Церква, вул. Івана Кожедуба (Петра Запорожця), 246 майно, а саме: офісну папку рожевого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит червень-липень 2015 року із документами на 148 арк (3 биркою № 1); офісну папку голубого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит - серпень 2015 року із документами на 424 арк. (з биркою № 2); офісну папку зеленого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- вересень 2015 року із документами на 407 арк (3 биркою № 3); офісну папку голубого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- жовтень 2015 року із документами (3 биркою № 4); офісну папку зеленого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- листопад 2015 року із документами (бирка № 5); офісну папку голубого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- грудень 2015 року із документами (бирка № 6); офісну папку зеленого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податкові зобов`язання- липень, серпень, вересень 2015 року із документами (бирка № 7); офісну папку голубого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податкові зобов`язання- жовтень, листопад, грудень 2015 року із документами (бирка № 8); офісну папку темно зеленого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- січень 2016 року із документами (бирка № 9); офісну папку блакитного кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- лютий 2016 року із документами (бирка № 10); офісну папку рожевого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- березень 2016 року із документами (бирка № 11); офісну папку блакитного кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- квітень 2016 року із документами (бирка № 12); офісну папку жовтого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- травень 2016 року із документами (бирка № 13); офісну папку бірюзового кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- червень 2016 року із документами (бирка № 14); офісну папку рожевого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- липень 2016 року із документами (бирка № 15); офісну папку чорного кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податковий кредит- серпень 2016 року із документами (бирка № 16); офісну папку блакитного кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податкові зобов`язання- січень-лютий 2016 року із документами (бирка № 17); офісну папку блакитного кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податкові зобов`язання - березень 2016 року із документами (бирка № 18); офісну папку блакитного кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податкові зобов`язання- квітень 2016 року із документами (бирка № 21); офісну папку блакитного кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податкові зобов`язання- травень-червень 2016 року із документами (бирка №22); офісну папку червоного кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» податкові зобов`язання- липень-серпень 2016 року із документами (бирка № 23); офісну папку фіолетового кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» із документами (бирка № 45); офісну папку зеленого кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» 2016 (2) із документами (бирка № 46); офісну папку синього кольору з написом ТОВ «Даніком Груп» 2015 р. із документами (бирка № 47) та системний блок чорного кольору «DTS».

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1