Справа №295/5933/17

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01.06.2017 року м. Житомир
Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у бухгалтерському та податковому обліку підприємств відобразили реалізацію деревини на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Разом з тим службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » в період 2015 2017 років відобразили придбання лісоматеріалів у держлісгоспів Житомирської та Рівненської області на загальну суму 2 млн. 473 тис грн., а відповідно до відомостей, які надано службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_16 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » за межи території України експортовано за межі території України на 4 млн. 109 тис. грн.
Отже для встановлення обсягу придбаної деревини, яку придбано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » у держлісгоспів виникла необхідність у вилученні первинних господарських документів по проведеним фінансово господарським операціям між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) зберігаються наступні документи: договори (угоди) укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » товарів, робіт (послуг) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в`їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » доставлялися товари реалізовані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », специфікації стосовно реалізації на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » деревини від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
Оскільки учасники кримінального провадження не заявили клопотання про застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження під час розгляду цього клопотання, тому слідчий суддя відповідно до ч.1 ст.107 КПК України визнав можливим не застосовувати технічні засоби фіксування під час розгляду даного клопотання.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що це може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 , а також особам які будуть діяти за її дорученням (постановою), тимчасовий доступ та можливість вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а саме: договори (угоди) укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » товарів, робіт (послуг) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в`їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » доставлялися товари реалізовані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », специфікації стосовно реалізації на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » деревини від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_4 Перекупка