Дата документу 04.08.2017 Справа № 554/3113/17
Провадження № 1-кс/554/5244/2017
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 серпня 2017 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю представника заявника ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання представника товариства з обмеженою відповідальністю «Кредмаш Сервіс» ОСОБА_3 про часткове скасування арешту майна у кримінальному провадженні №0000515 від 07 лютого 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.2 ст.361 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання представника ТОВ «Кредмаш Сервіс» ОСОБА_3 про часткове скасування арешту майна. В якому прохали: зняти арешт з рахунку № НОМЕР_1 , відкритий на ТОВ «Хепінес», , в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, , який розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, в межах суми 1 229 810 грн. 00 коп., шляхом списання її на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 в ПАТ КБ «ПриватБанк» МФО 331401, що належить ТОВ «Кредмаш Сервіс». В обґрунтування заявлених вимог про скасування арешту вказали, що до Кременчуцького ВП ГУ НП в Полтавській області 07.02.2017 року звернувся керівник ТОВ «Кредмаш Сервіс» () ОСОБА_5 з заявою про те, що 6 лютого 2017 року близько 13 год. 30 хв. ним було виявлено несанкціоноване списання грошових коштів з програми клієнт-банку ПАТ «Діамантбанк» в розмірі 2560750, 37 гривень, які перераховано невстановленою особою на рахунок ТОВ «Хепінес», а також 396840,15 гривень на рахунок ФОП ОСОБА_6 . Вказана інформація також підтверджується повідомленням УСБ України від 06.02.2017 в якому зазначено, що в ході несанкціонованого втручання в роботу платіжної системи ПАТ «Діамантбанк» та програми дистанційного обслуговування «Tiny Client-Bank» підприємства ТОВ «Кредмаш Сервіс», невстановленими особами здійснено зазначені перекази грошових коштів. За даним фактом слідчим відділом Кременчуцького ВП ГУ НП в Полтавській області 07.02.2017 внесено відомості до ЄРДР за № 0000515 та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України. В подальшому, під час досудового розслідування встановлено, що відповідно до відомостей наданих Міністерством юстиції України, фізична особа-підприємець ОСОБА_6 , зареєстрований як суб`єкт підприємницької діяльності за адресою: АДРЕСА_1 , реєстраційна справа знаходиться у виконавчому комітеті Черкаської міської ради та відомості стосовно фізичної особи-підприємця перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Черкасах Головного управління ДФС у Черкаській області. Також, відповідно до відомостей наданих Міністерством юстиції України, Товариство з обмеженою відповідальністю «Хепінес», , знаходиться за адресою: 02099, м. Київ, вул. Бориспільська, 2, офіс 116, засновником та керівником якого є ОСОБА_7 , проживаюча за адресою: АДРЕСА_2 , реєстраційна справа знаходиться у володінні Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації та відомості стосовно підприємства перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві. Враховуючи викладене, а також зважаючи, що зібраними матеріалами кримінального провадження встановлено достатньо підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та майно у виді грошей на зазначених рахунках відповідає критеріям зазначеним у п. 3,4 ч. 2ст. 167 КПК України на рахунки № НОМЕР_3 , який відкритий на ФОП ОСОБА_6 в ПАТ "Альфа-Банк", МФО 300346, , що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6; № НОМЕР_1 , відкритий на ТОВ «Хепінес», , в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, , який розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, в межах суми перерахованих коштів з рахунків ТОВ «Кредмаш Сервіс» ухвалою слідчого судді Автозаводського районного суду м. Кременчука ОСОБА_8 від 17.02.2017 року по справі № 524/1048/17 накладено арешт на рахунок № НОМЕР_1 , відкритий на ТОВ «Хепінес», , в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, , який розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, в межах суми 2560750,37 грн. Відповідно до інформації про рух коштів, яка міститься в матеріалах кримінального провадження на зазначених вище рахунках маються наступні грошові кошти: на рахунку № НОМЕР_1 , відкритий на ТОВ «Хепінес», , в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, , який розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, в сумі 1 229 810 грн. 00 коп.

В судовому засіданні представник ТОВ «Кредмаш Сервіс» ОСОБА_3 клопотання підтримав та прохав його задовольнити.

В судовому засіданні слідчий проти клопотання не заперечував.

Заслухавши представника товариства, слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №0000515 від 07.02.2017, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.361 КК України. В ході досудового розслідування установлено, що згідно наказу (розпорядження) від 18 червня 2013 року № 89 директора ТОВ «Кредмаш Сервіс» ОСОБА_9 призначена на посаду головного бухгалтера підприємства. Відповідно до статті 8 Закону України від 16 липня 1999 року N 996-X1V "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" із змінами та доповненнями питання організації бухгалтерського обліку на підприємстві належать до компетенції його власника (власників) або уповноваженого органу (посадової особи) відповідно до законодавства та установчих документів. Головний бухгалтер або особа, на яку покладено ведення бухгалтерського обліку підприємства, забезпечує дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності. Основні обов`язки, які мають виконувати головний бухгалтер або особа, на яку покладено ведення бухгалтерського обліку підприємства, визначені п. 7 ст. 8 Закону України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні від 16 липня 1999 року № 996-ХІV. Згідно з положеннями цього Закону головний бухгалтер має: забезпечувати дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності; організовувати контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій; брати участь в оформленні матеріалів, пов`язаних із нестачею та відшкодуванням втрат від нестачі, крадіжки і псування активів підприємства; забезпечувати перевірку стану бухгалтерського обліку у філіях, представництвах, відділеннях та інших відокремлених підрозділах підприємства. Крім того, згідно посадової інструкції головного бухгалтера затвердженої директором ТОВ «Кредмаш сервіс» з якою ОСОБА_9 була ознайомлена, головний бухгалтер здійснює контроль за веденням касових операцій, раціональним та ефективним використанням матеріальних, трудових та фінансових ресурсів. Крім цього, у відповідності до заяви на відкриття поточного рахунку в ПАТ «Діамантбанк» від 22 жовтня 2013 року та відмітки банку про відкриття рахунку, заявки на сертифікацію відкритих LSCrypt ключів КБ від 06 грудня 2016, заяви про підключення до системи «Клієнт-банк» в ПАТ «Діамантбанк» від 02 грудня 2013 року, ОСОБА_9 визначено особою що має право на вирішення питань, пов`язаних з роботою системи «Клієнт-банк» та ознайомлена з правилами інформаційної безпеки роботи в системі «Клієнт-банк» в ПАТ «Діамантбанк» та зобов`язалась їх виконувати. В період часу з 03.02.2017 по 06.02.2017, ОСОБА_9 , обіймаючи посаду головного бухгалтера ТОВ «Кредмаш Сервіс», неналежно виконуючи свої обов`язки та порушуючи правила інформаційної безпеки роботи в системі «Клієнт-банк» ПАТ «Діамантбанк» затверджені Правлінням ПАТ «Діамантбанк» від 03.12.2014 року, створила умови, що призвели до несанкціонованого втручання в роботу платіжної системи ПАТ «Діамантбанк» та програми дистанційного обслуговування «Tiny Client-Bank» підприємства ТОВ «Кредмаш Сервіс», невстановленими особами, подальшого викрадення конфіденційної інформації необхідної для входу в систему «Клієнт-банк» від імені ТОВ «Кредмаш Сервіс», перекручення викраденої та знищення комп`ютерної інформації. Внаслідок чого, було здійснено списання з розрахункового рахунку ТОВ «Кредмаш Сервіс» № НОМЕР_4 відкритого в ПАТ «Діамантбанк», грошових коштів на загальну суму 2 957 590, 52 грн. чим підприємству завдано значної матеріальної шкоди. ОСОБА_9 порушила правила інформаційної безпеки роботи в системі «Клієнт-Банк» в ПАТ «Діамантбанк» пункт 3.2 використання ключових носіїв тільки під час накладання ЕЦП на документи, після цього після закінчення роботи з документами їх необхідно від`єднувати від робочої станції «Клієнт-Банк» платежі № 8914 та № 8915 були підписанні за допомогою ЕЦП головного бухгалтера, яка під час їх формування знаходилась вдома, після чого в подальшому флеш-накопичувач був несанкціоновано відформатований невідомою особою, тобто флеш-накопичувач постійно знаходився в комп`ютері. Крім цього головним бухгалтером ТОВ «Кредмаш Сервіс» було порушено пункт 1.3 правил інформаційної безпеки роботи в системі «Клієнт-банк`в ПАТ «Діамантбанк», адже на робочій станції системи «Клієнт-банк» відсутній фаєрвол, котрий повинен блокувати інтернет-трафік на будь-які/ з будь-яких ІР-адрес, що відрізняються від адрес банку, внаслідок чого невстановленим особам вдалося, несанкціоновано отримати доступ до робочої станції «Клієнт-банк», яка була у використанні ТОВ «Кредмаш Сервіс», скопіювати ЕЦП для підпису фіктивних платежів та здійснити два несанкціонованих платежі на загальну суму 2 957 590, 52 грн. У порушення пункту 1.4 робоча станція використовувалася для роботи в Інтернеті відповідно до огляду електронний пошти ТОВ «Кредмашсервіс» шкідливе програмне забезпечення SpyZbot було доставлене та відкрите саме за допомогою звичайної поштової скриньки ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розміщувалася на веб-ресурсі «ukr.net». У порушення пункту 1.4. на робочій станції «Клієнт-банк» було встановлено стороннє програмне забезпечення для віддаленого керування робочою станцією, а саме Team Viewer (Version 9). Порушення пункту 1.4. на робочій станції «Клієнт-банк» було встановлено стороннє програмне забезпечення для віддаленого спілкування, а саме месенджер Skype. Крім того, 06.02.2017 близько 10 год. ОСОБА_9 , неналежно виконуючи свої службові обов`язки передбачені Законом України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні від 16 липня 1999 року № 996-ХІV, через несумлінне ставлення до них, порушуючи правила інформаційної безпеки роботи в системі «Клієнт-банк» ПАТ «Діамантбанк» затверджені Правлінням ПАТ «Діамантбанк» від 03.12.2014 року, в частині п.4.4. «за наявності на розрахунковому документі Клієнта «Візи №6», відповідальний виконавець Фронт-офісу Дирекції, Відділення/УДО в обов`язковому порядку здійснює обробку платежу лише після отримання підтвердження Клієнта попередньо здійснивши його ідентифікацію, , а також вимогам встановленим у Додатковій угоді № 1 до договору банківського рахунку № 13-10-23-000682 від 23 жовтня 2013 та заяві про підключення до системи «Клієнт-банк» в ПАТ «Діамантбанк» від 02 грудня 2013, відповідно до яких ОСОБА_9 визначено особою що має право на вирішення питань, пов`язаних з роботою системи «Клієнт-банк», перебуваючи на лікарняному, попередньо не перевіривши достовірність, здійснила підтвердження представнику ПАТ «Діамантбанк» платежів, згідно платіжного доручення № 8914 на ТОВ «Хепінес» в розмірі 2 560 750,37 гривень та згідно платіжного доручення № 8915 на ФОП «Пунька» розмірі 396 840,15 гривень. Внаслідок вказаних дій з рахунків ТОВ «Кредмаш Сервіс» було списано грошові кошти загальною сумою 2 957 590,52 грн., чим підприємству заподіяно тяжкі наслідки у вигляді збитків на зазначену вище суму.

17 лютого 2017 року ухвалою слідчого судді Автозаводського районного суду м.Кременчука Полтавської області, старшого слідчого СВ Кременчуцького ВП ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_10 про арешт майна, внесене у кримінальному провадженні № 0000515 від 07.02.2017, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України задоволено частково. Накладено арешт на рахунок № НОМЕР_1 , відкритий на ТОВ «Хепінес», , в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, , який розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, в межах суми 2560750,37 грн. (а.с.17-19)
06 липня 2017 року ОСОБА_9 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів передбачених ст. 363, ч. 2 ст. 361, ч. 2 ст. 367, ч. 1 ст. 358 КК України.

Як слідує із ухвали, слідчим суддею Автозаводського районного суду м.Кременчука Полтавської області, правильно встановлено, що майно про яке йдеться в клопотанні слідчого є предметом кримінального правопорушення, а отже воно відповідає критеріям ст.170 КПК України. В судовому засіданні було доведено наявність можливості знищення, перетворення та відчуження цього майна, а тому для запобігання вказаним ризикам слідчим суддею було ухвалено судове рішення про накладення арешту на майно. Слідчий суддя правильно встановив відповідність клопотання слідчого вимогам ст.171 КПК України та ухвалив законне та обґрунтоване судове рішення про накладення арешту на майно для забезпечення прав потерпілого та цивільного позивача щодо відшкодування завданої кримінальним правопорушенням шкоди, а також для збереження цілісності нерухомого майна та запобігання подальшої його перереєстрації. Будь-яких суттєвих негативних наслідків від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження колегією суддів не встановлено.
Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Приписами абз.2 ч.1 ст.170 КПК України, регламентовано, що завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до ч.4 ст.173 КПК України, у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд, зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.
Відповідно ст.174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею.

На підставі викладеного, приходжу до висновку про задоволення клопотання. Оскільки вважаю, що підставою накладення арешту на рахунки було збереження незаконно списаних грошових коштів з рахунку ТОВ «Кредмаш Сервіс» № НОМЕР_4 в ПАТ «Діамантбанк», МФО 320854, а заарештовані кошти на рахунках, в межах зазначених сум фактично є власністю ТОВ «Кредмаш Сервіс», їх фактична цінність постійно змінюється через коливання курсу гривні та її девальвацію, дані грошові кошти необхідні для продовження законної господарської діяльності підприємства, а також відсутні ризики відчуження зазначених грошових коштів стороннім особам.

Керуючись ст.ст.170-174, 372, 376, 532 КПК України , -

У Х В А Л И В :
Клопотання представника товариства з обмеженою відповідальністю «Кредмаш Сервіс» ОСОБА_3 про часткове скасування арешту майна у кримінальному провадженні №0000515 від 07 лютого 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.2 ст.361 КК України задовольнити.

Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Автозаводського районного суду м. Кременчука Полтавської області від 17 лютого 2017 року у справі №524/1048/17 з рахунку № НОМЕР_1 , відкритий на ТОВ «Хепінес», , в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, , який розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, в межах суми 1 229 810 (один мільйон двісті двадцять дев`ять тисяч вісімсот десять) грн. 00 коп., шляхом списання її на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 в ПАТ КБ «ПриватБанк» МФО 331401, що належить ТОВ «Кредмаш Сервіс».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1