ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/5847/16-к
Провадження № 1-кс/210/1728/16

"28" грудня 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання та додані до клопотання матеріали надані старшим слідчим СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковником податкової міліції ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області юристом 1-го класу ОСОБА_3 , винесене в кримінальному провадженні №0000039 від 04 жовтня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України, про отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

28 грудня 2016 року старший слідчий СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 , звернувся до Дзержинського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області із клопотанням, погодженим прокурором Криворізької місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області юристом 1-го класу ОСОБА_3 , винесене в кримінальному провадженні №0000039 від 04 жовтня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України, про отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що група осіб в складі ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 , ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), та інших фізичних осіб-підприємців, що діють на території Дніпропетровської області, в тому числі у містах Кривий Ріг, Апостолове, Нікополь, Зеленодольськ, в період з 01.01.2015 року і по даний час, діючи за попереднім змовою між собою, шляхом розподілення прибутків від здійснення спільної господарської діяльності в спосіб, що не допускає перевищення встановлених чинним законодавством України норм по спрощеній системі оподаткування, шляхом ввезення на митну територію України товарів, минуючи митний контроль та не сплачуючи при цьому належні суми податку на додану вартість, умисно ухилились від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів на суму не менше 609000,00 гривень, що складає більше 1000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є значним розміром.

В ході проведених заходів встановлено, що група осіб, яка причетна до скоєння кримінального правопорушення, при здійсненні фінансово-господарських операцій реалізовувала імпортні товари, ввезені на митну територію України поза митним контролем. При цьому, суми податку на додану вартість при імпорті вказаних товарів (одяг, взуття, шкіряні та хутрові вироби, золоті вироби, парфумерія, косметика та інший асортимент промислових товарів) до бюджету не сплачували.

Встановлено, що в період з 01.01.2015 року і по даний час, вищевказані фізичні особи-підприємці здійснювали подання податкової звітності до відповідних територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_1 в електронному вигляді, в тому числі, із застосуванням цифрового підпису засобами телекомунікаційного зв`язку за допомогою Інтернет зв`язку (по прямому з`єднанню), який надає Інтернет-провайдер ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

Аналізом податкової звітності вказаних фізичних осіб-підприємців, відповідно до інформації ДФС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що подача електронної звітності здійснювалась з E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_4 з наступних ІР-адрес:

НОМЕР_11 , якою користувались:

- 06.09.2016 року, у період часу 20:12:31, 20:37:01, 21:23:31, 21:38:01, 21:51:57, 21:57:37, 22:01:06, 22:07:37, 22:11:38;

- 07.09.2016 року, у період часу 8:56:15, 8:56:55, 8:57:30, 10:55:10, 10:57:15, 10:58:42, 10:59:34, 11:05:16, 20:48:37, 21:19:34, 21:33:10;

- 09.09.2016 року, у період часу 9:20:11, 9:20:33;

- 11.09.2016 року, у період часу 11.09.2016, 11:51:39, 11:51:48;

- 01.10.2016 року, у період часу 11:06:20;

- 14.10.2016 року, у період часу 1:01:08, 1:04:39, 15:36:22.

37.55.153.233, якою користувались:

- 23.09.2016 року, у період часу 21:24:02;

- 01.10.2016 року, у період часу 10:55:14, 11:00:20;

- 13.10.2016 року, у період часу 21:49:24, 22:27:05, 23:18:54, 23:36:34, 23:58:29;

- 14.10.2016 року, у період часу 0:00:41, 0:15:13, 0:19:44, 0:39:30, 1:18:07, 1:18:08, 1:21:55, 12:15:18, 12:55:41, 13:18:11, 13:40:52, 13:56:37, 14:00:50, 14:29:56, 14:52:44, 14:58:08, 15:12:45, 15:56:59, 16:02:00;

- 18.10.2016 року, у період часу 0:26:31.

37.55.157.255, якою користувались:

- 14.11.2016 року, у період часу 6:12:47, 6:48:51, 7:44:39, 20:37:43, 20:51:44, 21:09:41, 21:16:40, 21:23:50, 21:31:42, 22:11:11, 22:34:30, 22:49:01, 23:09:09, 23:49:12;

- 16.11.2016 року, у період часу 21:05:20, 21:16:11.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що реєстрація платіжних доручень у системі «Клієнт-Банк» по рахункам фізичних осіб-підприємців здійснювалась через Інтернет-провайдер телекомунікаційного зв`язку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з наступних ІР-адрес:

- НОМЕР_12 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_13 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_14 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_15 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_16 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_17 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року.

14.11.2015 року (вих. №1390/10/04-82-09) на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України щодо надання інформації про безпосередніх користувачів - фізичних чи юридичних осіб, які користувались IP-адресами в конкретний період часу.

21.11.2016 року листом №37 вих- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відмовило в наданні запитуємої інформації, мотивуючи це відсутністю ухвали слідчого судді.

Таким чином, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні речей та документів у провайдера телекомунікаційної послуги ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) щодо відомостей про споживача послуг по підключенню до мережі Інтернет, отриманих при укладанні договору про надання телекомунікаційних послуг, їх тривалість, зміст, маршрути, звязок та місце звідки відбувався Інтернет-звязок у вказаний вище період часу, які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Іншим способом, відмінним від вжиття вказаного заходу забезпечення кримінального провадження, неможливе отримання відомостей, що містяться у вказаних документах та які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, слідчий просив клопотання задовольнити.

Повно, всебічно та об`єктивно дослідивши матеріали клопотання, та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст.159 ч.1 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документі здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ст.162 ч.1 п.7 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Згідно ст.163 ч.5 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної особи.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372, та 395 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області юристом 1-го класу ОСОБА_3 , винесене в кримінальному провадженні №0000039 від 04 жовтня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України, про отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні Дніпропетровської Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , та містять вищевказані відомості, для вилучення (здійснення виїмки) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »:

- завірених належним чином копій (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнтів (номери телефонів, ІР-адреси, MAC адреси мережевих карт комп`ютерів, ПІБ, адреси реєстрації, та інше), а також копій договорів (з додатками) про надання послуг клієнтам з надання доступу до Інтернету, які здійснювали вихід до мережі Інтернет для передачі інформації (податкова звітність) до відповідних територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_1 в електронному вигляді із застосуванням цифрового підпису засобами телекомунікаційного зв`язку з наступної ІР-адреси:

- інформації на паперових носіях щодо власників ІР-адрес та місця (адреси) з яких здійснювалися Інтернет-сеанси та виходи у мережу загального доступу Інтернет власником E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_4 з наступних ІР-адрес:

НОМЕР_11 , якою користувались:

- 06.09.2016 року, у період часу 20:12:31, 20:37:01, 21:23:31, 21:38:01, 21:51:57, 21:57:37, 22:01:06, 22:07:37, 22:11:38;

- 07.09.2016 року, у період часу 8:56:15, 8:56:55, 8:57:30, 10:55:10, 10:57:15, 10:58:42, 10:59:34, 11:05:16, 20:48:37, 21:19:34, 21:33:10;

- 09.09.2016 року, у період часу 9:20:11, 9:20:33;

- 11.09.2016 року, у період часу 11.09.2016, 11:51:39, 11:51:48;

- 01.10.2016 року, у період часу 11:06:20;

- 14.10.2016 року, у період часу 1:01:08, 1:04:39, 15:36:22.

37.55.153.233, якою користувались:

- 23.09.2016 року, у період часу 21:24:02;

- 01.10.2016 року, у період часу 10:55:14, 11:00:20;

- 13.10.2016 року, у період часу 21:49:24, 22:27:05, 23:18:54, 23:36:34, 23:58:29;

- 14.10.2016 року, у період часу 0:00:41, 0:15:13, 0:19:44, 0:39:30, 1:18:07, 1:18:08, 1:21:55, 12:15:18, 12:55:41, 13:18:11, 13:40:52, 13:56:37, 14:00:50, 14:29:56, 14:52:44, 14:58:08, 15:12:45, 15:56:59, 16:02:00;

- 18.10.2016 року, у період часу 0:26:31.

37.55.157.255, якою користувались:

- 14.11.2016 року, у період часу 6:12:47, 6:48:51, 7:44:39, 20:37:43, 20:51:44, 21:09:41, 21:16:40, 21:23:50, 21:31:42, 22:11:11, 22:34:30, 22:49:01, 23:09:09, 23:49:12;

- 16.11.2016 року, у період часу 21:05:20, 21:16:11.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що реєстрація платіжних доручень у системі «Клієнт-Банк» по рахункам фізичних осіб-підприємців здійснювалась через Інтернет-провайдер телекомунікаційного зв`язку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з наступних ІР-адрес:

- НОМЕР_12 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_13 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_14 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_15 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_16 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року;

- НОМЕР_17 у період часу з 01.09.2016 року по 22.11.2016 року.

Право тимчасового доступу надати старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000039 від 04 жовтня 2016 року, без можливості в порядку ст.40 КПК України, за їх дорученням відповідним підрозділам податкової міліції.

Строк дії даної ували, - до 25 січня 2017 року включно.

Зобов`язати відповідальних посадових осіб Дніпропетровської Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів, старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000039 від 04 жовтня 2016 року, без можливості в порядку ст.40 КПК України, за їх дорученням відповідним підрозділам податкової міліції.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене в увалі, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності, яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п.10 ч.1 ст.309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарження не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1