печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 грудня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:
головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю прокурора ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в місті Києві клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва юриста 1 класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ документів,
ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання Третього слідчого відділу прокуратури міста Києва де проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 05.02.2016 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000102, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Прокурор ОСОБА_3 у судовому засіданні підтримав клопотання.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Слідчий посилався на таке: Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ГУ ДФС України у місті Києві, зловживаючи службовим становищем, умисно, з метою отримання неправомірної вигоди, за результатами проведення планової виїзної перевірки ДП "Укркосмос" умисно занизили суму донарахованих податків (ПДВ, податку на прибуток) та штрафних санкцій.

Так, 21.04.2011 між "AgardalaTradingLTD"та Державним підприємством "Укркосмос" укладено Договір № 5" Про надання послуг доступу до супутника на супутниковій системі АСТРА".

На виконання вказаного договору, ДП "Укркосмос" належним чином надало у травні - грудні 2012 та у січні - серпні 2013 послуги "AgardalaTradingLTD". Факт надання ДП "Укркосмос" послуг "AgardalaTradingLTD" та отримання їх останнім підтверджується актами приймання - передачі наданих послуг за травень - грудень 2012 та за січень - серпень 2013, які підписані уповноваженими особами ДП "Укркосмос" та "AgardalaTradingLTD" та скріплені відбитками печаток останніх, а саме:

- Акт № 13 від 31.05.2012 за травень 2012 року на суму 27300 доларів США.

- Акт № 14 від 30.06.2012 за червень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 15 від 31.07.2012 за липень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 16 від 30.08.2012 за серпень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 17 від 30.09.2012 за вересень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 18 від 31.10.2012 за жовтень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 19 від 31.11.2012 за листопад 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 20 від 31.12.2012 за грудень 2012 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 21 від 31.01.2013 за січень 2013 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 22 від 28.02.2013 за лютий 2013 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 23 від 31.03.2013 за березень 2013 року на суму 35100 доларів США.

- Акт № 24 від 30.04.2013 за квітень 2013 року на суму 47250 доларів США.

- Акт № 25 від 31.05.2012 за травень 2013 року на суму 47250 доларів США.

- Акт № 26 від 30.06.2013 за червень 2013 року на суму 47250 доларів США.

- Акт № 27 від 31.07.2013 за липень 2013 року на суму 47250 доларів США.

- Акт № 28 від 31.08.2013 за серпень 2013 року на суму 47250 доларів США.

У подальшому, посадовими особами ГУ ДФС у м. Києві за результатами планової виїзної документальної перевірки ДП "Укркосмос" з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014 складено відповідний акт № 4/1-26-15-13-03-02/24381357 від 13.01.2016.

При цьому, посадові особи ГУ ДФС у м. Києві, зловживаючи своїм службовим становищем, вчинили заниження штрафних санкцій (пені) за виявлені порушення валютного законодавства, а саме неповернення валютної виручки під час фінансово - господарських відносин між ДП "Укркосмос" та "AgardalaTradingLTD"в ході проведення планової виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014 на ДП "Укркосмос" (, адреса реєстрації: м. Київ, вул. Лютеранська, 20, офіс 210).

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що згідно Договору № 5"Про надання послуг доступу до супутника на супутниковій системі АСТРА" від 21.04.2011 укладеного між "AgardalaTradingLTD"та Державним підприємством "Укркосмос", у останнього в АТ "Ощадбанк"відкрито валютний рахунок № НОМЕР_1 .

Отже, в органу досудового розслідування з метою всебічного, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, призначення експертиз, виникла потреба у розкритті банківської таємниці в банку.

Для доказування цих фактів, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документівта можливість їх вилучення (здійснення виїмки), а саме документів, які мають банківську таємницю та відображають рух грошових коштів по банківським рахункам ДП "Укркосмос".

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що становлять охоронювану законом таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва юриста 1 класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ документів, задовольнити.

Надати дозволу слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , слідчим групи у кримінальному провадженні на тимчасовий доступ документів та можливість їх вилучення (здійснення виїмки), які містять банківську таємницю та знаходяться в АТ «Ощадбанк» у м. Києві (МФО 300465), що знаходиться за адресою: 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г за рахунком № НОМЕР_1 , що відкритий у вказаній установі ДП «Укркосмос» (), а саме:

- документів, що відображають відкриття, розпорядження за вказаними рахунками, заяви на відкриття рахунків, картки із зразками підписів і відбитків печатки, документи, що підтверджують отримання електронного ключа доступу до рахунку (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договору на розрахунково-касове обслуговування тощо;

- платіжні документи, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання готівкових грошових коштів (чеки, квитанції, видаткові ордери, договори та інші);

- відомості (реєстр) про рух грошових коштів за вказаними рахунками за період з моменти відкриття всіх рахунків до моменту пред`явлення ухвали із зазначенням найменування одержувачів і платників коштів, коду ЄДРПОУ, розрахункового рахунку, суми та призначення платежу на паперовому та магнітному носіях (електронний вигляд), первинних платіжних та інших документів, які повною мірою відображають проведення операцій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам АТ «Ощадбанк» у м. Києві надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеним у ухвалі особам та надати можливість ознайомитись із ними та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Підготовлено в двох примірниках

Прим. 1 справа № 757/59418/16-к

Прим. 2 слідчому ОСОБА_4

Копія - АТ «Ощадбанк» у м. Києві

Слідчий суддя