УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.08.2017 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого слідчого відділу УСБУ в Одеській області лейтенанта юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий слідчого відділу УСБУ в Одеській області лейтенант юстиції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Доводи клопотання слідчий обґрунтував наступним.

Так, в клопотанні зазначено, що слідчим відділом УСБУ в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000150 від 24.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

В клопотанні указано, що в ході досудового розслідування встановлено, що 23.11.2015 року між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як продавцем та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) як покупцем було укладено договір купівлі-продажу товарів №23112015, щодо поставки на адресу ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " мазуту марки М-150 вагою 834 тон, за ціною 11 990, 40 грн. за тону, загальною вартістю 9 999 993,60 грн., на умовах ІНФОРМАЦІЯ_3 (Інкотермс 2010) в строк не пізніше 25.02.2016 року; оплата товару здійснюється на умовах стовідсоткової попередньої оплати. Строк дії договору: до 31.12.2016 року.

Як вбачається, із клопотання, 24.11.2015 року ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " було оплачену повну вартість товару, на умовах стовідсоткової передплати, в сумі 9 999 993,60 грн.

Як указано, у клопотанні, 10.12.2015 року сторонами підписано додаткову угоду № 1 до договору, згідно якої марка мазуту змінена на М-100; обсяг товару - 1800 тон; ціна товару - 5 555,552 грн. за тону; умови поставки - на склад покупця в строк не пізніше 25.02.2016 року; вартість товару не змінилась.
В клопотанні зазначено, що в обумовлений в договорі строк - 25.02.2016 року, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " не поставило товар на адресу ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", у зв`язку з чим ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " спричинено збитки в сумі 9 999 993,60 грн.

Як вбачається, із клопотання, в діях посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та інших невстановлених слідством осіб наявні ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.

В клопотанні вказано, що 17.01.2017 року в ході тимчасового доступу до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_4 листом №901/10/18-19-08-01-29 від 17.01.2017 року було повідомлено, що станом на 17.01.2017 року облікова справа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з попереднього місця обліку платника - ІНФОРМАЦІЯ_5 , не надходила.
Слідчий в клопотанні вважає, що у зв`язку з вищевикладеним, враховуючи, що облікова справа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) станом на теперішній час перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_4 , з метою встановлення обставин створення та здійснення господарської діяльності останнім, обрання та призначення його посадових осіб, укладання посадовими особами вказаного підприємства господарських договорів, вчинення фінансово-господарських операцій, сплати податків та інших зборів (обов`язкових платежів), і т. ін., для чого необхідно дослідити податкову справу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 . Відомості, які містяться в податковій справі, можливо використати як докази у кримінальному провадженні для встановлення осіб, які створювали вказане підприємство; осіб, які входили до складу його засновників (учасників); документів, які складались такими особами та подавались податковому органу; осіб, обраних (призначених) на посади до керівник органів підприємства, їх повноважень згідно статутних документів; своєчасності та повноти сплати податків, інших зборів (обов`язкових платежів).

Слідчий ОСОБА_2 у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, вказаних у клопотанні.

Вислухавши думку слідчого ОСОБА_2 , а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно витягу з кримінального провадження №0000150 від 24.07.2017 року, вчинене діяння, за яким відкрито кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.
Відповідно до копії листа заступника начальника ГВ КЗЕ УСБУ в Одеській області від 24.07.2017 року №65/3/2-4347 встановлено, що 23.11.2015 року між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як продавцем та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) як покупцем було укладено договір купівлі-продажу товарів №23112015, щодо поставки на адресу ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " мазуту марки М-150 вагою 834 тон, за ціною 11 990, 40 грн. за тону, загальною вартістю 9 999 993,60 грн., на умовах ІНФОРМАЦІЯ_3 (Інкотермс 2010) в строк не пізніше 25.02.2016 року; оплата товару здійснюється на умовах стовідсоткової попередньої оплати. Строк дії договору: до 31.12.2016 року. 24.11.2015 року ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " було оплачену повну вартість товару, на умовах стовідсоткової передплати, в сумі 9 999 993,60 грн. 10.12.2015 року сторонами підписано додаткову угоду № 1 до договору, згідно якої марка мазуту змінена на М-100; обсяг товару - 1800 тон; ціна товару - 5 555,552 грн. за тону; умови поставки - на склад покупця в строк не пізніше 25.02.2016 року; вартість товару не змінилась. В обумовлений в договорі строк - 25.02.2016 року, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " не поставило товар на адресу ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", у зв`язку з чим ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " спричинено збитки в сумі 9 999 993,60 грн. В діях посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та інших невстановлених слідством осіб наявні ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.
Згідно до копій матеріалів доданих до клопотання встановлено, що 17.01.2017 року в ході тимчасового доступу до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_4 листом №901/10/18-19-08-01-29 від 17.01.2017 року було повідомлено, що станом на 17.01.2017 року облікова справа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з попереднього місця обліку платника - ІНФОРМАЦІЯ_5 , не надходила.
Слідчий суддя вважає, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості про них можуть бути використані в якості доказів, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ), у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до цих документів, а також приймаючи до уваги, що з урахуванням спливу певного часу та тяжкості виявленого злочину існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -
УХВАЛИЛА:
Клопотання слідчого слідчого відділу УСБУ в Одеській області лейтенанта юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати тимчасовий доступ та вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ) слідчими слідчого відділу УСБУ в Одеській області та, за дорученням про проведення слідчих дій на іншій території, слідчими слідчого відділу УСБУ у Сумській області, а саме до:

- податкової справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ідентифікаційний код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; юридична адреса: АДРЕСА_2 ),

- всіх матеріалів обліково-реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- всіх матеріалів податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з податку на прибуток; податку на додану вартість (включаючи розшифровки з податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів); податку з доходів фізичних осіб (Форма № 1 ДФ); інших податків, зборів (обов`язкових платежів), в паперовому та електронному вигляді, в належному для дослідження форматі, за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час;

- роздруківок всіх податкових накладних ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з єдиної бази податкових накладних, за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час;

- аналітичної довідки, на основі баз даних ДФС України («Податковий блок» та ін.), щодо стану формування податкових зобов`язань та податкового кредиту ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час, із зазначенням кожного контрагента, періодів взаємовідносин та сум податкового кредиту (зобов`язань), сформованих у ньому;

- даних щодо особи, якій були видані електронні ключі для подачі податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документів щодо подачі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкової звітності в електронному вигляді;

- даних щодо місцезнаходження комп`ютерної техніки відповідних ІР-адрес, з яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) подавалась і подається податкова звітність в електронному вигляді, з можливістю вилучення належним чином завірених копій вищезазначених документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1
19.08.2017