Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/1824/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 квітня 2017 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:
06 квітня 2017 року слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_3 клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 (МФО банку НОМЕР_1 ), а саме до інформації про рух коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США, євро); карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства; видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) готівкових грошових коштів через касу банку; документів щодо використання та відкриття банківського рахунку; інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося керування рахунком № НОМЕР_3 за допомогою системи "Клієнт-Банк".

В обґрунтування клопотання вказав, що cлідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000009 від 25.01.2017 року за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно акту перевірки ІНФОРМАЦІЯ_3 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » умисно ухилилися від сплати податків у великих розмірах шляхом відображення у податковому обліку операцій із придбання сільськогосподарської продукції у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в червні-липні 2016 року та у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у лютому 2016 року, які фактично не мали можливості поставити на адресу СГД, що призвело до нанесення збитків державі в розмірі 2 572 060 грн. (ПДВ) за період лютий 2016 року, червень-липень 2016 року.

Вищевказані документи необхідні для встановлення підприємств, з якими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мало фінансово-господарські відносини в період з моменту відкриття рахунку по дату винесення клопотання; осіб, що відкривали банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Підставами вважати, що ці документи перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 (МФО банку НОМЕР_1 ), є матеріали кримінального провадження, зокрема, виписка з бази даних «АІС «Податковий блок».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для встановлення підприємств, з якими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мало фінансово-господарські відносини в період з моменту відкриття рахунку по дату винесення клопотання; осіб, що відкривали банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та можуть бути використані як докази вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи, або за дорученням в порядку ст. 40, ст. 218 КПК України - оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Миколаївській області, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 (МФО банку НОМЕР_1 ), а саме:

- руху коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США, євро), який відкрито 16.08.2016 року в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 (МФО банку НОМЕР_1 ), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку до моменту винесення даного клопотання;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківського рахунку, що перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 (МФО банку НОМЕР_1 );

- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося керування рахунком № НОМЕР_3 за допомогою системи "Клієнт-Банк".

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_4