Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/1854/15-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 лютого 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду міста Києва Зарицька Ю.Л., за участю секретаря Лупіної Т.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Фєдосова Максима Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів, в межах кримінального провадження № 0000015 від 21.02.14, за фактами пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та фіктивному підприємництві, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.27 ч.5, ст.212 ч.3; ст.212 ч.3; ст.205 ч.2 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Фєдосов М.В. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиною Ю.В, звернувся до Подільського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Легбанк».

Слідчий зазначив про те, що СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 21.02.2014, за фактами пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та фіктивному підприємництві, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.27 ч.5, ст.212 ч.3; ст.212 ч.3; ст.205 ч.2 КК України.

Крім того слідчий зазначив про те, що досудовим розслідуванням встановлено, що Нідзельський О.Г., Тітов В.В., Тітова К.В., Тітова В.М., Дмітрієвський О.Ю., Терещенко Д.М., Галицький О.П., Калашник І.А., Петровський А.В., діючи повторно, перебуваючи на території м. Києва, у період 2011-2013 років, вчинили фіктивне підприємництво, тобто створили або придбали ТОВ «Профщеб» (код 37641368), ТОВ «Кассарос» (код 38618832), ТОВ «Оксі консалтинг» (код 38106194), ТОВ «Елітбуд Київ» (код 38389284), ТОВ «Пром постач ЛТД» (код 38080590), ТОВ «Композит констракшн юкрейн» (код 38389253), ТОВ «Аквілон союз» (код 38518432), ТОВ «Контракт менеджмент» (код 37567159), ТОВ «Арассо» (код 38638686), ТОВ «Логістікс плюс» (код 38389908), ТОВ «Неона консалт» (код 38150050), ТОВ «Альва 2012» (код 38214537), ТОВ «Будасістенс» (код 38077682), ТОВ «Санвест трейд» (код 38888175), ТОВ «Атлант будінвест» (код 38895711), ТОВ «ТД Олівін» (код 38271773), ТОВ «Скандік Хорека» (код 37293796), ТОВ «Проперті консалтинг груп» (код 33307291) та інші, з метою прикриття незаконної діяльності.

Також слідчий зазначив, що вказані суб’єкти підприємницької діяльності використовувались для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ підприємств реального сектору економіки та переведення безготівкових коштів в готівку.

Також слідчий зазначив про те, що встановлено, що з рахунків вищевказаних підприємств перераховано грошові кошти на рахунки Гончарова С.С., Затокового В.П. та інших, в сумі 56 млн. грн., які в подальшому зняті через каси різних банківських установ.

Слідчий вказав, що кримінальне провадження №№0000015 від 21.02.2014, за фактами пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та фіктивному підприємництві, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.27 ч.5, ст.212 ч.3; ст.212 ч.3; ст.205 ч.2 КК України.

Також в клопотанні вказано, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів ПАТ "Легбанк" (МФО 300056), з можливістю їх вилучення, які містять банківську таємницю стосовно клієнта Гончарова Сергія Сергійовича (ІПН ).

Крім того, слідчий зазначив, що згідно матеріалів досудового розслідування Гончаров Сергій Сергійович (ІПН ) має рахунок № в банківській установі ПАТ "Легбанк" (МФО 300056).

Також слідчий зазначив, що зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, зняття, крім того визначити коло юридичних осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

Слідчий вказав, що відомості, що містяться в документах банківської установи стосовно її клієнта та відображують факт надходження/списання грошових коштів по рахункам товариства, використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні №0000015.

Слідчий зазначив, що оригінали документів Гончарова Сергія Сергійовича (ІПН ), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ "Легбанк" (МФО 300056), зважаючи на показання свідка Гончарова С.С. про непричетність до проведення жодних банківських операцій у період 2012-2014 років, необхідно вилучити для проведення почеркознавчої експертизи та встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку підприємства.

Слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно Гончарова Сергія Сергійовича (ІПН ) та можливість їх вилучити, що знаходяться в банківській установі ПАТ "Легбанк" (МФО 300056) за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 27.

До початку судового засідання старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафін Р.І. клопотання підтримав з підстав, зазначених вище.

Представник ПАТ «Легбанк» в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України (відомості, які можуть становити банківську таємницю) належить до охоронюваної законом таємниці.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

З урахуванням зазначеного, приходжу до висновку, що слідчим обґрунтовано необхідність отримання вказаних документів, що необхідні для встановлення обставин кримінального правопорушення, а також наведені документи можуть бути використані в якості доказів. Однак, в частині надання доступу до документів, таких як: вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку; копії особових справ працівників другого київського відділення ПАТ "Легбанк" (МФО 300056), які були залучені до видачі коштів з поточного рахунку Гончарова Сергія Сергійовича (ІПН ) № за період 2011-2014 років, вважаю за необхідне відмовити, оскільки слідчим не конкретизовані такі документи, та не зазначено необхідності отримання таких документів.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Фєдосова Максима Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів – задоволити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Фєдосову Максиму Володимировичу, або співробітнику ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Приходьку Олегу Олександровичу, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта Гончарова Сергія Сергійовича (ІПН ), що знаходяться в банківській установі ПАТ "Легбанк" (МФО 300056) за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 27, а саме:

• відомостей про рух грошових коштів Гончарова Сергія Сергійовича (ІПН ) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку № за період 2011 - 2014 років;

• відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком № та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнт–банк» за період 2011-2014 років, в паперовому та електронному вигляді;

• заяв на отримання чекових книжок та всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства № за період 2011-2014 років;

• юридичної справи Гончарова Сергія Сергійовича (ІПН ) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

• документів, які підтверджують факт придбання та продажу Гончаровим Сергієм Сергійовичем (ІПН ) цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше).

В іншій частині клопотання – відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК з метою відшкодування та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя

Зарицька Ю.Л.