Справа № 640/3744/16-к
н/п 1-кс/640/2027/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" березня 2016 р. м. Харків
- інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № НОМЕР_2 ;
- обліково-реєстраційної справи;
- картки із зразками підписів і відбитку печатки;
- заяви на відкриття рахунку;
- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками;
- заяв на видачу чекових книжок;
- витратні ордери, корінці грошових (касових) чеків, заяви, інші документи про отримання службовими особами даного підприємства або іншими особами за довіреністю службових осіб даного підприємства готівкових грошових коштів через касу банку, а також довіреності на отримання готівкових коштів по рахункам;
- договори та інші документи, на підставі яких службові особи вищевказаних використовували систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акти про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи,які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);
- документи по придбанню, реалізації, зберіганню, погашенню (сплати) векселів даним підприємством; самі векселя (договори, акти, заяви, платіжні документи, реєстри та інше) за період з 26.05.2015 р. по 03.03.2016 p.;
- документи по отриманню, використанню, погашенню кредитів даним підприємством (договори, акти, платіжні документи та інше) за період з 26.05.2015 р. по 03.03.2016 р;
- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 за період з 26.05.2015 р. по 03.03.2016 р.
Так, згідно з наданим суду Витягом № 1 з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «До СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області з ОУ ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова надійшов матеріал перевірки відносно посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), згідно якого керівники підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ), ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДР НОМЕР_12 ), в 2013 - 2015 роках в м. Харків, шляхом не відображення в податковій звітності низки фінансово-господарських операцій та експортно-імпортних операцій, ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 1 470,6 тис. грн. та податку на додану вартість у сумі 1 548, 0 тис. грн., а всього від сплати податків на загальну суму 3018,6 тис. грн., чим державі було завдано збитків в особливо великих розмірах».
Також, згідно з наданим Витягом № 2 з Єдиного реєстру досудових розслідувань: «Громадянин ОСОБА_7 в 2015 році надав згоду невстановленій особі на ім`я ОСОБА_8 , зареєструвати за грошову винагороду на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності, юридичну особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з метою проведення безтоварних операцій для прикриття незаконної діяльності».
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві, МФО НОМЕР_3 , ( АДРЕСА_1 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів для використання їх під час досудового розслідування.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.
AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві, у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого ОСОБА_4 ; в судове засідання представник не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
При цьому слідчий суддя надає дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації лише з можливістю їх копіювання, оскільки слідчим, всупереч вимог ч. 1 ст. 159 та п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України, не доведена доцільність та необґрунтована необхідність вилучення вказаних у клопотанні оригіналів документів та що без вилучення саме оригіналів зазначених в клопотанні документів існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому клопотання в частині вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 право тимчасового доступу та можливість копіювання оригіналів документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю відносно підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 , в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві, МФО НОМЕР_3 , ( АДРЕСА_1 ) за період з 26.05.2015 р. по 03.03.2016 p., а саме:
- інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № НОМЕР_2 ;
- обліково-реєстраційної справи;
- картки із зразками підписів і відбитку печатки;
- заяви на відкриття рахунку;
- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками;
- заяв на видачу чекових книжок;
- витратні ордери, корінці грошових (касових) чеків, заяви, інші документи про отримання службовими особами даного підприємства або іншими особами за довіреністю службових осіб даного підприємства готівкових грошових коштів через касу банку, а також довіреності на отримання готівкових коштів по рахункам;
- договори та інші документи, на підставі яких службові особи вищевказаних використовували систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акти про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи,які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);
- документи по придбанню, реалізації, зберіганню, погашенню (сплати) векселів даним підприємством; самі векселя (договори, акти, заяви, платіжні документи, реєстри та інше) за період з 26.05.2015 р. по 03.03.2016 p.;
- документи по отриманню, використанню, погашенню кредитів даним підприємством (договори, акти, платіжні документи та інше) за період з 26.05.2015 р. по 03.03.2016 р;
- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 за період з 26.05.2015 р. по 03.03.2016 р.
Зобов`язати AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві надати старшому слідчому слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до вищезазначених документів та забезпечити можливість їх копіювання.
В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.04.2016 року.
Роз`яснити AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1