ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження № 1-кс/201/8276/2016
УХВАЛА
04 жовтня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування № 0000687 від 11.08.2016 за фактом зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 своїм службовим становищем на користь третіх осіб, а саме сприяння групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та виведенні грошових коштів за межі України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території Дніпропетровської області проводять свою господарську діяльність ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), директором якого являється ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , директором яких являється ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , із виробництва у великих обсягах зернових культур та олії для подальшого їх експорту за межі території України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) є суб`єктами спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість через те, що є виробниками сільськогосподарської продукції, внаслідок чого не сплачують до державного бюджету суми ПДВ, оскільки акумулюють їх на спеціальному банківському рахунку для подальшого власного використання.

У зв`язку з цим, вказані підприємства за період з кінця 2015 року по теперішній час отримали та акумулювали від держави ПДВ на загальну суму понад 1 млрд. гривень, однак встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) взагалі не мають земельних ділянок та виробничих потужностей для виробництва сільськогосподарської продукції, що само по собі вказує на наявність ознак фіктивності даних підприємств та фіктивних відносин з контрагентами.

Встановлено, що отримана іноземна валюта від експортних операцій на рахунки ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) не перераховується, а залишається за кордоном у користуванні іноземних координаторів, що є порушенням Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» та фактично є незаконним виведенням коштів за межі України та призводить до підриву економіки України.

Також встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , зловживаючи своїм службовим становищем, за винагороду у вигляді неправомірної вигоди, сприяють діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та забезпечують незаконне формування податкових зобов`язань вказаним підприємствам, створюють незаконні підстави до використання ним податкової пільги та покривають незаконну діяльність підприємства щодо отримання ПДВ в особливо великих розмірах та виведенню грошових коштів за кордон.

Розмитнення продукції при експорті зазначеними підприємствами здійснювалось в регіональних митницях ІНФОРМАЦІЯ_5 за наступними вантажно-митними деклараціями (далі ВМД):

1. ІНФОРМАЦІЯ_6 :

- ВМД №№ 3603, 3867, 4056, 4159, 39 митний пост № 508040001 - ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- ВМД №№ 3297, 3237, 3375, 3440 митний пост № 508040001 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

2. ІНФОРМАЦІЯ_7 :

- ВМД №№ 107765, 107766, 107919, 107926, 107927, 108128, 108130, 108386, 108419, 108479, 108621, 108645, 1000089, 100090, 100091, 100092, 100093, 100482 митний пост № 504050002 - ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- ВМД №№ 107405, 107500 митний пост 504050002; ВМД №№ 3134, 3135, 3136, 3222, 3224 митний пост 504010000 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

- ВМД №№ 100521, 100522, 100523, 100563, 100696, 100776, 100777, 100778, 100919, 100920, 100921, 100922, 100968, 100970, 100972, 100974, 100977, 100978, 100979, 101025 митний пост

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, які мають доказове значення по вказаному кримінальному провадженню, неможливо.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що знаходяться у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » МФО банку НОМЕР_4 .

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 0000687, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що знаходяться у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » МФО банку НОМЕР_4 , а саме:

-обліково-реєстраційної юридичної справи ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з дати відкриття рахунків № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 по теперішній час;

-роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » МФО банку НОМЕР_4 по рахункам № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 у період з дати відкриття рахунку по теперішній час у паперовому та електронному виді;

-оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період з дати відкриття рахунків по теперішній час;

-всіх платіжних документів та чеків ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період з дати відкриття рахунків № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000687.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1