Октябрський районний суд м.Полтави
Справа №554/970/14-к
1-кс/554/471/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 січня 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю старшого слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000171 від 03 жовтня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
27 січня 2014 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: надати тимчасовий доступ до всіх наявних оригіналів фінансово господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 рік, зокрема: договорів, угод, видаткових накладних, актів прийому передачі, довіреностей, актів виконаних робіт, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, довідок про вартість виконаних робіт, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, заяв на видачу пропусків та інших документів по взаємовідносинам з вказаним підприємством та можливість вилучення їх в приміщенні підприємства за адресою: АДРЕСА_1 . Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 . Просили розглянути клопотання на підставі п.2 ст.163 КПК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №0000171 від 03 жовтня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 01 січня 2009 року по 31 грудня 2012 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах за рахунок відображення по бухгалтерському та податковому обліках неіснуючих фінансово-господарських операцій з ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ПП « ОСОБА_8 », ПП « ОСОБА_9 »,ПП « ОСОБА_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПП « ОСОБА_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об`єктивності розслідування кримінальної справи, для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання. Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності належним чином завірених копій та вилучення : фінансово господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01 січня 2009 року по 31 грудня 2012 року, зокрема: договорів, угод, видаткових накладних, актів прийому передачі, довіреностей, актів виконаних робіт, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, довідок про вартість виконаних робіт, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, заяв на видачу пропусків, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

В іншій частині клопотання про доступ та вилучення інших документів по взаємовідносинам з вказаним підприємством відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000171 від 03 жовтня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 27 січня 2014 року до 27 лютого 2014 року старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності належним чином завірених копій та вилучення : фінансово господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01 січня 2009 року по 31 грудня 2012 року, зокрема: договорів, угод, видаткових накладних, актів прийому передачі, довіреностей, актів виконаних робіт, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, довідок про вартість виконаних робіт, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, заяв на видачу пропусків, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1