Дело № 1-656/11
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
28 сентября 2011 года ОСОБА_1
Местный Приморский районный суд города ОСОБА_1 в составе:
председательствующего судьи - Коваленко В.Н.
при секретаре - Сугак А.В.
с участием прокурора - Федорова В.Н.
защитников- Меняйлик А.А.
ОСОБА_2
ОСОБА_3
ОСОБА_4
ОСОБА_5
ОСОБА_6
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению ОСОБА_7 в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, ст.205 ч.2, ст.28 ч.3 ст.212 ч.3, ст.358 ч.3, ст. 209 ч.1, ст. 209 ч.2 УК Украины, ОСОБА_8, в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, ст. 205 ч.2, ст. 28 ч.3 ст.212 ч.3 УК Украины, ОСОБА_9, в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, ст. 205 ч.2, ст. 28 ч.3 ст.212 ч.3 УК Украины, ОСОБА_10, в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, 205 ч.2, 28 ч.3 ст.212 ч.3 УК Украины, ОСОБА_11, в совершении преступлений, предусмотренных ст.358 ч.1, ст.358 ч.2 УК Украины, ОСОБА_12, в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_13, в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_14, в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_15 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_16 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_17 ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_18, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.27 ч.5, 205 ч.2 УК Украины,
Органами досудебного следствия обвиняются: ОСОБА_7 в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, ст.205 ч.2, ст.28 ч.3 ст.212 ч.3, ст.358 ч.3, ст. 209 ч.1, ст. 209 ч.2 УК Украины, ОСОБА_8 в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, ст. 205 ч.2, ст. 28 ч.3 ст.212 ч.3 УК Украины, ОСОБА_9 в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, ст. 205 ч.2, ст. 28 ч.3 ст.212 ч.3 УК Украины, ОСОБА_10 в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, 205 ч.2, 28 ч.3 ст.212 ч.3 УК Украины, ОСОБА_11 в совершении преступлений, предусмотренных ст.358 ч.1, ст.358 ч.2 УК Украины, ОСОБА_12 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_13 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_14 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_15 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_16 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_17 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_18 в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.27 ч.5, 205 ч.2 УК Украины, при следующих обстоятельствах.
В начале 2006 года (более точной даты в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным) ОСОБА_7 организовал схему незаконной деятельности по содействию предприятиям в минимизации ими налоговых обязательств, которые подлежат уплате в бюджет, обналичиванию денежных средств и уклонению от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Для функционирования указанной схемы ОСОБА_7 в августе 2006г. дал своему знакомому ОСОБА_10 организовать создание и приобретение ряда предприятий в г. Николаеве, при этом посвятил последнего в свои преступные планы.
Так, ОСОБА_10, выполняя указания ОСОБА_7, в августе 2006г. в г.Николаеве познакомился с ОСОБА_19, который предоставлял услуги по регистрации предприятий. ОСОБА_10, не посвящая ОСОБА_19 в свои преступные планы, поручил ему за денежное вознаграждение создать три предприятия на лиц, не имеющих намерения на осуществление финансово-хозяйственной деятельности указанных предприятий, передав тем самым указания ОСОБА_7
В это же время, ОСОБА_19 познакомился с ОСОБА_16, которому за денежное вознаграждение в размере 300 долларов США предложил создать и зарегистрировать на своё имя общество с ограниченной ответственностью Сабстрой-НК» (далее ООО «Сабстрой-НК»), то есть оформить создание указанного предприятия.
ОСОБА_16, осознавая противоправность своих деяний, а именно то, что предприятие создается для прикрытия незаконной деятельности других юридических и физических лиц, и допуская, что в результате деятельности этого фиктивного предприятия может быть причинён ущерб государственным или иным интересам, действуя умышленно, преследуя свои корыстные цели, не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия и руководить им, на предложение ОСОБА_19 согласился.
Продолжая свои противоправные действия. 14.08.06 ОСОБА_16, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_20, совершил действия, направленные на создание ООО «Сабстрой-НК», а именно, подписал заранее подготовленные ОСОБА_19 документы для государственной регистрации ООО «Сабстрой-НК»: решение учредителя №1 от 16.08.06г., устав ООО «Сабстрой-НК», предоставив эти документы нотариусу, для предусмотренного законодательством нотариального заверения.
В последующем, на основании подписанных ОСОБА_16 учредительных документов, 18.08.06 ООО «Сабстрой-НК» взято на налоговый учёт в государственной налоговой инспекции в Корабельном районе г. Николаева за№0502746, а 23.08.06 ему выдано свидетельство № 20020462 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.
Таким образом, ОСОБА_16 стал фактическим учредителем и директором ООО «Сабстрой-НК», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия не имел.
Также с целью открытия расчетных счетов ООО «Сабстрой-НК» в Филиале ООО КБ «Столица» в г. Николаеве и в Филиале «Николаевской дирекции» AT «Индекс-Банк», 31.08.06 ОСОБА_16, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_21, подписал две карточки с образцами подписи и оттиска печати ООО «Сабстрой-НК».
Продолжая свои действия, направленные на открытие расчетных счетов для ООО «Сабстрой-НК», 26.10.06 ОСОБА_16, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_20, подписал карточку с образцами подписи и оттиска печати указанного предприятия для ООО «Финростбанк».
Вместе с тем, ОСОБА_16, достоверно зная о том, что осуществлять заявленную в уставе ООО «Сабстрой-НК» финансово-хозяйственную деятельность и работать в должности директора предприятия не будет, оставил у ОСОБА_19 документы и печать ООО «Сабстрой-НК», а он в свою очередь, согласно предварительной договоренности, передал их ОСОБА_10. за что получил от последнего обещанное денежное вознаграждение в размере 800 долларов США, из которых 300 долларов США ОСОБА_19 передал ОСОБА_16
После чего, ОСОБА_10 передал уставные документы и печать ООО «Сабстрой-НК» ОСОБА_7 который оплатил все расходы, связанные с созданием данного предприятия.
Регистрация ООО «Сабстрой-НК» в органах государственной власти, получение необходимых реквизитов - название, юридического адреса, данных директора предприятия и образцов его личной подписи, индивидуального налогового номера плательщика налога на добавленную стоимость, открытие расчётных счетов в банковских учреждениях, дало возможность ОСОБА_7 и иным лицам использовать текущие счета этого предприятия и его печать для осуществления незаконной деятельности.
В дальнейшем, ОСОБА_16 решения о выходе из состава учредителей ООО «Сабстрой-НК» и увольнения с должности директора не принимал, хотя фактически в деятельности предприятия он не участвовал, документы финансово-хозяйственной деятельности не подписывал, расчётными счетами предприятия не руководил. В свою очередь ОСОБА_7, используя реквизиты и банковские счета ООО «Сабстрой-НК», при пособничестве иных лиц, документально оформлял несуществующие операции на получение и продажу товарно-материальных ценностей, услуг, работ, после чего, данные документы передавались заказчикам услуг для их отображения в бухгалтерском и налоговом учёте, с целью незаконного формирования налогового кредита, занижения своих налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость, за что контрагенты ООО «Сабстрой-НК» перечисляли денежные средства на его расчетный счёт.
В начале 2006 года (более точной даты в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным) ОСОБА_7 организовал схему незаконной деятельности по содействию предприятиям в минимизации ими налоговых обязательств, которые подлежат уплате в бюджет, обналичиванию денежных средств и уклонению от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Для функционирования указанной схемы ОСОБА_7 в мае 2007г. дал указания своему знакомому ОСОБА_10 организовать создание предприятия в г. Николаеве на лицо, не имеющее намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность данного предприятия, при этом посвятил ОСОБА_10 в свои преступные планы.
Так, ОСОБА_10, выполняя указания ОСОБА_7. в мае 2007г. предложил своему знакомому ОСОБА_22 за денежное вознаграждение в размере 300 долларов США создать и зарегистрировать на своё имя общество с ограниченной ответственностью «Континент ABC» (далее ООО «Континент ABC»), то есть оформить создание указанного предприятия.
ОСОБА_22, осознавая противоправность своих деяний, а именно то, что данное предприятие создается для прикрытия незаконной деятельности других юридических и физических лиц, и допуская, что в результате деятельности этого фиктивного предприятия может быть причинён ущерб государственным или иным интересам, действуя умышленно, преследуя свои корыстные цели, не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия и руководить им, на предложение ОСОБА_10 согласился.
Продолжая свои противоправные действия, 24.05.07г. ОСОБА_22, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_23, совершил действия, направленные на создание ООО «Континент ABC», а именно, подписал заранее подготовленные ОСОБА_10 документы для государственной регистрации ООО «Континент АВС»: решение учредителя №1 от 24.05.07г., устав ООО «Континент ABC», предоставив эти документы нотариусу, для предусмотренного законодательством нотариального заверения.
В последующем, на основании подписанных ОСОБА_22 учредительных документов, 31.05.07 ООО «Континент ABC» взято на налоговый учёт в государственной налоговой инспекции в Корабельном районе г. Николаева за №0503261, а 07.06.07г. ему выдано свидетельство № 100045035 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.
Таким образом, ОСОБА_22 стал фактическим учредителем и директором ООО «Континент ABC», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия не имел.
Вместе с тем, ОСОБА_22, достоверно зная о том, что осуществлять заявленную в уставе ООО «Континент ABC» финансово-хозяйственную деятельность и работать в должности директора предприятия не будет, оставил у ОСОБА_10 документы и печать ООО «Континент ABC», а он в свою очередь, согласно предварительной договоренности, передал их ОСОБА_7, за что получил от последнего обещанное денежное вознаграждение в размере 300 долларов США, которые передал ОСОБА_22
Регистрация ООО «Континент ABC» в органах государственной власти, получение необходимых реквизитов - название, юридического адреса, данных директора предприятия и образцов его личной подписи, индивидуального налогового номера плательщика налога на добавленную стоимость, открытие расчётных счетов в банковских учреждениях, дало возможность ОСОБА_7 и иным лицам использовать текущие счета этого предприятия и его печать для осуществления незаконной деятельности.
В дальнейшем, ОСОБА_22 решения о выходе из состава учредителей ООО «Континент ABC» и увольнения с должности директора не принимал, хотя фактически в деятельности предприятия он не участвовал, документы финансово-хозяйственной деятельности не подписывал, расчётными счетами предприятия не руководил. В свою очередь ОСОБА_7, используя реквизиты и банковские счета ООО «Континент ABC», при пособничестве иных лиц, документально оформлял несуществующие операции на получение и продажу товарно-материальных ценностей, услуг, работ, после чего, данные документы передавались заказчикам услуг для их отображения в бухгалтерском и налоговом учёте, с целью незаконного формирования налогового кредита, занижения своих налоговых обязательств по залогу на добавленную стоимость, за что контрагенты ООО «Континент ABC» перечисляли денежные средства на его расчетные счета.
В начале 2006 года (более точной даты в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным) ОСОБА_7 организовал схему незаконной деятельности по содействию предприятиям в минимизации ими налоговых обязательств, которые подлежат уплате в бюджет, обналичиванию денежных средств и уклонению от уплаты налогов в особо крупных размерах.
ля функционирования указанной схемы ОСОБА_7 в августе 2006г. дал указания своему знакомому ОСОБА_10 организовать создание и приобретение ряда предприятий в г. Николаеве, при этом посвятил последнего в свои преступные планы.
Так, ОСОБА_10, выполняя указания ОСОБА_7, в августе 2006г. в г. Николаеве познакомился с ОСОБА_19, который предоставлял услуги по регистрации предприятий. ОСОБА_10, не посвящая ОСОБА_19 в свои преступные планы, поручил ему за денежное вознаграждение создать три предприятия на лиц, не имеющих намерения на осуществление финансово-хозяйственной деятельности указанных предприятий, передав тем самым указания ОСОБА_7
В это же время, ОСОБА_19 познакомился с ОСОБА_18, которому за денежное вознаграждение в размере 300 долларов США предложил создать и зарегистрировать на своё имя общество с ограниченной ответственностью «Шерус» (далее ООО «Шерус»), то есть оформить создание указанного предприятия.
ОСОБА_18. содействуя вышеуказанным лицам, осознавая противоправность своих деяний, а именно то, что данное предприятие создается для прикрытия незаконной деятельности других юридических и физических лиц, и допуская, что в результате деятельности этого фиктивного предприятия может быть причинён ущерб государственным или иным интересам, действуя умышленно, преследуя свои корыстные цели, не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия и руководить им, на предложение ОСОБА_19 согласился.
Продолжая свои противоправные действия, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_20, совершил действия, направленные на создание ООО «Шерус», а именно, подписал заранее подготовленный ОСОБА_19 документ для государственной регистрации ООО «Шерус», а именно устав ООО «Шерус», предоставив этот документ нотариусу, для предусмотренного законодательством нотариального заверения.
В последующем, на основании подписанных ОСОБА_18 учредительных документов, 18.08.06г. ООО «Шерус» взято на налоговый учёт в государственной налоговой инспекции в Центральном районе г. Николаева за №14037640, а 28.08.06г. ему выдано свидетельство № 19772585 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.
Таким образом, ОСОБА_18 стал фактическим учредителем и директором ООО «Шерус», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия не имел.
Также с целью открытия расчетных счетов ООО «Шерус» в Филиале ООО КБ «Столица» в г. Николаеве и в Филиале «Николаевской дирекции» AT «Индекс-Банк», 31.08.06г. ОСОБА_18, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_21, подписал две карточки с образцами подписи и оттиска печати ООО «Шерус».
Продолжая свои действия, направленные на открытие расчетных счетов для ООО «Шерус», 26.10.06г. ОСОБА_18, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_20. подписал карточку с образцами подписи и оттиска печати указанного предприятия для ООО «Финростбанк».
Вместе с тем, ОСОБА_18, достоверно зная о том, что осуществлять заявленную в уставе ООО «Шерус» финансово-хозяйственную деятельность и работать в должности директора предприятия не будет, оставил у ОСОБА_19 документы и печать ООО «Шерус», а он в свою очередь, согласно предварительной договоренности, передал их ОСОБА_10, за что получил от последнего обещанное денежное вознаграждение в размере 800 долларов США, из которых 300 долларов США ОСОБА_19 передал ОСОБА_18
После чего, ОСОБА_10 передал уставные документы и печать ООО «Шерус» ОСОБА_7, который оплатил все расходы, связанные с созданием данного предприятия.
Регистрация ООО «Шерус» в органах государственной власти, получение необходимых реквизитов - название, юридического адреса, данных директора предприятия и образцов его личной подписи, индивидуального налогового номера плательщика налога на добавленную стоимость, открытие расчётных счетов в банковских учреждениях, дало возможность ОСОБА_7 и иным лицам использовать текущие счета этого предприятия и его печать для осуществления незаконной деятельности.
В дальнейшем, ОСОБА_18 решения о выходе из состава учредителей ООО «Шерус» и увольнения с должности директора не принимал, хотя фактически в деятельности предприятия он не участвовал, документы финансово-хозяйственной деятельности не подписывал, расчётными счетами предприятия не руководил. В свою очередь ОСОБА_7, используя реквизиты и банковские счета ООО «Шерус», при пособничестве иных лиц, документально оформлял несуществующие операции на получение и продажу товарно-материальных ценностей, услуг, работ, после чего, данные документы передавались заказчикам услуг для их отображения в бухгалтерском и налоговом учете, с целью незаконного формирования налогового кредита, занижения своих налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость, за что контрагенты ООО «Шерус» перечисляли денежные средства на его расчетный счёт.

Действия ОСОБА_18 квалифицированы органами досудебного следствия по ч.5 ст.27, ч.2 ст. 205 УК Украины по признакам: пособничество в фиктивном предпринимательстве, то есть пособничество в создании субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству.
Действия ОСОБА_16 и ОСОБА_17 квалифицированы органами досудебного следствия по ч.2 ст. 205 УК Украины по признакам: фиктивное предпринимательство, то есть создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству.
В ходе судебного разбирательства подсудимые ОСОБА_18, ОСОБА_17 и ОСОБА_16 заявили ходатайство об их освобождении от уголовной ответственности за совершение инкриминируемых им пеступлений на основании п.«в» ст.1 Закона Украины «Об амнистии» от 08.07.2011г., мотивируя ходатайство тем, что они впервые привлекаются к уголовной ответственности за совершение преступления средней тяжести и имеют несовершеннолетних детей.
Прокурор полагает преждевременным рассмотрение вопроса о применении акта амнистии, защитники ОСОБА_24, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_5, ОСОБА_6, а также подсудимые ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_25, ОСОБА_14 и ОСОБА_15 поддержали заявленное ходатайство.
Выслушав мнения участников судебного разбирательства, суд приходит к выводу, что ходатайство обоснованно и подлежит удовлетворению.
Как установлено в судебном заседании, ОСОБА_18, ОСОБА_17 и ОСОБА_16 впервые привлекаются к уголовной ответственности за совершение преступления средней тяжести, имеют несовершеннолетних детей, родительских прав не лишены, просят применить к ним акт амнистии.
В силу п.4 ч.1 ст.6 УПК Украины уголовное дело подлежит прекращению вследствие акта амнистии, если он устраняет применение наказания за совершенное деяние.
Согласно п. «в» ст.1 Закона Украины «Об амнистии» от 08.07.2011г., лица, совершившие умышленные преступления небольшой или средней тяжести, не лишенные родительских прав, которые на день вступления в силу настоящего закона имеют детей, которым не исполнилось 18 лет, или детей-инвалидов независимо от их возраста, подлежат освобождению от уголовной ответственности вследствие акта амнистии.
В соответствии со ст.44 УК Украины лицо, совершившее преступление, освобождается от уголовной ответственности на основании закона Украины об амнистии.
При таких обстоятельствах производство по делу подлежит прекращению на основании п. «в» ст.1, ст.6 Закона Украины «Об амнистии» от 08.07.2011г., п.4 ч.1 ст.6 УПК Украины, ст.44 УК Украины.
Принимая во внимание вышеизложенное, руководствуясь Законом Украины «Об амнистии» от 08.07.2011 г., ст. 6 УПК Украины, ст.44 УК Украины, -
Ходатайство подсудимых ОСОБА_18, ОСОБА_17 и ОСОБА_16 об освобождении от уголовной ответственности вследствие акта амнистии - удовлетворить.
Освободить ОСОБА_17 и ОСОБА_16 от уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного ч.2 ст.205 УК Украины, ОСОБА_18 за совершение преступления, предусмотренного ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 УК Украины, вследствие акта амнистии - на основании п. «в» ст.1, ст.6 Закона Украины «Об амнистии» от 08.07.2011г., ст.44 УК Украины, прекратив производство по делу в силу п.4 ч.1 ст.6 УПК Украины.
Меру пресечения ОСОБА_18, ОСОБА_17 и ОСОБА_16 в виде подписки о невыезде отменить.
На постановление в течение семи суток со дня его вынесения может быть подана апелляция в апелляционный суд Одесской области.
Судья: