Справа № 686/7230/16-к

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 квітня 2016 року м. Хмельницький
в с т а н о в и в :
До суду звернувся старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 з клопотанням погодженим прокурором про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів справи із юридичного оформлення та обслуговування рахунків ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , що відкриті та обслуговуються АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2015 по 25.03.2016, а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи Клієнт-Банк-Клієнт, платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування рахунків останньої, з можливістю їх вилучення.
Із клопотання вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які за попередньою змовою із фізичними особами-підприємцями ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , у період 2015-2016 років, являючись податковим агентом та будучи зобов`язаними щодо утримання з виплаченого доходу податку з доходів фізичних осіб, під час придбання у населення горіхів, умисно ухилились від сплати цього податку на суму 834 600грн., чим завдали державі збитки у значних розмірах.
В ході досудового розслідування встановлено, що у своїй діяльності ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , що відкриті та обслуговуються АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), для перерахування коштів при придбанні та заготівлі горіху волоського (грецького), інформація по яких необхідна для проведення судово-почеркознавчих експертиз.
Враховуючи те, що в ході проведення слідства отримати вказані відомості іншим шляхом не являється можливим, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.
З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України).
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.
Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 та/або за його дорученням, працівникам оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів документів справи із юридичного оформлення та обслуговування рахунків ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , що відкриті та обслуговуються АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2015 по 25.03.2016, а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи Клієнт-Банк-Клієнт, платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування рахунків останньої, з можливістю їх вилучення.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 04 травня 2016 року.
Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя