У Х В А Л А

про призначення позапланової ревізії

копія
Справа № 401/2835/16-к Провадження № 1-кс/401/272/16

01 вересня 2016 року м. Світловодськ

Слідчий суддя Світловодського міськрайонного суду Кіровоградської області

ОСОБА_1 , за участю: секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши в Світловодському міськрайонному суді Кіровоградської області у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Світловодського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_4 про призначення виїздної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Світловодського ВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 про призначення виїздної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Світловодської міської ради (юридична та фактична адреса: м. Світловодськ Кіровоградської області, вул. Героїв України, 14, ) та Спільного підприємства товариства з обмеженою відповідальністю «Світловодськпобут» (юридична та фактична адреса: м. Світловодськ Кіровоградської області, вул. Крупської, 2А, ).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що 28 липня 2016 року внесено відомості до ЄРДР та розпочато кримінальне провадження №0000047 за ч.2 ст. 364, ч.2 ст.366 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи виконавчого комітету Світловодської міської ради, зловживаючи службовим становищем, умисно, в інтересах третіх осіб, всупереч інтересам служби, у порушення вимог законів України «Про службу в органах місцевого самоврядування», «Про місцеве самоврядування в Україні», ст.ст. 181-182 ЦК України, наказу Міністерства Юстиції України №7/5 від 07.02.2002 «Про затвердження Тимчасового положення про порядок державної реєстрації права власності та інших речових прав на нерухоме майно», зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18 лютого 2002 р. за № 157/6445, упродовж березня-травня 2007 року здійснили підготовку, погодження, прийняття та видачу рішень виконавчого комітету Світловодської міської ради від 15.03.2007 № 685, 26.04.2007 № 931, 17.05.2007 № 998, 17.05.2007 №999 про видачу дублікатів свідоцтв про право власності на будівлі котелень СП ТОВ «Світловодськпобут» та підготовку і видачу дублікатів свідоцтв про право власності від 15.03.2007 № 135, 26.04.2007 № 94, 17.05.2007 № 304, 17.05.2007 № 305 із завідомо неправдивими відомостями, згідно з якими безпідставно та необґрунтовано змінено право власності на будівлі та споруди 4 (чотирьох) котелень, а саме: №1 по вул. Артема (Козацька), 4; №2 по вул. Вадима Бойка, 15; будівлю пускового комплексу першої черги квартальної котельні № 1а по вул. Скубіївська; № 6 по вул. Січових Стрільців (9-го січня), 186 е у м. Світловодську Кіровоградської області, з колективної власності СП ТОВ «Світловодськпобут» з часткою територіальної громади м. Світловодська на приватну власність СП ТОВ «Світловодськпобут» без частки територіальної громади міста.

Водночас, у первинних свідоцтвах про право власності на зазначені котельні вказано, що останні належать на праві колективної власності СП ТОВ «Світловодськпобут».

Крім того, у порушення вказаних вище нормативно-правових актів службовими особами виконавчого комітету Світловодської міської ради у серпні 2011 року будівлю котельні №3 по вул. Григорія Сковороди (Крупської), 2 а, у м. Світловодську шляхом підготовки і прийняття рішення виконавчого комітету від 10.08.2011 №823 та видачі нового свідоцтва про право власності від 18.08.2011 за № НОМЕР_1 безпідставно передано у приватну власність СП ТОВ «Світловодськпобут».

Вказаними протиправними діями будівлі та споруди зазначених п`яти котелень вибули із колективної власності та повністю перейшли у приватну власність СП ТОВ «Світловодськпобут», територіальна громада м. Світловодська втратила частку в зазначених майнових комплексах, тим самим спричинено тяжкі наслідки охоронюваним законом інтересам територіальної громади м. Світловодська на суму близько 3 млн. грн.

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи виконавчого комітету Світловодської міської ради, зловживаючи службовим становищем, умисно, в інтересах третіх осіб, всупереч інтересам служби, у порушення вищеперерахованих нормативно-правових актів, упродовж березня-травня 2007 року здійснили підготовку, погодження, прийняття та видачу рішень виконавчого комітету Світловодської міської ради від 15.03.2007 № 685, 26.04.2007 № 931, 17.05.2007 № 998, 17.05.2007 №999 про видачу дублікатів свідоцтв про право власності на будівлі котелень СП ТОВ «Світловодськпобут» та підготовку і видачу дублікатів свідоцтв про право власності від 15.03.2007 № 135, 26.04.2007 № 94, 17.05.2007 № 304, 17.05.2007 № 305 із завідомо неправдивими відомостями, згідно з якими безпідставно та необґрунтовано змінено право власності на будівлі та споруди 4 (чотирьох) котелень у м. Світловодську Кіровоградської області, з колективної власності СП ТОВ «Світловодськпобут» з часткою територіальної громади м. Світловодська на приватну власність СП ТОВ «Світловодськпобут» без частки територіальної громади міста.

Під час досудового розслідування за ухвалою слідчого судді тимчасовим доступом у Світловодській міській раді вилучено оригінали рішень від 15.03.2007 № 685, 26.04.2007 № 931, 17.05.2007 № 998, 17.05.2007 №999 разом з доданими до них документами та у Світловодському комунальному міжміському бюро технічної інвентаризації оригінали інвентарних справ на будівлі та споруди котелень, що знаходяться у м. Світловодську, а саме №1 по вул. Артема (Козацька), 4; №2 по вул. Вадима Бойка, 15; будівлю пускового комплексу першої черги квартальної котельні № 1а по вул. Скубіївська; № 6 по вул. Січових Стрільців (9-го січня), 186 е, №3 по АДРЕСА_1 .

У ході досудового розслідування з метою перевірки слідчим шляхом щодо протиправності дій службових осіб виконавчого комітету Світловодської міської ради, Спільного підприємства товариства з обмеженою відповідальністю «Світловодськпобут»; дослідження законності здійснення підготовки, погодження, прийняття та видачі рішень виконавчого комітету Світловодської міської ради від 15.03.2007 № 685, 26.04.2007 № 931, 17.05.2007 № 998, 17.05.2007 №999, 10.08.2011 №823 про видачу дублікатів свідоцтв про право власності на будівлі котелень СП ТОВ «Світловодськпобут» та підготовку і видачу дублікатів свідоцтв про право власності від 15.03.2007 № 135, 26.04.2007 № 94, 17.05.2007 № 304, 17.05.2007 № 305, 18.08.2011 за №246845 із завідомо неправдивими відомостями, згідно з якими безпідставно та необґрунтовано змінено право власності на будівлі та споруди 5 (п`яти) котелень, а саме: №1 по вул. Артема (Козацька), 4; №2 по вул. Вадима Бойка, 15; будівлю пускового комплексу першої черги квартальної котельні № 1а по вул. Скубіївська; № 6 по вул. Січових Стрільців (9-го січня), 186 е, №3 по вул. Григорія Сковороди (Крупської), 2 а у м. Світловодську Кіровоградської області, з колективної власності СП ТОВ «Світловодськпобут» з часткою територіальної громади м. Світловодська на приватну власність СП ТОВ «Світловодськпобут» без частки територіальної громади міста, визначення розміру шкоди, завданої інтересам територіальної громади м. Світловодська вказаним кримінальним правопорушенням, виникла необхідність у проведенні Державною фінансовою інспекцією в Кіровоградській області виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Світловодської міської ради та Спільного підприємства товариства з обмеженою відповідальністю «Світловодськпобут».

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене клопотання, просить суд його задовольнити та призначити виїздну позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності з наведених у клопотанні підстав.

Представники осіб, стосовно яких признається виїздна позапланова ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності, у судове засідання відповідно до ч.2 ст.163 КПК України не викликалися.

Заслухавши прокурора, перевіривши матеріали кримінального провадження, знаходжу клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню з таких підстав.

В судовому засіданні було встановлено, що органом досудового розслідування розпочате кримінальне провадження № 0000047 внесене до ЄРДР від 28.07.2016 року за фактомзловживання службовим становищем службовими особами виконавчого комітету Світловодської міської ради, за ознаками кримінальних правопорушень, відповідальність за які передбачені, за попередньою кваліфікацією, ч.2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України, по фактам зловживання службових становищем службовими особами виконавчого комітету Світловодської міської ради при переоформленні права власності на будівлі, споруди котелень, які перебували у використанні СПТОВ «Світловодськпобут». з колективної на приватну власність, чим спричинено територіальній громаді м. Світловодська тяжкі наслідки.

Статтею 2 КПК України встановлено, що завданями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статею 78 Податкового кодексу України визначено підстави для проведення документальної позапланової перевірки.

Так, відповідно до ст. 82.2 ПК України тривалість перевірок, визначених у статті 78 цього Кодексу (крім перевірок, що проводяться за наявності обставин, визначених у підпункті 78.1.8 пункту 78.1 статті 78 цього Кодексу, тривалість яких встановлена у статті 200 цього Кодексу), не повинна перевищувати 15 робочих днів для великих платників податків, щодо суб`єктів малого підприємництва - 5 робочих днів, для фізичних осіб - підприємців, які не мають найманих працівників, за наявності умов, визначених в абзацах третьому - восьмому цього пункту, - 3 робочі дні, інших платників податків - 10 робочих днів.

Відповідно до ч.7 ст.11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у суб"єктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності установи, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, з метою забезпечення кримінального провадження, та повноти та всебічності розслідування кримінального провадження, в передбачені кримінально - процесуальним законодавством строки, належного зібрання доказів про обставини вчинення кримінального правопорушення, встановлення істини та подальшого прийняття законного процесуального рішення, клопотання як обґрунтоване підлягає задоволенню.

Керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст.78, 82.2 ПК України, ст. 110, 165 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Призначити проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Світловодської міської ради (юридична та фактична адреса: м. Світловодськ Кіровоградської області, вул. Героїв України, 14, ) та Спільного підприємства товариства з обмеженою відповідальністю «Світловодськпобут» (юридична та фактична адреса: м. Світловодськ Кіровоградської області, вул. Крупської, 2А, ) з таких питань:

1. чи були наявні правові підстави для видачі дублікатів свідоцтв про право власності від 15.03.2007 № 135, 26.04.2007 № 94, 17.05.2007 № 304, 17.05.2007 № 305, 18.08.2011 за №246845 із зміною права власності у порівнянні з первинними свідоцтвами про право власності з колективної на приватну, якщо так, то які саме;

2. які підстави переходу права власності на будівлі та споруди 5 (п`яти) котелень, а саме: №1 по вул. Артема (Козацька), 4; №2 по вул. Вадима Бойка, 15; будівлю пускового комплексу першої черги квартальної котельні № 1а по вул. Скубіївська; № 6 по вул. Січових Стрільців (9-го січня), 186 е, №3 по вул. Григорія Сковороди (Крупської), 2 а у м. Світловодську Кіровоградської області з комунальної на колективну СП ТОВ «Світловодськпобут»;

3. на якій підставі змінено право власності СП ТОВ «Світловодськпобут» з колективної на приватну на будівлі та споруди 5 (п`яти) котелень, а саме: №1 по вул. Артема (Козацька), 4; №2 по АДРЕСА_2 ; будівлю пускового комплексу першої черги квартальної котельні № 1а по вул. Скубіївська; № 6 по вул. Січових Стрільців (9-го січня), 186 е, АДРЕСА_3 . Чи було порушено при цьому норми законодавчих актів, якщо так, то які саме;

4. ким саме та які саме нормативно-правові акти було порушено при видачі дублікатів свідоцтв про право власності від 15.03.2007 № 135, 26.04.2007 № 94, 17.05.2007 № 304, 17.05.2007 № 305, 18.08.2011 за №246845, чи було порушено у тому числі наказ Міністерства Юстиції України №7/5 від 07.02.2002 «Про затвердження Тимчасового положення про порядок державної реєстрації права власності та інших речових прав на нерухоме майно», зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18 лютого 2002 р. за № 157/6445;

5. чи позбулася територіальна громада м. Світловодська права комунальної власності на частину будівель та споруд 5 (п`яти) котелень, а саме: №1 по вул. Артема (Козацька), 4; АДРЕСА_4 ; будівлю пускового комплексу першої черги квартальної котельні № 1а по вул. Скубіївська; № 6 по вул. Січових Стрільців (9-го січня), 186 е, АДРЕСА_3 внаслідок видачі виконавчим комітетом Світловодської міської ради рішень від 15.03.2007 № 685, 26.04.2007 № 931, 17.05.2007 № 998, 17.05.2007 №999, 10.08.2011 №823 про видачу дублікатів свідоцтв про право власності від 15.03.2007 № 135, 26.04.2007 № 94, 17.05.2007 № 304, 17.05.2007 № 305, 18.08.2011 за №246845;

6. чи заподіяно шкоду (збитки) територіальній громаді м. Світловодська внаслідок видачі виконавчим комітетом Світловодської міської ради рішень від 15.03.2007 № 685, 26.04.2007 № 931, 17.05.2007 № 998, 17.05.2007 №999, 10.08.2011 №823 про видачу дублікатів свідоцтв про право власності від 15.03.2007 № 135, 26.04.2007 № 94, 17.05.2007 № 304, 17.05.2007 № 305, 18.08.2011 за №246845 із заміною права власності із колективної на приватну, якщо заподіяно, то діями кого саме, та на яку суму.

Проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції в Кіровоградській області.

Встановити терміни для проведення ревізії у період з 12 вересня 2016 року по 30 вересня 2016 року, упродовж 15 (п`ятнадцяти) робочих днів, про результати повідомити Світловодським відділ поліції ГУНП в Кіровоградській області з наданням акту ревізії та матеріалів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя підпис Згідно з оригіналом

Суддя Світловодського міськрайонного суду

Кіровоградської області ОСОБА_1