Справа № 464/7002/16-к
пр.№ 1-кс/464/1701/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
16 вересня 2016 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
в с т а н о в и в :
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000027 від 10.02.2016р., за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , про надання йому або старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ оперативного управління Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до оригіналів усіх документів, що перебувають у володінні (приміщенні) Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , у яких міститься інформація про власників металобрухту, відправку якого залізничним транспортом здійснювало ПП « ОСОБА_6 » за період з 01.01.2014р. по даний час, а також документів на підставі яких ПП « ОСОБА_6 » здійснювало відправку металобрухту із станцій Калуш, Стрий, Буштина, Мукачеве, Хуст, Тернопіль, Персенківка, Хриплин, Тересва, Івано-Франківськ, Кольчино, Виноградів-Закарпатський, Ужгород, Берегове, Білобожниця, Радехів, Ходорів, Батьовою, за період з 01.01.2014р. по данй час, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій.
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 10.02.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000027, за ознаками вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань слугували матеріали оперативного управління Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, що містять Довідку №156/13-09-07-06 від 01.02.2016р. «Щодо проведеного аналізу фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014», відповідно до яких службові особи ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час здійснення господарської діяльності в період з 01.01.2014р. по 31.12.2014р. ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3 270 498 грн. Зокрема встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_6 » в податковій декларації з податку на прибуток підприємства за 2014 рік не відображено в повній мірі господарські операції, які фактично проведено, щодо заготівлі та реалізації металобрухту чорних металів невідомого походження на суму 18 169 476 грн. Окрім того, аналогічні порушення податкового законодавства вбачаються під час здійснення господарської діяльності ПП « ОСОБА_6 » у 2015 році. В ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » в період 2014-2015 р.р. здійснювало відправку металобрухту залізничним транспортом із станцій Львівської залізниці на станції Одеської, Придніпровської та Донецької залізниці. З метою встановлення власників металобрухту відправку якого залізничним транспортом здійснювало ПП « ОСОБА_6 » за період з 01.01.2014р. по даний час, на адресу Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » скеровано вимогу №9817/13-01-23-20-16 від 04.08.2016р. З метою отримання завірених копій підтверджуючих документів на підставі яких ПП « ОСОБА_6 » здійснювало відправку металобрухту із станцій Калуш, Стрий, Буштина, Мукачеве, Хуст, Тернопіль, Персенківка, Хриплин, Тересва, Івано-Франківськ, Кольчино, Виноградів-Закарпатський, Ужгород, Берегове, Білобожниця, Радехів, Ходорів, Батьово, на адресу Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » скеровано вимогу №9891/13-01-23-20-16 від 08.08.2016р. На виконання вказаної вимоги, Регіональна філія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надано відповідь №МЮ-14/83-84 від 30.08.2016р., однак не надано запитувану інформацію та копії документів, посилаючись на ст.159 КПК України. З метою встановлення обставин, що мають значення для розслідування кримінального провадження необхідно дослідити документи що у яких міститься інформація про власників металобрухту, відправку якого залізничним транспортом здійснювало ПП « ОСОБА_6 » за період з 01.01.2014р. по даний час, а також документи на підставі яких ПП « ОСОБА_6 » здійснювало відправку металобрухту із станцій Калуш, Стрий, Буштина, Мукачеве, Хуст, Тернопіль, Персенківка, Хриплин, Тересва, Івано-Франківськ, Кольчино, Виноградів-Закарпатський, Ужгород, Берегове, Білобожниця, Радехів, Ходорів, Батьовою. В ході досудового розслідування встановлено, що в приміщенні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали документів, у яких міститься інформація про власників металобрухту, відправку якого залізничним транспортом здійснювало ПП « ОСОБА_6 » за період з 01.01.2014р. по даний час, а також документи на підставі яких ПП « ОСОБА_6 » здійснювало відправку металобрухту із станцій Калуш, Стрий, Буштина, Мукачеве, Хуст, Тернопіль, Персенківка, Хриплин, Тересва, Івано-Франківськ, Кольчино, Виноградів-Закарпатський, Ужгород, Берегове, Білобожниця, Радехів, Ходорів, Батьовою за період з 01.01.2014р. по даний час. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задовольнити.
У суді прокурор ОСОБА_3 та слідчий ОСОБА_4 клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до речей та документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.
На підставі ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , або старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ оперативного управління Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до оригіналів усіх документів, що перебувають у володінні (приміщенні) Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , у яких міститься інформація про власників металобрухту, відправку якого залізничним транспортом здійснювало ПП « ОСОБА_6 » за період з 01.01.2014р. по даний час, а також документів на підставі яких ПП « ОСОБА_6 » здійснювало відправку металобрухту із станцій Калуш, Стрий, Буштина, Мукачеве, Хуст, Тернопіль, Персенківка, Хриплин, Тересва, Івано-Франківськ, Кольчино, Виноградів-Закарпатський, Ужгород, Берегове, Білобожниця, Радехів, Ходорів, Батьовою, за період з 01.01.2014р. по данй час, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1