КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3943/16-к
Провадження № 1-кс/552/607/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26.07.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ТУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В:
ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням погодженим з начальником відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно.

Посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ТУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000057 від 21.12.2015 року,за фактами фіктивного підприємництва, що завдало збитків державі у великих розмірах, та пособництва в умисному ухиленні від сплати податків, вчиненого в особливо великих розмірах, за попередньою змовою групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншими, невстановленими на даний час особами, створено та придбано понад 10 суб`єктів підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ «Строй Комплекс Груп» (), ТОВ «Фавор Бізнес Груп» (), ТОВ «Магніт Трейд» (), ТОВ «Ентерс» (), ТОВ «Антарес Продакт» (), ТОВ «Адвайн» (), ТОВ «Кредсі» (), ТОВ «Паритет Сервіс Плюс» () та інші, в даний час не встановлені суб`єкти господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в здійсненні акумулювання значних сум не оприбуткованих готівкових коштів, та їх подальшого використання в діяльності «конвертаційних центів», діючих на території Полтавської області та інших регіонів України, а також отримання підприємствами надавачами податкового кредиту, який використовується представниками «конвертаційних центрів» для формування податкового кредиту фіктивних підприємств та підприємств «клієнтів».

Згідно з інформацією, викладеною в листі за №768 від 23.06.2016 року, який надійшов з ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, а також іншими даними, отриманими в ході досудового розслідування встановлено, що з метою маскування своєї діяльності, пов`язаної з проведенням розрахунків з клієнтами конвертації та отримання коштів від підприємств, в яких акумулюються надлишкові готівкові кошти, співучасником вказаної злочинної діяльності громадянкою ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , рнокпп. НОМЕР_1 ) використовуються власні депозитні рахунки («приват-вклади», тощо), а саме: НОМЕР_2 Картка універсальна GOLD (UAH), 748199 Картка для виплат (UAH), 552591 Картка для виплат (USD), НОМЕР_3 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_4 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_5 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_6 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_7 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_8 Приват-вклад (UAH), відкриті у банківській установі ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, розташований за адресою: 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережної Перемоги, буд.50.

Вивченням отриманої інформації щодо реєстрації юридичних осіб, висновком аналітичного дослідження за №40/16-31-16-09/39165161 від 23.05.2016 року, проведеного співробітниками відділу боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Полтавській області, а також іншими матеріалами кримінального провадження встановлено, що злочинна діяльність громадян ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , полягає в переведенні коштів на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств з ознаками «фіктивності», за різні групи видів товарів, робіт, послуг, з невідповідністю у зареєстрованих податкових накладних, між номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг), з яких в подальшому здійснюється перерахування безготівкових коштів на рахунки підприємств реального сектору економіки, в яких відбувається акумуляція значних сум не оприбуткованих готівкових коштів, за рахунок не відображення вказаних операцій в обов`язковій податковій та бухгалтерській документації підприємств.

Таким чином, на даний час встановлено достатні підстави вважати, що кошти, розміщені на рахунках ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , рнокпп. НОМЕР_1 ), а саме: НОМЕР_2 Картка універсальна GOLD (UAH), 748199 Картка для виплат (UAH), НОМЕР_9 Картка для виплат (USD), НОМЕР_3 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_4 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_5 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_6 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_7 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_8 Приват-вклад (UAH), які відкрито в банківській установі ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, є предметом та доказом злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, відомості про які внесено до ЄРДР, за результатами неправомірних дій осіб, пов`язаних із фіктивним підприємництвом та пособництвом в умисному ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Згідно зі ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Оскільки ОСОБА_7 та інші особи, які підозрюються у скоєнні вказаного кримінального правопорушення використовують вказані рахунки для здійснення злочинної діяльності, з метою припинення злочинної діяльності, визнання вказаних грошових коштів речовими доказами та їх збереження для майбутньої конфіскаціїї , як виду покарання чи стягнення отрриманої неправомірної вигоди наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 170 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.

Накласти на кошти, які знаходяться на рахунках, що належать та використовуються громадянкою ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , рнокпп. НОМЕР_1 ) НОМЕР_2 Картка універсальна GOLD (UAH), НОМЕР_10 Картка для виплат (UAH), НОМЕР_9 Картка для виплат (USD), НОМЕР_3 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_4 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_5 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_6 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_7 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_8 Приват-вклад ( НОМЕР_11 ), відкриті у ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, що за адресою: 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережної Перемоги, буд.50, без встановлення суми коштів та зупинити проведення усіх видаткових операцій по ним, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом.

Арештовані кошти на вказаних рахунках передати на відповідальне зберігання службовим особам ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299.

Зобов`язати службових осіб ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, на момент оголошення ухвали слідчого судді виписку банку про рух грошових коштів (з вказанням з якого або на який рахунок проводилось перерахування, з зазначенням реквізитів, назв та організаційної форми відповідних юридичних або фізичних осіб, підстав перерахування або зняття коштів, призначень платежів та зняття, дати та часу перерахування, зняття, тощо) з 01.01.2014 року по день оголошення ухвали слідчого судді та роздруківку про залишок коштів на арештованих рахунках, а у подальшому письмово, у 15-ти денний термін повідомляти СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області м. Полтава, вул. Маршала Бірюзова, буд.47, про факти надходження коштів на вищезазначені рахунки за весь час існування арешту.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1