Справа № 640/8286/16-к
н/п 1-кс/640/4807/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"10" червня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,
власника майна - ОСОБА_4
09.06.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу 04/5 прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_5 , про накладення арешту на тимчасово вилучене на майно, яке виявлено та вилучено 07.06.2016 р. в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- Печатка кругла ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" код 38878277;
- Печатка кругла ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" код 39489539;
- Печатка кругла ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" код 39773143;
-? Видаткові документи ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" зшиті в том №1 на 138 аркушах;
-? Видаткові документи ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" зшиті в том №2 на 167 аркушах;
-? Видаткові документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" зшиті в том №3 на 372 аркушах;
-Жорсткий диск SAMSUNG sSONFJ1EPCO5046;
-? Жорсткий диск WD sWXV1CC128413;
-Печатка кругла ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;
-Печатка кругла ТОВ "Капітал продакшн" код 40288592;
-? Печатка кругла ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;
-? Корінці що відправлення посилок "Нова пошта", "ІНТАЙМ", які були зшиті у том № 4 на 220 аркушах;
-? Корінці що відправлення посилок "Нова пошта", які були зшиті у том №7 на 1813 аркушах;
-? Документи ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 5 на 36 аркушах;
-? Документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА", ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА", ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 6 на 55 аркушах;
-Аркуш А-4 з відбитком печатки Відділення №7 м. Харків ПАТ "БМ Банк";
-? Чорнові записи, які були зшиті у том № 8 на 339 аркушах;
- Чорнові записи, які були зшиті у том № 9 на 158 аркушах;
-? Чорнові записи, які були зшиті у том № 10 на 90 аркушах;
-? Тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 11 на 158 аркушах;
-? Тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 12 на 44 аркушах;
-Жорсткий диск WD sWX61A8258918;
-інструменти фірми "TOPTUL" згідно наданого директором ТОВ "Лаунч УКРАЇНА" ОСОБА_6 та представником підприємств ТОВ "Топтул", ТОВ "Лаунч УКРАЇНА", ТОВ "Еквіпмент УКРАЇНА" ОСОБА_7 переліку на 37 аркушах;
- ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;
-? ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;
- ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;
- ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;
-? Договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 17.06.2015р. укладений між ТОВ «ТОПТУЛ» та фізичною особою ОСОБА_12 на суму 1,0 млн. грн.;
- Договір № 30 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Топтул».
-? Договір оренди (майнового найму) нежитлового приміщення від 01.07.2015 укладений між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна» щодо надання в оренду приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ;
- Додаткова угода «про розірвання Договору оренди № б/н від 01.07.2015» від 03.08.2015 укладена між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна»;
-? Акт приймання-передачі в оренду нежитлового приміщення від 03.08.2015 відповідно до якого ФО-П ОСОБА_14 прийняв від ТОВ «Лаунч Україна» приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ;
-? Договір № 29 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Лаунч Украина»;
-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Професійний інструмент» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 28/03 про надання поворотної фінансової допомоги від 28.03.2016р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
-? Договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
-?Договір № 16/10-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 16.10.2015р. укладений між ТОВ «Еквіпмент Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 22.07.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_15 та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
-Договір № 26/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 26.11.2015р. укладений між ТОВ «Альфа Інструмент Груп» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
-Договір № 23/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.11.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;
-? Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Лаунч Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 07.08.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_16 та ТОВ «Професійний Інструмент» на суму 5,0 млн. грн.;
-Квитанція № 17 від 15.01.2016р. на суму 883 тис. грн., платник: ТОВ «Професійний Інструмент» Ч-З ОСОБА_15 , отримувач: ТОВ «Професійний Інструмент».
Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства ТОВ «Топтул», ТОВ «Лаунч Україна», ТОВ «Еквипмент Україна» здійснюють діяльність з імпорту товарів та подальшої реалізації їх на митній території України. З метою заниження податкових зобов`язань та митного збору службові особи використовують злочинну схему, відповідно до якої підприємства шляхом надання співробітникам митниці інвойсів, інформація в яких не відповідає дійсності, при розмитненні товарів, вказують вартість товару нижче за реальну, що призводить до заниження суми митного збору та податку на додану вартість.
За таких обставин, фінансовим результатом використання даної злочинної схеми є несплата податку на додану вартість та митного збору та інших обов`язкових платежів при здійсненні фінансово-господарської діяльності з придбання товарів, що в свою чергу призводить до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.
07.06.2016 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 25 травня 2016 року проведено обшук в приміщенні, розташованому за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5, в ході якого було виявлено та вилучено вище вказане майно.
Орган досудового розслідування вважає, що вилучене майно, відповідає вимогам ст.170 Кримінального процесуального кодексу України з наведених вище підстав.
Слідчий в судовому засіданні підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.
Власник приміщення, в якому проводився обшук - ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, вважаючи його необґрунтованим.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, власника майна, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Ухвалою слідчого суді від 25.05.2016 р., надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5 комплекс загальною площею 2196,80 кв.м., власником якого є ОСОБА_4 , з метою відшукання і вилучення:
- документів, предметів, комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, носіїв електронної інформації, чорнових записів, схем (в тому числі в електронному вигляді), в яких міститься інформація про походження, придбання, транспортування, зберігання, реалізацію товарів, обіг грошових коштів, перерахування грошових коштів, в тому числі, за межі України;
- не врахованих залишків грошових коштів;
- речей та предметів, вилучених з цивільного обігу.
07.06.2016 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 25 травня 2016 року проведено обшук в приміщенні, розташованому за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5, в ході якого було виявлено та вилучено майно, а саме:
-Печатка кругла ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" код 38878277;
- Печатка кругла ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" код 39489539;
- Печатка кругла ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" код 39773143;
-? Видаткові документи ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" зшиті в том №1 на 138 аркушах;
-? Видаткові документи ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" зшиті в том №2 на 167 аркушах;
-? Видаткові документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" зшиті в том №3 на 372 аркушах;
-Жорсткий диск SAMSUNG sSONFJ1EPCO5046;
-? Жорсткий диск WD sWXV1CC128413;
-Печатка кругла ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;
-Печатка кругла ТОВ "Капітал продакшн" код 40288592;
-? Печатка кругла ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;
-? Корінці що відправлення посилок "Нова пошта", "ІНТАЙМ", які були зшиті у том № 4 на 220 аркушах;
-? Корінці що відправлення посилок "Нова пошта", які були зшиті у том №7 на 1813 аркушах;
-? Документи ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 5 на 36 аркушах;
-? Документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА", ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА", ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 6 на 55 аркушах;
-Аркуш А-4 з відбитком печатки Відділення №7 м. Харків ПАТ "БМ Банк";
-? Чорнові записи, які були зшиті у том № 8 на 339 аркушах;
- Чорнові записи, які були зшиті у том № 9 на 158 аркушах;
-? Чорнові записи, які були зшиті у том № 10 на 90 аркушах;
-? Тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 11 на 158 аркушах;
-? Тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 12 на 44 аркушах;
-Жорсткий диск WD sWX61A8258918;
-інструменти фірми "TOPTUL" згідно наданого директором ТОВ "Лаунч УКРАЇНА" ОСОБА_6 та представником підприємств ТОВ "Топтул", ТОВ "Лаунч УКРАЇНА", ТОВ "Еквіпмент УКРАЇНА" ОСОБА_7 переліку на 37 аркушах;
- ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;
-? ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;
- ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;
- ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;
-? Договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 17.06.2015р. укладений між ТОВ «ТОПТУЛ» та фізичною особою ОСОБА_12 на суму 1,0 млн. грн.;
- Договір № 30 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Топтул».
-? Договір оренди (майнового найму) нежитлового приміщення від 01.07.2015 укладений між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна» щодо надання в оренду приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ;
- Додаткова угода «про розірвання Договору оренди № б/н від 01.07.2015» від 03.08.2015 укладена між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна»;
-? Акт приймання-передачі в оренду нежитлового приміщення від 03.08.2015 відповідно до якого ФО-П ОСОБА_14 прийняв від ТОВ «Лаунч Україна» приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ;
-? Договір № 29 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Лаунч Украина»;
-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Професійний інструмент» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 28/03 про надання поворотної фінансової допомоги від 28.03.2016р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
-? Договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
-?Договір № 16/10-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 16.10.2015р. укладений між ТОВ «Еквіпмент Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 22.07.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_15 та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
-Договір № 26/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 26.11.2015р. укладений між ТОВ «Альфа Інструмент Груп» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
-Договір № 23/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.11.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;
-? Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Лаунч Україна» на суму 5,0 млн. грн.;
- Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 07.08.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_16 та ТОВ «Професійний Інструмент» на суму 5,0 млн. грн.;
-Квитанція № 17 від 15.01.2016р. на суму 883 тис. грн., платник: ТОВ «Професійний Інструмент» Ч-З ОСОБА_15 , отримувач: ТОВ «Професійний Інструмент».
Таким чином, після проведення обшуку, в ході якого слідчим були відшукані і вилучені документи та речі, які не були прямо зазначені в ухвалі суду про надання дозволу на проведення обшуку та вилучення конкретних документів, слідчий, відповідно до вимог ст. 171 ч. 5 КПК України, не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 173 КПК України (із змінами, внесеними згідно із Законом № 769-VIII від 10.11.2015), слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 цього Кодексу, а саме: запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України (в редакції Закону № 1019-VIII від 18.02.2016) арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Пунктом першим частини другої статті 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Частиною третьою статті 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до вимог ст.ст. 214, 223 КПК України, після внесення повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий або прокурор розпочинають досудове розслідування, виконують слідчі (розшукові) дії спрямовані на отримання (збирання) доказів. Повідомлення про підозру, відповідно до ст.276 КПК України, здійснюється тільки за наявності достатніх доказів для підозри особи у вчинені кримінального правопорушення.
Тому відсутність повідомлення про підозру у кримінальному правопорушенні не позбавляє права звернутися з клопотанням про арешт майна для забезпечення доказової бази в кримінальному провадженні, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України.
На підставі вищевикладеного слідчий суддя задовольняє частково клопотання слідчого про накладення арешту на майно.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, яке виявлено та вилучено 07.06.2016 в ході проведення обшуку за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5, а саме на:
Місцем зберігання арештованого майна визначити кімнату для зберігання речових доказів ГУ ДФС у Харківській області.
В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.
Слідчий суддя - ОСОБА_1