Провадження № 1-кс/537/829/2015
Справа № 537/4368/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07.10.2015 року м. Кременчук
Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м.Кременчуці клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю,-
ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м.Кременчука клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме: до документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків фізичної особи - підприємця ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), відкритих в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ,), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 (валюта - українська гривня, долар США) та можливість вилучення копій наступних документів: договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка (в тому числі системи «Клієнт банк») та додатків до них; виписок по рахунку (в тому числі електронний варіант) в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, суми платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2014 року по 30.09.2015 року; карток із зразками підписів та відбитком печатки підприємства; довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства; грошові чеки, платіжні доручення, чекові книжки; кредитну справу, в тому числі кредитні договори, додатки, заяви, витяги.
Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні з розгляду клопотання, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.
Представник АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " до судового засідання не з`явився з невідомих суду причин.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Як встановлено слідчим суддею, слідче управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 23.09.2015 року за фактом того, що у період 2012-2015 років службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, склали і видали завідомо неправдиві документи про господарські взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), яких фактично не було, тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.
На час розгляду клопотання будь якій особі повідомлення про підозру не вручено, досудове слідство не закінчено.
У ході досудового розслідування встановлено, що на протязі 2014-2015 років службовими особами ПП « ОСОБА_5 » в бухгалтерському та податковому обліку відображено документальне оформлення неіснуючих фінансово- господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », які полягали у нібито виконанні ремонтно-будівельних робіт на об`єктах «Військової частини № НОМЕР_21 Національної Гвардії України».
Засновником, керівником та головним бухгалтером ПП « ОСОБА_5 » зареєстрований ОСОБА_4 .
Крім того, директор та головний бухгалтер ПП « ОСОБА_8 » ОСОБА_4 , також зареєстрований як фізична особа - підприємець та взятий на податковий облік в органах державної податкової служби.
За твердженням слідчого, на досудовому слідстві встановлено, що на протязі 2014-2015 років, кошти отримані ПП « ОСОБА_5 » за виконання своїх договірних зобов`язань перед суб`єктами господарювання - контрагентами конвертувалися у готівкові кошти як безпосередньо на ПП « ОСОБА_5 », так і після їх подальшого перерахування на розрахункові рахунки фізичної особи - підприємця ОСОБА_4 ..
В зв`язку з викладеним слідчий вважає, що відомості щодо руху коштів по розрахункових рахунках ФО П ОСОБА_4 в банківських установах мають значення для досудового розслідування, адже слідство матиме можливість проведення аналізу руху коштів по банківському рахунку, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, встановлення обставин перерахування коштів, використання їх у господарській діяльності, проведення судових експертиз, що в подальшому буде слугувати доказами у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ст.. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Ухвалами слідчого судді Крюківського районного суду м.Кременчука від 18.09.2015 року було надано дозвіл слідчому на тимчасовий доступ до документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПП « ОСОБА_5 », які відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за період з 01.01.2014 року по 31.08.2015 року, при цьому дані щодо відмови банків у наданні слідчому такого доступу відсутні.
За наслідками отримання доступу до вказаних документів слідчий має можливість встановити, чи дійсно мало місце перерахування грошових коштів із банківських рахунків ПП « ОСОБА_9 » на банківські рахунки ФО П ОСОБА_4 .
Враховуючи викладене, встановлені обставини справи, оцінивши в сукупності надані слідчим докази на обґрунтування клопотання, приходжу до висновку, що слідчим не доведено, що взагалі здійснювалось перерахування грошових коштів із відкритих в установах банків рахунків ПП « ОСОБА_5 » на рахунки ФО - П ОСОБА_4 , не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які містяться у документах по відкриттю та обслуговуванню рахунків ФО П ОСОБА_4 самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано це клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у даному кримінальному провадженні, не доведено можливість використання їх як доказів у даному кримінальному провадженні, зважають на те, що досудове розслідування проводиться по факту внесення службовими особами ПП « ОСОБА_5 » до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей про господарські взаємовідносини ПП « ОСОБА_5 » з рядом підприємств, яких фактично не було, а не по факту внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей по взаємовідносинам ПП « ОСОБА_5 » з ФО П ОСОБА_4 .
Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є необґрунтованим, а тому у його задоволенні необхідно відмовити.
Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-
ПОСТАНОВИВ:
В задоволенні клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1