Справа№751/5896/15-к
Провадження №1-кс/751/997/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м.Чернігів 02 червня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 , погодженим старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_3 , вказавши, що в нього в провадженні знаходиться кримінальне провадження, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000077 від 24.12.2014 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Олімп-С» () протягом 2012 - 2014 р.р., в порушення норм чинного податкового законодавства, придбають на аукціонах нафту сиру у виробників. В подальшому з метою переробки придбаної нафти службові особи ТОВ «Олімп-С» укладають договір переробки нафтопродуктів з ТОВ «ППН-Трейд» на давальницьких умовах. Переробка нафтопродуктів відбувається на міні нафтопереробному заводі ТОВ «ППН-Трейд». Згідно наявних документів ТОВ «ППН-Трейд» для ТОВ «Олімп-С» здійснює виготовлення групи товарів, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком: абсорбент газоконденсатний, сировину вуглеводневу та паливо нафтове, мазут.

Фактично ТОВ «ППН-Трейд» на адресу ТОВ «Олімп-С» після переробки відвантажує бензин та дизельне пальне, при виробництві яких ТОВ «ППН Трейд» має сплачувати акцизний податок. Паливно-мастильні матеріали під виглядом сировини вуглеводневої та абсорбенту реалізуються ТОВ «Олімп-С» споживачам.

Реалізація ПММ споживачам відбувається зі складу за адресою: м. Прилуки, вул. Фрунзе, б.126 В, де вони зберігаються після переробки. При цьому реалізація проводиться як за готівку, так і в безготівковій формі з оформленням всіх необхідних документів.

Згідно висновку судово-хімічної експертизи №415/14-24 від 08.12.2014 року рідина, яка надавалася на дослідження, згідно заяви ОСОБА_5 , яка придбана за адресою: АДРЕСА_1 (фактичне місце зберігання незаконно виготовлених ПММ), являється дизельним паливом. Загальна кількість сировини вуглеводневої та абсорбенту, реалізованих ТОВ «Олімп-С» на адресу покупців протягом 2012-2014 років, складає приблизно 5 252 тони.

Також встановлено, що в 2014 році ТОВ «Олімп-С» укладало договори переробки нафтопродуктів з ТОВ «Богодухівська нафтобаза» ().

Переробка нафтопродуктів відбувалася на Богодухівській нафтобазі, яка розташована за адресою: Харківська обл., м. Богодухів, вул. Привокзальна Слобідка, 38.

Згідно документів ТОВ «Богодухівська нафтобаза» для ТОВ «Олімп-С» здійснювала виготовлення групи товарів, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком: абсорбент газоконденсатний, сировину вуглеводневу та паливо нафтове, мазут.

Фактично ТОВ «Богодухівська нафтобаза» на адресу ТОВ «Олімп-С» після переробки відвантажує бензин та дизельне пальне, при виробництві яких ТОВ «Богодухівська нафтобаза» має сплачувати акцизний податок. Паливно-мастильні матеріали під виглядом сировини вуглеводневої та абсорбенту реалізуються ТОВ «Олімп-С» споживачам.

21-28.05.2015р. на підставі ухвали Новозаводського районного суду м. Чернігова від 20.05.2015р. проведено обшук на території ТОВ «Олімп-С», яка розташована за адресою: Чернігівська область, м. Прилуки, вул. Фрунзе, 126-В, у ході якого вилучено ємності, в яких знаходиться рідина з характерним запахом нафтопродуктів, а також автоцистерну д.н.з. НОМЕР_1 повністю заповнену рідиною світло-жовтого кольору з характерним запахом нафтопродуктів; автоцистерну д.н.з. НОМЕР_2 повністю заповнену рідиною чорного кольору з характерним запахом нафтопродуктів, автомобіль марки DAF XF480, д.н.з. НОМЕР_3 та автомобіль марки DAF 105.410, д.н.з. НОМЕР_4 , які належать на праві власності ТОВ «Олімп-С» (код за ).

Враховуючи, що речі та предмети, вилучені під час здійснення обшуку 21-28.05.2015р. на території ТОВ «Олімп-С», розташованого за адресою: Чернігівська область, м. Прилуки, вул. Фрунзе, 126-В, можуть бути підшукані, виготовлені, пристосовані та використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та можуть становити предмет кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом, а також з метою проведення криміналістичних експертиз, відшкодування збитків, завданих кримінальним правопорушенням, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у накладенні арешту на вилучене майно.

В судовому засіданні слідчий клопотання про накладення арешту на предмети та речі вилучені в ході обшуку підтримав та просив його задовольнити.

Прокурор вважає, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Власник майна, згідно ч.2 ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна, в судове засідання не викликався.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність накладення арешту на предмети та речі вилучені 21-28.05.2015р. року в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 20.05.2015 року на території ТОВ «Олімп-С», розташованого за адресою: Чернігівська область, м. Прилуки, вул. Фрунзе, 126-В, є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки наявні в матеріалах кримінального провадження дані дають достатні підстави вважати, що вказане майно могло бути підшукане, виготовлене, пристосоване чи використане як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, а також може бути предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом, тобто відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.167, 170-175 КПК України

Ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучені 28.05.2015 року у ході проведених обшуку ТОВ «Олімп-С» (код за ), розташованого за адресою: Чернігівська область, м. Прилуки, вул. Фрунзе, 126-В, речі та предмети, а саме ємності: №1, в якій знаходиться рідина чорного кольору з характерним запахом нафтопродуктів у кількості 10,1 м. куб., №7, в якій знаходиться рідина з характерним запахом нафтопродуктів світло-жовтого кольору у кількості 38,85 м. куб., №12, в якій знаходиться рідина світло-жовтого кольору з характерним запахом нафтопродуктів у кількості 37,78 м.куб.; автоцистерну д.н.з. НОМЕР_1 повністю заповнену рідиною світло-жовтого кольору з характерним запахом нафтопродуктів; автоцистерну д.н.з. НОМЕР_2 повністю заповнену рідиною чорного кольору з характерним запахом нафтопродуктів; автомобілі марки DAF XF480, д.н.з. НОМЕР_3 та марки DAF 105.410, д.н.з. НОМЕР_4 , які належать на праві власності ТОВ «Олімп-С» (), що мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим.

Ухвала може бути оскаржена на протязі 5 днів безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області.

Слідчий cуддя ОСОБА_1