Справа № 464/3582/13-к
пр.№ 1-кс/464/612/13
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

15.04.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого СУ ДПС у Львівській області Переймибіди П.Б., розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000116 від 12.03.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні старший слідчий СУ ДПС у Львівській області Переймибіда П.Б., погодженого з прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ ,,ОСОБА_2 МФО 322948 у м. Києві вул. Верховної Ради, буд. 7, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №75707 (980-гривня, 978-євро) ПП ,,Грін-Р (); карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №75707 (980-гривня, 978-євро) ПП ,,Грін-Р (); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №75707 (980-гривня, 978-євро), який належить ПП ,,Грін-Р () за період з 06.04.2010 по 31.03.2013, в паперовому та електронному вигляді.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Львівській області знаходиться кримінальне провадження №0000116, по факту ухилення від сплати податків службовими особами ПП ,,Грін-Р за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів перевірки які надійшли з УПМ ДПС у Львівській області встановлено, що cлужбові особи ПП ,,Грін-Р (), під час здійснення фінансово-господарської діяльності за період 2010-2011 років умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 2 360 767грн.

Головним державним податковим ревізором інспектором аналітичного управління УПМ ДПС у Львівській області складено довідку №13/263/35563203 від 28.02.2013, дослідження ПП ,,Грін-Р () з питань правильності формування податкового кредиту з податку на додану вартість при взаємовідносинах із ТОВ ,,Ком-Тет (), ПП ,,Аеромакс-Сервіс (), ТОВ ,,Центргаз (), ТОВ ,,Віктор-Ко (), ТОВ ,,Біотрон-В (), ПП ,,Квартал Л (), ПП ,,Авторесурс-сервіс (), ПП ,,ІКЦ ,,Облік () за період 2010-2011 років, згідно якого встановлено, що службові особи ПП ,,Грін-Р (), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 2 360 767грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП ,,Грін-Р () використовує банківський рахунок №75707 (980-гривня, 978-євро) в ПАТ ,,ОСОБА_2 МФО 322948 у м. Києві вул. Верховної Ради, буд. 7.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ПП ,,Грін-Р (), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ПП ,,Грін-Р () є його дослідження по вказаному банківському рахунку.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як вказані документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення фінансових операцій ПП ,,Грін-Р () і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Надати старшому слідчому СУ ДПС у Львівській області Переймибіді П.Б., або за його дорученням співробітникам відповідного оперативного підрозділу органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ ,,ОСОБА_2 МФО 322948 у м. Києві вул. Верховної Ради, буд. 7, а саме:

- юридичної справи про відкриття рахунку №75707 (980-гривня, 978-євро) ПП ,,Грін-Р ();

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №75707 (980-гривня, 978-євро) ПП ,,Грін-Р ();

- компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №75707 (980-гривня, 978-євро), який належить ПП ,,Грін-Р () за період з 06.04.2010 по 31.03.2013, в паперовому та електронному вигляді.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.