21.09.16

Іменем України Провадження № 1-кс/200/8492/16
21 вересня 2016 року м. Дніпро
В С Т А Н О В И В:
07 вересня 2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з матеріалами клопотання, встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), податкова адреса: АДРЕСА_1 , в період з 01.12.14 по 01.10.15, в порушення вимог п.135.1, 135.2, 135.4 ст.135, п.137.1 ст.137, 138.2 ст.138, п.п. 139.1.9 п.139.1 ст.139, п.198.6 ст.198, п.201.1, п.201.4, п.201.6, п.201.10 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12..2010 року №2755-VI (із змінами та доповненнями) та п.2-6 Порядку заповнення і надання податкової декларації з податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 № 966, провели ряд безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», та шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ занизили об`єкт оподаткування і умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму ПДВ 3 351 836,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів на вказані суми, тобто в особливо великих розмірах.
В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що В ході досудового розслідування став відомим той факт, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щомісячно закуповує у підприємств з ознаками «фіктивності» технічну документацію, ніби то необхідну для виконання робіт на підприємствах ІНФОРМАЦІЯ_2 . Однак під час досудового розслідування працівники ГЗК повідомили, що технічна документація, необхідна під час виконання робіт на ГЗК повинна відповідати нормам (критеріям), затвердженим на підприємстві, технічна документація, яку ж ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » закуповує у підприємств з ознаками «фіктивності» не відповідає цим нормам, та є такою, яку не можна використовувати під час виконання робіт на ГЗК..
З метою перевірки (дослідження) технічної документації, яка використовується під час виконання робіт, встановлення факту необхідності та доцільності використання придбаної технічної документації в технологічному процесі при виконанні робіт по ремонту та технічному обслуговуванню обладнання гірничо-збагачувальних комбінатів, у досудовому розслідуванні виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів з можливістю вилучення копій у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ).
Відповідно до автоматизованої інформаційної системи «Податки» ІНФОРМАЦІЯ_4 , підприємство ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) перебуває на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_5 та знаходиться за юридичною і фактичною адресою: АДРЕСА_2 .
З метою досягнення дієвості кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів.
Слідча в судове засідання не з`явилась, надала письмову заяву про розгляд клопотання за її відсутністю. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчої.
Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності цього представника.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
З цих підстав приходжу до висновку про можливість надання дозволу на тимчасовий доступ до зазначених речей та документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-164, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчої - задовольнити.
Надати старшій слідчій СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська
ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 та слідчим слідчої групи тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення копій, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), а саме: затвердженої технічної документації, на підставі якої працівники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) виконують роботи на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), а також положення, на підставі якого складається та затверджується даний вид технічної документації.
Строк дії ухвали до 21 жовтня 2016 року.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_4