16.08.2016
Справа № 642/4925/16-к
Провадження № 1-кс/642/1331/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
16 серпня 2016 року м. Харків
Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС 7 ВКР СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 7 ВКР СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000162 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2ст.28, ч.2ст.205, ч.3 ст. 209 КК України,-
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС сьомого ВКР СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю.
В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що група осіб, в період 2014-2016 років за попередньою змовою, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення законної фінансово-господарської діяльності підприємств, повторно здійснили реєстрацію фіктивних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " ( НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " ( НОМЕР_23 ), а також за допомогою транзитних суб`єктів господарювання: ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), з метою проведення безтоварних операцій для подальшої мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки.
Крім того, в ході проведення досудового розслідування отриманні Узагальнені матеріалами № 0207/2016/ДСК Державної служби фінансового моніторингу України, згідно яких встановлено, що група осіб, у період 2014-2016 років, діючи за попередньою змовою, вчинили фінансові операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння фіктивного підприємництва передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, за яке Кримінальним кодексом України передбачено основне покарання у вигляді штрафу понад три тисячі неоподаткованих мінімумом доходів громадян, яке в свою чергу передувало легалізацію (відмивання) доходів, спрямованих на маскування чи приховування незаконного походження коштів, а саме здійснювали зняття готівкових коштів з поточних банківських рахунків, за нібито придбані товари (надані послуги) в результаті чого легалізували кошти в особливо великому розмірі в сумі 342, 07 млн.
Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) також користувалися послугами «конвертаційного центру». Зазначені підприємства здійснюють свою фінансово-господарську діяльність на ринку сільськогосподарських товарів у ланцюзі постачання товарно-матеріальних цінностей (виконання послуг, робіт), які в свою чергу мали фіктивні фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ).
В ході проведення тимчасового доступу до речей та документів в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » вилучено виписки по руху коштів з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » де зазначено факт перерахування безготівкових коштів нібито за сільськогосподарську продукцію від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » у сумі близько 7,1 млн. грн.
Так, директора та засновника фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » - ОСОБА_8 визнано винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.
Встановлено, що координує діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), - ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_31 ). Крім того, останній є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_31 ).
Також встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_33 , адреса: АДРЕСА_1 ) було відкрито рахунки № НОМЕР_34 (валюта українська гривня), № НОМЕР_34 (валюта російський рубл), № НОМЕР_34 (валюта-євро) та № НОМЕР_34 (валюта-долар США), по яким перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податковий блок» обласного рівня.
Слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_33 , адреса: АДРЕСА_1 ) було відкрито рахунки № НОМЕР_34 (валюта українська гривня), № НОМЕР_34 (валюта російський рубл), № НОМЕР_34 (валюта-євро) та № НОМЕР_34 (валюта-долар США), відкритих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), з метою встановлення наявність чи відсутність факту зазначених фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків по них, з подальшою можливістю їх вилучення.
Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч.2 ст. 28 ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР № 0000162 від 08.07.2016 року.
Клопотання відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України розглянуто у відсутності представника банку.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.
За змістом ст.ст. 131,162 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, зокрема відомості, які можуть становити банківську таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні сторонні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Враховуючи наведенні положення кримінального процесуального законодавства України та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності й неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в задоволенні клопотання слідчого.
Керуючись ст. ст. 110, 132, 163-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ 7-го ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , старшому слідчому з особливо важливих справ 3-го ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_10 , старшому слідчому з особливо важливих справ 3-го ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_11 , старшому слідчому з особливо важливих справ 3-го ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_12 , старшому слідчому з особливо важливих справ 3-го ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ СДПІ з ОВП у м. Дніпропетровську МГУ ДФС ОСОБА_14 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ СДПІ з ОВП у м. Дніпропетровську МГУ ДФС ОСОБА_15 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ СДПІ з ОВП у м. Дніпропетровську МГУ ДФС ОСОБА_16 , та/або членам слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000162, та/або за дорученням працівникам відповідного оперативного підрозділу, тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000162) до оригіналів документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), які знаходиться в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_33 , адреса: АДРЕСА_1 ), а також можливість їх вилучити, а саме:
?виписок про рух грошових коштів із зазначенням контрагентів по рахункам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) № НОМЕР_34 (валюта українська гривня), № НОМЕР_34 (валюта російський рубл), № НОМЕР_34 (валюта-євро) та № НОМЕР_34 (валюта-долар США), відкритих в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_33 , адреса: АДРЕСА_1 ), на паперових та магнітних (електронних) носіях, з інформацією про: точний час надходження грошових коштів, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, за період з 01.01.2015 року по теперішній час;
?документів по юридичному оформленню (відкриттю) Дочірнє Підприємтсво « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) рахунків № НОМЕР_34 (валюта українська гривня), № НОМЕР_34 (валюта російський рубл), № НОМЕР_34 (валюта-євро) та № НОМЕР_34 (валюта-долар США), відкритих в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_33 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;
?документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час;
?документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час.
Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та документів, що підтверджують вилучення оригіналів.
Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1