н/п 1-кс/668/4391/13
УХВАЛА

08.11.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування №0000072 про надання тимчасового доступу до документів та додані до клопотання матеріали та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотання в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю які перебувають у володінні ПАТ «УПБ» (МФО 300205), щодо його клієнта - ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336), а саме: роздруківку руху грошових коштів по рахунку №0108 (валюта українська гривня) відкритому 09.03.10 у ПАТ «УПБ» (МФО 300205) та № (валюта українська гривня) відкритому 05.03.10 у ПАТ «УПБ» (МФО 300205), які належить ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, відповідно по рахунку №0108 (валюта українська гривня) за період з 09.03.10 по 03.03.12 та по рахунку № (валюта українська гривня) за період з 05.03.10 по 12.04.12; документи юридичної справи ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів; видаткові ордери, касові чеки про отримання ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «УПБ» (МФО 300205), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336), платіжні доручення, відповідно по рахунку №0108 (валюта українська гривня) за період з 09.03.10 по 03.03.12 та по рахунку № (валюта українська гривня) за період з 05.03.10 по 12.04.12; угоди та інші документи, на підставі яких ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000072 від 04.12.12, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Островок» (код ЄДР 31848906), за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Сервісагротрейд» (код ЄДР 33590336), за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України та за фактом сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки невстановленими особами, які використовували реквізити підприємств ТОВ „Олімп-Пром (код 37517265), ТОВ „Новатор Груп (код ЄДР 37517244), ТОВ „Фаворіт Найс (код ЄДР 37517254), ТОВ "Кастон Юг" (код ЄДР 38269675) за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

В рамках розгляду вказаних матеріалів встановлено, що на адресу ГУ Міндоходів у Херсонській області звернувся представник (згідно довіреності) засновника ПП «Сервисагротрейд» гр. ОСОБА_2 (зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1) ТОВ „Спадщина-Капітал з заявою про злочин який вчинений директором ПП «Сервисагротрейд» гр. ОСОБА_3 та пов'язаний з ухиленням від сплати податків та в подальшому вжиття заходів направлених на доведення до банкрутства ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336).

Встановлено, що ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336) здійснювало діяльність повязану з виготовленням мікродобрив „Сезам, виготовлення зазначених добрив здійснював засновник ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336) гр.ОСОБА_2

Згідно заяви ОСОБА_2 реактиви та інші супутні товари які в подальшому використовувались для виготовлення мікродобрив „Сезам останній закуповував за власні кошти та в подальшому надавав готову продукцію для реалізації директору ПП «Сервисагротрейд» гр. ОСОБА_3

Додатково встановлено, що директор ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336) гр.ОСОБА_3 в податковій звітності відображав придбання ТМЦ, які фактично закуповував ОСОБА_2, від СГД з ознаками фіктивності, що додатково підтверджено фактами викладеними в заяві представників ОСОБА_2 ТОВ „Спадщина-Капітал.

Крім того в ході досудового слідства встановлено, що ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336) при здійсненні фінансово-господарської діяльності протягом періоду з 09.03.10 по 03.03.12 використовувало поточний рахунок №0108 (валюта українська гривня) відкритий 09.03.10 у ПАТ «УПБ» (МФО 300205) та протягом періоду з 05.03.10 по 12.04.12 використовувало поточний рахунок № (валюта українська гривня) відкритий 05.03.10 у ПАТ «УПБ» (МФО 300205).

Вивчивши матеріали кримінального провадження судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську які перебувають у володінні ПАТ «УПБ» (МФО 300205), щодо його клієнта - ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336) та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю які перебувають у володінні ПАТ «УПБ» (МФО 300205), щодо його клієнта - ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336), а саме: роздруківку руху грошових коштів по рахунку №0108 (валюта українська гривня) відкритому 09.03.10 у ПАТ «УПБ» (МФО 300205) та № (валюта українська гривня) відкритому 05.03.10 у ПАТ «УПБ» (МФО 300205), які належить ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, відповідно по рахунку №0108 (валюта українська гривня) за період з 09.03.10 по 03.03.12 та по рахунку № (валюта українська гривня) за період з 05.03.10 по 12.04.12; документи юридичної справи ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів; видаткові ордери, касові чеки про отримання ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «УПБ» (МФО 300205), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336), платіжні доручення, відповідно по рахунку №0108 (валюта українська гривня) за період з 09.03.10 по 03.03.12 та по рахунку № (валюта українська гривня) за період з 05.03.10 по 12.04.12; угоди та інші документи, на підставі яких ПП «Сервисагротрейд» (код ЄДР 33590336) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_4