Справа №295/4988/15-к

УХВАЛА
Іменем України

03.04.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , за участю слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 розглянувши клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, у кримінальному провадженні № 0000006 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , -

В С Т А Н О В И В :
Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, щодо службових осіб ПП ОСОБА_5 (код за ЄДР НОМЕР_1 ) за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20 січня 2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП ОСОБА_5 (код ЄДР НОМЕР_1 ), внаслідок безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства фінансово-господарських операцій з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДР НОМЕР_4 ), за 2014 рік, ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 млн. грн. В свою чергу ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДР НОМЕР_4 ) сформували ризиковий податковий кредит від СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_10 ).

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів у відповідальної особи за відпуск товару, начальника комерційного відділу ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 ( НОМЕР_11 ). Протягом 2010-2013 р.р. гр.-ка. ОСОБА_6 отримувала заробітну платню, працюючи на ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 ( НОМЕР_12 ).

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення зразків підписів та почерку ОСОБА_6 , які, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи та слідчих дій у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що зразки підписів та почерку ОСОБА_6 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тимчасове вилучення документів необхідне для проведення експертизи і без такого вилучення існує загроза зміни або знищення первинних документів фінансово-господарської діяльності.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та особам, які діятимуть за дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 ( НОМЕР_12 ) оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_6 ( НОМЕР_11 ), а саме:

- заява на прийняття на роботу ОСОБА_6 ;

- наказ про прийняття ОСОБА_6 на роботу ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 ;

- заява про звільнення ОСОБА_6 ;

- наказ про звільнення ОСОБА_6 із ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 ;

- відомостей по заробітній платі ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 , в якій розписувалась ОСОБА_6 ;

- договори (правочини) укладені між ОСОБА_6 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 ;

- накази на відрядження ОСОБА_6 ;

- авансові звіти ОСОБА_6 ;

- заяви на відпустку ОСОБА_6 ;

- заяви на вступ до профкому та будь-які інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_6 .

Встановити строк дії ухвали до 03.05.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1