Справа № 199/3412/14-к
УХВАЛА

30 квітня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Дніпропетровську клопотання старшого прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району міста Дніпропетровська ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 0000200 від 31.08.2013 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

28.04.2014 до суду надійшло клопотання старшого прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району міста Дніпропетровська ОСОБА_3 від 24.04.2014 про надання тимчасового доступу до речей і документів, можливість ознайомитися та вилучення належним чином завірені копії наступних документів: про проведення податковими органами перевірок ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 01.01.2011 - 24.04.2014; декларацій з ПДВ з додатками та реєстрами накладних; декларацій з податку на прибуток (у разі їх подання); звітів за формою 1-ДФ за період 01.01.2011 - 24.04.2014, поданих ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); довідок про наявність банківських рахунків; договорів про визнання електронних документів, укладених з ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); відомостей щодо електронних адрес, з яких на адресу ДПІ направлялись звітні документи, на які направлялись корінці про отримання звітних документів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » внесли до кошторисної документації за договорами підряду з ІНФОРМАЦІЯ_3 , 2, 4, 5, 7, 8, 11, КЗО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДОР, які укладені протягом 2012-2013 років, завідомо неправдиві відомості щодо вартості будівельних матеріалів.

31.08.2013 даний факт внесений до ЄРДР за № 0000200, правова кваліфікація: ч. 1 ст. 366 КК України.
З матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_5 отримувало товари та послуги по ланцюгу постачання від ряду юридичних осіб, серед яких Приватне наукове підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ). Згідно договорів з названими підприємствами ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало протягом 2013 року платежі на розрахункові рахунки контрагентів ПП « ОСОБА_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ), серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ «

ІНФОРМАЦІЯ_7 проведено документальну виїзну перевірку ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, за результатами якої встановлено, що ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » завищено податковий кредит в деклараціях з ПДВ на загальну суму 1089464 гривен.

Таким чином, вбачається за необхідне встановлення факту руху коштів на банківських рахунках ПП « ОСОБА_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ). Згідно інформації на сайті Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 », яке є технічним адміністратором єдиних та державних реєстрів, розпорядниками яких є ІНФОРМАЦІЯ_9 та Державна служба України з питань регуляторної політики та підприємництва, інформації про рух грошових коштів на рахунках контрагентів ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 » перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання.

Вислухавши думку прокурора, вивчивши подане клопотання та надані до клопотання матеріали, якими обґрунтовується необхідність тимчасового доступу та можливість вилучення копій вказаних документів, вважаю клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Так, відповідно до відомостей з ЄРДР за № 0000200 за ч. 1 ст. 366 КК України службові особи ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » внесли до кошторисної документації за договорами підряду з ІНФОРМАЦІЯ_3 , 2, 4, 5, 7, 8, 11, КЗО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДОР, які укладені протягом 2012-2013 років, завідомо неправдиві відомості щодо вартості будівельних матеріалів.
З клопотання слідчого слідує, що ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_5 отримувало товари та послуги по ланцюгу постачання від ряду юридичних осіб, серед яких Приватне наукове підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ). Згідно договорів з названими підприємствами ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало протягом 2013 року платежі на розрахункові рахунки контрагентів ПП « ОСОБА_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ), серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ «

ІНФОРМАЦІЯ_7 проведено документальну виїзну перевірку ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, за результатами якої встановлено, що ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » завищено податковий кредит в деклараціях з ПДВ на загальну суму 1089464 гривен.

Таким чином, прокурором обґрунтовано доведена необхідність встановлення факту руху коштів на банківських рахунках ПП « ОСОБА_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ). Згідно інформації на сайті Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 », яке є технічним адміністратором єдиних та державних реєстрів, розпорядниками яких є ІНФОРМАЦІЯ_10 , інформації про рух грошових коштів на рахунках контрагентів ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 » перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Зокрема, у ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться документи про проведення податковими органами перевірок ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), декларацій з ПДВ з додатками та реєстрами накладних, декларацій з податку на прибуток (у разі їх подання), звітів за формою 1-ДФ, поданих ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), довідки про наявність банківських рахунків, договори про визнання електронних документів, укладених з ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відомості щодо електронних адрес, з яких на адресу ДІЙ направлялись звітні документи, на які направлялись корінці про отримання звітних документів ГІП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

За таких обставин у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи можуть мати значення для встановлення істотних обставин у кримінальному проваджені та неможливості отримання копій вказаних документів іншим шляхом, тому необхідно мати доступ та можливість ознайомитись та вилучити копії з вищевказаних документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , але лише за період з 2012 по 2013 рік, а не за період з 01.01.2011 по 24.04.2014, як вказує в клопотанні прокурор, оскільки відповідно до витягу з ЄРДР за № 0000200, яким визначені часові межі періоду перевірки діяльності ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », орган досудового розслідування здійснює досудове розслідування злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, за період з 2012 по 2013 рік.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159, 163-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району міста Дніпропетровська ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, можливість ознайомитись та вилучити належним чином завірені копії документів по кримінальному провадженню № 0000200 від 31.08.2013 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, задовольнити частково.

Дозволити старшому прокурору прокуратури Амур-Нижньодніпровського району міста Дніпропетровська ОСОБА_3 можливість ознайомитися та вилучити копії таких документів: про проведення податковими органами перевірок ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2012-2013 років; декларацій з ПДВ з додатками та реєстрами накладних; декларацій з податку на прибуток (у разі їх подання); звітів за формою 1-ДФ за період з 2012 по 2013 рік, поданих ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); довідок про наявність банківських рахунків; договорів про визнання електронних документів, укладених з ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); відомостей щодо електронних адрес, з яких на адресу ДПІ направлялись звітні документи, на які направлялись корінці про отримання звітних документів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В задоволенні клопотання в іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали до 30.05.2014.

Ухвала підлягає обов`язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали, відповідно до ст. 166 КПК України, може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала набирає чинності негайно і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1