ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2012 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А. , розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про накладення арешту на розрахункові рахунки ТОВ Торговий дім Квітень (код 36466786) у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489), -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальна справа №70/25-12, порушена відносно директора ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2 по факту умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що у 2009 2010 р.р., директор ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2, з метою ухилення від сплати податків, отримав фіктивні послуги від ТОВ Мірріспо фасуванню продукції в етикетку, укладання її в палети, гофроящики та включив у податкову звітність витрати на оплату вказаних послуг на загальну суму 1 684 733 грн.

Крім цього, директор ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2, завищив валові витрати на суму 478 128 грн., по перевезенню вантажів для ТОВ ТД Квітеньп/п ОСОБА_3

Також, директор ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2, в період 2009 2010 р. р., відніс до складу валових витрат і податкового кредиту з ПДВ, витрати на оплату ПММ отриманих від ВАТ Концерн Галнафтогаз, ТОВ Харчпром, ТОВ Західна нафтогазова компаніяі ТОВ Незалежна нафтогазова компаніябез підтверджуючих документів.

Вказані дії ОСОБА_2 призвели до несплати ТОВ ТД Квітеньв бюджет податків у великих розмірах на загальну суму 1 888 737 грн.

ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) має розрахункові рахунки у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) в українській гривні №260029391, №6 та №0001.

В подані слідчим зазначено, що грошові кошти, що знаходяться на вказаних рахунках, є предметом протиправної діяльності службових осіб ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786), направленої на умисне ухилення від сплати податків, отриманні в результаті несплати податків та можуть бути використані для відшкодування завданих державі збитків.

Розглянувши матеріали справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків, припинення злочинної діяльності, відшкодування в подальшому спричинених державі збитків, забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову, необхідно накласти арешт на розрахункові рахунки ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) в українській гривні №260029391, №6 та №0001.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 66, 78, 125, 126, 130 КПК України, ст.59 Закону України Про банки і банківську діяльність, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про накладення арешту на всі грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на розрахункові рахунки ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) в українській гривні №260029391, №6 та №000 задовольнити.

Накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на розрахункові рахунки ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) в українській гривні №260029391, №6 та №0001 та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаних рахунків, крім здійснення платежів податків і зборів до бюджетів та державних цільових фондів та видачі заробітної плати працівникам ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786).

Зобовязати службових осіб ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) видавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на розрахункових рахунках ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) в українській гривні №260029391, №6 та №0001 з моменту предявлення постанови суду про накладення арешту та кожну декаду місяця за адресою: 33023, м. Рівне, вул. Відінська, 12, слідчий відділ ДПС в Рівненській області.

Оголошення постанови суду доручити співробітникам податкової міліції.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя: Доля В.А.