Справа № 369/9387/15-к
Провадження № 1-кс/369/2079/15
УХВАЛА
Іменем України
03.09.2015 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2 ,
за участю прокурора: ОСОБА_3
розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави до підозрюваного ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , -
ВСТАНОВИВ:
Вимоги клопотання слідчий обґрунтовував тим, щоУ провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за фактом привласнення, розтрати або заволодіння майном, вчиненого службовими особами ТОВ «НВП «Енергогазпром» (), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

За результатами проведеного досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , згідно наказу №20/1-К з 26.11.2007 призначений на посаду заступника директора з комерційних питань ТОВ «НВП «Енергогазпром» (), поставлено на облік Ірпінською ОДПІ Київської області ДПС за №60 від 05.12.2000 року, юридична адреса підприємства: Київська область, м. Буча, вул. Рози Люксембург, буд. 3/23, фактичне місцезнаходження підприємства: м. Київ, вул. Авіаконструктора Антонова, буд. 2/32, к.1, кв.31.

Таким чином, ОСОБА_5 , будучи службовою особою, уповноваженою на виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій, а також відповідальною за забезпечення ведення бухгалтерського обліку і податкової звітності, діючи умисно, використовуючи своє службове становище в злочинних цілях, всупереч інтересам служби, передбачаючи суспільно-небезпечний характер своїх злочинних дій та маючи намір на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, вчинив злочин при наступних обставинах.

Наприкінці 2009 року за невстановлених досудовим розслідуванням обставин, у ОСОБА_5 , який перебував на посаді заступника директора з комерційних питань ТОВ «НВП «Енергогазпром», виник умисел на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

ОСОБА_5 , знаходячись у м. Києві в період 2010 року, при невстановлених у ході слідства обставинах, підшукав необхідне для реалізації свого злочинного наміру підприємство товариство з обмеженою відповідальністю «Енерго-Імпекс-Софт» (код 33471279) (далі за текстом ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт»). Після цього, ОСОБА_5 при невстановлених у ході слідства обставинах підписав договір №11/01-2 поставки обладнання від 11.01.2010, а саме: перетворювальна система СОМРАСТ-УМПЧ-10/12,5 (мережний перетворювач, вхідний реактор, реактори мережи постійного струму), перетворювач збудження у комплекті з трансформатором MODULEX-ВТЦ-320 та запасні частини, ціна даного договору складала 18 904 276,80 грн., згідно умов якого ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» зобов`язується поставити в період 2010 року обладнання, а ТОВ «НВП «Енергогазпром» зобов`язується прийняти та оплатити таку продукцію. Однак, фактично здійснення поставки обладнання від ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» не відбулося у зв`язку з відсутністю адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов`язань по укладених правочинах, а також відсутністю фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов`язань.

30.07.2010 року на виконання умов договору №756 від 07.12.2009 року з рахунку № НОМЕР_1 , який відкритий в АБ "КЛІРИНГОВИЙ ДІМ" і належить "Черкаситрансгаз" УМГ ДК "Укртрансгаз", було перераховано кошти на рахунок ТОВ «НПВ «Енергогазпром» в розмірі 23 571 099,60 грн. з призначенням платежу «За обладнання для сист. тиристорного пуску КС "Іллінці". Зг. дог. № 756 від 07.12.09р.».

В подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_5 , знаходячись за фактичною адресою підприємства: м. Київ, вул. Авіаконструктора Антонова, буд. 2/32, корпус №1, оф.31, в період серпня 2010 року, використовуючи свої службові повноваження, надавав розпорядження головному бухгалтеру ТОВ «НВП «Енергогазпром» ОСОБА_6 , здійснювати перерахування коштів, належних ДК «Укртрансгаз» НАК «Нафтогаз України», на ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» за постачання обладнання, яке фактично не поставлялось. Також ОСОБА_5 надавав розпорядження головному бухгалтеру ТОВ «НВП «Енергогазпром» ОСОБА_6 , відображати в податковій звітності підприємства податковий кредит з податку на додану вартість у сумі 3 150 712, 80 грн., який було незаконно сформовано на підставі податкових накладних, виписаних від імені ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» за постачання обладнання, яке фактично не поставлялось.

Унаслідок вказаних незаконних дій ОСОБА_5 до бюджету України фактично не надійшли кошти в сумі 3 150 712, 80 грн., що є особливо великим розміром.

29.08.2015 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним покладених на нього процесуальних обов`язків, та запобігання спробам переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду, запобігання незаконного впливу на свідків у цьому кримінальному провадженні та припинення продовження вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст.177 КПК України метою застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно ОСОБА_5 є:

-забезпечення виконання обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків;

-запобігання спробам переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду;

-запобігання незаконного впливу на свідків у цьому кримінальному провадженні.

Підставами для застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні ОСОБА_5 кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають підстави вважати, що підозрюваний може вчинити дії перелічені вище.

Наявність ризиків підтверджується наступними обставинами встановленими в ході досудового розслідування:

ОСОБА_5 , заздалегідь знаючи про відкрите кримінальне провадження та про виклик його до СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі для проведення слідчих дій, переховується від органу слідства.

Крім того, під час проведення досудового розслідування, отримано покази головного бухгалтера ТОВ «НВП «Енергогазпром» ОСОБА_6 , яка повідомила, що ОСОБА_5 надавав їй розпорядження відображати в податковій звітності підприємства податковий кредит з податку на додану вартість у сумі 3 150 712, 80 грн., який було незаконно сформовано на підставі податкових накладних, виписаних від імені ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» за постачання обладнання, яке фактично не поставлялось. Своїми показами ОСОБА_6 підтверджує протиправну діяльність ОСОБА_5 та вказала на його керівну роль.

У разі застосування до ОСОБА_5 запобіжного заходу більш м`якого ніж застава, ОСОБА_5 може чинити тиск на свідків та уникнути відповідальності за вчинений злочин.

За таких обставин аналіз дій підозрюваного в їх сукупності свідчить про бажання ОСОБА_5 ухилитися від слідства та суду, перешкодити встановленню істини у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги те, що підозрюваний ОСОБА_5 може переховуватись від органів досудового розслідування, оскільки ним вчинено тяжке кримінальне правопорушення, за яке передбачена покарання у виді штрафу від 15-ти до 25-ти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, а також те, що підозрюваний може перешкоджати органу досудового розслідування у встановленні об`єктивної істини у кримінальному провадженні застосування більш м`якого запобіжного заходу не забезпечить виконання підозрюваним покладених на нього обов`язків, слідчий просив застосувати запобіжний захід у вигляді застави до підозрюваного ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Покласти на підозрюваного ОСОБА_5 такі обов`язки: прибувати до слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області за першою вимогою.

В судовому засіданні прокурор вимоги клопотання підтримав.
Підозрюваний ОСОБА_5 в судове засідання не з`явився.
Заслухавши пояснення прокурора, вивчивши матеріали за клопотанням, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до вимог ч. 1, 6 ст. 193 КПК України - розгляд клопотання про застосування запобіжного заходу здійснюється за участю прокурора, підозрюваного, обвинуваченого, його захисника, крім випадків, передбачених частиною шостою цієї статті. Слідчий суддя, суд може розглянути клопотання про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою та обрати такий запобіжний захід за відсутності підозрюваного, обвинуваченого, лише у разі, якщо прокурором, крім наявності підстав, передбачених статтею 177 цього Кодексу, буде доведено, що підозрюваний, обвинувачений оголошений у міжнародний розшук. У такому разі після затримання особи і не пізніш як через сорок вісім годин з часу її доставки до місця кримінального провадження слідчий суддя, суд за участю підозрюваного, обвинуваченого розглядає питання про застосування обраного запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою або його зміну на більш м`який запобіжний захід, про що постановляє ухвалу.
Даних про те, що підозрювана ОСОБА_5 не може приймати участь в судовому засіданні бо знаходиться у міжнародному розшуку суду не надано.
Враховуючи, що клопотання про застосування запобіжного заходу належить розглядати лише за участі підозрюваного, при цьому слідчий не прийняв заходів щодо забезпечення явки підозрюваного до суду для розгляду клопотання, тому суд вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити.
На підставі вищенаведеного, керуючись ст.ст. 176-178, 183, 186, 196, 197, 199, 205,309 КПК України,слідчий судя, -
УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави до підозрюваного ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1