Справа № 210/4180/13-к
Провадження № 1-кс/210/704/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"12" червня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майора податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

12 червня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000079 від 19.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно матеріалів, які були зібрані оперативними співробітниками ГВПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС службові особи ТОВ «Промстройальянс» (), в період 2010 - 2011 років, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків за рахунок здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Аксіома» (код 20251135) м. Дніпродзержинськ, ПП «МОЙ ДО ДИР», (код 35661534) м. Керч, ПП «Мальпост» (код 36329460) м. Херсон, в порушення п.п. 7.4.5 п.7.4 ст. 7, п.п. 7.5.1 п. 7.5 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» №168/978-ВР від 03.04.1997р., п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ (зі змінами та доповненнями) безпідставно завищили суму податкового кредиту з ПДВ, що призвело до не нарахування та несплати в бюджет податку на додану вартість у 2 500 250,81 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в ТОВ «Діалогбанк», МФО 307112, м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, буд.26, ТОВ «Промстройальянс» () був відкритий поточний рахунок №672 (Українська гривня), який використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Промстройальянс» (), роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Промстройальянс» () та контрагентами а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Промстройальянс» (), що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Промстройальянс» (), що знаходяться в ТОВ «Діалогбанк», МФО 307112, м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, буд.26, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Промстройальянс» (), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Промстройальянс» () по рахунку №672 (Українська гривня), за період з 01.06.2010 року по 01.06.2011 року, платіжних документів і чеків ТОВ «Промстройальянс» (), за період з 01.06.2010 року по 01.06.2011 року та можливість їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000079 від 19.04.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Промстройальянс» (), що знаходяться в ТОВ «Діалогбанк», МФО 307112, м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, буд.26, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Промстройальянс» (), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Промстройальянс» () по рахунку №672 (Українська гривня), за період з 01.06.2010 року по 01.06.2011 року, платіжних документів і чеків ТОВ «Промстройальянс» (), за період з 01.06.2010 року по 01.06.2011 року.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби майору податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ТОВ «Діалогбанк», МФО 307112, м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, буд.26, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1