Справа №668/3807/13-к
н/п 1-кс/668/1125/13
УХВАЛА

05.04.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №0000013 про надання тимчасового доступу до документів клієнта ПуАТ КБ Акордбанк (МФО 380634) ТОВ Комерційне обєднання Крещатик (), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 23.11.2012 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Комерційне обєднання Крещатик (), за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ Комерційне обєднання Крещатик () упродовж червня 2010 року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту по не проведеним у дійсності фінансово-господарським операціям з ТОВ ОСОБА_2 Трейд (), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 194 580 грн., що більш ніж у 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ Комерційне обєднання Крещатик () при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало поточний рахунок № 9001, відкритий у ПуАТ КБ Акордбанк (МФО 380634).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці слідчому відділу ДПС у Херсонській області та надання дозволу на тимчасовий доступ, вилучення (здійснення виїмки) речей і документів, які перебувають у володінні ПуАТ КБ Акордбанк (МФО 380634) та становлять банківську таємницю її клієнта ТОВ Комерційне обєднання Крещатик () по рахунку № 9001, мотивуючи це тим, що дані документи, отримати які в інший спосіб неможливо, можуть бути використанні в якості доказів у матеріалах досудового розслідування № 0000013.

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000013, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні проте що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення виїмки документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПуАТ КБ Акордбанк (МФО 380634) по рахунку № 9001, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл ПуАТ КБ Акордбанк (МФО 380634) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта - ТОВ Комерційне обєднання Крещатик () та надати документи, які перебувають у володінні ПуАТ КБ Акордбанк (МФО 380634) та містять вказані вище відомості слідчому з ОВС СВ ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

● роздруківки руху грошових коштів по рахунку № 9001, який належить ТОВ Комерційне обєднання Крещатик (), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

● документи юридичної справи ТОВ Комерційне обєднання Крещатик (), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

● видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ Комерційне обєднання Крещатик () або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПуАТ КБ Акордбанк (МФО 380634), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ Комерційне обєднання Крещатик (), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

● угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ Комерційне обєднання Крещатик () використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк, технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_3