Справа № 640/9600/13-к
н/п 1-кс/640/3543/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" червня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Печерій Ю.С.,

слідчого - Савєльєва В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №0000138 від 22.03.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

07 червня 2013 року ст. слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу та можливість вилучення оригіналів документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) по рахунках № 77348 (код валюти 980), № 77348 (код валюти 840) за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.11, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Компанія Галон» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Компанія Галон»; оригіналів платіжних доручень ТОВ «Компанія Галон», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 12.03.10 по 06.12.11, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів;інформації про рух грошових коштів ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО банку 321767), по рахунках № 77348 (код валюти 980), № 77348 (код валюти 840) за період з 12.03.10 по 06.12.11 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають у володінні ПАТ «ВТБ Банк» (МФО банку 321767), розташованого за адресою: м. Київ, ю-р Шевченка, 8/26.

В обґрунтування клопотання вказав, що досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000138 розпочато у звязку з надходженням до СУ ДПС у Харківській області повідомлення з ВПМ ДПІ у Московському районі м.Харкова з наданням акту документальної перевірки № 130/224/36988374 від 21.01.13, згідно якого, посадові особи ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) в м.Харків в період з 12.03.10 по 06.12.11, шляхом здійснення господарських операцій з ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) та ПП «Український центр екології» (код 36627363), ухилились від сплати податку на прибуток сумі 1696621 грн., від сплати ПДВ в сумі 1370885 грн., та екологічного податку в сумі 24968,24 грн., а всього від сплати податків на загальну суму 3 млн. 092 тис. 474 грн., що є особливо великим розміром ухилення від сплати податків.Згідно матеріалів перевірок, встановлено відсутність факту здійснення господарських операцій між ТОВ «Компанія Галон» та ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) та ПП «Український центр екології» (код 36627363). Тобто, є наявні ознаки того, що працівники ТОВ «Компанія Галон» в податковій звітності незаконно відображали купівлю товарів, послуг в фіктивних фірмах. Таким чином, первинні документи ТОВ «Компанія Галон», що відображають взаємовідносини з ТОВ «НПК Стройсервиселектро» та ПП «Український центр екології», в тому числі банківські документи, містять неправдиві відомості і є фіктивними. Оригінали цих документів можуть бути використані слідством в якості доказів скоєння підробки документів та ухилення від сплати податків, а тому їх необхідно вилучити, дослідити та приєднати до матеріалів кримінального провадження як речові докази.Також встановлено, що ТОВ «Компанія Галон» в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО банку 321767) відкрито рахунки: № 77348 (код валюти 980), № 77348 (код валюти 840).

Підставою надання тимчасового доступу зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб, можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Представник ПАТ «ВТБ Банк» (МФО банку 321767)до судового засідання не зявився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.163, 309 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №0000138 від 22.03.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Зобовязати ПАТ «ВТБ Банк» (МФО банку 321767), розташованого за адресою: м. Київ, ю-р Шевченка, 8/26. надати ст. слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до оригіналів документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) по рахунках № 77348 (код валюти 980), № 77348 (код валюти 840) за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.11, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Компанія Галон» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Компанія Галон»; оригіналів платіжних доручень ТОВ «Компанія Галон», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 12.03.10 по 06.12.11, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів;інформації про рух грошових коштів ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО банку 321767), по рахунках № 77348 (код валюти 980), № 77348 (код валюти 840) за період з 12.03.10 по 06.12.11 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Дозволити ст. слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 вилучити у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО банку 321767), розташованого за адресою: м. Київ, ю-р Шевченка, 8/26. оригіналів документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) по рахунках № 77348 (код валюти 980), № 77348 (код валюти 840) за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.11, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Компанія Галон» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Компанія Галон»; оригіналів платіжних доручень ТОВ «Компанія Галон», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 12.03.10 по 06.12.11, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів;інформації про рух грошових коштів ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО банку 321767), по рахунках № 77348 (код валюти 980), № 77348 (код валюти 840) за період з 12.03.10 по 06.12.11 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 18.07.2013 року.

Розяснити ПАТ «ВТБ Банк» (МФО банку 321767), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: