Справа № 1715/6734/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2012 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю клієнта - ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489), -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальна справа №70/25-12, порушена відносно директора ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2 по факту умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що у 2009 2010 р.р., директор ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2, з метою ухилення від сплати податків, отримав фіктивні послуги від ТОВ Мірріспо фасуванню продукції в етикетку, укладання її в палети, гофроящики та включив у податкову звітність витрати на оплату вказаних послуг на загальну суму 1 684 733 грн.

Крім цього, директор ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2, завищив валові витрати на суму 478 128 грн., по перевезенню вантажів для ТОВ ТД Квітеньп/п ОСОБА_3

Також, директор ТОВ ТД КвітеньОСОБА_2, в період 2009 2010 р. р., відніс до складу валових витрат і податкового кредиту з ПДВ, витрати на оплату ПММ отриманих від ВАТ Концерн Галнафтогаз, ТОВ Харчпром, ТОВ Західна нафтогазова компаніяі ТОВ Незалежна нафтогазова компаніябез підтверджуючих документів.

Вказані дії ОСОБА_2 призвели до несплати ТОВ ТД Квітеньв бюджет податків у великих розмірах на загальну суму 1 888 737 грн.

По кримінальній справі необхідно встановити, чи надходили на розрахункові рахунки ТОВ ТД Квітенькошти від субєктів підприємницької діяльності, за які ТМЦ, як було використано отримані суми коштів, встановити осіб якими використовувався рахунок ТОВ ТД Квітень.

ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) має розрахункові рахунки у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) в українській гривні №260029391, №6 та №0001.

Розглянувши матеріали справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки інформація про стан руху коштів по розрахунковим рахункам ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) в українській гривні №260029391, №6 та №0001 і дані про службових осіб даного підприємства мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею.

На підставі викладеного, керуючись ст.60, ст.62 Закону України Про банки і банківську діяльність, ст.14-1, ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю клієнта - ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) задовольнити повністю.

Надати дозвіл працівникам податкової міліції на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю клієнта - ТОВ Торговий дім Квітень(код 36466786) у ПАТ "Полтава - банк" (МФО 331489) в українській гривні №260029391, №6 та №0001, а саме :

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях (руху коштів), та які відображують надходження та списання коштів за період з 01.01.2009 року по дату оголошення постанови, із зазначенням вхідного та вихідного залишків, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунку, в тому числі реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, документи кредитних справ, а також картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства;

- оригіналів грошових чеків про видачу готівки з вказаного рахунку,

В разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують їх вилучення.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя: Доля В.А.