Справа № 755/5686/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" березня 2015 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000099 від 03.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України),

ВСТАНОВИВ:
17 березня 2015 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання йому та старшому оперуповноваженому ОВС ВОМП ЗЕО ОУ ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 тимчасового доступу до копій документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), а саме: документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточних рахунків, та документів банківського контролю підприємства по рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , з можливістю їх вилучення.

Клопотання погоджено зі старшим прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва ОСОБА_5 .

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 при взаємовідносинах з ТОВ МПП ІНФОРМАЦІЯ_3 , в період 2013-2014 років, ухилились від сплати податків на суму 4 293 558 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Разом з тим встановлено, що для здійснення незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків, службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 використовують банківські рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які відкрито в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ).

У ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунків.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме: щодо осіб, які відкривали рахунки, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунків, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів, іншим способом не передбачається можливим.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 у судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив, про розгляд справи повідомлявся.

Відповідно до ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає його таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей є необхідність надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до копій документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), а саме: документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточних рахунків, та документів банківського контролю підприємства по рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , з можливістю вилучення копій документів у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях з 01.01.13 року по 01.03.15 року; справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи Клієнт - банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Клієнт - банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи Клієнт - банк між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства; договорів, документів, щодо операцій з цінними паперами та інших бухгалтерських документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, заявок на купівлю іноземної валюти, міжнародних контрактів з усіма їх додатками та специфікаціями, листів, доручень, актів взаємозвірки з 01.01.13 року по 01.03.15 року; документів щодо ведення контролю та зняття операцій ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 з банківського контролю ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 в тому числі копій документів, на підставі яких було прийнято рішення про зняття операцій з банківського контролю, на підставі постанови Правління Національного банку України від 24.03.99 року, № 136 та постанови Правління Національного банку України від 10.08.05 року, №281; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з наданням підтверджуючих документів, які були отримані від ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 в ході проведення.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні відділення ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 (МФО НОМЕР_2 ) та те, що за допомогою доступу до документів, може бути підтверджений або спростований факт кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 159, 163-165, 309, 369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до копій документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), а саме: документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточних рахунків, та документів банківського контролю підприємства по рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , з можливістю вилучення копій документів у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях з 01.01.13 року по 01.03.15 року; справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи Клієнт - банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Клієнт - банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи Клієнт - банк між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства; договорів, документів, щодо операцій з цінними паперами та інших бухгалтерських документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, заявок на купівлю іноземної валюти, міжнародних контрактів з усіма їх додатками та специфікаціями, листів, доручень, актів взаємозвірки з 01.01.13 року по 01.03.15 року; документів щодо ведення контролю та зняття операцій ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 з банківського контролю ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 в тому числі копій документів, на підставі яких було прийнято рішення про зняття операцій з банківського контролю, на підставі постанови Правління Національного банку України від 24.03.99 року, № 136 та постанови Правління Національного банку України від 10.08.05 року, №281; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з наданням підтверджуючих документів, які були отримані від ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 в ході проведення.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя