Справа 127/882/16-к
Провадження 1-кс/127/394/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 січня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП у Вінницькій області підполковника поліції ОСОБА_3 , про надання дозволу Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні №0000011 від 14.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності окремих питань фінансово господарської діяльності Ладижинського дитячого будинку інтернату (), юридична адреса: Вінницька області, Тульчинський район, с. Заозерне, вул. Щорса, 1А, за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:
20.01.2016, слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи його тим, що ним провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000011 від 14.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, у зв`язку із чим в органу досудового розслідування виникла необхідність у збиранні доказів, отримання яких можливе у результаті проведення ревізії.

Під час розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи Ладижинського дитячого будинку-інтернату, юридична адреса: Вінницька області, Тульчинський район, с.Заозерне, вул. Щорса, 1А (), за попередньою домовленістю із ФОП ОСОБА_5 , на підставі укладених із останньою договорів на поставку м`яса та ковбасних виробів, у період часу з січня 2014 року по грудень 2015 року, здійснили перерахування ФОП ОСОБА_5 бюджетних коштів, яка не є платником ПДВ, коштів за поставлену продукцію, на загальну сумі 564 368, 21 грн., до якої включили ПДВ в сумі 105 135, 37 грн., тим саме допустили розтрату бюджетних коштів на вказану суму.

В зв`язку з викладеним виникла необхідність у перевірці щодо законності проведення процедури державної закупівлі, перахування коштів ФОП ОСОБА_5 , що є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Ладижинського дитячого будинку-інтернату.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, керуючись ст. 93 КПК України, ст. 11 закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні (в редакції Закону N 5463-VI від 16.10.2012) та спільним наказом Головного контрольно-ревізійного управління, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Генеральної прокуратури України від 19.10.2006 № 346/1025/685/53 «Про затвердження порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.10.2006 за № 1166/13040, слідчий в судовому засіданні просив суд дане клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вислухавши учасників судового процесу, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності, незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у суб`єктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Ладижинського дитячого будинку-інтернату (), юридична адреса: Вінницька області, Тульчинський район, с.Заозерне, вул. Щорса, 1А, тому слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

УХВАЛИВ:
Клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП у Вінницькій області підполковника поліції ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 0000011, позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Ладижинського дитячого будинку-інтернату (), юридична адреса: Вінницька області, Тульчинський район, с. Заозерне, вул. Щорса, 1А, в період з 01.01.2013 по 30.12.2015.

Встановити строк проведення позапланової виїзної ревізії тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 01.02.2016.

Під час проведення позапланової ревізії ДФІ перевірити наступні питання:

Чи здійснювалося Ладижинським дитячим будинком-інтернату, за період з 01.01.2013 по 30.12.2015, закупівля за бюджетні кошти, товарів, робіт та послуг та чи дотриманий порядок проведення процедур закупівель?

За рахунок яких коштів проведені вищезазначені закупівлі?

Як по бухгалтерському обліку Ладижинського дитячого будинку-інтернату відображено вищезазначені закупівлі?

Які службові особи Ладижинського дитячого будинку-інтернату відповідальні за закупівлю товарів, робіт та послуг?

Чи допущені порушення при закупівлі за бюджетні кошти товарів, робіт та послуг, якщо так якими службовими особами вони допущені, та які саме?

Чи здійснювалося Ладижинським дитячим будинком-інтернату, за період з 01.01.2013 по 30.12.2015, закупівля за бюджетні кошти товарів у ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ «Літинський м`ясокомбінат (), якщо так, чи дотриманий порядок проведення процедур закупівель, чи допучені порушення під час їх проведення, які саме та якими службовими особами вони допущені?

Чи надані ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ «Літинський мясокомбінат (), усі необхідні документи разом із ціновою пропозицією, та чи відповідали вони вимогам тендерної документації?

чи правомірно укладалися угоди (договори), щодо закупівлі товарів у ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та чи правомірно сплачено Ладижинським дитячим будинком-інтернату, грошові кошти за поставлений товар, якщо так в які сумі, в томі числі ПДВ?

Чи законно сплачено Ладижинським дитячим будинком-інтернату суму ПДВ на рахунок ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), при проведені закупівлі товару, якщо ні, то якими службовими особами допущені порушення, які саме та на яку суму?

Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя