Справа №668/1263/13-к
УХВАЛА

05.02.2013 рокум.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ УМВС України в Херсонській області майора міліції Свєтлова І.С. у матеріалах досудового розслідування за №0000035 про надання дозволу на проведення обшуку у службовому приміщені літера "Г" в плані, гаражних 4-х боксах літера "Д" в плані, пожежному боксі літера "В" в плані, розташованих за адресою: АДРЕСА_2, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ УМВС України в Херсонській області знаходиться кримінальне провадження №0000035, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, відносно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_3 за фактом фіктивного підприємництва, тобто придбання суб'єктів підприємницької діяльності: ПП "Мидас плюс", ПП ПТФ "Колсада", ПП "Будтрест Херсон", з метою прикриття незаконної діяльності, або здійснення заборонених видів діяльності, вчинене повторно.

Встановлено, що досудовим розслідуванням встановлено що, ОСОБА_2 діючи спільно з ОСОБА_3 з метою прикриття незаконної діяльності на території Херсонської області, яка пов'язана з "конвертацією" грошових коштів, ухиленням від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, передбачену статутом фінансово-господарську діяльність не здійснювали - фактично діяльність підприємства зводилась до документального підтвердження перед контролюючими органами неіснуючих операцій на отримання та продаж товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт та видачі суб'єктам підприємницької діяльності завідомо підроблених первинних бухгалтерських документів, що надавали суб'єктам підприємницької діяльності право на формування податкового кредиту з ПДВ, валових витрат, та відшкодування ПДВ.

З цією метою придбано та створено наступні підприємства: ПП ПТФ "Колсада", ПП "Будтрест - Херсон", ТОВ "Південна елеваторна група №1", ПП "Марія", ТОВ "ТПК "Стиль", ТОВ "Комерційна група "Інтеграл", ДП ТОВ "Ербіс-авант", ПП "Мидас плюс".

За вказаним фактом СУ УМВС України в Херсонській області вищевказаний факт зареєстровано до ЄРДР за №0000035 від 21.11.2012, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.205 КК України.

Допитано в якості свідків директора ПП "Мидас плюс" ОСОБА_4 який показав, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 запропонували бути директором вказаних фірм, отримувати зарплатню, але не приймати участь господарській діяльності підприємств.

Допитано в якості свідка директора ТОВ "КГ "Інтеграл" ОСОБА_5 який показав, що йому було запропоновано бути директором вказаного підприємства, отримувати зарплатню, але не приймати участь господарській діяльності підприємства.

Проведено оперативно-технічні заходи відносно підозрюваних ОСОБА_2 та ОСОБА_3 вході яких було вилучено бухгалтерські документи ТОВ "КГ "Інтеграл".

Слідством у вчинені вищевказаного кримінального правопорушення підозрюються ОСОБА_2 та ОСОБА_3 які показали, що ПП "Марія", ТОВ "ТПК "Стиль", ТОВ "Комерційна група "Інтеграл" вони придбали для здійснення фіктивного підприємництва.

28.09.2011 у приміщені офісу ОСОБА_3 та ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 проведено санкціонований обшук де було вилучено реєстраційні документи та первинно-бухгалтерську документацію щодо ПП "Марія", ТОВ "ТПК "Стиль", ТОВ "Комерційна група "Інтеграл".

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "Агрорезерв Україна" мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами ТПК "Стиль" ЄРДПОУ 31006793, ПП "Мария" ЄРДПОУ 24117971, ТОВ "КГ Інтеграл" () ПП "Мидас плюс" ().

Крім цього, директором ТОВ "Агрорезерв Україна" ОСОБА_6 було надано первинно фінансово-господарські та бухгалтерські документи, які підтверджують взаємовідносини з вищевказаними фіктивними підприємствами, але не повному обсязі.

Також, ОСОБА_6 було допитано в якості свідка, який показав, що він є директором ТОВ "Агрорезерв Україна" і він мав взаємовідносини з підприємствами ТПК "Стиль", ПП "Мария", ТОВ "КГ Інтеграл", ПП "Мидас плюс".

Відповідно до відомостей ДПІ у м. Херсоні засновником і директором ТОВ "Агрорезерв Україна" є ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець м. Херсону, ідентифікаційний номер НОМЕР_1.

Згідно витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно Херсонського ДБТІ ОСОБА_6 на праві приватної власності належить гаражі - 4 бокси літера "Д" в плані, службове приміщення літера "Г" в плані, пожежний бокс літера "В" в плані, розташовані за адресою: АДРЕСА_2

В ході виконання доручення слідчого у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що у службовому приміщені, пожежному боксі та 4-х гаражних боксах за адресою: АДРЕСА_2, які належать засновнику і директору ТОВ "Агрорезерв Україна" ОСОБА_6, можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи, які підтверджують взаємовідносини ТОВ "Агрорезерв Україна" з фіктивними підприємствами ТПК "Стиль", ПП "Мария", ТОВ "КГ Інтеграл", ПП "Мидас плюс", комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, які б підтверджували взаємовідносини ТОВ "Агрорезерв Україна" з вищевказаними фіктивними підприємствами та причетність службових осіб ТОВ "Агрорезерв Україна" до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Перелічені документи та речі необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред'явленні при допитах у даному кримінальному провадженні. Документи, речі та їх зміст мають значення у провадженні, як речові докази та можуть свідчити про здійснення безтоварних операцій з метою ухилення від сплати податків та без яких встановити суму заподіяної шкоди державі, не можливо. При цьому їх необхідно вилучити, так як зміст та реквізити документів необхідно дослідити під час проведення відповідних судово-почеркознавчих експертиз, щодо їх правомочності.

Вивчивши матеріали досудового розслідування №0000035, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки вилучення таких документів та речей у спосіб, відмінний від обшуку, може призвести до їх знищення або переховування службовими особами ТОВ "Агрорезерв Україна".

У зв'язку з чим, керуючись ст.ст. 110, 234-236 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку у службовому приміщені літера "Г" в плані, гаражних 4-х боксах літера "Д" в плані, пожежному боксі літера "В" в плані, розташованих за адресою: АДРЕСА_2, які належать на праві приватної власності ОСОБА_6, з метою відшукання та вилучення речей та документів, а саме:

- договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт (послуг), платіжних документів, товарно-транспортних накладних, документів, що підтверджують здійснення операцій з придбання товарів (робіт,послуг) з підприємствами з ознаками фіктивності ТПК "Стиль", ПП "Мария", ТОВ "КГ Інтеграл", ПП "Мидас плюс" за період 2011-2012років, чорнових записів щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, на яких можуть міститися документи, які б вказували на джерела походження товарно-матеріальних цінностей та причетність службових осіб ТОВ "Агрорезерв Україна" та ТПК "Стиль", ПП "Мария", ТОВ "КГ Інтеграл", ПП "Мидас плюс" до протиправної діяльності, підписані та незаповнені бланки документів від інших підприємств, а також грошових коштів, які використовувались як засіб у вищезазначеній злочинній схемі по ухиленню від сплати податків або здобутих злочинним шляхом.

Строк дії ухвали складає 30 днів з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко