Справа № 640/998/16-к
н/п 1-кс/640/531/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Старший слідчій з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 22.01.2016 року звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу 04/5 прокуратури Харківської області юристом 1 класу ОСОБА_4 , яким просив надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_2 за період 01.07.2012 по 31.12.2015, а саме: договори (купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), додаткові угоди, специфікації, податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, банківські виписки, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, звітна документація, акти про вартість робіт, довіреності на отримання товару, акти взаємозаліку, акти звірок, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, подорожні листи, талони замовника та інші транспортні документи, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, ліцензії, сертифікати якості, листування, картки складського обліку, документи претензійної роботи (претензії, позовні заяви, рішення судів та інше), інші документи, що мають значення для повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , (адреса: АДРЕСА_1 ), та надати можливість їх вилучити (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню).
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.07.2012 по 31.12.2014 при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 , Асоціація « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_4 , ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1 306 047,0 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у значних розмірах.
Зазначені порушення податкового законодавства викладені в акті Індустріальної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області від 03.11.2015 №950/2202/14085922 «Про результати планової виїзної перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2012 по 31.12.2014».
В ході досудового слідства встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період січень - лютий 2014 здійснювало фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » олію соняшникову на суму 6 253 674,0 грн. в т.ч. ПДВ 1 042 279,0 грн.
Також встановлено, що основними постачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2014 2015 є підприємство ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 та ПП « ОСОБА_5 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 .
Слідчий вказав, що в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні фінансово господарських документів по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.07.2012 по 31.12.2015, а саме: договори (купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), додаткові угоди, специфікації, податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, банківські виписки, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, звітна документація, акти про вартість робіт, довіреності на отримання товару, акти взаємозаліку, акти звірок, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, подорожні листи, талони замовника та інші транспортні документи, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, ліцензії, сертифікати якості, листування, картки складського обліку, документи претензійної роботи (претензії, позовні заяви, рішення судів та інше).
Крім того слідчий вважав, що існує реальна загроза, що в разі повідомлення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про розгляд даного клопотання та їх виклик до суду зазначені в клопотанні документи будуть ними знищенні, у зв`язку з тим, що вони свідчать про злочинний умисел посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Слідчий також вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
У судовому засіданні слідчий просив про задоволення клопотання.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з`явився. 25.01.2016 р. до суду надійшла заява директора « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , якою він просив розгляд клопотання провести без його участі, проти задоволення клопотання в повному обсязі не заперечував. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України його неприбуття за судовим викликом, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_2 за період 01.07.2012 по 31.12.2014, а саме: договорів (купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), додаткових угод, специфікацій, податкових накладних, накладних, видаткових накладних, рахунків - фактур, банківських виписок, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, актів прийому-передачі продукції, актів на списання ТМЦ, актів виконаних робіт, звітної документації, актів про вартість робіт, довіреностей на отримання товару, актів взаємозаліку, актів звірок, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, подорожних листів, талонів замовника та інших транспортних документів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, ліцензій, сертифікатів якості, листування, картки складського обліку, документів претензійної роботи (претензії, позовні заяви, рішення судів та інше), інші документи, що мають значення для повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , та надати можливість їх вилучити.
Зобов`язати представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , надати старшому слідчому з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_2 за період 01.07.2012 по 31.12.2014, а саме: договорів (купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), додаткових угод, специфікацій, податкових накладних, накладних, видаткових накладних, рахунків - фактур, банківських виписок, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, актів прийому-передачі продукції, актів на списання ТМЦ, актів виконаних робіт, звітної документації, актів про вартість робіт, довіреностей на отримання товару, актів взаємозаліку, актів звірок, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, подорожних листів, талонів замовника та інших транспортних документів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, ліцензій, сертифікатів якості, листування, картки складського обліку, документів претензійної роботи (претензії, позовні заяви, рішення судів та інше), інші документи, що мають значення для повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , та надати можливість їх вилучити.
У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 25.02.2016 року.
Роз`яснити представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1