Справа № 464/910/16-к
пр.№ 1-кс/464/149/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
01.02.2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного 18.12.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000229, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -
в с т а н о в и в :
слідчий ОСОБА_2 звернулась із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінальних правопорушення передбаченого, ч.2 ст.212 КК України, а саме: комп`ютерних роздруківок (виписок) руху коштів в паперовому та електронному вигляді з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня), який належать ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 25.05.2014 р. по 31.12.2014 р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обгрунтування покликається на те, що нею здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000229, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.12.2015 року. за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_3 », в період з 01.05.2014 р. по 31.12.2014 р., під час здійснення фінансово-господарської діяльності шляхом безпідставного формування податкового кредиту при взаєморозрахунках з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які мають ознаки фіктивності, не сплатили податку на додану вартість на загальну суму 2080 124 грн., що призвело до ненадходження в бюджет коштів у великих розмірах. В ході досудового розслідування, за результатами проведення перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено відсутність об`єктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) за період з 01.05.2014 р. по 30.06.2015 р. та відсутність реального здійснення господарських операцій по взаємовідносинах із контрагентами/покупцями за цей же період. В ході проведення перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено відсутність у даного підприємства трудових, матеріальних ресурсів, виробничих потужностей, транспортних засобів, що дає змугу ставити під сумнів факт здійснення субєктом господарювання господарської діяльності. Аналізом бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлно відсутність придбання товарів (послуг), які в подальшому реалізовуються. В ході проведення перевірки ПП « ОСОБА_3 » не підтверджено придбання моварно-матеріальних цінностей у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які мають ознаки фіктивності, за період з 01.05.2014 р. по 31.12.201 р.4, що призвело до не сплатили податку на додану вартість на загальну суму 2080 124 грн. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_3 » під час здійснення операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », використовувало поточний рахунок № НОМЕР_1 , який відкритий у Філії -Львiвське обласне управлiння АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Просить клопотання задоволити.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала та пояснила, що вилучення вказаних документів необхідне для проведення в подальшому почеркознавчої експертизи.
Представник АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Заслухавши думку прокурора, в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та містять банківську таємницю, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести вказані за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -
у х в а л и в :
клопотання задоволити. Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей та документів - комп`ютерних роздруківок (виписок) руху коштів в паперовому та електронному вигляді з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня), який належать ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 25.05.2014 р. по 31.12.2014 р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1