ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/7066/15-к
провадження № 1-кс/201/4451/2015
УХВАЛА
05 травня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
05 травня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи зареєстрували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на підставних осіб, відкрили в філії " ІНФОРМАЦІЯ_9 "АТ" ІНФОРМАЦІЯ_10 " м.Дніпропетровська розрахункові рахунки, виготовили печатки.
Зазначені СПД використовуються для прикриття протиправної діяльності вказаних громадянин з документального оформлення безтоварних операцій та виготовлення підроблених фінансово-господарських та податкових документів, що дозволяє користувачам послуг центру мінімізації незаконно формувати податковий кредит з ПДВ та валові витрати, а також конвертувати безготівкові грошові кошти в готівку, що в кінцевому результаті призводить до несплати податків в особливо великих розмірах. З метою уникнення об`єктивних перевірок з боку податкових органів та створення умов при яких буде неможливо прослідкувати ланцюг руху товарів до безпосереднього виробника, які будуть знаходитись в ланцюгу постачальників планують використовувати процедуру банкрутства. Проведеним аналізом по підприємствам, які входять до «центру мінімізації податків», встановлено, що на рахунки «фіктивних» фірм щомісячно надходять безготівкові грошові кошти у сумі 30 40 млн.грн., із наступним переведенням їх у готівку (за винагороду у розмірі 10% від загальної суми) та використанням отриманих від них первинних бухгалтерських документів (за нібито поставлені товари). Таким чином, в результаті створення юридичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності по безпідставному завищенню валових витрат та податкового кредиту з ПДВ користувачам послуг центру з мінімізації податків, заподіяно велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплати податку на прибуток та ПДВ у особливо великих розмірах.
Передача грошових коштів клієнтам, зв`язок з клієнтами, обмін інформацією з клієнтами про проведені фінансово-господарські операції здійснюється за номерами телефону НОМЕР_8 , НОМЕР_9 .
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » розташованого у АДРЕСА_1 , а саме: про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, на паперовому та електронному носіях, за номером № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 за період з 01.01.2014 року по теперішній час; інформацію щодо абонента мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_11 » № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » розташованого у АДРЕСА_1 , а саме: про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, на паперовому та електронному носіях, за номером № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 за період з 01.01.2014 року по теперішній час; інформацію щодо абонента мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_11 » № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1