Справа №668/636/14-к

УХВАЛА
24.01.2014 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 у матеріалах досудового розслідування №0000145 про тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати йому тимчасовий доступ із вилученням документів податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) за період з 01.01.2011року по 31.10.2013року, а саме: податкова декларація з податку на додану вартість; додаток 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»; податкові декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; уточнюючий розрахунок податкових зобов`язань з податку на додану вартість; документи реєстраційної справи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Слубовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_3 від 14.07.2011року, взято на податковий облік в органах державної податкової служби від 15.07.2011року за №74474, перебувало на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_2 . В період з 2011 року по 2012 рік, шляхом приховування проведення операцій, без відображення в податковій звітності ухилились від сплати податку на прибуток у сумі понад 600тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у значних розмірах.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5, 6 ст. 163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ із вилученням документів податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) за період з 01.01.2011року по 31.10.2013року, а саме: податкова декларація з податку на додану вартість; додаток 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»; податкові декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; уточнюючий розрахунок податкових зобов`язань з податку на додану вартість; документи реєстраційної справи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1