ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/491/16-к
провадження № 1-кс/201/294/2016
УХВАЛА
14 січня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого Жовтневого відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції ОСОБА_2 , погодженого з заступником керівника Дніпропетровської місцевої Прокуратури № 2 ОСОБА_3 , про тимчасовий доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про тимчасовий доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що ІНФОРМАЦІЯ_1 наглядає розслідування № акт VI Ds.36/14 у зв`язку із справою передачі, в умовах безперервної дії, на строк від 01 червня 2014 до 21 серпня 2014, готівки сумою 1.447.978,00 злотих на купівлю дизельного палива на території Литви, що у розпорядженні Товариства з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_2 , місцезнаходження місто Ополе, а від 03.06.2014 місцезнаходження у місті Варшава, що отримана в наслідок податкового шахрайства, яке полягало на подані неправди у податковій декларації ПДВ 7, яка оформлена 28.07.2014, у сфері функціонування доставки товарів між державами членами ЄС на суму 6.295.557,00 злотих в умовах, які дуже ускладнили виявлення кримінального походження вищевказаних грошових коштів на суму 1.447.978,00 злотих, тому що посилатися на фактури ПДВ, які заявляють неправду про уявне придбання Товариством з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_2 електронних та пневматичних компонентів у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 у Варшаві а також уявної продажі вищеназваних компонентів для ІНФОРМАЦІЯ_4 у Будапешті на території Угорщини, з метою досягнення майнових вигод у вигляді грошових засобів, що походили із податкового шахрайства на суму щонайменше 1.447.978, 00 злотих, тобто це діяння за ст. 299 параграф 1 Кримінального кодексу і ст. 271 параграф 3 Кримінального кодексу у зв`язку із ст. 11 параграф 2 Кримінального Кодексу і ст. 12 Кримінального кодексу.

З питанням оформлення 25 липня 2014 року в місті Ополе, воєводство ІНФОРМАЦІЯ_5 , в умовах безперервної дії, від імені Товариста з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_2 , підсумовуючи інформації здійснення операцій між державами членами ПДВ ЄС та декларації ПДВ 7, які заявляють неправду про уявну доставку товарів між державами членами на вартість 6.295.557, 00 злотих, з метою досягнення майнових вигод у вигляді грошей на суму 1.447.978,00 злотих, на цю вартість було необґрунтовано збільшено нарахований податок вказаний в пункті 42 цієї декларації, оформлений 28.07.2014 року у ІНФОРМАЦІЯ_6 , тобто це діяння за статтею 271 параграф 3 Кримінального кодексу у зв`язку із ст. 12 Кримінального кодексу.

У зв`язку із зазначенням неправди в інформації, яка була підсумком здійснених операцій між державами членами ПДВ ЄС від 25.07.2014 року про уявну поставку товарів між державами членами Товариством з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_2 вартістю 6.295.557, 00 злотих із неправдивим зазначенням місцезнаходження Товариства в АДРЕСА_1 , коли дійсно у цей час місцезнаходження названого Товариства знаходилося у Варшаві, а далі оформлення 28.07.2014 року в ІНФОРМАЦІЯ_6 вищеназваної інформації ПДВ ЄС а також декларації ПДВ 7 складеної 25.07.2015 від імені Товариства з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_2 , заявляючи неправдиву в пункті 21 про уявну поставку товарів між державами членами вартістю 6.295.557,00 злотих, при чому дійсно вартість податку в цьому пункті має бути зменшена на суму 1.447.978, 00 злотих тобто на вартість податку, який є результатом уявної поставки товарів між державами членами, крім цього заявити неправду в пунктах 35, 45, 50, 55 в результаті заявлення неправди в пунктах 35 і 42 вищеназваної декларації таким чином наважено на зменшення податку на додану вартість на суму 1.447.978,00 злотих, тобто це діяння за статтею 56 параграф 1 Кримінального кодексу Податків у зв`язку із статтею 37 параграф 1 пункт 1 Кримінального Кодексу Податків.

В ході розслідування встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_2 в рамках доставки товарів між державами членами займалася фіктивним продажем електронних та пневматичних компонентів для ІНФОРМАЦІЯ_4 місцезнаходження Будапешт, які первісно купляло уявно від Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у Варшаві, яке у свою чергу робило закупівлю вищеназваних компонентів від Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » місцезнаходження місто Катовіце ( це Товариство не має НІП (індивідуального податкового номера), це означає, що не розраховується у фіксальному плані за продаж для Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а далі Товариства ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Оператор зв`язку ІНФОРМАЦІЯ_8 » АДРЕСА_2 відповідний був таким номерам IP: - А) IP НОМЕР_1 , що був використаний для входу на банківський рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в таких днях та о таких годинах (години подаються за польським часом у випадку Дніпропетровського часу слід додати одну годину): 13.08.2014 об 15:51:44 годині; 13.08.2014 об 16:05:16 годині; 14.08.2015 об 12:48:04 годині;

Крім цього використовувався для входу на банківський рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » , в таких днях та о таких годинах: 13.08.2014 об 15:33:17 годині; 13.08.2014 об 15:58:17 годині; 14.08.2015 об 12:32:21 годині; 15.08.2014 об 11:12:11 годині;

Б) IP НОМЕР_2 , що був використаний для входу на банківський рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в таких днях та о таких годинах: 16.09.2014 об 14:27:28 годині.

Крім цього використовувався для входу на банківський рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в таких днях та о таких годинах: 16.09.2014 об 14:24:22 годині.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів, які знаходиться безпосередньо у власності Оператора зв`язку SCIENCE PRODUCTION COMPANY « ІНФОРМАЦІЯ_8 » LTD розташований за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: Прізвище, Ім`я по Батькові або назву користувачів мережі Інтернет, що користувалися: IP НОМЕР_1 в такі дні та години: 13.08.2014 об 16:51:44 годині, 13.08.2014 об 17:05:16 годині, 14.08.2015 об 13:48:04 годині, 13.08.2014 об 16:33:17 годині, 13.08.2014 об 16:58:17 годині, 14.08.2015 об 13:32:21 годині, 15.08.2014 об 12:12:11 годині та IP НОМЕР_2 16.09.2014 об 15:27:28 годині та 16.09.2014 об 15:24:22 годині. Місце розташування адресів IP НОМЕР_1 та IP НОМЕР_2 , беручи до уваги місця надання послуг доступу до мережі інтернет. Інформацію про те, що адреси ІР НОМЕР_1 та IP НОМЕР_2 є статистичні або динамічні. МАС адресів мережевих карт, що пов`язані із адресами ІР НОМЕР_1 та IP НОМЕР_2 .

Дослідивши матеріали клопотання компетентних органів Республіки Польща про надання правової допомоги у кримінальній справі № VI Ds.36/14, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому Жовтневого відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходиться безпосередньо у власності Оператора зв`язку SCIENCE PRODUCTION COMPANY « ІНФОРМАЦІЯ_8 » LTD розташований за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: Прізвище, Ім`я по Батькові або назву користувачів мережі Інтернет, що користувалися: IP НОМЕР_1 в такі дні та години: 13.08.2014 об 16:51:44 годині, 13.08.2014 об 17:05:16 годині, 14.08.2015 об 13:48:04 годині, 13.08.2014 об 16:33:17 годині, 13.08.2014 об 16:58:17 годині, 14.08.2015 об 13:32:21 годині, 15.08.2014 об 12:12:11 годині та IP НОМЕР_2 16.09.2014 об 15:27:28 годині та 16.09.2014 об 15:24:22 годині. Місце розташування адресів IP НОМЕР_1 та IP НОМЕР_2 , беручи до уваги місця надання послуг доступу до мережі інтернет. Інформацію про те, що адреси ІР НОМЕР_1 та IP НОМЕР_2 є статистичні або динамічні. МАС адресів мережевих карт, що пов`язані із адресами ІР НОМЕР_1 та IP НОМЕР_2 .

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1