П О С Т А Н О В А
про зупинення видаткових операцій по розрахунковому рахунку ТОВ «Молінджі» № 1001 відкритого в

"Банк Національний Кредит" (МФО 320702)

м. Черкаси «17» жовтня 2012 року
Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , розглянувши подання начальника відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , про зупинення видаткових операцій по розрахунковому рахунку ТОВ «Молінджі» № НОМЕР_1 відкритого в "Банк Національний Кредит" (МФО 320702), по кримінальній справі № ,-

В С Т А Н О В И В :
В провадженні слідчого управління ДПС у Черкаській області перебуває кримінальна справа № , порушена відносно директора ТОВ «Лісотекс» () ОСОБА_3 , за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України та відносно ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , за фактом створення за попередньою змовою суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства було встановлено, що директор ТОВ «Лісотекс» ОСОБА_3 , будучи службовою особою, протягом 2009-2011 років, в порушення Закону України «Про податок на додану вартість» вносив в податкові декларації з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості, безпідставно вказуючи неправдиві дані про суми податкового кредиту, а саме в «Розшифровках податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», вносив відомості про неіснуюче придбання товарів, робіт, послуг у ТОВ «БФ Універсал-консалт» (), ТОВ «Крініум» (), ТОВ «Дана Плюс» () та ТОВ «АС Буд Груп» (), що призвело до перекручення сум податкових зобов`язань та несплати обов`язкових платежів до державного бюджету на суму близько 337 999, 19 грн.

Крім того, під час досудового слідства по даній кримінальній справі було встановлено, що ОСОБА_3 , будучи директором ТОВ «Лісотекс», при внесені до податкової звітності підприємства з податку на додану вартість, використовував реквізити фіктивних підприємств, підконтрольних та створених ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 та з ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: ТОВ «Аспектсервісгруп» (),ТОВ «Дана Плюс» (), ТОВ "Міксагро" (), ТОВ " Ас Буд Груп" (код ЄДРПОУ 36178466), ТОВ "Сапро-Бест" (), ТОВ "Боніт" " (), ПП "БК"Перспектива" (), ТОВ "Логістик Бразерс" (), ТОВ "Архігідробуд" (), ТОВ «Молінджі» (код ЄДРПОУ 37633740), ТОВ "Біармсенс" (), ТОВ "Галаінтер" (), ТОВ " Жилдизайнбуд" (), ТОВ "Сапро-Бест" (), ТОВ "Камтес" (код ), ТОВ "Вест Інтер`єр" (), ТОВ " Торсистем Бутсбах" (), ТОВ "Електропромкомплекс" (), ТОВ " Цс-Таб" (), ТОВ "Біолан Україна Груп" (), ТОВ "Сучасна Діагностика" (), ТОВ "Синтро-Клм" ( ) , ПП "Гермес-Еліт" (), ПП "Скс-Буд" (), ТОВ "Стандартінжирінг" (), ТОВ "Стройдевелопмент" (), ТОВ "Будтехсталь" (), ТОВ "Інвестмастербуд" (код ЄДРПОУ 37994352) з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, ОСОБА_4 використовуючи реквізити та банківські рахунки даних підприємств, спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , документально оформляли неіснуючі операції щодо купівлі продажу товарно-матеріальних цінностей (послуг, робіт), після чого дані документи передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності, з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ і валових витрат, заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємств.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що ТОВ «Молінджі» (код 37633740), яке входить до складу конвертаційного центру, має банківський рахунок № НОМЕР_1 , який відкритий в "Банк Нацiональний Кредит" (МФО 320702).

З урахуванням викладеного, заслухавши думку начальника ВРКС СУ ДПС у Черкаській області, в провадженні якого перебуває вказана кримінальна справа та прокурора відділу прокурори Черкаської області, який підтримав подання, суд приходить до висновку, що на розрахунковому рахунку ТОВ «Молінджі» (код 37633740) № НОМЕР_1 , який відкритий в "Банк Нацiональний Кредит" (МФО 320702), акумулюються значні суми грошових коштів, що мають незаконне походження та нажиті злочинним шляхом, а також можуть бути речовими доказами по кримінальній справі, а тому з метою припинення незаконної діяльності, керуючись ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» (стаття 59 у редакції Закону України від 02.06.05 № 2631-IV), та на підставі ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126, КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :
1.Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на розрахунковому рахунку ТОВ «Молінджі» (код 37633740) № НОМЕР_1 , який відкритий в "Банк Нацiональний Кредит" (МФО 320702), у зв`язку з чим, з моменту оголошення постанови службовим особам банку припинити всі витратні операції по вказаному рахунку, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

2.З моменту оголошення постанови службовим особам в "Банк Нацiональний Кредит" (МФО 320702)) зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Молінджі» (код 37633740) на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Молінджі» (код 37633740) та вже знаходяться на рахунку № 3720, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

3.Зобов`язати службових осіб "Банк Нацiональний Кредит" (МФО 320702) на момент оголошення постанови надати в письмовому вигляді інформацію про залишок грошових коштів на розрахунковому рахунку ТОВ «Молінджі» (код 37633740) № НОМЕР_1 .

4.Зобов`язати службових осіб "Банк Нацiональний Кредит" (МФО 320702) на момент оголошення постанови надати в письмовому вигляді інформацію про залишок грошових коштів на внутрішньобанківському рахунку № НОМЕР_2 , які надійшли на адресу ТОВ «Молінджі» (код 37633740).

5.Зобов`язати службових осіб Черкаської обласної дирекції "Банк Нацiональний Кредит" (МФО 320702) надавати на письмовий запит СУ ДПС у Черкаській області інформацію про залишок грошових коштів на рахунках ТОВ «Молінджі» (код 37633740)).

Суддя: ОСОБА_1