Рівненський міський суд Рівненської області
Справа № 1-589/10
В И Р О К

І м е н е м У к р а ї н и

20 грудня 2010 року м. Рівне

Рівненський міський суд Рівненської області

в особі головуючого судді Рогозіна С.В.

при секретарі Кулик Т.М.

з участю прокурора Костюка О.М.

захисника ОСОБА_1 ОСОБА_2

захисника ОСОБА_3 ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Рівному кримінальну справу про обвинувачення

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, українця, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_3, одруженого, працюючого директором приватного підприємства «СВМ-Україна», не судимого, жителя ІНФОРМАЦІЯ_4,

за ч. 1 ст. 201, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 357, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_6, українця, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_3, неодруженого, безробітного, не судимого, проживаючого в ІНФОРМАЦІЯ_7

за ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 357, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1, будучи засновником приватного підприємства «СВМ-Україна» міста Здолбунів Рівненської області, перебуваючи на посаді директора ПП «СВМ-Україна», за попередньою змовою з уповноваженим по роботі з митницею від імені ПП «СВМ-Україна», ОСОБА_3, маючи єдину мету на заволодіння офіційними документами сертифікатами на походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, шляхом зловживання службовим становищем та маючи єдину мету на службове підроблення, тобто складання та видачу завідомо неправдивих документів, підробили накладні необхідні для отримання сертифікатів, за наступних обставин:

19 січня 2009 року директор та засновник ПП «СВМ-Україна» ОСОБА_1 підписав контракт № 15/01 з фірмою «Legnoform» S.p.A., 37047 S.Bonifacio (VR), Localita Villabella 21, ITALIA) на поставку пиломатеріалів. 01 лютого 2009 року ОСОБА_1 від імені ПП «СВМ-Україна» підписав контракт № 01/02 з фірмою «SAMAJA, export-imports KAM Doo» (11080 Zemun, Kosovska 7, SERBIA) на поставку пиломатеріалів обрізних хвойних та листяних порід, а 23 березня 2009 року - № 23/03 з фірмою ЗАО «Метрада» (вул. Тілжес 151-4, LT-76297 Шяуляй, Литва) на поставку пиломатеріалів обрізних хвойних та листяних порід.

В порушення вимог Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності субєктів підприємницької діяльності, повязаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів» № 2860-IV від 08 вересня 2005 року та Постанови КМ України № 1260 від 21 грудня 2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій» менеджер зі збуту ПП «СВМ-Україна», уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3, виконуючи вказівки ОСОБА_1, в числі інших документів умисно подав в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства підроблені накладні приватних підприємців на відпуск лісодеревини з метою отримання сертифікатів про походження пиломатеріалів для здійснення в послідуючому вивозу продукції за кордон згідно вищевказаних контрактів №15/01 від 19.01.2009 року, № 01/02 від 01.02.2009 року і №23/03 від 23.03.2009 року.

Зокрема, 30 січня 2009 році ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд. 26, умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства в числі інших документів підроблену накладну приватного підприємця ОСОБА_5 № 37 від 25.12.2008 року на відпуск фізичній особі підприємцю ОСОБА_6 18,7 м3 будівельного лісу і технічних дров і підроблену накладну фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 № 4 від 28.01.2009 року на відпуск ПП «СВМ-Україна» 24,77 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 48977,5 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 083961 від 30.01.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

07 лютого 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну фізичної особи підприємця ОСОБА_7 № 96 від 30.12.2008 року на відпуск фермерському господарству «Бронне» села Бронне Березнівського району Рівненської області 39,05 м3 дошки обрізної і накладну фермерського господарства «Бронне» № 5 від 05.02.2009 року на відпуск ПП «СВМ-Україна» 39,05 м3 дошки обрізної, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084080 від 07.02.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

В цей же день ОСОБА_3 виконуючи вказівку ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 48 від 28.01.2009 року субєкта підприємницької діяльності фізичної особи ОСОБА_8 на відпуск фізичній особі-підприємцю ОСОБА_6 10,14 м3 пиловника осики, підроблену накладну № 41 від 27.12.2008 року приватного підприємця ОСОБА_5 на відпуск фізичній особі-підприємцю ОСОБА_6 10 м3 будівельного лісу, підроблену накладну № 16 від 02.01.2009 року приватного підприємця ОСОБА_9 на відпуск фізичній особі-підприємцю ОСОБА_6 32,68 м3 пиловника соснового, підроблену накладну № 7 від 06.02.2009 року фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 22,89 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 28307,97 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084081 від 07.02.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

17 лютого 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблений акт закупки фермерського господарства «Бронне» № 4 від 26.01.2009 року у громадянина ОСОБА_10 38,31 м3 пиловника соснового і підроблену накладну № 6 від 11.02.2009 року ФГ «Бронне» на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 32 м3 дошки обрізної на загальну суму 43747,2 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084161 від 17.02.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

24 лютого 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 39 від 23.02.2009 року приватного підприємця ОСОБА_5 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Укараїна» 24,37 м3 дошки тарної, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084222 від 24.02.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

25 лютого 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 52 від 13.02.2009 року приватного підприємця ОСОБА_11 на відпуск приватному підприємцю ОСОБА_5 60 м3 пиловника вільхового, підроблену накладну № 8 від 23.02.2009 року приватного підприємця ОСОБА_5 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 35,92 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 23348 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084233 від 25.02.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

10 березня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 11 від 05.03.2009 року фізичної особи-підприємця ОСОБА_12 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 110 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 59400 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікати РВ № 084370 і РВ № 084374 від 10.03.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

16 березня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 11 від 05.03.2009 року приватного підприємця ОСОБА_12 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Укараїна» 110 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 59400 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084458 від 16.03.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

17 березня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 9 від 12.03.2009 року приватного підприємця ОСОБА_13 на відпуск фізичній особі-підприємцю ОСОБА_6 28,86 м3 заготовок для піддонів, підроблену накладну № 12 від 13.03.2009 року фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 26,64 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 29002,08 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084466 від 17.03.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

23 березня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 13 від 23.03.2009 року і підроблену накладну № 14 від 23.03.2009 року приватного підприємця ОСОБА_5 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 25,21 м3 заготовок для піддонів і 24,37 м3 заготовок для піддонів відповідно на загальну суму 27120,26 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084526 від 23.03.2009 року і РВ № 084527 від 23.03.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

26 березня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 11 від 05.03.2009 року фізичної особи-підприємця ОСОБА_12 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Укараїна» 110 м3 заготовок для піддонів і накладну № 23 від 26.03.2009 року фізичної особи-підприємця ОСОБА_12 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 6,07 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 62677,8 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084564 від 26.03.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

27 березня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 49 від 27.12.2008 року приватного підприємця ОСОБА_14 на відпуск приватному підприємцю ОСОБА_5 19,6 м3 будівельного лісу, підроблену накладну № 29 від 20.03.2009 року приватного підприємця ОСОБА_13 на відпуск приватному підприємцю ОСОБА_5 10 м3 техсировини, підроблену накладну № 15 від 26.03.2009 року приватного підприємця ОСОБА_5 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Укараїна» 25,09 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 18644,23 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084570 від 27.03.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

27 березня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 10 від 05.03.2009 року фізичної особи-підприємця ОСОБА_12 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Укараїна» 23,27 м3 заготовок для піддонів і накладну № 11 від 05.03.2009 року фізичної особи-підприємця ОСОБА_12 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 110 м3 заготовок для піддонів, накладну № 24 від 26.03.2009 року приватного підприємця ОСОБА_5 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Укараїна» 9,52 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 5207,44 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084578 від 27.03.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

30 березня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 32 від 26.03.2009 року фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 8,01 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 4381,47 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084610 від 30.03.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

14 квітня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 39 від 10.04.2009 року приватного підприємця ОСОБА_5 на відпуск приватному підприємцю ОСОБА_13 3 м3 заготовок для піддонів, накладну № 27 від 14.04.2009 року приватного підприємця ОСОБА_13 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 28,86 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 15786,42 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 084807 від 14.04.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

29 квітня 2009 року ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно підробив та подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства серед інших необхідних документів підроблену накладну № 40 від 28.04.2009 року приватного підприємця ОСОБА_5 на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» 36 м3 заготовок для піддонів на загальну суму 18000 гривень, внаслідок чого ОСОБА_3 отримав сертифікат РВ № 085023 від 29.04.2009 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

Крім того, ОСОБА_1, будучи директором та засновник приватного підприємства «СВМ-Україна» міста Здолбунів Рівненської області, у період з 30 січня 2009 року по 05 травня 2009 року, при здійсненні експортних поставок пиломатеріалів за контрактами №15/01 від 19.01.2009 року, укладеного з фірмою «Legnoform» S.p.A. (37047 S.Bonifacio (VR), Localita Villabella 21, ITALIA), № 01/02 від 01.02.2009 року фірмою «SAMAJA, export-imports KAM Doo» (11080 Zemun, Kosovska 7, SERBIA) і №23/03 від 23.03.2009 року із ЗАО «Метрада» (вул. Тілжес 151-4, LT-76297 Шяуляй, Литва), незаконно перемістив через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товар шляхом складання і видачі завідомо неправдивих документів.

Зокрема, будучи обізнаним з вимогами Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності субєктів підприємницької діяльності, повязаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів» № 2860-IV від 08 вересня 2005 року та Постановою Кабінету Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій», згідно яких митне оформлення експорту пиломатеріалів з України здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних документів сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, менеджер зі збуту ПП «СВМ-Україна», уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 за вказівкою ОСОБА_1 умисно подавав в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства документи, які містили завідомо неправдиві відомості щодо походження лісосировини для здійснення в послідуючому вивозу продукції за кордон згідно вищевказаних контрактів.

03 лютого 2009 року менеджер з зовнішньоекономічної діяльності ПП «СВМ-Україна» ОСОБА_15, виконуючи вказівку ОСОБА_1, у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23 А подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 083961 від 30.01.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/000465 від 03.02.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 23862,46 гривень.

10 лютого 2009 року менеджер з зовнішньоекономічної діяльності ПП «СВМ-Україна» ОСОБА_15, виконуючи вказівку ОСОБА_1, у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд.23А подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084080 від 07.02.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/000607 від 10.02.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 44924,42 гривень.

11 лютого 2009 року менеджер з зовнішньоекономічної діяльності ПП «СВМ-Україна» ОСОБА_15, виконуючи вказівку ОСОБА_1, у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23 А подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084081 від 07.02.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/000626 від 11.02.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 27684,17 гривень.

18 лютого 2009 року менеджер з зовнішньоекономічної діяльності ПП «СВМ-Україна» ОСОБА_15, виконуючи вказівку ОСОБА_1, у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084161 від 17.02.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/000778 від 18.02.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 36143,19 гривень.

25 лютого 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084233 від 25.02.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/000919 від 25.02.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 35439,97 гривень.

11 березня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобуті злочинним шляхом сертифікати РВ № 084370 і РВ № 084374 від 10.03.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажних митних деклараціях №№ 204000001/9/001247 і 204000001/9/001249 від 11.03.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 27904,35 гривень і 23405,26 гривень відповідно.

17 березня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084458 від 16.03.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/001380 від 17.03.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 28410,58 гривень.

17 березня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084466 від 17.03.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/001377 від 17.03.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 26297,98 гривень.

25 березня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084526, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/001595 від 25.03.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 26470,14 гривень.

24 березня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084527 від 23.03.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/001588 від 24.03.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 26470,14 гривень і 25008,94 гривень відповідно.

30 березня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084564 від 26.03.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/001722 від 30.03.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 24321,01 гривень.

27 березня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084570 від 27.03.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/001676 від 27.03.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 25840,91 гривень.

27 березня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084578 від 27.03.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/001679 від 27.03.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 19956,58 гривень.

30 березня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084610 від 30.03.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/001728 від 30.03.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 24342,71 гривень.

15 квітня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 084807 від 14.04.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/002024 від 15.04.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 29000,68 гривень.

05 травня 2009 року за вказівкою ОСОБА_1 менеджер зі збуту даного підприємства, уповноважений по роботі з митницею, ОСОБА_3 у місті Рівне по вулиці Млинівській, буд. 23А, через митного декларанта ПП «Нео-Х» подав у відділ митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України разом з іншими необхідними документами здобутий злочинним шляхом сертифікат РВ № 085023 від 29.04.2009 року, внаслідок чого задекларував у вантажній митній декларації № 204000001/9/002371 від 05.05.2009 року та незаконно відправив за кордон пиломатеріали митною вартістю 24662,06 гривень.

Загальна митна вартість пиломатеріалів, які були експортовані за кордон, згідно зазначених вище контрактів та вантажних митних декларацій, приватним підприємством «СВМ-Україна» в період з 30 січня 2009 року по 29 квітня 2009 року, згідно листа Рівненської митниці ДМС України № 01/55-16-5887 від 29.12.2009 року становить 458123,32 гривень, що більше ніж у тисячу разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто становить великий розмір.

Допитаний судом ОСОБА_1 повністю визнав себе винним у вчиненні злочинів за обставин вказаних у вироку і показав, що він працює на посаді директора приватного підприємства «СВМ-Україна» та є його засновником. ОСОБА_3 був прийнятий на посаду менеджера зі збуту. Він та ОСОБА_3 були уповноважені по роботі з митницею. Під час підприємницької діяльності приватного підприємства «СВМ-Україна» виникала потреба в тому, щоб переписувати накладні видані поставниками лісопродукції. Він особисто давав вказівки для підроблення накладних, які використовувалися під час видачі сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

Подача у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства підроблених накладних необхідна була для того, щоб пришвидшити отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій та уникнути штрафних санкцій за простій завантажених лісопродукцією автомобілів на митниці. Про скоєне жалкує, просить суворо не карати.

Допитаний судом ОСОБА_3 частково визнав себе винним у вчиненні злочинів і дав показання, що визнає свою вину в тому, що на наданих йому ОСОБА_1 чистих бланках накладних він виписував відповідні накладні нібито від продавців лісопродукції. Накладні він виписував як безпосередньо від товаровиробників пилопродукції, так і інколи заповнював перехідні накладні, тобто накладні, які були нібито виписані від однієї особи на іншу, з яких друга вже являлася поставщиком лісопродукції для ПП «СВМ-Україна». Однак, будь-якої попередньої змови на вчинення підроблення документів і отримання на їх підставі сертифікатів про походження лісосировини та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій з директором приватного підприємства ОСОБА_1 в нього не було.

Крім повного визнання вини ОСОБА_1 та часткового визнання вини ОСОБА_3 їх винуватість у вчиненні злочинів доводиться матеріалами справи.

Допитаний в судовому засіданні сідок ОСОБА_15 показав, що керівництво повсякденною діяльністю підприємства здійснював його засновник і власник ОСОБА_1 Він особисто укладав зовнішньоекономічні контракти, вів переговори з постачальниками палетної та тарної дошки, складав та підписував фінансово-господарські документи про закупівлю лісосировини. Доступ до банківських рахунків підприємства мав лише ОСОБА_1, він же сам перераховував та знімав кошти з банківського рахунку. Оформленням сертифікатів в управлінні лісового господарства займався ОСОБА_3 Уповноваженою особою від підприємства по роботі з Рівненською митницею були він, ОСОБА_1 і ОСОБА_3 За вказівкою ОСОБА_1 він завозив необхідні документи митним брокерам фірми «Нео-Х» для митного оформлення експорту пиломатеріалів.

Допитаний в судовому засіданні свідок ОСОБА_16, показав, що він працює на посаді головного спеціаліста відділу використання лісових ресурсів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства. Згідно постанови КМУ № 1260 від 28.12.2005 року перед видачею сертифікату експортером подається у відділ товарно-транспортна накладна, або накладна на придбання лісопродукції, копія якої залишається у справі відділу, а оригінал повертається експортеру. При цьому експортер несе відповідальність за достовірність поданих документів, в чому і розписується у сертифікаті.

Особою, яка подавала документи для отримання сертифікатів від ПП «СВМ-Україна» був представник даного підприємства ОСОБА_3.

Під час подачі документів ОСОБА_3 він ознайомлював останнього з Постановою КМУ № 1260 від 21.12.2005 року і попереджав про можливість настання адміністративної та кримінальної відповідальності в разі надання в Управління неправдивих даних щодо походження пиломатеріалів. Крім того були випадки, коли ним і ОСОБА_17 ОСОБА_3 поверталися документи, які останній надавав в Управління. Документи нами поверталися у звязку з тим, що в окремих документах не було печаток, не відповідали між собою дати виписки документів, були відсутні повні розшифровки по розрахунку пиломатеріалів, також документи поверталися у звязку з неповнотою підтверджуючих походження пиломатеріалів накладних. Після повернення документів, ОСОБА_3 на протязі декількох годин привозив документи з відсутніми помилками, на які йому вказувалося.

Допитаний в судовому засіданні свідок ОСОБА_18 показав, що він працює на осаді головного інспектора сектору митного оформлення № 1 відділу митного оформлення № 1 Рівненської митниці ДМС України. ПП «СВМ-Україна» проводило митне оформлення пиломатеріалів з метою відправки їх за кордон. Для митного декларування експортних пиломатеріалів ПП «СВМ-Україна», документи подавали, згідно договору-доручення на виконання послуг по декларуванню, представники ПП «Нео-Х» ОСОБА_19 і ОСОБА_20 Згідно облікової картки субєкта ЗЕД ПП «СВМ-Україна», уповноваженими особами по роботі з митницею від вказаного підприємства є ОСОБА_1, ОСОБА_3 і ОСОБА_15 У відповідності до вказаного вище договору-доручення, ПП «СВМ-Україна» несе повну відповідальність за достовірність документів і точність інформації та фактично завантажений товар, що подається для митного оформлення.

Допитані в судовому засіданні свідки ОСОБА_21, головний інспектор Вязнікова С.М., старший інспектор Кисіль Т.М., старший інспектор Пограничний Я.А., інспектор Почтова Л.Д., старший інспектор Почтовий С.Д. показали, що митним оформленням пиломатеріалів ПП «СВМ-Україна» для експорту, згідно вантажних митних декларацій № 204020001/9/000465, 204020001/9/000607, 204020001/9/000626, 204020001/9/000778 займався менеджер з зовнішньоекономічної діяльності ПП «СВМ-Україна» ОСОБА_15, а згідно ВМД № № 204020001/9/000919, 204020001/9/001247, 204020001/9/001249, 204020001/9/001380, 204020001/9/001377, 204020001/9/001595, 204020001/9/001588, 204020001/9/001676, 204020001/9/001679, 204020001/9/002024, 204020001/9/002371, займались декларанти працівники ПП «Нео-Х» ОСОБА_19 і ОСОБА_20 Згідно Постанови КМ України «Про затвердження положення про вантажну митну декларацію» № 574 від 09.06.1997 року, декларант несе повну юридичну відповідальність за відомості, внесені ним у вантажній митній декларації. Разом з тим, згідно з обліковою карткою субєкта ЗЕД ПП «СВМ-Україна», уповноваженою особою по роботі з митницею від вказаного підприємства є ОСОБА_1, ОСОБА_3 і ОСОБА_15

Допитаний в судовому засіданні директор ПП «Нео-Х» ОСОБА_22 показав, що їх підприємство на підставі договору-доручення № 19/2 від 19.02.2009 року на виконання послуг по декларуванню товарів здійснювало протягом першої половини 2009 року митне оформлення пиломатеріалів з метою відправки їх за кордон. Послуги по декларуванню пиломатеріалів, що експортувалися ПП «СВМ-Україна» протягом першої половини 2009 року здійснювали митні декларанти підприємства ОСОБА_20 та ОСОБА_19. Митне оформлення пиломатеріалів проводилося на підставі документів, які зазначені в графі 44 вантажних митних декларацій (зовнішньоекономічні контрактів, сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій і товарно-транспортних документів, зазначених у них, міжнародних товарно-транспортних накладних, сертифікатів фіто-санітарного контролю). Відповідно до картки субєкта ЗЕД ПП «СВМ-Україна» № 20400/01/2009/102555, уповноваженими по роботі з Рівненською митницею від вказаного підприємства товариства на протязі 2009 року були ОСОБА_1, ОСОБА_15 і ОСОБА_3. У відповідності з положеннями договору-доручення, ПП «СВМ-Україна» в особі ОСОБА_1, несе повну відповідальність за достовірність документів, повязаних з митним оформленням;

Допитаний в судовому засіданні свідок ОСОБА_20 дала показання аналогічні показанням ОСОБА_22

Допитаний в судовому засіданні свідок ОСОБА_23 показав, що він працює приватним підприємцем від імені його батька ОСОБА_12, який зареєстрований як фізична особа підприємець. Однак, фактично всією підприємницькою діяльністю від його імені займається він. Приблизно в березні 2009 року він реалізував для ПП «СВМ-Україна» близько 100 м.3 пиломатеріалів, які були завантажені на 5 автомобілів. За фактом даної операції він виписав для ОСОБА_1 накладну, однак в подальшому на прохання останнього надав три бланки незаповнених накладних, де містилися відтиски його печаток. Накладні він надавав для ОСОБА_1 з метою уникнення останнім проблем, за словами останнього, з Рівнелісом. Пізніше, виписані нібито від його імені накладні № № 10, 11 і 23 були передані йому ОСОБА_1

Оголошеними в судовому засіданні показами свідка ОСОБА_13 згідно яких він стверджує, що на початку 2009 року він тричі реалізував ПП «СВМ-Україна» соснові заготовки для піддонів в кількості близько 22-23 м.3 в кожній партії. Накладні на зазначені пиломатеріали він особисто передавав ОСОБА_1 в його офісі. В той час, коли представник підприємства ОСОБА_3 забирав в нього пиломатеріали, то він просив в ОСОБА_13 дати йому пусті бланки накладних з його підписом і відтиском його ж печатки, мотивуючи це можливим виникненням проблем в управлінні лісового господарства. На дане прохання він дав ОСОБА_3 чисті бланки своїх накладних, де містилися його підпис і відтиск печатки. Приватних підприємців ОСОБА_5, ОСОБА_6 він не знає і з ними ніколи не здійснював господарської діяльності (т. 5, а.с. 123-126).

Оголошеними в судовому засіданні показами свідка ОСОБА_24, згідно яких він стверджує, що працює головою фермерського господарства «Бронне», за домовленістю з ОСОБА_1, останній мав закупляти на ПП «СВМ-Україна» в лісгоспах лісосировину, а ФГ «Бронне» мало розпилювати даний пиловника. В подальшому ОСОБА_1 передав йому кошти в якості передоплати, які ОСОБА_24 передав в ДП «Березнівське лісове господарство», за що йому виписали пиловник. Зазначений ліс мав бути виписаний на ПП «СВМ-Україна», але у звязку з тим, що в момент його виписки ОСОБА_1 не відповідав на його телефонні дзвінки, то він сказав в лісгоспі виписати ліс на ФГ «Бронне». Крім того, коли він оплачував виписаний пиловник в ДП «Березнівське лісове господарство», до нього звернувся незнайомий йому чоловік і представився довіреною особою ОСОБА_10 В ході розмови вони домовилися про те, що ОСОБА_24 купить лісосировину, виписану на прізвище ОСОБА_10 Будь-яких документів, які б засвідчували проведення вказаної операції купівлі-продажу не складалося. В один з приїздів до нього ОСОБА_3, останній звернувся до нього з проханням поставити печатку на акті закупки № 4 від 26.01.2009 року, для належного оформлення всіх необхідних документів в ПП «СВМ-Україна». Крім того, на прохання останнього, він дав бланки незаповнених накладних з печаткою ФГ «Бронне». Накладна № 6 від 11.02.2009 року ФГ «Бронне», виписана на ПП «СВМ-Україна» йому не знайома, ким вона виписана він не знає, підписи в графах «директор», «здав» і «бухгалтер» йому не належать, а також не належать будь-кому з працівників ФГ «Бронне». Накладна приватного підприємця ОСОБА_7 № 96 від 30.12.2008 року, згідно якої останній продав 39.05 м3 дошки соснової обрізної фермерському господарству «Бронне» йому не знайома. Дана накладна по бухгалтерській звітності господарства не проведена і будь-яких розрахунки його господарство з даним підприємцем не проводило. Накладна фермерського господарства «Бронне» № 5 від 05.02.2009 року, згідно якої останнє продало 39.05 м3 дошки соснової обрізної приватному підприємству «СВМ-Україна» йому також не знайома. Розрахунки по вказаним вище трьом накладним не проводились (т. 5, а. с. 167-170).

Оголошеними в судовому засіданні показами свідка ОСОБА_25, згідно яких він стверджує, що за дорученням ОСОБА_11 здійснює підприємницьку діяльність від її імені про те, що за домовленістю з ОСОБА_1, він відпустив останньому близько 10 м.3 палетної дошки та близько 60 м.3 пиловника вільхового, однак за вказівкою останнього документи виписав на іншу особу, якої він не знає (т. 5, а. с. 117-119).

Оголошеними в судовому засіданні показами свідка ОСОБА_14, згідно яких вона стверджує, що є матірю приватного підприємця ОСОБА_26, якій вона надає допомогу у здійсненні підприємницької діяльності, про те, що зазначена в накладній № 49 від 27.12.2008 року лісопродукція відпускалася особі на імя ОСОБА_1, жителю Рівненської області вона не знала (т. 5, а. с. 143-145).

Оголошеними в судовому засіданні показами свідка ОСОБА_9, згідно яких він стверджує, що працює приватним підприємцем. Про те, що накладна № 16 від 02.01.2009 року ПП ОСОБА_9, виписана на прізвище ПП ОСОБА_6 ним ніколи не виписувалася, з ОСОБА_6 він ніколи не мав будь-яких господарських відносин, реалізацією пиловника він не займається, в період видачі накладної січень 2009 року він взагалі цілий місяць не працював. Він продавав для ОСОБА_1 палетну дошку в кількості близько 6-8 м3. При відпуску даних пиломатеріалів, на прохання ОСОБА_1 він, крім накладної, дав і незаповнений бланк накладної, де містився відтиск його печатки (т. 5, а.с. 137-139).

Оголошеними в судовому засіданні показами свідка ОСОБА_5, згідно яких він стверджує, що працює приватним підприємцем. Про те, що накладні № 37 від 25.12.2008 року і № 41 від 27.12.2008 року, виписані нібито від його імені для ФОП ОСОБА_6 йому не знайомі і він їх не виписував. З даною особою він ніколи не мав будь-яких господарських відносин, реалізацією будівельного лісу та технічних дров він не займається. Накладна під номером 37 була ним виписана лише 05.02.2009 року, а під номером 41 23.03.2009 року. Накладні ПП ОСОБА_11 № 52 від 13.02.2009 року, ПП ОСОБА_27 № 49 від 27.12.2008 року, ПП ОСОБА_13 № 29 від 20.03.2009 року йому не знайомі і з вказаними приватними підприємцями він не знайомий. Пиловника в приватних підприємців він ніколи не закупляв. Накладні № 8 від 23.02.2009 року, № 13 від 23.03.2009 року, № 14 від 23.03.2009 року. № 15 від 26.03.2009 року, № 24 від 26.03.2009 року, № 40 від 28.04.2009 року для ПП «СВМ-Україна» йому не знайомі і він їх не виписував. Накладну під номером 8 він виписував на початку 2008 року, а накладну № 40 09.03.2009 року. При відпуску ПП «СВМ-Україна» пиломатеріалів, ОСОБА_1 постійно в нього брав незаповнені бланки накладних, де містився відтиск печатки ПП ОСОБА_5 і його підпис, мотивуючи це необхідністю за вимогою працівників обласного управління лісового господарства вносити зміни в оригінали виданих ним накладних (т. 5, а.с. 152-157).

Оголошеними в судовому засіданні показами свідка ОСОБА_8, який вказав, що був приватним підприємцем про те, що накладну № 48 від 28.01.2009 року він для ФОП ОСОБА_6 не виписував і зазначений в ній пиловник сосновий останньому не продавав. Крім того, в даній накладній відсутній відтиск його печатки, а міститься лише відтиск його штампу, який він не знайшов в своєму офісі, коли з нього виїжджав. Доступ до його офісу мав крім нього і ОСОБА_1, і ОСОБА_3 (т. 5, а.с. 185-186).

Оголошеними в судовому засіданні показами свідка ОСОБА_6, який вказав, що працює підприємцем. Про те, що за усною домовленістю з директором приватного підприємства «СВМ-Україна» ОСОБА_1 в період з січня по липень 2009 року він реалізував останньому 7 машин з заготовками тарними, що складає близько 170 м3 пиломатеріалів. При здійсненні реалізації зазначених пиломатеріалів, він виписував для ОСОБА_1 накладну для перевезення пиломатеріалів. Крім того ОСОБА_1 в нього просив надати бланки незаповнених накладних з наявним в них відтиску його печатки та підпису, пояснюючи це можливістю, при виникненні проблем з митницею, переписати накладну. На його прохання ОСОБА_6 дав ОСОБА_1 бланки незаповнених накладних з відтиском печатки і своїм підписом. При відпуску лісосировини для ПП СВМ-Україна він виписав накладні під № № 1-7. Накладна № 37 від 25.12.2008 року приватного підприємця ОСОБА_5, виписана на імя ПП ОСОБА_6, накладна № 41 від 27.12.2008 року ПП ОСОБА_5, виписана на прізвище ОСОБА_6, накладна № 16 від 02.01.2009 року ПП ОСОБА_9, виписана на прізвище ОСОБА_6, накладна № 9 від 12.03.2009 року ПП ОСОБА_13, виписана на прізвище ПП ОСОБА_6, та накладні № 4 від 28.01.2009 року, № 7 від 06.02.2009 року, № 12 від 13.03.2009 року, ПП ОСОБА_6, виписані на адресу ПП «СВМ-Україна» йому не знайомі. За вказаними накладними він лісосировини в ОСОБА_5, ОСОБА_28 і ОСОБА_13 не купляв (т. 5, а.с. 161-165).

Крім показів свідків, винуватість ОСОБА_1 та ОСОБА_3 у вчиненні злочинів доводиться дослідженими в судовому засіданні висновком № 74 криміналістичної експертизи від 17 лютого 2010 року, проведеної експертом НДЕКЦ при УМВС України в Рівненській області, яким встановлено, що рукописні записи в графах «Накладна №», «дата», «відпущено», «одержано», «Через», «Найменування», «ОСОБА_10. Виміру», «Кількість», «Ціна без ПДВ», «Сума без ПДВ», «Всього без ПДВ», загальна сума з ПДВ», «Всього відпущено на суму» в накладних № 4 від 28.01.2009 року, № 5 від 05.02.2009 року, № 6 від 11.02.2009 року, № 7 від 06.02.2009 року, № 8 від 23.02.2009 року, № 10 від 05.03.2009 року, № 11 від 05.03.2009 року, № 12 від 13.03.2009 року, № 23 від 26.03.2009 року, № 26 від 26.03.2009 року, № 32 від 26.03.2009 року і № 40 від 28.04.2009 року виконані ОСОБА_3 (т.6, а.с. 189-195).

Висновком № 570/571 криміналістичної експертизи матеріалів та засобів відеозвукозапису від 02 березня 2010 року, проведеної експертами Львівського НДІ судових експертиз, яким встановлено, що на фонограмах розмов 09 листопада 2009 року о 11 годині 05 хвилин 17 секунд, 10 листопада 2009 року об 08 год. 47 хв. 46 сек., 12 листопада 2009 року об 12 год. 28 хв. 27 сек. 17 листопада 2009 року об 09 год. 31 хв. 55 сек. 18 листопада 2009 року об 12 год. 30 хв. 04 сек. 26 листопада 2009 року об 09 год. 11 хв. 21 сек. 01 грудня 2009 року об 11 год. 43 хв. 19 сек. 07 грудня 2009 року об 11 год. 48 хв. 06 сек. 07 грудня 2009 року об 15 год. 33 хв. 26 сек. 16 грудня 2009 року об 13 год. 46 хв. 12 сек. 16 грудня 2009 року об 14 год. 05 хв. 44 сек. зафіксовано усну мову ОСОБА_1 з іншими особами, що підтверджує виписку бухгалтерських документів за відсутності самих операцій купівлі-продажу лісопродукції та купівлю ОСОБА_1 лісопродукції без підтверджуючих її походження документів (т.6, а.с. 161-178).

Винуватість ОСОБА_1 та ОСОБА_3 у вчиненні злочинів доводиться дослідженими в судовому речовими доказами по справі, а саме: заявами представника приватного підприємства «СВМ-Україна» ОСОБА_3 від 30 січня 2009 року, від 07 лютого 2009 року, від 17 лютого 2009 року, від 25 лютого 2009 року, від 10 березня 2009 року, від 16 березня 2009 року, від 17 березня 2009 року, від 23 березня 2009 року, від 26 березня 2009 року, від 27 березня 2009 року, від 30 березня 2009 року, від 14 квітня 2009 року, від 29 квітня 2009 року в Рівненське обласне управління лісового господарства про видачу сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій (т. 1, а.с. 10, 34, 53, 67, 80, 93, 101, 118, 125, 146, 173, 183, 195, 226, 241, 253, 276, т. 5, а.с. 284, 286, 288, 290, 292, 294, 296, 298, 300, 302, 304, 306, 308, 310, 312, 314, 316).

Супровідними листами експортера приватного підприємства «СВМ-Україна» на видачу сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій від 30 січня 2009 року, від 07 лютого 2009 року, від 17 лютого 2009 року, від 25 лютого 2009 року, від 10 березня 2009 року, 16 березня 2009 року, від 17 березня 2009 року, від 23 березня 2009 року, від 26 березня 2009 року, від 27 березня 2009 року, від 30 березня 2009 року, від 14 квітня 2009 року, від 29 квітня 2009 року (т. 1, а.с. 11, 37, 56, 70, 81, 91, 104, 117, 127, 148, 176, 184, 196, 227, 242, 254, 275, т. 5, а.с. 285, 287, 289, 291, 293, 295, 297, 299, 301, 303, 305, 307, 309, 311, 313, 315, 317).

Сертифікатами РВ № 083961, РВ № 084080, РВ № 084081, РВ № 084161, РВ № 084233, РВ № 084370, РВ № 084374, РВ № 084458, РВ № 084466, РВ № 084526, РВ № 084527, РВ № 084564, РВ № 084570, РВ № 084578, РВ № 084610, РВ № 084807, РВ № 085023 про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій ПП «СВМ-Україна» (т. 1, а.с. 6, 32, 51, 65, 77, 89, 99, 114, 124, 145, 172, 182, 194, 225, 240, 252, 273, т. 2, а.с. 13, 51, 77, 99, 125, 165, 200, 220, 247, 276, 287, т. 3, а.с. 8, 32, 59, 80, 113, 146).

Накладною ПП ОСОБА_13 № 27 від 14.04.2009 року на відпуск ПП «СВМ-Україна» заготовок для піддонів, накладною ФГ «Бронне» № 5 від 05.02.2009 року на відпуск ПП «СВМ-Україна» дошки обрізної, накладною ФГ «Бронне» № 6 від 11.02.2009 року на відпуск ПП «СВМ-Україна» дошки обрізної, накладною ПП ОСОБА_12 № 10 від 05.03.2009 року на відпуск ПП «СВМ-Україна» заготовок для піддонів, накладною ПП ОСОБА_12 № 11 від 05.03.2009 року на відпуск ПП «СВМ-Україна» заготовок для піддонів, накладною ПП ОСОБА_12 № 23 від 26.03.2009 року на відпуск ПП «СВМ-Україна» заготовок для піддонів, накладною ФОП ОСОБА_6 № 4 від 28.01.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів, накладною ФОП ОСОБА_6 № 7 від 06.02.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів, накладною ФОП ОСОБА_6 № 12 від 13.03.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів, накладною ФОП ОСОБА_6 № 32 від 26.03.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів, накладною ПП ОСОБА_5 № 8 від 23.02.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів, накладною ПП ОСОБА_5 № 13 від 23.02.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів, накладною ПП ОСОБА_5 № 14 від 23.02.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів, накладною ПП ОСОБА_5 № 15 від 26.02.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів, накладною ПП ОСОБА_5 № 24 від 26.02.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів, накладною ПП ОСОБА_5 № 40 від 28.04.2009 року на відпуск приватному підприємству «СВМ-Україна» заготовки для піддонів (т. 3 а.с. 117).

Копіями акту закупки фермерського господарства «Бронне» у громадянина ОСОБА_10 38,31 м3 пиловника соснового, накладної ПП ОСОБА_13 № 27 від 14.04.2009 року, накладної ПП ОСОБА_5 № 39 від 10.04.2009 року, накладної ПП ОСОБА_14 від 27.12.2008 року, накладної ПП ОСОБА_13 № 29 від 20.03.2009 року, накладної ФОП ОСОБА_6 № 12 від 13.03.2009 року, накладної ПП ОСОБА_13 № 9 від 12.03.2009 року, накладної ПП ОСОБА_5 № 8 від 23.01.2009 року, накладної ПП ОСОБА_11 № 52 від 13.02.2009 року, накладної ПП ОСОБА_8 № 48 від 28.01.2009 року, накладної ПП ОСОБА_5 № 41 від 27.12.2008 року, накладної ПП ОСОБА_6 № 7 від 06.02.2009 року, накладної ПП ОСОБА_9 № 16 від 02.01.2009 року, накладної ПП ОСОБА_5 № 37 від 25.12.2008 року, накладної ФОП ОСОБА_6 № 4 від 28.01.2009 року, накладної ФГ «Бронне» № 5 від 05.02.2009 року (т. 1 а.с. 237, т. 2, а.с. 169, 281, т. 6, а.с. 221-229).

Накладними фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 № 1 від 28.01.2009 року, № 2 від 08.02.2009 року, № 3 від 09.03.2009 року, № 4 від 24.03.2009 року, № 5 від 28.04.2009 року, № 6 від 29.04.2009 року і № 7 від 01.07.2009 року (т. 7, а.с. 119-125).

Винуватість ОСОБА_1 та ОСОБА_3 у вчиненні злочинів доводиться дослідженими в судовому засіданні документами: контрактами ПП «СВМ-Україна» № 01/02 від 01 лютого 2009 року з фірмою «САМАЯ» експорт-импорт КАМ Доо (Сербія) на покупку пиломатеріалів обрізних хвойних і листяних порід загальним обємом поставки 7500 метрів кубічних на загальну суму контракту 750000 євро з відповідними додатками до договору, № 15/01 від 19 січня 2009 року з фірмою «Legnoform» S.p.A. (37047 S.Bonifacio (VR), Localita Villabella 21, ITALIA) на покупку пиломатеріалів з відповідними додатками до договору і №23/03 від 23 березня 2009 року з ЗАО «Метрада» (вул. Тілжес 151-4, LT-76297 Шяуляй, Литва) на покупку пиломатеріалів обрізних хвойних і листяних порід загальним обємом поставки 7500 метрів кубічних на загальну суму контракту 750000 євро з відповідними додатками до договору (т. 7, а. с. 81-113).

Наказом директора ПП «СВМ-Україна» № 1-к від 05.01.2009 року про прийняття на роботу менеджером зі збуту ОСОБА_3 (т. 7, а.с. 114).

Наказом директора ПП «СВМ-Україна» № 2 від 09.01.2009 року про призначення відповідальними по роботі з Рівненською митницею ОСОБА_1, ОСОБА_15 і ОСОБА_3 (т. 7, а. с. 116).

Копіями облікових карток виконання контрактів № 15/01 від 19.01.2009 року, № 23/03 від 23.03.2009 року і № 01/02 від 01.02.2009 року (т. 7, а. с. 36-38).

Протоколом про наслідки проведення оперативно-технічного заходу слухового контролю від 01.02.2010 року, яким встановлено, що ОСОБА_1 в ході телефонних дзвінків з іншими особами вирішував питання про виписку бухгалтерських документів за відсутності самих операцій купівлі-продажу лісопродукції та купівлю ОСОБА_1 лісопродукції без підтверджуючих її походження документів (т. 6 а. с. 238-266).

Листом фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 № б/н від 16.12.2009 року про те, що ним накладні № 32 від 26.03.2009 року, № 12 від 13.03.2009 року, № 7 від 06.02.2009 року, № 4 від 21.01.2009 року на ПП «СВМ-Україна» не видавалися (т. 4, а.с. 162).

Листом приватного підприємця ОСОБА_13 № б/н від 21.09.2009 року про те, що ним накладні № 29 від 20.03.2009 року, № 9 від 12.03.2009 року не видавалися (т. 4, а. с. 168).

Листом приватного підприємця ОСОБА_9 № б/н від 22.10.2009 року про те, що ним накладна № 16 від 02.01.2009 року не видавалася (т. 4, а. с. 181).

Листом фермерського господарства «Бронне» про те, що даним господарством накладні № 6 від 11.02.2009 року і № 5 від 05.02.2009 року не видавалися, розрахунки по ним не проводилися (т. 4, а.с. 188).

Протоколами огляду документів, витребуваних в Рівненській митниці ДМС України, Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства, фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 (т. 7, а.с. 126-146).

Аналізуючи докази по справі в їх сукупності, суд прийшов до висновку про їх належність, допустимість та достатність для підтвердження винності підсудних у вчинених злочинах. Суд вважає, що в судовому засіданні знайшло своє підтвердження вчинення:

ОСОБА_1 злочинів, які виразились:

- у контрабанді, тобто переміщенні товарів через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю, вчинене у великих розмірах;

- у заволодінні офіційними документами сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій шляхом зловживання службовим становищем, вчиненому за попередньою змовою групою осіб;

- у службовому підробленні, тобто у складанні і видачі завідомо неправдивих документів, яке спричинило тяжкі наслідки, вчиненому за попередньою змовою групою осіб.

Його дії органами досудового слідства вірною кваліфіковані за ч. 1 ст. 201, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 357, ч. 2. ст. 28 ст. 366 КК України.

ОСОБА_3 злочинів, які виразились:

- у заволодінні офіційними документами сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій шляхом зловживання службовим становищем, вчиненому за попередньою змовою групою осіб;

- у службовому підробленні, тобто у складанні і видачі завідомо неправдивих документів, яке спричинило тяжкі наслідки, вчиненому за попередньою змовою групою осіб.

Його дії органами досудового слідства вірною кваліфіковані за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 357, ч. 2. ст. 28 ст. 366 КК України.

Призначаючи покарання, суд враховує ступінь тяжкості вчинених злочинів, особу підсудних, а саме, те, що серед вчинених ОСОБА_1 злочинів є тяжкий злочин, злочин середньої тяжкості та злочин невеликої тяжкості. За місцем проживання підсудний характеризується позитивно, у лікаря-психіатра та лікаря-нарколога на „Д обліку не перебуває.

Серед вчинених ОСОБА_3 злочинів є злочин середньої тяжкості та злочин невеликої тяжкості. За місцем проживання підсудний характеризується позитивно, у лікаря-психіатра та лікаря-нарколога на „Д обліку не перебуває.

До обставин, які помякшують покарання ОСОБА_1 відповідно до ст. 66 КК України, суд відносить, визнання вини, щире каяття в скоєному, позитивні характеристики.

Обставини, які обтяжують покарання відповідно до ст. 67 КК України судом не встановлені.

До обставин, які помякшують покарання ОСОБА_3 відповідно до ст. 66 КК України, суд відносить часткове визнання вини.

Обставини, які обтяжують покарання відповідно до ст. 67 КК України судом не встановлені.

Враховуючи наявність декількох обставин, що помякшують покарання та істотно знижують тяжкість вчинених злочинів, з урахуванням особи виних, суд вважає за можливе звільнити ОСОБА_1 та ОСОБА_3 від відбування покарання з випробуванням.

Керуючись ст. 323-324 КПК України, суд, -

з а с у д и в :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні злочинів передбачених ч. 1 ст. 201, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 357, ч. 2. ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, призначивши покарання за:

- ч. 1 ст. 201 КК України - у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки;

- ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 357 КК України, у виді обмеження волі на строк 2 (два) роки;

- ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України у виді позбавлення волі на строк 2 (два) роки, з позбавленням права обіймати посади повязанні з виконанням організаційно-розпорядчих функцій, строком два роки.

На підставі ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим визначити ОСОБА_1 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки, з позбавленням права обіймати посади повязанні з виконанням організаційно-розпорядчих функцій, строком два роки.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбування покарання з випробуванням, встановивши йому іспитовий строк тривалістю 3 (три) роки.

Відповідно до ст. 76 КК України зобовязати ОСОБА_1 не виїжджати за межі України на постійне місце проживання без дозволу кримінально-виконавчої системи; повідомляти органи кримінально-виконавчої системи про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично зявлятися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи.

Запобіжний захід до вступу вироку в законну силу, ОСОБА_1 залишити попередній - підписку про невиїзд.

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні злочинів передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 357, ч. 2. ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, призначивши покарання за:

- ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 357 КК України, у виді обмеження волі на строк 2 (два) роки;

- ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України у виді позбавлення волі на строк 2 (два) роки, з позбавленням права обіймати посади повязанні з виконанням організаційно-розпорядчих функцій, строком один рік.

На підставі ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим визначити ОСОБА_3 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк 2 (два) роки, з позбавленням права обіймати посади повязанні з виконанням організаційно-розпорядчих функцій, строком 1 (один) рік.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування покарання з випробуванням, встановивши йому іспитовий строк тривалістю 2 (два) роки.

Відповідно до ст. 76 КК України зобовязати ОСОБА_3 не виїжджати за межі України на постійне місце проживання без дозволу кримінально-виконавчої системи; повідомляти органи кримінально-виконавчої системи про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично зявлятися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи.

Запобіжний захід до вступу вироку в законну силу, ОСОБА_3 залишити попередній підписку - про невиїзд.

Речові докази по справі, що знаходяться в матеріалах справи - залишити при матеріалах справи.

Вирок може бути оскаржено до Апеляційного суду Рівненської області через Рівненський міський суд протягом 15 діб, а засудженому в той же строк з моменту вручення йому копії вироку.

Суддя С.В. Рогозін