Справа номер 712/9886/15-к
Номер провадження 1кс/712/3980/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 серпня 2015 року Соснівський районний суд м. Черкаси у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

за участю слідчого- ОСОБА_4

за участю адвокатів - ОСОБА_5 , ОСОБА_6

за участю підозрювано ОСОБА_7

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Черкаси, громадянина України, одруженого, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , проживає: АДРЕСА_2 раніше не судимого, -

В С Т А Н О В И В
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно ОСОБА_7 , підозрюваного у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366 КК України.

В клопотанні зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , працюючи відповідно до наказу №1К від 10.01.2013 директором ТОВ «Компанія «Грано СВ» (), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Паризької Комуни, 7, являючись службовою особою підприємства, наділеною організаційно-розпорядчими функціями та адміністративно-господарськими обов`язками, будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та платежів до державного бюджету, тобто являючись службовою особою, яка згідно чинного законодавства України зобов`язана створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку, забезпечити його ведення, в порушення п. 138.2 ст. 138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 та п. 198.1, п. 198.3, п.198.6. ст.198 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI, в період з січня 2013 року по лютий 2014 року, маючи єдиний умисел на ухилення від сплати податків, шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємства за рахунок відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства, фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Гатіора» (), ТОВ «Крістенс» (), ТОВ «Оптоком-2012» (), ТОВ «ТК Фіона» (), ТОВ «Ніка Трейдінг» (), ТОВ «Українська компанія «Модус» () умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 2 693 885, 96 грн. та податку на прибуток підприємства в сумі 2 091 005 грн., а всього в загальній сумі 4 784 890, 96 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

26.08.2015 ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366 КК України.

26 серпня 2015 року під час допиту в якості підозрюваного ОСОБА_7 заявив, що свою вину не визнає.

Причетність ОСОБА_7 до скоєння кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358 КК України повністю підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами: висновками судово-економічних експертиз, висновками за результатами проведення комплексних судово-технічних експертиз документів та судово-почеркознавчих експертиз, показаннями свідків, протоколами тимчасових доступів до речей і документів, іншими матеріалами, зібраними в ході досудового розслідування кримінального провадження.

На даний час, ОСОБА_7 продовжує працювати директором ТОВ «Компанія «Грано СВ», наділений повноваженнями щодо підписання первинних фінансово-господарських документів, в його розпорядженні перебуває печатка підприємства, а тому є підстави вважати, що він може продовжувати ухилятися від сплати податків до державного бюджету.

Також, частина свідків, допитаних у кримінальному провадженні є працівниками ТОВ «Компанія «Грано СВ», у зв`язку з чим ОСОБА_7 , як директор підприємства, може незаконно впливати на цих свідків.

Окрім того, враховуючи що ОСОБА_7 підозрюється у вчиненні тяжкого кримінального правопорушення у сфері господарської діяльності, пов`язаного із завданням державі матеріальних збитків, та за яке передбачено покарання у виді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна, та особливо великий розмір збитків, завданих кримінальним правопорушенням, є підстави вважати, що ОСОБА_7 , з метою уникнення притягнення до кримінальної відповідальності, може переховуватися від органів досудового розслідування та суду

Таким чином, враховуючи тяжкість вчиненого кримінального правопорушення, особливо великий розмір збитків, завданих державі, можливість незаконного впливу на свідків та можливість продовження вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного із ухиленням від сплати податків, під час досудового слідства, відповідно до вимог п. 4 ч. 1 ст. 184 КПК України встановлено наявність ризиків, передбачених у п. 1, 3, 5 ч. 1 ст. 177 КПК України.

Заслухавши доводи слідчого, думку прокурора, які просили задовольнити дане клопотання відносно підозрюваного, а також адвокатів та підозрюваного, суддя вважає, що дане клопотання слідчого підлягає до часткового задоволення, оскільки ОСОБА_7 за місцем роботи характеризується позитивно, на утриманні має неповнолітню дитину. Останній зобов`язується являтись до слідчого, прокурора, суду по першому виклику. Крім того просив врахувати, що кошти які необхідно внести в заставу йому необхідно для ведення фінансово-господарської діяльності.

Враховуючи вищевикладене, керуючись вимогами ст. ст. 178, 179, 184, 193, 194, 196 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 про обрання запобіжного заходу у вигляді застави-задовольнити частково.

Застосувати до підозрюваного ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання.

Покласти на підозрюваного ОСОБА_7 наступні обов`язки:

1) Прибувати по першому виклику до слідчого, прокурор, суду на визначений час.

2) Не відлучатися за межі фактичного місця проживання, без дозволу слідчого, прокурора або суду.

3) Повідомляти слідчого, прокурора чи суд, залежно від стадії кримінального провадження, про зміну свого місця проживання.

Ця ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя : ОСОБА_1 .

Копія цієї ухвали мені вручено _______________ ОСОБА_7

«______» серпня 2015 року.