Справа № 361/1547/15-к
Провадження № 1-кс/361/256/15
У Х В А Л А

27 лютого 2015 року м. Бровари
Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002 від 19.01.2015, -
В С Т А Н О В И В:
24.02.2015 старший слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів відкритого на ОСОБА_4 карткового рахунку № НОМЕР_1 , які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), за період з 28.11.2014 по 23.02.2015. В клопотанні зазначено, що під час досудового розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002 від 19.01.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено придбання в серпні 2014 року невстановленими особами СФГ « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з метою прикриття незаконної діяльності та сприяння впродовж 2014 року в ухиленні від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 3 083 735 грн., внаслідок фактичного ненадходження до бюджету коштів інтересам держави завдано матеріальні збитки в особливо великих розмірах. Допитаний свідок ОСОБА_6 показав, що за пропозицією невстановлених осіб за грошову винагороду здійснив перереєстрацію та зміну юридичної адреси місцезнаходження СФГ « ОСОБА_5 » без мети здійснення в подальшому фінансово-господарської діяльності. В ході аналізу виписки по рахунку № НОМЕР_5 , відкритому СФГ « ОСОБА_7 » в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 28.11.2014 по 23.01.2015 виявлено здійснення операцій по проведенню попередньо зарахованих коштів на рахунок селянського (фермерського) господарства у готівкову форму ОСОБА_4 шляхом використання платіжної картки № НОМЕР_1 (Visa, дійсна до 12/16) по заявці на видачу готівки № 71872 від 22.01.2015 16:08:23 (термінал В2459679) на суму 149 000 грн. та по заявці на видачу готівки № 74107 від 21.01.2015 16:06:07 (термінал В2459681) на суму 148 000 грн.

Враховуючи, що відеофайли отримання (зняття) готівкових коштів з карткового рахунку № НОМЕР_6 , дійсна до 12/16), виписка про рух грошових коштів по рахунку, документи щодо його відкриття й закриття, грошові чеки, квитанції, документи на отримання готівкових коштів по рахунку, відомостей щодо абонентського номеру стільникового зв`язку, до якого підключено послугу GSM-banking по операціям із вказаним картковим рахунком, відомостей про використання послуг із дистанційного банківського обслуговування вказаного карткового рахунку з зазначенням ІР-адрес, МАС-адрес, дати та часу сеансу, мають важливе значення в кримінальному провадженні, оскільки можуть містити зразки підпису й почерку службових осіб СФГ « ОСОБА_5 », ОСОБА_4 та інших осіб, які мали доступ до карткового рахунку, що є необхідними для проведення експертизи, дані про зарахування (поповнення) та отримання (зняття) готівкових коштів з карткового рахунку № НОМЕР_1 з метою їх використання в сприянні від сплати податків реального сектору економіки шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, уповноважена особа просить розкрити банківську таємницю, надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів відкритого на ОСОБА_4 карткового рахунку № НОМЕР_1 ( ОСОБА_8 , дійсна до 12/16), за період з 28.11.2014 по 23.02.2015, з розпорядженням про їх вилучення.
При розгляді клопотання слідчий ОСОБА_2 його підтримав, представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , дослідивши клопотання і долучені матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Із статті 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» убачається, що інформація стосовно діяльності й фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею. Відповідно до пункту 5 частини першої статті 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, що міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю. За змістом частини першої статті 159, частини першої статті 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу, що полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Згідно з частинами п`ятою-шостою статті 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 0000002 від 19.01.2015 про придбання в серпні 2014 року невстановленими особами СФГ « ОСОБА_5 » з метою прикриття незаконної діяльності ухилення, використання ними впродовж 2014 року реквізитів селянського (фермерського) господарства, сприяючи таким чином ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість, проведення за вказаними фактами досудового розслідування за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України; копію повідомлення начальника ВОВЕЗ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_9 про вчинені кримінальні правопорушення невстановленими особами; копію протоколу допиту свідка ОСОБА_6 від 23.01.2015 про підписання ним за пропозицією невстановлених осіб певних документів у різних установах, непричетність до будь-якої діяльності СФГ « ОСОБА_5 »; копію виписки по особовому рахунку СФГ « ОСОБА_5 » № НОМЕР_5 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 28.11.2014 по 23.01.2015; копії заяв на видачу готівки № 74107 від 21.01.2015 та № 71872 від 22.01.2015, відповідно до яких ОСОБА_4 отримано шляхом використання карткового рахунку № НОМЕР_1 , відповідно, 148 000 грн. та 149 000 грн. у терміналах банку В2459681 та НОМЕР_7 .

Таким чином, уповноваженою особою на виконання частин п`ятої-шостої статті 163 КПК України достатньо доведено, що запитувана інформація стосовно фінансового стану карткового рахунку № НОМЕР_1 на клієнта ОСОБА_4 перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у сукупності з іншими документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000002 від 19.01.2015, зокрема підтвердження діяльності службових осіб СФГ « ОСОБА_5 » у межах правового поля або реалізації ними злочинної фінансової схеми для сприяння ухиленню від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, та може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою цих документів, не представляється можливим, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до певних фінансових документів, які зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 28.11.2014 по 23.02.2015, з розпорядженням про вилучення їх належним чином завірених копій.

Разом із тим, в клопотанні слідчим належним чином не обгрунтовано, які саме обставини орган досудового розслідування має намір довести за допомогою відомостей про використання послуг із дистанційного банківського обслуговування карткового рахунку № НОМЕР_1 з зазначенням ІР-адрес, МАС-адрес, дати та часу сеансу, доступ до яких просить надати, це унеможливлює з`ясування питання доцільності використання вказаних документів, як доказів у кримінальному провадженні, та відсутності можливості іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 або уповноваженій особі за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до документів карткового рахунку № НОМЕР_1 ( ОСОБА_8 , дійсна до 12/16), відкритого на ім`я ОСОБА_4 , які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ), а саме надати доступ до:

- відеофайлів (відеоматеріалів) отримання (зняття) готівкових коштів з карткового рахунку № НОМЕР_1 ( ОСОБА_8 , дійсна до 12/16), відкритого на ім`я ОСОБА_4 , в терміналах В2459679 та НОМЕР_9 і мережі банкоматів банківської установи;

- відомостей щодо абонентського номеру стільникового зв`язку, до якого підключено послугу GSM-banking по операціям із вказаним картковим рахунком;

- виписки про рух грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_1 ( ОСОБА_8 , дійсна до 12/16), відкритого на ім`я ОСОБА_4 , за період з 28.11.2014 по 23.02.2015 з інформацією про рух грошових коштів по рахунку за вказаний період, залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня, призначення платежів, в паперовому та електронному вигляді;
- документів щодо відкриття та закриття карткового рахунку № НОМЕР_1 ( ОСОБА_8 , дійсна до 12/16), відкритого на ім`я ОСОБА_4 , зокрема договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, інших документів, що складались і подавались ОСОБА_4 до установи банку;

- грошових чеків, квитанцій, документів на отримання готівкових коштів по вищезазначеному картковому рахунку за період з 28.11.2014 по 23.02.2015.

У разі відсутності документів, надати уповноваженій особі офіційні відомості про правові підстави їх вилучення.

Забезпечити старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 або уповноваженій особі за дорученням слідчого можливість вилучення з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » належним чином завірених копій зазначених документів.

Відповідно до пункту 7 частини першої статті 164 КПК України, строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно зі статтею 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Слідчий суддя ОСОБА_1