АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 січня 2016 року Колегія суддів судової палати в кримінальних справах апеляційного суду Черкаської області в складі:

головуючого суддів при секретарі ОСОБА_2 ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ОСОБА_5
з участю прокурораОСОБА_6

адвоката ОСОБА_7

скаржниці ОСОБА_8

слідчого ОСОБА_9

розглянула у відкритому судовому засіданні в м. Черкаси матеріали кримінального провадження за апеляційною скаргою ОСОБА_8 на ухвалу слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 25.12.2015 р., якою задоволене клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області і накладений арешт на речі та банкноти грошових купюр на загальну суму 65462 грн., вилучені 23.12.2015 р. під час обшуку в офісному приміщенні «Петролекс».

Як встановлено по справі, слідчим управлінням ФР ГУ ФДС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000122 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів справи, службові особи ТОВ «Євро Інвест Стар», в період з 01.07.2015 р. по 30.11.2015 р. здійснювали за готівкові кошти реалізацію тютюнових виробів без проведення по касовому апарату та відображення в бухгалтерському та податковому обліках, без обліковування виручки та несплати акцизного податку, в результаті чого несплачено податків на суму 865,3 тис. грн.., що є значним розміром.

При цьому ряд підприємств м. Черкаси здійснюють реалізацію тютюнових виробів цього ТОВ без ліцензії на оптову торгівлю, занижуючи об`єкт оподаткування акцизного податку.

Під час проведення обшуку офісного приміщення ПП «Петролекс» в м. Черкаси по вул. Смілянській 149 у ОСОБА_8 виявлено та вилучено банкноти різних номіналів на загальну суму 65 462 грн.

При цьому ОСОБА_8 повідомила, що немає ніякого відношення до діяльності ПП «Петролекс».

В зв`язку з цим є підстави вважати, що виявлені в неї кошти отримані внаслідок прихованої від обліку діяльності з реалізації тютюнових виробів і нею вживаються заходи щодо приховування їх незаконного походження.

Задовольняючи клопотання слідчого про накладення арешту на майно ПП «Петролекс» та грошові кошти в сумі 65 462 грн. слідчий суддя в ухвалі зазначив, що вони мають доказову базу при розслідуванні даного кримінального провадження з метою проведення в подальшому ряду експертиз із залученням вказаних речей та для з`ясування всіх обставин події.

Не погоджуючись із таким рішенням суду ОСОБА_8 в апеляційній скарзі ставить питання про його скасування та винесення нової ухвали про накладення арешту на майно в частині власності майна ПП «Петролекс» з поверненням їй, як добросовісному набувачу, грошових коштів в сумі 65 462 грн.

Вказує, що вона не має жодного відношення до діяльності ПП «Петролекс» і під час обшуку в цьому підприємстві вона добровільно видала цю суму грошей, відразу ж звернувшись про їх повернення, як належних їй.

Проте, слідчим суддею, в порушення ст. 4 Конституції України та п. 2 ч. 6 ст. 172 КПК України був накладений на них арешт.

Заслухавши доповідача, апелянта ОСОБА_8 та захисника ОСОБА_7 , підтримавших апеляційну скаргу, думку прокурора про відмову в її задоволенні, пояснення слідчого ОСОБА_10 про хід проведення розслідування та перевіривши матеріали справи колегія суддів приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває майно, зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Згідно частини другої цього закону, тимчасово вилученим майном може бути майно, в тім числі і гроші, щодо яких є підстави вважати, що вони одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них.

Як встановлено по справі, арешт на майно ПП «Петролекс» та гроші, вилучені в ОСОБА_8 , був накладений в зв`язку з відкриттям кримінального провадження, внесеного до ЄРДР 18.12.2015 р. за ст. 212 ч. 1 КК України.

Підставою цьому явилися матеріали правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень.

Проте, хоча з часу відкриття кримінального провадження минув майже місяць однак відносно службових осіб ТОВ «Євро Інвест Стар», які здійснювали реалізацію тютюнових виробів, згідно пояснень слідчого, підозра не висунута і час її висунення є невизначеним.

Що стосується майна ПП «Петролекс» на яке був накладений арешт в зв`язку з відкриттям даного кримінального провадження і грошей, вилучених в офісі цього ПП в ОСОБА_8 в зв`язку з цим, то колегія суддів вважає, що для об`єктивного і повного розслідування арешт на майно цього ПП накладений у відповідності до ст. 167 КПК України. Оскільки його діяльність безпосередньо пов`язана з діяльністю ТОВ «Євро Інвест Стар».

Стосовно вилучення та накладення арешту на грошові кошти, вилучені у ОСОБА_8 , то у відповідності до вимог п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України, органом слідства не встановлено, що вони одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення або є доходами від них.

Згідно пояснень останньої, вказані гроші вона взяла для придбання будівельних матеріалів в зв`язку з ремонтом квартири у брата. Ці гроші біли надані їхньою мамою, яка перебуває на заробітках за кордоном.

Ці доводи ОСОБА_8 ні прокурором, ні слідчим спростовані не були.

Крім того, органом слідства не встановлена причетність до господарської діяльності ТОВ «Євро Інвест Стар» та ПП «Петролекс» ОСОБА_8 , оскільки вона там ніколи не працювала.

На ці обставини слідчий суддя місцевого суду уваги не звернув і правової оцінки їм не дав.

Тому, враховуючи наведене колегія суддів апеляційну скаргу ОСОБА_8 задовольняє, скасовує ухвалу слідчого судді та виносить нову про накладення арешту на майно ПП «Петролекс» та про відмову в задоволенні клопотання слідчого про накладення арешту на грошові кошти, вилучені в ОСОБА_8 .

Керуючись ст.ст. 405-407 КПК України, колегія суддів, -

у х в а л и л а :
Апеляційну скаргу ОСОБА_8 задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 25.12.2015 р. про задоволення клопотання слідчого в частині накладення арешту на майно та грошові кошти на загальну суму 65 463 грн. скасувати.

Постановити нову ухвалу.

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого про накладення арешту на грошові кошти в сумі 65 462 грн. і повернути їх ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Головуючий :

Судді :