Справа № 361/1419/15-к
Провадження № 1-кс/361/234/15
У Х В А Л А

18 лютого 2015 року м. Бровари
Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області ОСОБА_2 про призначення позапланової виїзної ревізії в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000617 від 16.02.2015, -
В С Т А Н О В И В:
18.02.2015 слідчий СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області ОСОБА_2 звернулась до суду з клопотанням, погодженим старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 , про призначення позапланової виїзної ревізії діяльності ТОВ «Еко Соя» (код за ) за період з 06.11.2014 по 07.12.2014.

Із клопотання вбачається, що, зі слів директора ТОВ «Еко Соя» ОСОБА_4 , 07.12.2014 невстановлена особа проникла на територію орендованого ТОВ «Еко Соя» складу, розташованого по вул. Київський Шлях, 1 в с. Семиполки Броварського району Київської області, звідки таємно викрала зернові культури кукурудзу загальною вагою 100 тонн, чим спричинила товариству матеріальні збитки в розмірі 250 000 грн. Відомості за вказаним фактом 16.02.2015 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань, в кримінальному провадженні № 0000617 проводиться досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 185 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що нежитлове приміщення по вул. Київський Шлях, 1 в с. Семиполки Броварського району Київської області ТОВ «Еко Соя» орендує у ОСОБА_5 на підставі договору оренди № 1108 від 06.11.2014. 12.11.2014 між ТОВ «Еко Соя» в особі директора ОСОБА_6 та ТОВ «Бобрик» в особі директора ОСОБА_7 укладено договір про надання послуг щодо сушки та зберігання зернових культур, а саме кукурудзи, точної ваги якої досудовим розслідуванням не встановлено. Крім того, 01.12.2014 директором ТОВ «Еко Соя» ОСОБА_6 укладено договір складського зберігання з СТОВ «Придніпров`є» в особі директора останнього ОСОБА_8 , відповідно до якого сільськогосподарським товариством передано ТОВ «Еко Соя» на зберігання строком на 2 місяці 100 тонн кукурудзи вартістю 250 000 грн.

Враховуючи необхідність перевірки показів директора ТОВ «Еко Соя» ОСОБА_6 щодо крадіжки ввіреного майна та спричинення товариству матеріальних збитків, уповноважена особа просить призначити в кримінальному провадженні позапланову виїзну ревізію діяльності ТОВ «Еко Соя» (код за ), розташованого по вул. Київське Шосе, 1 в с. Семиполки Броварського району Київської області, за період з 06.11.2014 по 07.12.2014 з метою підтвердження чи спростування вчинення крадіжки шляхом встановлення недостачі або надлишку зернових культур.

При розгляді клопотання слідчий ОСОБА_2 його підтримала та просила надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії діяльності ТОВ «Еко Соя».

Вислухавши доводи слідчого СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області ОСОБА_2 , дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 5 ст. 6 Указу Президента України від 23.04.2011 № 499/2011 «Про Положення про Державну фінансову інспекцію України», вказаний орган уповноважений на інспектування у формі планових та позапланових ревізій певного комплексу чи окремих питань фінансово-господарської діяльності підприємств, установ та організацій. Абзацом 2 п. 2.2. спільного наказу Головного контрольно-ревізійного управління України, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Генеральної прокуратури України «Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України» № 346/1025/685/53 від 19.10.2006 передбачене проведення позапланової виїзної ревізії на підставі постанови слідчого, прокурора або особи, що проводить дізнання, винесеної для забезпечення розслідування кримінальної справи, або з інших установлених законом підстав, у суб`єкта господарювання, який не віднесено до підконтрольних установ.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 0000617 про внесення 16.02.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей щодо таємного викрадення 07.12.2014 невідомою особою 100 тонн кукурудзи з розташованого по АДРЕСА_1 складу, спричинення потерпілому ОСОБА_6 матеріальних збитків у розмір 250 000 грн., проведення за вказаним фактом досудового розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 185 КК України; витяг з кримінального провадження № 0004588 про внесення 08.12.2014 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей стосовно грубого порушення громадського порядку, що супроводжувалось особливою зухвалістю, невстановленими особами близько 03 години 07.12.2014 на території складу по АДРЕСА_1 , спричинення тілесних ушкоджень ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , проведення за вказаним фактом досудового розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 296 КК України; копію рапорту слідчого СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області ОСОБА_2 про те, що в ході досудового розслідування кримінального провадження № 0004588 встановлено про таємне заволодіння невстановленою особою в ході вчинення хуліганських дій 07.12.2014 кукурудзою вагою 100 тонн вартістю 250 000 грн.; копію заяви директора ТОВ «Еко Соя» ОСОБА_6 від 26.12.2014 про визнання товариства потерпілим у кримінальному провадженні № 0004588 від 08.12.2014 з урахуванням виявлення на підставі акту інвентаризації від 08.12.2014 недостачі на складі зерна кукурудзи вагою 100 тонн вартістю 250 000 грн.; копію листа першого заступника начальника Броварського МВ ГУМВС України в Київській області ОСОБА_11 № 07/2949 від 11.01.2015 про можливість вирішення питання визнання ТОВ «Еко Соя» потерпілим у кримінальному провадженні № 0004588 від 08.12.2014 лише після проведення позапланової виїзної ревізії товариства; копію протоколу огляду місця події приміщення складу по вул. Київське Шосе, 1 в с. Семиполки Броварського району Київської області від 08.12.2014; копію договору оренди нежитлового приміщення № 1108 від 06.11.2014, укладений між ФО ОСОБА_5 та ТОВ «Еко Соя» в особі директора ОСОБА_6 ; копію договору складського зберігання зерна № 1-12 від 01.12.2014, відповідно до якого ТОВ «Еко Соя» прийняло на зберігання від СТОВ «Придніпров`є» 100 тонн зерна кукурудзи строком на 2 місяці; копію акта прийому-передачі № 1 від 04.12.2014 за договором складського зберігання зерна № 1-12 від 01.12.2014 про прийняття ТОВ «Еко Соя» на зберігання 100 050 кг зерна кукурудзи; копію протоколу допиту свідка ОСОБА_7 від 08.12.2014 про обставини укладення ним як директором ТОВ «Бобрик» з ТОВ «Еко Соя» договору про надання послуг щодо сушіння та зберігання зерна кукурудзи; копію договору про надання послуг № 12/11-14 від 12.11.2014, відповідно до якого ТОВ «Еко Соя» надає ТОВ «Бобрик» послуги щодо сушки зернових культур за адресою с. Семиполки, вул. Київський Шлях, 1 Броварського району Київської області; копії актів приймання-передачі майна за договором надання послуг № 12/11-14 від 12.11.2014, згідно з якими впродовж 12-17 листопада 2014 року ТОВ «Бобрик» передало ТОВ «Еко Соя» 254 880 кг зерна кукурудзи; копію протоколу допиту свідка ОСОБА_6 від 10.12.2014 про укладення ним як директором ТОВ «Еко Соя» договорів з ТОВ «Бобрик» і СТОВ «Придніпров`є»; копію наказу № 08-12 від 08.12.2014 про призначення на ТОВ «Еко Соя» постійно діючої інвентаризаційної комісії; копію протоколу інвентаризаційної комісії від 08.12.2014 про виявлення на складі ТОВ «Еко Соя» недостачі зерна кукурудзи вагою 100 тонн; копію протоколу одночасного допиту свідків ОСОБА_6 та ОСОБА_7 від 20.12.2014 про обставини укладення договору складського зберігання зерна № 1-12 від 01.12.2014, події вночі 07.12.2014.

Таким чином, уповноваженою особою достатньо доведено, що призначення позапланової виїзної ревізії діяльності ТОВ «Еко Соя» має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000617 від 16.02.2015, зокрема підтвердження чи спростування факту крадіжки майна загальною вартістю 250 000 грн., відтак співробітникам Державної фінансової інспекції в Київській області необхідно надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії діяльності ТОВ «Еко Соя» за період з 06.11.2014 по 07.12.2014.

Керуючись ст.ст. 131-132, 309 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «Еко Соя» (код за , с. Семиполки, вул. Київське Шосе, 1 Броварського району Київської області, керівник - ОСОБА_6 ) за період з 06.11.2014 по 07.12.2014, проведення якої доручити співробітникам Державної фінансової інспекції в Київській області протягом 15 робочих днів, починаючи з 25.02.2015.

Під час ревізії з`ясувати:

- чи документально підтверджується встановлена за актами прийому-передачі наявність зернових культур на складі ТОВ «Еко Соя» за період з 06.11.2014 по 07.12.2014. Якщо так, то яка їх точна кількість?

- чи документально підтверджується нестача (надлишок) зернових культур кукурудзи у розмірі 100 тонн вартістю 250 000 грн. за період роботи з 06.11.2014 по 07.12.2014, встановлена актом інвентаризації ТОВ «Еко Соя» від 08.12.2014;

- встановити збитки, заподіяні інтересам ТОВ «Еко Соя» за період з 06.11.2014 по 07.12.2014;

- ким із посадових осіб ТОВ «Еко Соя» допущені порушення законодавства, виявлені під час проведення ревізії за період з 06.11.2014 по 07.12.2014.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1