СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа № 712/11542/13-к

Номер провадження № 1кс/712/4498/13

м. Черкаси 17 вересня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Яценка В.С., слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000182 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Яценка В.С., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000182, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22 липня 2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що службовими особами ТОВ БМКТріада () відображено в бухгалтерському та податковому обліках операції з ТОВ Стройсервіс Монтаж () з приводу виконання будівельних робіт, яке в свою чергу формувало податковий кредит за рахунок операцій з ТОВ ОСОБА_3М. () та ТОВ Міжнародна компанія Інтерпрайм Груп (), що мають ознаки фіктивності.

Таким чином службовими особами ТОВ БМКТріада () порушено п. 198.3 та п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість на загальну суму 1311006 грн., в тому числі за травень-липень 2012 на 1007751 грн., вересень-жовтень 2012 на 299518 грн., січень 2013 на 4737 грн.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ БМК Тріада () №3417, 3401, за період з 01.05.2012 по 31.01.2013, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ ПтБ (МФО 380388).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПАТ ПтБ (МФО 380388), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий з СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, та прокурор Яценко В.С. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахункових рахунках №3417, 3401 ТОВ БМКТріада (), відкритих в установі ПАТ ПтБ (МФО 380388) за період з 01.05.2012 по 31.01.2013, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та розкрити для СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ ПтБ ( м. Київ, вул. Амосова, 12, МФО 380388) ТОВ БМК Тріада ().

2. Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ БМК Тріада (), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в ПАТ ПтБ (МФО 380388), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточних рахунках ТОВ БМК Тріада () №3417, 3401 за період з 01.05.2012 по 31.01.2013, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення поточних рахунків ТОВ БМК Тріада () №3417, 3401 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

3. Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Міністерства доходів і зборів України.

4. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя ___________ В.П. Чепурний

Ухвала мені оголошена, копію отримав: _______________________201__року

__________________________/ __________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)