Провадження № 1-кс/361/1606/13
У Х В А Л А

25 листопада 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 16.04.2013 року, -

В С Т А Н О В И В:

21.11.2013 року слідчий першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенко М.С. звернувся до суду з клопотанням, погодженим старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Ляшенком Р.О., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС», що перебувають у володінні ПАТ «Діамантбанк», у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 16.04.2013 року. В клопотанні зазначено, що, за даними перевірки ДПІ у м. Славутичі Київської області ДПС (акт № 145/22/20583593 від 17.07.2012 року «Про результати документальної планової виїзної перевірки товариства з обмеженою відповідальністю «Центральна енергосервісна компанія «Еско-Центр» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 року по 31.03.2012 року»), встановлено ухилення службовими особами ТОВ «ЦЕК «Еско-Центр» () у період з 01.01.2011 року по 31.03.2012 року по фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами-контрагентами ТОВ «Антар», ПП «Фірма «Володар», ТОВ «ЄВРО КЛАСС ТРЕЙД», ПП «ХІМІНВЕСТ-2012», ТОВ «Віктор-2012», ТОВ «А-КВІН» від сплати податків, які підлягають до сплати в бюджет, у загальному розмірі 1 565 521 грн. 74 коп. З боку вказаних підприємств-контрагентів вбачається незаконне формування податкових кредитів та податкових зобов»язань по взаємовідносинах з ТОВ «ЦЕК «Еско-Центр». В межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 16.04.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, встановлено, що головним підрядником ТОВ «ЦЕК «Еско-Центр» у період досліджуваних органом досудового слідства подій було ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС» (), яким, за даними програмного продукту «Центральна база даних юридичних осіб ДПС України, відкрито рахунок № в ПАТ «Діамантбанк». Враховуючи, що виписка про рух грошових коштів по рахунку, документи стосовно його відкриття і закриття мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть містити зразки підпису й почерку службових осіб ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС» та інших осіб, що мали доступ до рахунку, дані на підтвердження факту перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС» на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перераховували кошти на рахунок вказаного товариства, уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів з розпорядженням про їх вилучення.

При розгляді клопотання слідчий Товстенко М.С. його підтримав і просив задовольнити, представник ПАТ «Діамантбанк», незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не з»явився, відомостей про неможливість явки суду не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С., дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, виходячи з наступного.

16.04.2013 року відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань, кримінальному провадженню присвоєно № 0000038, за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «ЦЕК «Еско-Центр» від сплати податків у значних розмірах розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, що можуть становити банківську таємницю. За змістом ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Із ч. 7 ст. 163 КПК України вбачається, що слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчий посилається на витяг з кримінального провадження № 0000038 щодо внесення 16.04.2013 року до ЄРДР відомостей про ухилення службовими особами ТОВ «ЦЕК «Еско-Центр» від сплати податків у значних розмірах; акт № 145/22/20583593 від 17.07.2012 року «Про результати документальної планової виїзної перевірки товариства з обмеженою відповідальністю «Центральна енергосервісна компанія «Еско-Центр» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 року по 31.03.2012 року», із якого вбачається укладення протягом 2011-2012 років ТОВ «ЦЕК «Еско-Центр» договорів підряду з ТОВ «Антар», ПП «Фірма «Володар», ТОВ «ЄВРО КЛАСС ТРЕЙД» щодо проведення робіт з реконструкції будівель і споруд ТОВ «Дитячий оздоровчий комплекс санаторного типу «Славутич», ненадання ТОВ «ЦЕК «Еско-Центр» до перевірки жодного документу на підтвердження здійснення робіт вищевказаними підприємствами; протоколи допиту колишнього директора ТОВ «ЦЕК «Еско-Центр» ОСОБА_3 від 16.11.2013 року і директора ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС» ОСОБА_5 від 20.11.2013 року про наявність фінансово-господарських взаємовідносин між вказаними суб»єктами господарювання, укладення замовником - ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС» - договору з підрядником - ТОВ «ЦЕК «Еско-Центр» - з реконструкції будівлі та споруд ЗАТ «Дитячий оздоровчий комплекс санаторного типу «Славутич», акт № 9-1-119 приймання виконаних будівельних, монтажних, пусконалагоджувальних та інших робіт, підписаний керівниками підприємств підрядника ОСОБА_3 і замовника ОСОБА_6, відомості про відкриття ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС» банківського рахунку в ПАТ «Діамантбанк».

Таким чином, уповноваженою особою доведено, що запитувана інформація перебуває у володінні ПАТ «Діамантбанк», в сукупності з іншими документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000038 від 16.04.2013 року та може бути використана як доказ. Згідно з вимогами ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація відносно юридичних і фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою цих документів, не представляється можливим, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів.

Разом із тим, слідчим першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенком М.С. не доведено, що без вилучення безпосередньо оригіналів виписки про рух грошових коштів по рахунку і документів щодо його відкриття й закриття існує реальна загроза їх зміни чи знищення, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, посилання уповноваженої особи на необхідність надання суду оригіналів документів на виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України також не відповідає вимогам ч. 7 ст. 163 КПК України. Враховуючи викладене, для з»ясування обставин у кримінальному провадженні достатньо вилучення з банківської установи належним чином завірених копій документів, тому клопотання уповноваженої особи в частині зобов»язання керівництва ПАТ «Діамантбанк» забезпечити стороні кримінального провадження можливість вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає.

Також не підлягає задоволенню вимога уповноваженої особи щодо надання виписки про рух грошових коштів по рахунку № за період з моменту його відкриття 31.08.2007 року по теперішній час, оскільки вказаний період не стосується строку, відносно якого проводиться досудове слідство, тому вважаю доцільним надати дозвіл на доступ до виписки про рух грошових коштів за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку Максиму Сергійовичу та старшому оперуповноваженому відділу ОСАПДФ ОУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Щігалькову Сергію Вікторовичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа, 10-а ), з розкриттям банківської таємниці щодо діяльності й фінансового стану ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС» (), а саме надати доступ до:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку № за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року з інформацією про рух грошових коштів по рахунку за вказаний період, залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня, призначення платежів, розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС» - і банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС», їх коди ЄДРПОУ, в паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «ТЕПЛОБУДМОНТАЖ ВС» (заяв, карток зі зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались суб»єктом господарської діяльності до установи банку і знаходяться в банку).

У разі відсутності документів, надати уповноваженій особі документи про правові підстави їх вилучення.

Забезпечити слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку М.С. і старшому оперуповноваженому відділу ОСАПДФ ОУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Щігалькову С.В. можливість вилучення з ПАТ «Дамантбанк» завірених належним чином копій запитуваних документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України, строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно зі ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає; документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Слідчий суддя О.Ф. Кічинська