Справа № 727/653/15-к
Провадження № 1-кс/727/182/15
Ухвала
Іменем України
30 січня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

сторони кримінального провадження:

слідчий - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Шевченківського районного суду м. Чернівці клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000006 від 16 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
До суду звернулась старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що 16 січня 2015 року до ЄРДР внесено відомості №0000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2013 року шляхом укладання удаваних договорів на придбання будівельних матеріалів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 336616 грн. та ПДВ в сумі 327502 грн. Фактично будівельні матеріали придбались у приватних підприємців.
Вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 26.07.2012 року відкрило в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » рахунок № НОМЕР_1 , який закрило 23.09.2013 року, 17.05.2013 року рахунки:№ НОМЕР_2 , закритий 10.06.2013 року, № НОМЕР_3 , який закрило 23.05.2013 року, 18.09.2013 року №0006, 28.10.2013 року рахунок № НОМЕР_4 , який закрило 11.11.2013 року. 26.12.2013 року рахунок № НОМЕР_5 .

Зазначає, що метою тимчасового доступу до документів є встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, кому належить право підпису банківських документів, проаналізувати рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у володінні банківської установи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а тому просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що 16 січня 2015 року до ЄРДР внесено відомості №0000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2013 року шляхом укладання удаваних договорів на придбання будівельних матеріалів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 336616 грн. та ПДВ в сумі 327502 грн. Фактично будівельні матеріали придбались у приватних підприємців.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 26.07.2012 року відкрило в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » рахунок № НОМЕР_1 , який закрило 23.09.2013 року, 17.05.2013 року рахунки:№ НОМЕР_2 , закритий 10.06.2013 року, № НОМЕР_3 , який закрило 23.05.2013 року, 18.09.2013 року №0006, 28.10.2013 року рахунок № НОМЕР_4 , який закрило 11.11.2013 року. 26.12.2013 року рахунок № НОМЕР_5 .

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка зберігається у власності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв`язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу відмовляє так, як останній не являється стороною по справі.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, (в тому числі електронних, з можливістю отримання їх копій), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), відносно клієнта банківської установи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_2 ), по рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , а саме до:

- документів, що підтверджують відкриття, розпорядження вказаними рахунками;

- виписок по особовим рахункам:, з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, в тому числі через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку, назви установи банку та призначення платежів за період 2013 року;

- первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вказаним рахункам за 2013 року.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 15 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя ОСОБА_1