справа № 361/3766/15-к
провадження № 1-кс/361/614/15
У Х В А Л А

02 червня 2015 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , з участю слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 про накладення арешту на майно, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000062 від 26.09.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України

В С Т А Н О В И В :
29 травня 2015 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням, в якому вказав наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000062 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.09.2014, за фактом створення (придбання) групою осіб у період 2013-2015 років ряду суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, та за фактом сприяння ухиленню від сплати податків службовим особам суб`єктів реального сектору економіки, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах - за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 та ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, у період з 2013 року по 2015 рік, створили та (або) придбали ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ «ТД» «БЦ Шелтер» (), ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (), ТОВ «Ерідан Сістем ЛТД» (), ПП «Радаман» (), ТОВ «Делойт Груп» (), ТОВ «Дівейс» (), ТОВ «Уніплаза» (), ТОВ «Незалежний реєстратор підприємств харчової промисловості України» (), ТОВ «Енергозбут-Елсо» (), ТОВ «Асс-Пар» (), ТОВ «Коулман» (), ТОВ «Люксрейл» (), ТОВ «Глобал-Маркет» (), ТОВ «Монца Консалтинг» (), ТОВ «Вітімпекс» (), ТОВ «Бест Юа» (), ТОВ «Лейтер» (), ТОВ «Стайлтон» (), ТОВ «Формест-Т» (), ТОВ «БК Акто Моноліт» (), ТОВ «Медімпекс ЛТД» (), ТОВ «Гіфтек Україна» (), ТОВ «Смайлтон» (), ТОВ «ТК Санторин ЛТД» (), ТОВ «Вестгранд-Буд» (), ПП «Романа-Мобіл» (), ТОВ «Культекс» (), ТОВ «Моноріт» (), ТОВ «Сайрус Груп» (), ТОВ «Олва Союз» (), ТОВ «Трастор» (), ТОВ «Никспед» (), ТОВ «Франк Лізинс» (), ТОВ «Рестон» (), ТОВ «Олімпікс» (), ТОВ «БК «Строй Гарант» (), ТОВ «Демо Груп» () з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, надали послуги з ухилення від сплати податків службовим особам ТОВ «Пром-Біз» () та іншим діючим підприємствам України, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах. Також на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари, з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків, разом з бухгалтерськими документами, що містять неправдиві відомості щодо проведення фінансово-господарських операцій, які фактично не проводилися.

Як пояснив слідчий ОСОБА_2 , 28 травня 2015 року у ході розслідування кримінального провадження №0000062 слідчим СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_11 , відповідно до ухвали слідчого судді Броварського міськрайонного суду Київської області, проведено обшук житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , в якому проживає ОСОБА_12 .

В ході проведення даного обшуку, окрім речей та документів, щодо яких в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку прямо надано дозвіл на відшукання, вилучено речі та документи, які не входять до вищевказаного переліку, але мають важливе значення, оскільки в них містяться дані щодо незаконної діяльності групи осіб, які з використанням реквізитів та банківських рахунків підприємств з ознаками фіктивності здійснюють сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки та вони можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а саме:

1)
Печатка в зеленому пластиковому корпусі із відтиском ТОВ «Вертус» (код 39381575) - 1 шт.;
2) Печатка в чорному пластиковому корпусі із відтиском ТОВ «Рекфест» () 1 шт.;
3) Витяг з реєстру платника ПДВ ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
4) Виписка з ЄДРЮО та ФОП ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
5) Договір банківського рахунку від 09.10.2014 ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 6 арк.;
6) Договір про впровадження та використання системи «Клієнт-Банк» ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 8арк.;
7) Наказ №08-09/2014 від 08.09.2014 ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 2 арк.;
8) Статут ТОВ «Вертус» (код 39381575) від 05.09.2014 на 16 арк.;
9) Протокол №1 від 05.09.2014 ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
10) Для картки із зразками підписів ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
11) Відомості з ЄДРПОУ ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
12) Заява про відкриття поточного рахунку ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
13) Лист №1 від 29.09.2014 на 1 арк.;
14) Опитувальний лист ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 6 арк.;
15) Витяг з реєстру платника ПДВ ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
16) Для картки із зразками підписів ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
17) Копія електронного повідомлення відповіді ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
18) Квитанція №69_1 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
19) Квитанція №69_2 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
20) Статут від 08.09.2014 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 16 арк.;
21) Договір про впровадження та використання системи «Клієнт-Банк» ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 8 арк.;
22) Договір банківського рахунку від 28.10.2014 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 11 арк.;
23) Протокол №1 від 08.09.2014 на 2 арк.;
24) Виписка з ЄДРЮО та ФОП ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 2 арк.;
25) Відомості з ЄДРПОУ ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
26) Наказ №08-09/2014 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 2 арк.;
27) Заява про відкриття поточного рахунку ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
28) Лист №1 від 29.09.2014 на 1 арк.;
29) Опитувальний лист ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 7 арк.
За доводами слідчого, вищезазначені документи, які були вилучені за місцем проживання ОСОБА_12 , мали б використовуватися у схемі ухилення від сплати податків. Останній до вилучених документів немає ніякого відношення. До прийняття у справі остаточного рішення слідчий просив накласти арешт на вказані документи, оскільки вони мають суттєве значення для доказування вини тих осіб, які вчиняли дані кримінальні правопорушення.

ОСОБА_12 не заперечував проти задоволення клопотання та пояснив, що це нові компанії, які ніколи не працювали і його знайомий попросив їх продати, в зв`язку з чим вказані документи перебували у нього на зберіганні.

Вислухавши доводи слідчого, ОСОБА_12 , перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у межах якого було подано клопотання, та, дослідивши матеріали клопотання, до яких долучені копія протоколу обшуку від 28.05.2015 р. та копії додатків до нього; протокол огляду від 28.05.2015 р., слідчий суддя на підставі ст.170 КПК України приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатньо доказів, що вказують на вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України.

Керуючись ст. ст. 110, ч. 4 ст. 170-172 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке вилучено під час обшуку 28 травня 2015 року за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем проживання ОСОБА_12 , а саме на:

1. Печатку в зеленому пластиковому корпусі із відтиском ТОВ «Вертус» (код 39381575) - 1 шт.;

2. Печатку в чорному пластиковому корпусі із відтиском ТОВ «Рекфест» () 1 шт.;

3. Витяг з реєстру платника ПДВ ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;

1)
Виписку з ЄДРЮО та ФОП ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
2) Договір банківського рахунку від 09.10.2014 ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 6 арк.;
3) Договір про впровадження та використання системи «Клієнт-Банк» ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 8арк.;
4) Наказ №08-09/2014 від 08.09.2014 ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 2 арк.;
5) Статут ТОВ «Вертус» (код 39381575) від 05.09.2014 на 16 арк.;
6) Протокол №1 від 05.09.2014 ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
7) Для картки із зразками підписів ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
8) Відомості з ЄДРПОУ ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
9) Заяву про відкриття поточного рахунку ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 1 арк.;
10) Лист №1 від 29.09.2014 на 1 арк.;
11) Опитувальний лист ТОВ «Вертус» (код 39381575) на 6 арк.;
12) Витяг з реєстру платника ПДВ ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
13) Для картки із зразками підписів ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
14) Копію електронного повідомлення відповіді ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
15) Квитанцію №69_1 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
16) Квитанцію №69_2 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
17) Статут від 08.09.2014 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 16 арк.;
18) Договір про впровадження та використання системи «Клієнт-Банк» ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 8 арк.;
19) Договір банківського рахунку від 28.10.2014 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 11 арк.;
20) Протокол №1 від 08.09.2014 на 2 арк.;
21) Виписку з ЄДРЮО та ФОП ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 2 арк.;
22) Відомості з ЄДРПОУ ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
23) Наказ №08-09/2014 ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 2 арк.;
24) Заяву про відкриття поточного рахунку ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 1 арк.;
25) Лист №1 від 29.09.2014 на 1 арк.;
26) Опитувальний лист ТОВ «Рекфест» (код 39382552) на 7 арк.,

до прийняття остаточного рішення у кримінальному провадженні щодо вищезазначених документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області протягом п`ти днів з моменту її прийняття.

Слідчий суддя ОСОБА_1