печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 липня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні №0000370 від 17.06.2015, -

В С Т А Н О В И В :
06.07.2015 слідчий СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з вказаним клопотанням та просить винести ухвалу про накладення арешту на майно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на:

- квартиру АДРЕСА_2 ;

- машиномісце № НОМЕР_2 по АДРЕСА_3 ;

- квартиру АДРЕСА_4 ;

- квартиру АДРЕСА_5 ;

- квартиру АДРЕСА_6 ;

- машиномісце № НОМЕР_3 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_4 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_5 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_6 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- квартиру АДРЕСА_7 ;

- квартиру АДРЕСА_8 ;

- машиномісце № НОМЕР_7 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_8 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- квартиру АДРЕСА_9 ;

- машиномісце № НОМЕР_9 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- квартиру АДРЕСА_10 ;

- машиномісце № НОМЕР_10 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_11 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- будинок АДРЕСА_11 ;

- нежитлове приміщення 19, в будинку АДРЕСА_12 ;

- квартиру АДРЕСА_13 ;

- квартиру АДРЕСА_14 ;

- квартиру АДРЕСА_15 ;

- квартиру АДРЕСА_16 ;

- квартиру АДРЕСА_17 ;

- нежитлове приміщення № 204 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 202 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 203 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 213 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 221 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 205 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 223 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 219 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 207 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- квартиру АДРЕСА_19 ;

- нежитлове приміщення № 3013 в будинку АДРЕСА_20 ;

- нежитлове приміщення № 3012 в будинку АДРЕСА_20 ;

- нежитлове приміщення АДРЕСА_21 ;

- нежитлове приміщення № 201 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 214 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- житловий будинок АДРЕСА_11 ;

- квартиру АДРЕСА_22 ;

- квартиру АДРЕСА_23 ;

- квартиру АДРЕСА_24 ;

- майновий комплекс по АДРЕСА_25 ;

- квартиру АДРЕСА_26 ;

- квартиру АДРЕСА_27 ;

- майновий комплекс по АДРЕСА_28 ;

- нежитлове приміщення № 0111 в будинку АДРЕСА_29 ;

- нежитлове приміщення АДРЕСА_30 ;

- житловий будинок АДРЕСА_11 ;

- група приміщень № 50 літера «З» загальною площею 93,80 кв.м. по АДРЕСА_31 ;

- група приміщень № 49 літера «З» загальною площею 148, 40 кв.м. по АДРЕСА_31 ;

- земельну ділянку к.н. :79:213:0033 (по АДРЕСА_3 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0068 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :07:002:0027 (Красненська сілька/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку к.н. :09:002:0031 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :07:002:0030 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0021 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0022 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0025 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :09:002:0077 (Київська обл., Обухівський р-н., с. Красне Перше);

- земельну ділянку :07:002:0028 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0032 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0020 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0018 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0024 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0019 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :06:003:0019 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :09:003:0024 (Київська обл., АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :09:003:0025 (Київська обл., АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0049 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0050 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0043 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0042 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0055 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0044 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0041 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :04:004:0020 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :09:002:0080 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :09:002:0081 ( АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :03:002:0080 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0081 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :03:002:0020 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0023 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0021 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0024 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0022 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0018 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :04:003:0016 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :04:003:0027 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :04:003:0032 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0025 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :09:003:0010 (Київська обл., Обухівський р-н., с. Красне Перше, вул. Шевченка).

В обґрунтування клопотання зазначає, що Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000370 за фактом ухилення від сплати податків фізичною особою - підприємцем ОСОБА_5 (Р.Н.О.К.П.П. ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_5 в період 2013-2015 років шляхом приховування об`єктів оподаткування при реалізації власного нерухомого майна, умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в розмірі 2 627 551,93 грн., податку на додану вартість в розмірі 4 110 369,92 грн., єдиного податку з фізичних осіб в розмірі 822 519 грн., а всього податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, на загальну суму 7 560 440, 85 грн., що більш ніж в п`ять тисяч разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету вказаних коштів в особливо великому розмірі.

Фізична особа - підприємець ОСОБА_5 , працюючи за спрощеною системою оподаткування, обліку та звітності суб`єктів малого підприємництва з обраною III групі за ставкою єдиного податку 5 % суми отриманого доходу, згідно податкових декларації платника єдиного податку задекларував обсяг доходу у сумі 0,00 грн., але фактично згідно даними довідки про одержані доходи за формою № 1-ДФ та отриманої відповіді від приватного нотаріуса ОСОБА_6 вх. №19387/Ф від 20.11.2014 року систематично отримував дохід від продажу нерухомого майна, а саме: за II кв. 2013 року у сумі 1 020 450,00 грн., за III кв. 2013 року у сумі 2 315 556,00 грн., за IV кв. 2013 року у сумі 16 396 950,52 грн.

Відповідно до додатку 2 «Розрахунок податкових зобов`язань з податку на доходи фізичних осіб, отриманих від операцій з продажу (обміну) об`єктів нерухомого (рухомого) майна та/або від надання нерухомості в оренду (суборенду), житловий найм (піднайм) та/або в результаті прийняття у спадщину чи дарунок майна» до податкової декларації про майновий стан і доходи за 2013 рік вх.: № від 24.06.2014 року (уточнюючий) встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_5 систематично отримував дохід від продажу нерухомого майна у 2013 році на загальну суму 33 925 966,64 грн. (без ПДВ).

Крім того, встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_5 кошти, отримані від несплати податків та зборів використав для придбання вищевказаного нерухомого майна та земельних ділянок.

У органу досудового розслідування є всі підстави вважати, що кошти, які фізична особа підприємець ОСОБА_5 не сплачує як податки на прибуток, використовуються для придбання нерухомості, земельних ділянок та іншого майна, а також акумулюються на банківських рахунках та в подальшому обготівковуються, що призводить до ненадходження податків в бюджет Держави, що суттєво підриває економіку України.

З огляду на викладене слідчий просить накласти арешт на вказане вище майно ОСОБА_5 з метою забезпечення можливої конфіскації майна. Право власності на майно ОСОБА_5 підтверджується інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна від 26.06.2015, наданою управлінням державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у м. Києві.

В судовому зсіданні слідчий клопотання підтримав повністю, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України розгляд клопотання здійснено без повідомлення власника майна.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя надходить до наступних висновків.

Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, зокрема, що слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Як вбачається з клопотання та матеріалів, доданих в його обґрунтування ОСОБА_5 не є підозрюваний в даному кримінальному провадженні, у зв`язку з чим арешт не може бути застосований з метою забезпечення конфіскації майна.

Разом з тим, є достатні підстави вважати, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт, відповідає критеріям п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України (одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення), а незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна може призвести до пошкодження цього майна чи настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Крім того, відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.

Відповідно до ч. 4 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

За вказаних обставин слідчий суддя вважає наявними передбачені ст. 170 КПК України підстави для арешту майна ОСОБА_5 , зазначеного в клопотанні слідчого, шляхом заборони розпоряджатися вказаним майном, оскільки незастосування такого заходу забезпечення може призвести до втрати цього майна і відповідно настання наслідків, які можуть перешкоджати даному кримінальному провадженню.

Відтак, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні №0000370 від 17.06.2015 задовольнити.

Накласти арешт на нерухоме майно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на:

- квартиру АДРЕСА_2 ;

- машиномісце № НОМЕР_2 по АДРЕСА_3 ;

- квартиру АДРЕСА_4 ;

- квартиру АДРЕСА_5 ;

- квартиру АДРЕСА_6 ;

- машиномісце № НОМЕР_3 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_4 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_5 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_6 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- квартиру АДРЕСА_7 ;

- квартиру АДРЕСА_8 ;

- машиномісце № НОМЕР_7 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_8 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- квартиру АДРЕСА_9 ;

- машиномісце № НОМЕР_9 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- квартиру АДРЕСА_10 ;

- машиномісце № НОМЕР_10 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- машиномісце № НОМЕР_11 по вул. Тихорецькій, 30/7, в м. Києві;

- будинок АДРЕСА_11 ;

- нежитлове приміщення 19, в будинку АДРЕСА_12 ;

- квартиру АДРЕСА_13 ;

- квартиру АДРЕСА_14 ;

- квартиру АДРЕСА_15 ;

- квартиру АДРЕСА_16 ;

- квартиру АДРЕСА_17 ;

- нежитлове приміщення № 204 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 202 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 203 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 213 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 221 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 205 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 223 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 219 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 207 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- квартиру АДРЕСА_19 ;

- нежитлове приміщення № 3013 в будинку АДРЕСА_20 ;

- нежитлове приміщення № 3012 в будинку АДРЕСА_20 ;

- нежитлове приміщення АДРЕСА_21 ;

- нежитлове приміщення № 201 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- нежитлове приміщення № 214 в літ. Т по АДРЕСА_18 ;

- житловий будинок АДРЕСА_11 ;

- квартиру АДРЕСА_22 ;

- квартиру АДРЕСА_23 ;

- квартиру АДРЕСА_24 ;

- майновий комплекс по АДРЕСА_25 ;

- квартиру АДРЕСА_26 ;

- квартиру АДРЕСА_27 ;

- майновий комплекс по АДРЕСА_28 ;

- нежитлове приміщення № 0111 в будинку АДРЕСА_29 ;

- нежитлове приміщення АДРЕСА_30 ;

- житловий будинок АДРЕСА_11 ;

- група приміщень № 50 літера «З» загальною площею 93,80 кв.м. по АДРЕСА_31 ;

- група приміщень № 49 літера «З» загальною площею 148, 40 кв.м. по АДРЕСА_31 ;

- земельну ділянку к.н. :79:213:0033 (по АДРЕСА_3 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0068 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :07:002:0027 (Красненська сілька/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку к.н. :09:002:0031 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :07:002:0030 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0021 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0022 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0025 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :09:002:0077 (Київська обл., Обухівський р-н., с. Красне Перше);

- земельну ділянку :07:002:0028 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0032 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0020 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0018 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0024 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :07:002:0019 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :06:003:0019 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :09:003:0024 (Київська обл., АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :09:003:0025 (Київська обл., АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0049 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0050 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0043 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0042 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0055 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0044 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку к.н. :09:002:0041 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :04:004:0020 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :09:002:0080 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :09:002:0081 ( АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :03:002:0080 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0081 (по АДРЕСА_11 );

- земельну ділянку :03:002:0020 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0023 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0021 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0024 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0022 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0018 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :04:003:0016 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :04:003:0027 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :04:003:0032 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

- земельну ділянку :03:002:0025 (Красненська сільська/рада Обухівського району Київської обл.);

земельну ділянку :09:003:0010 (Київська обл., Обухівський р-н., с. Красне Перше, вул. Шевченка), - шляхом заборони відчуження вказаного майна.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим. Для виконання ухвали уповноважити слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 подати відповідну заяву до Державної реєстраційної служби України про накладення обтяження на зазначене майно.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1