Провадження 1-кс/127/6106/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 вересня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, № 0000100 від 22.08.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, в період з 01.02.2012 року по 30.04.2014 року, з метою ухилення від сплати податків, в порушення п.п. 14.1.191 п. 14.1 ст. 14, п. 22.1 ст. 22, п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п. 190.1 ст. 190, п. 198.1, п. 198.3, п. 198.5 п.198.6 ст. 198, Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI, із змінами та доповненнями, занизили рядок 25 «Сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті в бюджет за підсумками поточного звітного (податкового) періоду з урахуванням залишку від`ємного значення попереднього звітного періоду» на суму 2 542 030 грн., а також, згідно рапорту про виявлення кримінального правопорушення, ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 2 234 128 грн., всього на загальну суму 4 776 158 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що в період 2011-2014 років службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) імпортували 272 автомобілі, які фактично були реалізовані за готівкові кошти громадянам, однак по бухгалтерському обліку ПП « ОСОБА_4 » перебувають на балансі підприємства.

Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналів документів, на підставі яких здійснювалась реєстрація транспортних засобів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 , конт. тел. НОМЕР_2 , з метою призначення позапланової документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за вказаний період, та призначення судово-почеркознавчої експертизи, тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не з`явилась.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки отримання даної інформації може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні та сприятиме розкриттю злочину.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Вінницькій області ОСОБА_3 або іншим працівникам ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів, на підставі яких, в період з 01.01.2011 по 01.09.2014, здійснювалась постановка на облік, реєстрація та перереєстрація транспортних засобів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:

1. VIN: НОМЕР_3

2. VIN: НОМЕР_4

3. VIN: НОМЕР_5

4. VIN: НОМЕР_6

5. VIN: НОМЕР_7

6. VIN: НОМЕР_8

7. VIN: НОМЕР_9

8. VIN: НОМЕР_10

9. VIN:

НОМЕР_11 . VIN: НОМЕР_12

11. VIN: НОМЕР_13

12. VIN: НОМЕР_14

13. VIN: НОМЕР_15

14. VIN: НОМЕР_16

15. VIN: НОМЕР_17

16. VIN: НОМЕР_18

17. VIN:

НОМЕР_19 . VIN:

НОМЕР_20 . VIN:

НОМЕР_21 . VIN:

НОМЕР_22 . VIN:

НОМЕР_23 . VIN:

НОМЕР_24 . VIN: НОМЕР_25

24. VIN: НОМЕР_26

25. VIN:

НОМЕР_27 . VIN: НОМЕР_28

27. VIN: НОМЕР_29

28. VIN: НОМЕР_30

29. VIN:

НОМЕР_31 . VIN:

НОМЕР_32 . VIN: НОМЕР_33

32. VIN: НОМЕР_34

33. VIN: НОМЕР_35

34. VIN:

НОМЕР_36 . VIN: НОМЕР_37

36. VIN: НОМЕР_38

37. VIN: НОМЕР_39

38. VIN: НОМЕР_40

39. VIN:

НОМЕР_41 . VIN: НОМЕР_42

41. VIN: НОМЕР_43

42. VIN: НОМЕР_44

43. VIN:

НОМЕР_45 . VIN:

НОМЕР_46 . VIN: НОМЕР_47

46. VIN: НОМЕР_48

47. VIN:

НОМЕР_49 . VIN:

НОМЕР_50 . VIN: НОМЕР_51

50. VIN:

НОМЕР_52 . VIN:

НОМЕР_53 . VIN:

НОМЕР_54 . VIN:

НОМЕР_55 . VIN:

НОМЕР_56 . VIN: НОМЕР_57

56. VIN: НОМЕР_58

57. VIN: НОМЕР_59

58. VIN: НОМЕР_60

59. VIN: НОМЕР_61

60. VIN: НОМЕР_62

61. VIN: НОМЕР_63

62. VIN: НОМЕР_64

63. VIN: НОМЕР_65

64. VIN: НОМЕР_66

65. VIN: НОМЕР_67

66. VIN: НОМЕР_68

67. VIN: НОМЕР_69

68. VIN: НОМЕР_70

69. VIN: НОМЕР_71

70. VIN: НОМЕР_72

71. VIN: НОМЕР_73

72. VIN: НОМЕР_74

73. VIN: НОМЕР_75

74. VIN: НОМЕР_76

75. VIN: НОМЕР_77

76. VIN:

НОМЕР_78 . VIN:

НОМЕР_79 . VIN:

НОМЕР_80 . VIN:

НОМЕР_81 . VIN:

НОМЕР_82 . VIN:

НОМЕР_83 . VIN:

НОМЕР_84 . VIN:

НОМЕР_85 . VIN:

НОМЕР_86 . VIN:

НОМЕР_87 . VIN:

НОМЕР_88 . VIN:

НОМЕР_89 . VIN:

НОМЕР_90 . VIN:

НОМЕР_91 . VIN:

НОМЕР_92 . VIN:

НОМЕР_93 . VIN:

НОМЕР_94 . VIN:

НОМЕР_95 . VIN:

НОМЕР_96 . VIN:

НОМЕР_97 . VIN:

НОМЕР_98 . VIN: НОМЕР_99

98. VIN:

НОМЕР_100 . VIN:

НОМЕР_101 . VIN:

НОМЕР_102 . VIN:

НОМЕР_103 . VIN:

НОМЕР_104 . VIN:

НОМЕР_105 . VIN:

НОМЕР_106 . VIN:

НОМЕР_107 . VIN:

НОМЕР_108 . VIN:

НОМЕР_109 . VIN:

НОМЕР_110 . VIN:

НОМЕР_111 . VIN:

НОМЕР_112 . VIN:

НОМЕР_113 . VIN:

НОМЕР_114 . VIN:

НОМЕР_115 . VIN:

НОМЕР_116 . VIN:

НОМЕР_117 . VIN:

НОМЕР_118 . VIN:

НОМЕР_119 . VIN:

НОМЕР_120 . VIN:

НОМЕР_121 . VIN:

НОМЕР_122 . VIN:

НОМЕР_123 . VIN:

НОМЕР_124 . VIN:

НОМЕР_125 . VIN:

НОМЕР_126 . VIN:

НОМЕР_127 . VIN:

НОМЕР_128 . VIN:

НОМЕР_129 . VIN:

НОМЕР_130 . VIN:

НОМЕР_131 . VIN:

НОМЕР_132 . VIN:

НОМЕР_133 . VIN:

НОМЕР_134 . VIN:

НОМЕР_135 . VIN:

НОМЕР_136 . VIN:

НОМЕР_137 . VIN:

НОМЕР_138 . VIN:

НОМЕР_139 . VIN:

НОМЕР_140 . VIN:

НОМЕР_141 . VIN:

НОМЕР_142 . VIN:

НОМЕР_143 . VIN:

НОМЕР_144 . VIN:

НОМЕР_145 . VIN:

НОМЕР_146 . VIN:

НОМЕР_147 . VIN:

НОМЕР_148 . VIN:

НОМЕР_149 . VIN:

НОМЕР_150 . VIN:

НОМЕР_151 . VIN:

НОМЕР_152 . VIN:

НОМЕР_153 . VIN:

НОМЕР_154 . VIN:

НОМЕР_155 . VIN:

НОМЕР_156 . VIN:

НОМЕР_157 . VIN:

НОМЕР_158 . VIN:

НОМЕР_159 . VIN:

НОМЕР_160 . VIN:

НОМЕР_161 . VIN:

НОМЕР_162 . VIN:

НОМЕР_163 . VIN:

НОМЕР_164 . VIN:

НОМЕР_165 . VIN:

НОМЕР_166 . VIN:

НОМЕР_167 . VIN:

НОМЕР_168 . VIN:

НОМЕР_169 . VIN:

НОМЕР_170 . VIN:

НОМЕР_171 . VIN:

НОМЕР_172 . VIN:

НОМЕР_173 . VIN:

НОМЕР_174 . VIN:

НОМЕР_175 . VIN:

НОМЕР_176 . VIN:

НОМЕР_177 . VIN:

НОМЕР_178 . VIN:

НОМЕР_179 . VIN:

НОМЕР_180 . VIN:

НОМЕР_181 . VIN:

НОМЕР_182 . VIN:

НОМЕР_183 . VIN:

НОМЕР_184 . VIN:

НОМЕР_185 . VIN:

НОМЕР_186 . VIN:

НОМЕР_187 . VIN:

НОМЕР_188 . VIN:

НОМЕР_189 . VIN:

НОМЕР_190 . VIN:

НОМЕР_191 . VIN:

НОМЕР_192 . VIN:

НОМЕР_193 . VIN:

НОМЕР_194 . VIN:

НОМЕР_195 . VIN:

НОМЕР_196 . VIN:

НОМЕР_197 . VIN:

НОМЕР_198 . VIN:

НОМЕР_199 . VIN:

НОМЕР_200 . VIN:

НОМЕР_201 . VIN:

НОМЕР_202 . VIN:

НОМЕР_203 . VIN:

НОМЕР_204 . VIN:

НОМЕР_205 . VIN:

НОМЕР_206 . VIN:

НОМЕР_207 . VIN:

НОМЕР_208 . VIN:

НОМЕР_209 . VIN:

НОМЕР_210 . VIN:

НОМЕР_211 . VIN:

НОМЕР_212 . VIN:

НОМЕР_213 . VIN:

НОМЕР_214 . VIN:

НОМЕР_215 . VIN:

НОМЕР_216 . VIN:

НОМЕР_217 . VIN:

НОМЕР_218 . VIN:

НОМЕР_219 . VIN:

НОМЕР_220 . VIN:

НОМЕР_221 . VIN:

НОМЕР_222 . VIN:

НОМЕР_223 . VIN:

НОМЕР_224 . VIN:

НОМЕР_225 . VIN:

НОМЕР_226 . VIN:

НОМЕР_227 . VIN:

НОМЕР_228 . VIN:

НОМЕР_229 . VIN:

НОМЕР_230 . VIN:

НОМЕР_231 . VIN:

НОМЕР_232 . VIN:

НОМЕР_233 . VIN:

НОМЕР_234 . VIN:

НОМЕР_235 . VIN:

НОМЕР_236 . VIN:

НОМЕР_237 . VIN:

НОМЕР_238 . VIN:

НОМЕР_239 . VIN:

НОМЕР_240 . VIN:

НОМЕР_241 . VIN:

НОМЕР_242 . VIN:

НОМЕР_243 . VIN:

НОМЕР_244 . VIN:

НОМЕР_245 . VIN:

НОМЕР_246 . VIN:

НОМЕР_247 . VIN:

НОМЕР_248 . VIN:

НОМЕР_249 . VIN:

НОМЕР_250 . VIN:

НОМЕР_251 . VIN:

НОМЕР_252 . VIN:

НОМЕР_253 . VIN:

НОМЕР_254 . VIN:

НОМЕР_255 . VIN:

НОМЕР_256 . VIN:

НОМЕР_257 . VIN:

НОМЕР_258 . VIN:

НОМЕР_259 . VIN:

НОМЕР_260 . VIN:

НОМЕР_261 . VIN:

НОМЕР_262 . VIN:

НОМЕР_263 . VIN:

НОМЕР_264 . VIN:

НОМЕР_265 . VIN:

НОМЕР_266 . VIN:

НОМЕР_267 . VIN:

НОМЕР_268 . VIN:

НОМЕР_269 . VIN:

НОМЕР_270 . VIN:

НОМЕР_271 . VIN:

НОМЕР_272 . VIN:

НОМЕР_273 . VIN: НОМЕР_274 ,

які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх, які зберігаються у службових кабінетах ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташовані за адресою: АДРЕСА_2 .

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: