Справа № 530/1277/14-к
Номер провадження 1-кп/530/1/15
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
"18" травня 2015 р. Зіньківський районний суд Полтавської області в складі: головуючого-судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , захисників адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Зіньків Полтавської області кримінальне провадження №0000370 від 18.09.2013 року, відносно:

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_1 , уродженця м. Зіньків, Полтавської області, українець, громадянина України, освіта вища, працює на посаді директора ТОВ « Зіньківська цегла», раніше не судимий який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , за підозрою у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 15, ч.5 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України,-

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця м. Зіньків, Полтавської області, українець, громадянина України, одружений, освіта вища, який мешкає за адресою: АДРЕСА_2 , працює на посаді директора ТОВ «Гіз-Контакт, ЛТД», раніше не судимий, за підозрою у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст. 15, ч.5 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України, -

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця с. Грунь, Охтирського району, Сумської області, громадянина України, українець, громадянин України, освіта вища, працює на посаді директора ДП «Елітон-плюс», раніше не судимий, який мешкає за адресою: АДРЕСА_3 , за підозрою у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст. 15, ч.5 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
Як вказано в обвинувальному висновку:ОСОБА_6 , будучи призначеним згідно з наказом №52/к від 31.07.2009 року, на посаду директора ТОВ «Скломонтаж» (код 32337079), а також виконуючи згідно з вказаним наказом обов`язки бухгалтера підприємства, наділений організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями, являючись службовою особою, зловживаючи своїм службовим становищем, маючи на меті особисте збагачення і збагачення третіх осіб, вступив в попередню змову з генеральним директором ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_7 , а також директором ТОВ «Компания Скло плюс глас» ОСОБА_8 , в період часу з червня по грудень 2009 року, здійснив замах на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем, а також службове підроблення при наступних обставинах:

Так, ОСОБА_6 , маючи умисел, направлений на заволодіння чужим майном державними грошовими коштами в особливо великих розмірах, як директор і головний бухгалтер ТОВ «Скломонтаж» підписав та направив 11.12.2009 року в Зіньківське відділення Гадяцької МДПІ Полтавської області податкову декларацію з податку на додану вартість за листопад 2009 року з додатками, згідно яких бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок платника в банку підлягає сума в розмірі 2 100 000грн..

Підставою виникнення від`ємного значення і заявленої суми ПДВ до відшкодування з бюджету на розрахунковий рахунок у підприємства ТОВ «Скломонтаж» стало придбання у ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» виробничого приміщення на основі договору купівлі-продажу частини промислових будівель №б/н від 30.10.2009 року (сума ПДВ-391 563,13 грн.), а також комунікаційного обладнання і робіт виконаних за адресою: Полтавська область, місто Зіньків, вул. Польова 5-а, на основі договору №6 від 20.10.2009 року та акту прийому-передачі робіт і комунікаційного обладнання для виконання зобов`язань по передпродажній підготовці виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5, загальна вартість яких становить 10 250 621,27грн., в тому числі ПДВ 170843687грн..

Так, ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , згідно з раніше розробленим з ними планом, з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, уклав і підписав від імені ТОВ «Скломонтаж» фіктивний договір №6 від 20.10.2009 року і додаток до нього акт прийому-передачі робіт і комунікаційного обладнання для виконання зобов`язань по передпродажній підготовці виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5. Згідно з вказаними документами, ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» передає, а ТОВ «Скломонтаж» приймає комунікаційне обладнання і роботи виконані за адресою Полтавської області, м. Зінькові, по вул. Польова, 5-а, загальна вартість яких становить 10 250 621,27грн., в тому числі ПДВ 170843687грн..

В свою чергу ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 і ОСОБА_6 згідно з раніше розробленим з ними планом, а також з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, уклав від імені підприємства ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас» в особі ОСОБА_8 договір №б/н від 01.06.2009 року та додаток № 1 до нього перелік робіт для виконання договору від 01.06.2009р. передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5, згідно якого виконавець (ТОВ «Компания Скло плюс глас») зобов`язується виконати для замовника (ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД») підготовчі роботи, пов`язані з передпродажною підготовкою нежитлових виробничих і адміністративних корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, на загальну суму 10 045 608,00 грн., в тому числі ПДВ 1 674 268,00грн. При цьому, для створення видимості виконання робіт вказаних в договорі №б/н від 01.06.2009 року, ОСОБА_7 було підписано від імені ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас» фіктивний акт прийому-передачі робіт №ОУ-0000005 від 30.10.2009 року.

При цьому, ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 і ОСОБА_6 згідно з раніше розробленим з ним планом, а також з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, підписав від імені ТОВ «Компания Скло плюс глас» з підприємством ТОВ «Синтез» фіктивний договір підряду №1/п від 04.06.2009 року на виконання робіт, пов`язаних з перепродажною підготовкою нежитлових виробничих і адміністративних корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а.

Однак, в ході досудового слідства було встановлено, що підприємство ТОВ «Синтез» ніяких підрядних робіт за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, для підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» не виконувало. Роботи які виконувались за вказаною адресою, були виконані співробітниками ТОВ «Скломонтаж» і найомними робітниками, які не є співробітниками ТОВ «Синтез». При цьому, актом обстеження основних фондів і обладнання (додаток до акту №183/23/37327079 від 08.02.2010), складеного співробітниками ВПМ Миргородської ОДПІ, протоколом огляду приміщень та прилеглої території за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, від 29.10.2010 року, проведеним в ході розслідування кримінальної справи старшим слідчим в ОВС СВ ПМ ДПА в Полтавській області, а також довідкою контролера-ревізора з питань будівництва КРУ в Полтавській області від 29.10.2010 року, встановлено, що частина робіт, а саме:
облаштування системи електропостачання для побутових і технологічних потреб,

облаштування системи відеоконтролю і відеоспостереження,

облаштування побутової і технологічної системи водозабезпечення,

облаштування побутової каналізації в корпусі,

інсталяція та облаштування робочої комп`ютерної мережі з віддаленим доступом для адміністрування,

облаштування відстійника для виробничої каналізації,

встановлення серверної,

облаштування площадки з басейном для відпочинку працівників,

облаштування станції огляду і ремонту важких автомобілів,

облаштування оглядової станції для автомобілів та іншого обладнання,

облаштування площадок для стоянок вантажних автомобілів, зовсім не виконувалися або були виконані не в повному обсязі. Вказані обставини свідчать про те, що договір №6 від 20.10.2010 року, укладений між ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» і ТОВ «Скломонтаж», договір №б/н від 01.06.2009 року, укладений між ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» і ТОВ «Компания Скло плюс глас», а також договір підряду №1/п від 04.06.2009 року, укладений між ТОВ «Компания Скло плюс глас» і ТОВ «Синтез», були укладені за попередньою змовою між ОСОБА_6 , ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , з метою незаконного заволодіння державними грошовими коштами в сумі 1 708 437грн. шляхом зловживання службовим становищем.

Окрім цього, ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , згідно з раніше розробленим з ними планом уклав та підписав від імені ТОВ «Скломонтаж» фіктивний договір займу №б/н від 15.10.2009 року з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас» згідно з яким підприємство ТОВ «Компания Скло плюс глас» надало підприємству ТОВ «Скломонтаж» в якості займу грошові кошти в сумі 12 600 000грн., які ТОВ «Скломонтаж» перерахувало ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» в якості оплати за придбання виробничого приміщення, а також комунікаційного обладнання і робіт, виконаних за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а. Фактично вказаний договір займу був укладений між ОСОБА_8 і ОСОБА_6 з метою створення видимості проведення господарської операції, а саме, факту оплати, і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами. При цьому видимість надання займу в розмірі 12 600 000грн. і відповідно оплати за придбання комунікаційного обладнання і робіт, була створена за рахунок не одноразового переміщення однієї суми грошових коштів в розмірі 1 293 000 грн., в період з 21.10.2009 року по 26.10.2009 року по поточним рахункам між підприємствами ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», ТОВ «Компания Скло плюс глас» і ТОВ «Скломонтаж».

Факт незаконного заявлення бюджетного відшкодування податку на додану вартість підприємством ТОВ «Скломонтаж» в розмірі 1 708 437грн., підтверджується висновками актів перевірок Гадячської МДПІ Полтавської області №471/23/32337079 від 06.05.2010 року та №798/23/32337079 від 27.09.2011 року, а також актом перевірки ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» №150/23-3/14346392 від 20.01.2012 року проведеної ДПІ в Київському районі м. Харкова, згідно з висновками якого встановлено наявність угод, які не направлені на реальне настання правових наслідків, обумовлених ними по операціях, проведених ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з постачальником послуг з передпродажної підготовки і комунікаційного обладнання ТОВ «Компания Скло плюс глас» по договору №б/н від 01.06.2009 року та покупцем вказаних послуг і комунікаційного обладнання ТОВ «Скломонтаж» по договору №6 від 20.10.2009 року.

Таким чином, директор і головний бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_6 , незаконно задекларувавши за листопад 2009 року до відшкодування з державного бюджету України суму податку на додану вартість в розмірі 1 708 437грн., діючи за попередньою змовою з генеральним директором ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_7 та директором ТОВ «Компания Скло плюс глас» ОСОБА_8 , скоїв злочинні дії направлені на незаконне заволодіння державними грошовими коштами, які не було доведено до кінця з причин, незалежних від його волі, тобто скоїв замах на заволодіння державними грошовими коштами шляхом зловживання службовим становищем в сумі 1 708 437грн., що являється особливо великим розміром.

Своїми умисними діями ОСОБА_6 скоїв злочин передбачений ч.2. ст. 15 та ч.5 ст. 191 КК України, тобто замах на заволодіння чужим майном шляхом зловживання посадовою особою своїм службовим становищем, скоєний за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах.
Окрім того, ОСОБА_6 , маючи умисел, направлений на заволодінні чужим майном державними грошовими коштами в особливо великих розмірах, будучи директором та головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж», наділений організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями, маючи право самостійно укладати господарські договори з іншими суб`єктами господарської діяльності, підписувати звітні документи ТОВ «Скломонтаж», являючись службовою особою підприємства, скоїв службове підроблення.

Так, ОСОБА_6 завідомо знаючи, що договір є офіційним документом, в якому містяться відомості, які надають права і звільняють від обов`язків, з метою заволодіння державними грошовими коштами, вступив в попередню змову з генеральним директором ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_7 і директором ТОВ «Компания Скло плюс глас» ОСОБА_8 , уклав і підписав від імені ТОВ «Скломонтаж» фіктивний договір №6 від 20.10.2009 року і додаток до нього акт прийому-передачі робіт і комунікаційного обладнання для виконання зобов`язань з передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5. Згідно з вказаними документами ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» передає, а ТОВ «Скломонтаж» приймає комунікаційне обладнання і роботи, виконані за адресою: Полтавська область м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, загальна сума яких складає 10 250 621,27грн., в тому числі ПДВ 1708436,87грн. Фактично вказані документи були складені і підписані ОСОБА_6 з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами.

Окрім цього, ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , склав і підписав від імені ТОВ «Скломонтаж» фіктивний договір займу №б/н від 15.10.2009 року з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас» згідно з яким ТОВ «Компания Скло плюс глас» надало підприємству ТОВ «Скломонтаж» в якості займу грошові кошти в сумі 12 600 000грн., які ТОВ «Скломонтаж» перерахувало підприємству ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» в якості оплати за придбання виробничого приміщення, а також комунікаційного обладнання і робіт, виконаних за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, по вул. Польова, 5-а. Фактично вказаний договір займу був укладений між ОСОБА_6 і ОСОБА_8 з метою створення видимості проведення господарської операції, а саме факту оплати і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами. При цьому, видимість надання займу в розмірі 12 600 000 грн. і відповідно оплати за придбання комунікаційного обладнання і робіт, була створена за рахунок неодноразового переміщення однієї суми грошових коштів в розмірі 1 293 000 грн., в період з 21.10.2009 року по 26.10.2009 року, між підприємствами ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», ТОВ «Компания Скло плюс глас» та ТОВ «Скломонтаж».

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_6 , з метою заволодіння державними грошовими коштами, шляхом незаконного заявлення бюджетного відшкодування податку на додану вартість, доручив ОСОБА_9 , яка не була обізнана про злочині наміри ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , внести в податкові декларації з податку на додану вартість за жовтень, листопад 2009 року ТОВ «Скломонтаж», форма яких затверджено наказом ДПА України №166 від 30.05.1997 року (зі змінами і доповненнями), які є офіційними документами, завідомо неправдиві відомості про господарську діяльність підприємства ТОВ «Скломонтаж», а саме: в податковій декларації з податку на додану вартість за жовтень 2009 року в розділі податковий кредит внести суму в розмірі 1 708 437грн., яка виникла в результаті придбання у підприємства ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» комунікаційного обладнання і робіт, виконаних за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, за договором №6 від 20.10.2009 року, а в податковій декларації з податку на додану вартість за листопад 2009 року та додатках до неї №2 «Довідка про залишок суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, який залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого в звітному податковому періоді і підлягаючому включенню до складу податкового наступного податкового періоду», №3 «Розрахунок суми бюджетного відшкодування», №4 «Заява про повернення суми бюджетного відшкодування», суму в розмірі 1 708 437грн., показати як підлеглу бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок підприємства в банку. Вказані звітні документи були підписані ОСОБА_6 як директором і головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» та надані в Зіньківське відділення Гадячської МДПІ Полтавської області.

Своїм умисними діями ОСОБА_6 скоїв злочин передбачений ч.1 ст.366 КК України службове підроблення, тобто внесення посадовою особою в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення документів, а також складання і видача завідомо неправдивих документів.
Як вказано в обвинувальному висновку:ОСОБА_7 , будучи призначеним згідно з наказом №17 від 25.12.1997 року, на посаду генерального директора ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» (код 14346392), наділений організаційно-розпорядчими і адміністративно-господарськими повноваженнями, являючись посадовою особою, зловживаючи своїм службовим становищем, маючи на меті особисте збагачення і збагачення третіх осіб, вступивши в попередню змову з директором і головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_6 , а також директором ТОВ «Компания Скло плюс глас» ОСОБА_8 , в період з червня по грудень 2009 року, здійснив пособництво в замаху на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем, а також службове підроблення при наступних обставинах:

Так, 11.12.2009 року в Зіньківське відділення Гадячської МДПІ від ТОВ «Скломонтаж» за підписом директора і головного бухгалтера підприємства ОСОБА_6 за вхідним № подана податкова декларація з податку на додану вартість за листопад 2009 року з додатками, згідно яких бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок платника в банку підлягає сума в розмірі 2 100 000грн..

Підставою виникнення від`ємного значення та заявлення суми ПДВ до відшкодування з бюджету на розрахунковий рахунок у підприємства ТОВ «Скломантаж» стало придбання у ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» виробничого приміщення на основі договору купівлі-продажу частини промислових будівель №б/н від 30.10.2009 року (сума ПДВ-391 563,13 грн.), а також комунікаційного обладнання і робіт, виконаних за адресою: Полтавська область, місто Зіньків, вул. Польова 5-а на основі договору №6 від 20.10.2009 року і акту прийому-передачі робіт і комунікаційного обладнання для виконання зобов`язань по передпродажній підготовці виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5, загальна вартість яких становить 10 250 621,27грн., в тому числі ПДВ 1 708 436,87грн..

Так, ОСОБА_7 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 і ОСОБА_8 , згідно з раніше розробленим з ними планом, з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, уклав і доручив підписати від імені ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» представнику підприємства ОСОБА_10 , який не був обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_7 , ОСОБА_6 і ОСОБА_8 , фіктивний договір №6 від 20.10.2009 року і додаток до нього акт прийому-передачі робіт і комунікаційного обладнання для виконання зобов`язань по передпродажній підготовці виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5. Згідно з вказаними документами, ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» передає, а ТОВ «Скломонтаж» приймає комунікаційне обладнання і роботи, виконані за адресою Полтавська область, м. Зіньків, по вул. Польова, 5-а, загальна вартість яких становить 10 250 621,27грн., в тому числі ПДВ 1 708 436,87грн..

Окрім цього, ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 і ОСОБА_8 , згідно з раніше розробленим з ними планом, а також з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, уклав від імені підприємства ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас» в особі ОСОБА_8 договір №б/н від 01.06.2009 року і додаток № 1 до нього перелік робіт для виконання договору від 01.06.2009р. передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5, згідно якого виконавець (ТОВ «Компания Скло плюс глас») зобов`язується виконати для замовника (ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД») підготовчі роботи, пов`язані з передпродажною підготовкою нежитлових виробничих, складських і адміністративних корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, на загальну суму 10 045 608,00 грн., в тому ПДВ 1 674 268,00грн. При цьому для створення видимості виконання робіт вказаних в договорі №б/н від 01.06.2009 року, ОСОБА_7 був підписаний від імені ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас», фіктивний акт прийому-передачі робіт №ОУ-0000005 від 30.10.2009 року.

В свою чергу ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 і ОСОБА_6 згідно з раніше розробленим з ними планом, а також з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, підписав від імені підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» з підприємством ТОВ «Синтез» фіктивний договір підряду №1/п від 04.06.2009 року на виконання робіт, пов`язаних з передпродажною підготовкою нежитлових виробничих і адміністративних корпусів за адресою: Полтавська область м. Зіньків вул.Польова, 5-а.

Однак, в ході досудового слідства було встановлено, що підприємство ТОВ «Синтез» ніяких підрядних робіт за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, для підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» не виконувало. Роботи які виконувались за вказаною адресою, були виконані співробітниками ТОВ «Скломонтаж» і найомними робітниками, які не є співробітниками ТОВ «Синтез». При цьому, актом обстеження основних фондів і обладнання (додаток до акту №183/23/37327079 від 08.02.2010), складеного співробітниками ВПМ Миргородської ОДПІ, протоколом огляду приміщень та прилеглої території за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, від 29.10.2010 року, проведеним в ході розслідування кримінальної справи старшим слідчим в ОВС СВ ПМ ДПА в Полтавській області, а також довідкою контролера-ревізора з питань будівництва КРУ в Полтавській області від 29.10.2010 року, встановлено, що частина робіт, а саме:
облаштування системи електропостачання для побутових і технологічних потреб,

облаштування системи відеоконтролю і відеоспостереження,

облаштування побутової і технологічної системи водозабезпечення,

облаштування побутової каналізації в корпусі,

інсталяція та облаштування робочої комп`ютерної мережі з віддаленим доступом для адміністрування,

облаштування відстійника для виробничої каналізації,

встановлення серверної,

облаштування площадки з басейном для відпочинку працівників,

облаштування станції огляду і ремонту важких автомобілів,

облаштування оглядової станції для автомобілів та іншого обладнання,

облаштування площадок для стоянок вантажних автомобілів, зовсім не виконувалися або були виконані не в повному обсязі. Вказані обставини свідчать про те, що договір №6 від 20.10.2010 року, укладений між ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» і ТОВ «Скломонтаж», договір №б/н від 01.06.2009 року, укладений між ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» і ТОВ «Компания Скло плюс глас», а також договір підряду №1/п від 04.06.2009 року, укладений між ТОВ «Компания Скло плюс глас» і ТОВ «Синтез», були укладені за попередньою змовою між ОСОБА_6 , ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , з метою незаконного заволодіння державними грошовими коштами в сумі 1 708 437грн. шляхом зловживання службовим становищем.

Окрім цього, ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , згідно з раніше розробленим з ними планом склав і підписав від імені ТОВ «Скломонтаж» фіктивний договір займу №б/н від 15.10.2009 року з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас», згідно з яким підприємство ТОВ «Компания Скло плюс глас» надало підприємству ТОВ «Скломонтаж» в якості займу грошові кошти в сумі 12 600 000грн., які ТОВ «Скломонтаж» перерахувало ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» в якості оплати за придбання виробничого приміщення, а також комунікаційного обладнання і робіт, виконаних за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а. Фактично вказаний договір займу був укладений між ОСОБА_6 і ОСОБА_8 з метою створення видимості проведення господарської операції, а саме, факту оплати, і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами. При цьому видимість надання займу в розмірі 12 600 000грн. і відповідно оплати за придбання комунікаційного обладнання і робіт, була створена за рахунок неодноразового переміщення однієї суми грошових коштів в розмірі 1 293 000 грн., в період з 21.10.2009 року по 26.10.2009 року між підприємствами ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», ТОВ «Компания Скло плюс глас» і ТОВ «Скломонтаж».

Факт незаконного заявлення бюджетного відшкодування податку на додану вартість підприємством ТОВ «Скломонтаж» в розмірі 1 708 437грн., підтверджується висновками актів перевірок Гадячської МДПІ Полтавської області №471/23/32337079 від 06.05.2010 року та №798/23/32337079 від 27.09.2011 року, а також актом перевірки ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» №150/23-3/14346392 від 20.01.2012 року проведеної ДПІ в Київському районі м. Харкова, згідно з висновками якого встановлено наявність угод, які не направлені на реальне настання правових наслідків, обумовлених ними по операціях, проведених ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з постачальником послуг з передпродажної підготовки і комунікаційного обладнання ТОВ «Компания Скло плюс глас» по договору №б/н від 01.06.2009 року та покупцем вказаних послуг і комунікаційного обладнання ТОВ «Скломонтаж» по договору №6 від 20.10.2009 року.

Таким чином, генеральний директор ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з директором і головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_6 і директором ТОВ «Компания Скло плюс глас» ОСОБА_8 скоїв пособницькі дії направлені на незаконне заволодіння державними грошовими коштами, які не було доведено до кінця з причин, незалежних від його волі, тобто скоїв пособництво замаху директором і головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_6 на заволодіння державними грошовими коштами шляхом зловживання службовим становищем в сумі 1 708 437грн., що є особливо великим розміром.

Співучасть ОСОБА_7 виразилась в сприянні скоєнню ОСОБА_6 замаху на заволодіння державними грошовими коштами в сумі 1 708 437грн., порадами, вказівками, наданням засобів злочину (складання, підпис і видача завідомо підроблених документів від імені ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД»), тобто він виступив пособником в скоєнні даного злочину.

Своїми умисними діями ОСОБА_7 скоїв злочин передбачений ч.5 ст. 27, ч.2. ст. 15 та ч.5 ст. 191 КК України, тобто пособництво в замаху на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, скоєне за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах.
Крім того, ОСОБА_7 маючи умисел, спрямований на пособництво в заволодінні чужим майном державними грошовими коштами в особливо великих розмірах, будучи генеральним директором ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», наділений організаційно-розпорядчими і адміністративно-господарськими повноваженнями, володіючи правом самостійно укладати господарські договори з іншими суб`єктами господарської діяльності, підписувати звітні документи ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», являючись службовою особою підприємства, скоїв службове підроблення.

Так, ОСОБА_7 , завідомо знаючи, що договір є офіційним документом, в якому містяться відомості, які надають права і звільняють від обов`язків а також підтверджують факти, що мають юридичне значення, з метою пособництва в заволодінні державними грошовими коштами, вступивши в попередню змову з директором і головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_6 та директором ТОВ «Компания Скло плюс глас» ОСОБА_8 , склав і доручив підписати від імені ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_10 , який не був обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_8 , фіктивний договір №6 від 20.10.2009 року і додаток до нього акт прийому-передачі робіт і комунікаційного обладнання для виконання зобов`язань по передпродажній підготовці виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5. Згідно з вказаними документами, ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» передає, а ТОВ «Скломонтаж» приймає комунікаційне обладнання і роботи, виконані за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, загальна вартість яких становить 10 250 621,27грн., в тому числі, ПДВ 1 708 436,87грн. Фактично вказані документи були складені ОСОБА_7 та підписані за його дорученням представником ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами.

Окрім цього, ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 і ОСОБА_8 , згідно з раніше розробленим з ними планом, також з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, склав та підписав від імені ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас» в особі ОСОБА_8 договір №б/н від 01.06.2009 року і додатком №1 до нього перелік робіт для виконання договору від 01.06.2009р. з передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів м. Зінькові, Полтавської області, по вул.Польова, 5, згідно з яким виконавець (ТОВ «Компания Скло плюс глас») зобов`язується виконати для замовника (ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД») підготовчі роботи, пов`язані з передпродажною підготовкою нежитлових виробничих та адміністративних корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, на загальну суму 10 045 608,00грн., в тому числі ПДВ 1 674 268,00грн. При цьому для створення видимості виконання робіт, вказаних в договорі №б/н від 01.06.2009 року, ОСОБА_7 був підписаний від імені ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас», фіктивний акт прийому-передачі робіт №ОУ-0000005 від 30.10.2009 року. Фактично вказані документи були складені та підписані ОСОБА_7 з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_7 , достовірно знаючи та усвідомлюючи, що податкова накладна форму якої затверджено наказом ДПА України №165 від 30.05.1997 року (зі змінами та доповненнями), є офіційним документом, який надає право на включення суми по виплаті податку на додану вартість в податковий кредит, доручив головному бухгалтеру ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_11 , яка не була обізнана про злочині наміри ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_8 , скласти наступні завідомо підроблені податкові накладні ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД»:

· №10033 від 21.10.09 на суму 245 000,00грн., в т.ч. ПДВ 40 833,33грн.;

· №10034 від 21.10.09 на суму 430 000,00грн., в т.ч. ПДВ 71 666,67грн.;

· №10035 від 21.10.09 на суму 618 000,00грн., в т.ч. ПДВ 103 000,00грн.;

· №10036 від 21.10.09 на суму 1 293 000,00грн., в т.ч. ПДВ 215 500,00грн.;

· №10037 від 22.10.09 на суму 247 000,00грн., в т.ч. ПДВ 41 166,67грн.;

· №10038 від 22.10.09 на суму 250 000,00грн., в т.ч. ПДВ 41 666,67грн.;

· №10039 від 22.10.09 на суму 275 000,00грн., в т.ч. ПДВ 45 833,33грн.;

· №10040 від 22.10.09 на суму 300 000,00грн., в т.ч. ПДВ 50 000,00грн.;

· №10041 від 22.10.09 на суму 300 000,00грн., в т.ч. ПДВ 50 000,00грн.;

· №10042 від 22.10.09 на суму 379 000,00грн., в т.ч. ПДВ 63 166 67грн.;

· №10043 від 22.10.09 на суму 423 000,00грн., в т.ч. ПДВ 70 500,00грн.;

· №10044 від 22.10.09 на суму 470 000,00грн., в т.ч. ПДВ 78 333,33грн.;

· №10045 від 22.10.09 на суму 570 000,00грн., в т.ч. ПДВ 95 000,00грн.;

· №10046 від 22.10.09 на суму 640 000,00грн., в т.ч. ПДВ 106 666,67грн.;

· №10047 від 22.10.09 на суму 652 800,00грн., в т.ч. ПДВ 108 800,00грн.;

· №10048 від 22.10.09 на суму 664 000,00грн., в т.ч. ПДВ 110 666,67грн.;

· №10049 від 23.10.09 на суму 330 000,00грн., в т.ч. ПДВ 55 000,00грн.;

· №10050 від 23.10.09 на суму 462 000,00грн., в т.ч. ПДВ 77 000,00грн.;

· №10051 від 23.10.09 на суму 500 000,00грн., в т.ч. ПДВ 83 333,33грн.;

· №10052 від 23.10.09 на суму 600 821,00грн., в т.ч. ПДВ 100 136,83грн.;

· №10053 від 23.10.09 на суму 601 000,27грн., в т.ч. ПДВ 100 166,71грн.

Дані податкові накладні були передані підприємству ТОВ «Скломонтаж», в результаті чого вказані суми податку на додану вартість були включені в склад податкового кредиту підприємства ТОВ «Скломонтаж» за жовтень 2009 року.

Окрім цього, ОСОБА_7 , продовжуючи свої злочинні дії, направлені на пособництво в заволодінні державними грошовими коштами шляхом незаконної заявки бюджетного відшкодування податку на додану вартість достовірно знаючи, що податкова декларація на податок на додану вартість форми якої затверджено наказом ДПА України №166 від 30.05.1997 року (зі змінами і доповненнями), є офіційним документом, доручив головному бухгалтеру ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_11 , яка не була обізнана про злочинні наміри ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_8 , внести в податкову декларацію з податку на додану вартість за жовтень 2009 року завідомо неправдиві відомості про господарську діяльність підприємства ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», а саме: в розділі податковий кредит внести суму ПДВ в розмірі 1 674 268грн, яка виникла в результаті придбання у підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» робіт з передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, за договором №б/н від 01.6.2009 року, а в розділі податкові обов`язки внести суму ПДВ в розмірі 1 708 437грн, яка виникла в результаті продажу підприємству ТОВ «Скломонтаж» комунікаційного обладнання і робіт, виконаних за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, за договором №6 від 20.10.2009 року. В подальшому вказана податкова декларація з податку на додану вартість за жовтень 2009 року була підписана ОСОБА_7 як генеральним директором ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» і надана в ДПІ в Київському районі м.Харкова.

Своїм умисними діями ОСОБА_7 скоїв злочин передбачений ч.1 ст.366 КК України службове підроблення, тобто внесення посадовою особою в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення документів, а також складання і видача завідомо неправдивих документів.
Таким чином, ОСОБА_7 скоїв злочини, передбачені ч.5 ст.27, ч.2 ст.15 та ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України.

Як вказано в обвинувальному висновку:ОСОБА_8 , будучи призначеним згідно з наказом №6к від 03.03.2008 року, на посаду директора ТОВ «Компания Скло плюс глас» (код 35058069), наділений організаційно-розпорядчими і адміністративно-господарськими повноваженнями, являючись службовою особою, зловживаючи своїм службовим становищем, маючи на меті особисте збагачення і збагачення третіх осіб, вступивши в попередню змову з директором і головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_6 , а також генеральним директором ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_7 , в період з червня по грудень 2009 року, здійснив пособництво в замаху на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем, а також службове підроблення при наступних обставинах:

Так, 11.12.2009 року в Зіньківське відділення Гадячської МДПІ від ТОВ «Скломонтаж» за підписом директора і головного бухгалтера підприємства ОСОБА_6 за вхідним № подана податкова декларація з податку на додану вартість за листопад 2009 року з додатками, згідно яких бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок платника в банку підлягає сума в розмірі 2 100 000 грн..

Підставою виникнення від`ємного значення та заявлення суми ПДВ до відшкодування з бюджету на розрахунковий рахунок у підприємства ТОВ «Скломантаж» стало придбання у ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» виробничого приміщення на основі договору купівлі-продажу частини промислових будівель №б/н від 30.10.2009 року (сума ПДВ-391 563,13 грн.), а також комунікаційного обладнання і робіт, виконаних за адресою: Полтавська область, місто Зіньків, вул. Польова 5-а на основі договору №6 від 20.10.2009 року і акту прийому-передачі робіт і комунікаційного обладнання для виконання зобов`язань по передпродажній підготовці виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5, загальна вартість яких становить 10 250 621,27грн., в тому числі ПДВ 1 708 436,87грн..

Так, ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою ОСОБА_7 і ОСОБА_8 згідно з раніше розробленим з ними планом, з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, уклав і підписав від імені ТОВ «Скломонтаж» фіктивний договір №6 від 20.10.2009 року і додаток до нього акт прийому-передачі робіт і комунікаційного обладнання для виконання зобов`язань по передпродажній підготовці виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5. Згідно з вказаними документами, ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» передає, а ТОВ «Скломонтаж» приймає комунікаційне обладнання і роботи виконані за адресою Полтавська область, м. Зіньків, по вул. Польова, 5-а, загальна вартість яких становить 10 250 621,27грн., в тому числі ПДВ 1 708 436,87грн..

В свою чергу ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 і ОСОБА_6 згідно з раніше розробленим з ними планом, а також з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, уклав та підписав від імені підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» з підприємством ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» в особі ОСОБА_12 договір №б/н від 01.06.2009 року і додаток № 1 до нього перелік робіт для виконання договору від 01.06.2009р. передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5, згідно якого виконавець (ТОВ «Компания Скло плюс глас») зобов`язується виконати для замовника (ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД») підготовчі роботи, пов`язані з перепродажною підготовкою нежитлових виробничих, складських і адміністративних корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, на загальну суму 10 045 608,00 грн., в тому ПДВ 1 674 268,00грн. При цьому для створення видимості виконання робіт вказаних в договорі №б/н від 01.06.2009 року, ОСОБА_8 був підписаний від імені ТОВ «Компания Скло плюс глас» з підприємством ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» фіктивний акт прийому-передачі робіт №ОУ-0000005 від 30.10.2009 року.

Крім цього, ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 і ОСОБА_6 згідно з раніше розробленим з ним планом, а також з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, уклав і підписав від імені ТОВ «Компания Скло плюс глас» з підприємством ТОВ «Синтез» фіктивний договір підряду №1/п від 04.06.2009 року на виконання робіт, пов`язаних з перепродажною підготовкою нежитлових виробничих і адміністративних корпусів за адресою: Полтавської області, м. Зінькові, по вул. Польова, 5-а.

Однак, в ході досудового слідства було встановлено, що підприємство ТОВ «Синтез» ніяких підрядних робіт за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, для підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» не виконувало. Роботи які виконувались за вказаною адресою, були виконані співробітниками ТОВ «Скломонтаж» і найомними робітниками, які не є співробітниками ТОВ «Синтез». При цьому, актом обстеження основних фондів і обладнання (додаток до акту №183/23/37327079 від 08.02.2010), складеного співробітниками ВПМ Миргородської ОДПІ, протоколом огляду приміщень та прилеглої території за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, від 29.10.2010 року, проведеним в ході розслідування кримінальної справи старшим слідчим в ОВС СВ ПМ ДПА в Полтавській області, а також довідкою контролера-ревізора з питань будівництва КРУ в Полтавській області від 29.10.2010 року, встановлено, що частина робіт, а саме:
облаштування системи електропостачання для побутових і технологічних потреб,

облаштування системи відеоконтролю і відеоспостереження,

облаштування побутової і технологічної системи водозабезпечення,

облаштування побутової каналізації в корпусі,

інсталяція та облаштування робочої комп`ютерної мережі з віддаленим доступом для адміністрування,

облаштування відстійника для виробничої каналізації,

встановлення серверної,

облаштування площадки з басейном для відпочинку працівників,

облаштування станції огляду і ремонту важких автомобілів,

облаштування оглядової станції для автомобілів та іншого обладнання,

облаштування площадок для стоянок вантажних автомобілів, зовсім не виконувалися або були виконані не в повному обсязі. Вказані обставини свідчать про те, що договір №6 від 20.10.2010 року, укладений між ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» і ТОВ «Скломонтаж», договір №б/н від 01.06.2009 року, укладений між ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» і ТОВ «Компания Скло плюс глас», а також договір підряду №1/п від 04.06.2009 року, укладений між ТОВ «Компания Скло плюс глас» і ТОВ «Синтез», були укладені за попередньою змовою між ОСОБА_6 , ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , з метою незаконного заволодіння державними грошовими коштами в сумі 1 708 437грн. шляхом зловживання службовим становищем.

Окрім цього, ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 і ОСОБА_6 , згідно з раніше розробленим з ними планом склав і підписав від імені ТОВ «Компания Скло плюс глас» фіктивний договір займу №б/н від 15.10.2009 року з підприємством ТОВ «Скломонтаж», згідно з яким підприємство ТОВ «Компания Скло плюс глас» надало підприємству ТОВ «Скломонтаж» в якості займу грошові кошти в сумі 12 600 000грн., які ТОВ «Скломонтаж» перерахувало ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» в якості оплати за придбання виробничого приміщення, а також комунікаційного обладнання і робіт, виконаних за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а. Фактично вказаний договір займу був укладений між ОСОБА_8 і ОСОБА_6 з метою створення видимості проведення господарської операції, а саме, факту оплати, і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами. При цьому видимість надання займу в розмірі 12 600 000грн. і відповідно оплати за придбання комунікаційного обладнання і робіт, була створена за рахунок неодноразового переміщення однієї суми грошових коштів в розмірі 1 293 000 грн., в період з 21.10.2009 року по 26.10.2009 року між підприємствами ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», ТОВ «Компания Скло плюс глас» і ТОВ «Скломонтаж».

Факт незаконного заявлення бюджетного відшкодування податку на додану вартість підприємством ТОВ «Скломонтаж» в розмірі 1 708 437грн., підтверджується висновками актів перевірок Гадячської МДПІ Полтавської області №471/23/32337079 від 06.05.2010 року та №798/23/32337079 від 27.09.2011 року, а також актом перевірки ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» №150/23-3/14346392 від 20.01.2012 року проведеної ДПІ в Київському районі м. Харкова, згідно з висновками якого встановлено наявність угод, які не направлені на реальне настання правових наслідків, обумовлених ними по операціях, проведених ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з постачальником послуг з передпродажної підготовки і комунікаційного обладнання ТОВ «Компания Скло плюс глас» по договору №б/н від 01.06.2009 року та покупцем вказаних послуг і комунікаційного обладнання ТОВ «Скломонтаж» по договору №6 від 20.10.2009 року.

Таким чином, директор ТОВ «Компания Скло плюс глас» ОСОБА_8 , діючи за попередньої змовою з директором і головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_6 та генеральним директором ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_7 скоїв пособницькі дії направлені на незаконне заволодіння державними грошовими коштами, які не було доведено до кінця з причин, незалежних від його волі, тобто скоїв пособництво замаху директором і головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_6 на заволодіння державними грошовими коштами шляхом зловживання службовим становищем в сумі 1 708 437грн., що є особливо великим розміром.

Співучасть ОСОБА_8 виразилась в сприянні скоєнню ОСОБА_6 замаху на заволодіння державними грошовими коштами в сумі 1 708 437грн., порадами, вказівками, наданням засобів злочину (складання, підпис і видача завідомо підроблених документів від імені ТОВ «Компания Скло плюс глас»), тобто він виступив пособником в скоєнні даного злочину.

Своїми умисними діями ОСОБА_8 скоїв злочин передбачений ч.5 ст. 27, ч.2. ст. 15 та ч.5 ст. 191 КК України, тобто пособництво в замаху на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, скоєне за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах.
Окрім того, ОСОБА_8 маючи умисел, направлений на пособництво в заволодінні чужим майном державними грошовими коштами в особливо великих розмірах, являючись директором ТОВ «Компания Скло плюс глас», наділений організаційно розпорядчими і адміністративно господарськими повноваженнями, володіючи правом самостійно укладати господарські договори з іншими суб`єктами господарської діяльності, підписувати звітні документи ТОВ «Компания Скло плюс глас», являючись службовою особою підприємства, скоїв службове підроблення.

Так, ОСОБА_8 завідомо знаючи, що договір є офіційним документом, в якому містяться відомості, які надають права і звільняють від обов`язків а також підтверджують факти, що мають юридичне значення, з метою пособництва в заволодінні державними грошовими коштами, вступивши в попередню змову з директором і головним бухгалтером ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_6 і генеральним директором ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» ОСОБА_6 , уклав і підписав від імені підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» з підприємством ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» в особі ОСОБА_7 договір №б/н від 01.06.2009 року і додаток №1 до нього перелік робіт для виконання договору від 01.06.2009р. передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5, згідно з яким виконавець (ТОВ «Компания Скло плюс глас») зобов`язується виконати для замовника (ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД») підготовчі роботи, пов`язані з передпродажною підготовкою нежитлових виробничих і адміністративних корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, по вул. Польова, 5-а, на загальну суму 10 045 608,00грн., в тому числі ПДВ 1 674 268,00грн. При цьому для створення видимості виконання робіт, вказаних в договорі №б/н від 01.06.2009 року, ОСОБА_8 був підписан від імені ТОВ «Компания Скло плюс глас» з підприємством ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», фіктивний акт прийому-передачі робіт №ОУ-0000005 від 30.10.2009 року. Фактично вказані документи були укладені і підписані ОСОБА_8 з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами.

Окрім цього, ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , ОСОБА_6 згідно з раніше розробленим з ними планом, також з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, уклав і підписав від імені ТОВ «Компания Скло плюс глас» з підприємством ТОВ «Синтез» фіктивний договір підряду №1/б від 04.06.2009 року на виконання робіт, пов`язаних з передпродажною підготовкою нежитлових виробничих і адміністративних корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, по вул. Польова, 5-а. При цьому, для створення видимості робіт, вказаних в договорі підряду №1/п від 04.06.2009 року, ОСОБА_8 достовірно знаючи та усвідомлюючи, що підприємство ТОВ «Синтез» ніяких підрядних робіт для підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» не виконувало, склав і підписав 30.10.2009 року від імені ТОВ «Компания Скло плюс глас» з підприємством ТОВ «Синтез», наступні фіктивні документи: акти прийому виконаних підрядних робіт за жовтень 2009 року №1/тс, №1/м, №1/в, №1/т, №1/к, №1/б, №1/с, №1/сн, №б/н та довідки про вартість виконаних підрядних робіт за жовтень 2009 року, форми яких затверджено наказом Державного комітету статистики України і Державного комітету України з будівництва і архітектури №237/5 від 21.06.2002 року, а також відомості ресурсів, договірні ціни та розрахунки №1-1 прямих затрат і загальновиробничих витрат в складі договірної ціни, форми яких затверджено наказом Державного комітету будівництва, архітектури та житлової політики України №174 від 27.08.2000 року. Фактично вказані документи були складені та підписані з метою створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами.

Окрім цього ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , згідно з раніше розробленому з ними плану, склав і підписав від імені ТОВ «Компания Скло плюс глас» фіктивний договір займу №б/н від 15.10.2009 року з підприємством ТОВ «Скломонтаж», згідно з яким ТОВ «Компания Скло плюс глас» надало підприємству ТОВ «Скломонтаж» в якості займу грошові кошти в сумі 12 600 000грн., які ТОВ «Скломонтаж» перерахувало підприємству ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» в якості оплати за придбання виробничого приміщення, а також комунікаційного обладнання і робіт, виконаних за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, по вул. Польова, 5-а. Фактично ж вказаний договір займу було укладено між ОСОБА_8 і ОСОБА_6 з метою створення видимості проведення господарської операції, а саме факту оплати, і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами. При цьому, видимість надання займу в розмірі 12 600 000 грн. і відповідно оплати за придбання комунікаційного обладнання і робіт, було створено за рахунок неодноразового переміщення однієї суми грошових коштів в розмірі 1 293 000 грн., в період з 21.10.2009 року по 26.10.2009 року, між підприємствами ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», ТОВ «Компания Скло плюс глас» та ТОВ «Скломонтаж».

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_8 достовірно знаючи, що податкова накладна форму якої затверджено наказом ДПА України №165 від 30.05.1997 року (зі змінами та доповненнями), є офіційним документом, який надає право на включення суми по сплаті податку на додану вартість в податковий кредит, усвідомлюючи злочинність своїх дій, доручив бухгалтеру ТОВ «Компания Скло плюс глас» ОСОБА_13 , яка не була обізнана про злочині наміри ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , скласти завідомо підроблену податкову накладну ТОВ «Компания Скло плюс глас» №84 від 30.10.09 на суму 10 045 608,00грн., в т.ч. ПДВ 1 674 268,00грн., яка була передана ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД», в результаті чого вказана сума податку на додану вартість буда включена до складу податкового кредиту ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» за жовтень 2009 року.

Окрім цього ОСОБА_8 , продовжуючи свої злочинні дії направлені на пособництво в заволодінні державними грошовими коштами шляхом незаконного заявлення бюджетного відшкодування податку на додану вартість, достовірно знаючи, що податкова декларація з податку на додану вартість форми якої затверджено наказом ДПА України №166 від 30.05.1997 року (зі змінами і доповненнями), є офіційним документом, вніс в податкову декларацію з податку на додану вартість за жовтень 2009 року, завідомо неправдиві відомості про господарську діяльність підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас», а саме: в розділ податкові зобов`язання вніс суму ПДВ в розмірі 1 674 268грн., яка виникла в результаті продажу підприємству ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» робіт з передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, за договором №б/н від 01.06.2009 року. В подальшому вказана податкова декларація з податку на додану вартість за жовтень 2009 року була підписана ОСОБА_8 як директором ТОВ «Компания Скло плюс глас» і надана до ДПІ Печерському районі м. Києва.

Своїм умисними діями ОСОБА_8 скоїв злочин передбачений ч.1 ст.366 КК України службове підроблення, тобто внесення службовою особою в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення документів, а також складання і видача завідомо неправдивих документів.
Таким чином, ОСОБА_8 скоїв злочини, передбачені ч.5 ст.27, ч.2 ст.15 та ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України.

Провівши судовий розгляд даного кримінального провадження у відповідності до положень ч. 1 ст. 337 КПК України, згідно яких судовий розгляд проводиться лише в межах висунутого обвинувачення відповідно до обвинувального акта, дослідивши докази представлені стороною обвинувачення та докази, здобуті під час судового провадження, вислухавши показання підсудних та свідків, суд приходить до висновку, що пред`явлені обвинувачення ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 у кримінальному провадженні не знайшло свого підтвердження з наступних підстав.

Допитаний у судовому засіданні ОСОБА_6 суду показав, що директором ТОВ «Скломонтаж» став на початку серпня 2009 р. та звільнився в 2011 р.. На час коли стал директором ТОВ Скломонтаж роботи по вул. Польовій, 5-А, були практично виконані. До 01.08.2009 р. він не мав відношення до ТОВ Скломонтаж і не контролював її работу.

Договор купівлі-продажу приміщень та договор купівлі-продажу робіт по передпродажній підготовці и комунікаційного устаткування були заключені окремо по причині того, що в бухгалтерскому обліку продавця вони враховувалися як окремі об`єкти. По чиїй ініціативі були заключені договори не помятає. Договор №6 від 20.09.2010 р. по купівлі приміщень, работи по передпродажній підготовці підписав він як директор ТОВ «Скломонтаж». Оплата до договору була проведена через банк по без розрахунковому платежу. Кошти за покупку приміщень були отримані по договору займу від ТОВ «Скло плюс Глас». Перед підписанням акта особисто перевірив весь об`єм роботи вказаний в акті. Хто виконав роботи він не знає, так як не був директором. Ціна комунікаційного устаткування і робіт в акті була сформована працівниками ТОВ Гиз контакт ЛТД. Декларацію по ПДВ в податкову подавав особисто.

Податкова перевірка, яка була проведена в зв`язку з задекларованими поверненням ПДВ, не встановила порушень і в акті перевірки від 06.05.2010 року було підтверджено бюджетне повернення на рахунок 391 563 грн., суму 1 668 151 грн. перенесли в податковий кредит будущих періодів, а також було виявлено перебільшення повернення ПДВ на 40 286 грн., при цьому було вказано, що роботи на вказану суму були виконано, але не відносяться до господарської діяльності підприємства і по цій причині не включаються у повернення по ПДВ.

Податковий інспектор та два працівника податкової інспекції під час перевірки оглянули всі перераховані в акті роботи, зафіксували факт їх виконання та зробили фото таблицю..

Ніяких порушень не було виявлено. До теперішнього часу, висновки вказаного акта не відмінено.

Допитаний у судовому засіданні ОСОБА_7 суду показав, що генеральним директором ТОВ Гіз-контакт ЛТД » є з 1992 року по даний час, також є співзасновником даного підприємства. Приміщення по Польовій 5-А, в м. Зінькові були придбані в 2005 р. Приміщення, що були придбані, знаходилися в аварійному стані.

За планами розвитку виробництва були визначені плани відновлення приміщень та реконструкція їх перепрофілювання на виробництво декоративного скла шляхом хімічного травлення. ТОВ " Гіз-контакт ЛТД не має своєї будівельної та ремонтної бази.

Для виконання будь-яких будівельних та ремонтних робіт ТОВ " Гіз-контакт ЛТД приваблює господарюючих суб`єктів, які мають ліцензію, добру репутацію і досвід роботи в зазначеній сфері. Для реконструкції та перепрофілювання приміщень по Польовій 5-А в м. Зінькові був розроблений проект

01.06.2009 р. між ТОВ " Гіз-контакт ЛТД та ТОВ Скло плюс Глас був укладений договір на виконання ремонтних робіт та монтажу обладнання на об`єкті в м.Зінькові, по вул.. Польовій, 5-А.

ТОВ Скло плюс Глас було обрано підрядником за договором, так як від них надійшла хороша пропозиція щодо вартості та термінів виконання робіт. Перелік робіт був узгоджений ним і ОСОБА_8 - директором ТОВ Скло плюс Глас в офісі ТОВ Гіз-контакт ЛТД, за адресою м. Харків вул. Гіршмана, 9. Вартість робіт кожного виду та всього обсягу - розрахував ОСОБА_8 та його розрахунки відповідали тому, що ОСОБА_7 розраховував заплатити за зазначені роботи. ОСОБА_8 він знає з початку дев`яностих років, так як працюємо в одній сфері виробництво віконних систем і у нього хороша ділова репутація. Договір передбачав можливість залучення субпідрядників. При цьому, він не передбачав будь-яких обмежень за субпідрядникам. Договір укладений з ТОВ Скло плюс Глас був одним з багатьох господарських договорів, які укладалися у 2009 р. Цей договір не ставився до основної господарської діяльності, а був договором спрямованим на перспективу і розвиток нових напрямків, тому ОСОБА_7 особливо не приділяв йому уваги. Так як це був витратний договір, тобто той, який не приносить доходу у найближчій перспективі. ОСОБА_7 завжди більш уважно контролював договор по основному виробництву і продажу готової продукції. Коли він уклав договір з ТОВ Скло плюс Глас, то тільки контролював обсяг, термін і якість виконуваних робіт. Роботи, зазначені в акті, виконувало ТОВ Скло плюс Глас, і субпідрядники, яких приваблювало зазначене товариство. Яка юридична особа і які саме роботи виконувало, він не контролював. Він особисто брав роботи від директора ТОВ Скло плюс Глас ОСОБА_8 шляхом візуального огляду. Вартість робіт визначалася ОСОБА_14 .. ОСОБА_7 вона влаштовувала і була договірною ціною. Конкретно, він деталей не пам`ятає.

Акт приймання здачі робіт між ТОВ Гизконтакт ЛТД та ТОВ Скло плюс Глас восени 2009 р. був підписаний ним і ОСОБА_14 . До підписання акта, він виїжджав у Зіньків та особисто прийняв роботи від ОСОБА_14 .. Оплата за виконані роботи від ТОВ Гіз контакт ЛТД на банківський рахунок ТОВ Скло плюс Глас була проведена в повному обсязі. Коли і якими платежами він не пам`ятає. Паралельно з ремонтом проводилася робота по отриманню дозволів на організацію нового виробництва в приміщеннях по вулиці Польовій 5-А, однак у ТОВ " Гіз-контакт ЛТД виникли проблеми з отриманням дозвільних документів для початку виробництва по обробці скла. Представники державних органів, йому прямо заявили, що дозвільні документи на зазначені роботи видадуть тільки підприємству, яке сплачує податки в Зіньківському районі.

01.06.2009 р. в момент укладення договору на виконання ремонтних робіт та монтажу обладнання на об`єкті в м.Зінькові, по Польовій, 5-А між ТОВ " Гіз-контакт ЛТД та ТОВ Скло плюс Глас питання про продаж зазначених приміщень не піднімався.

Саме неможливість для ТОВ " Гіз-контакт ЛТД почати виробляти продукцію в Зінькові стало причиною вимушеної продажу зазначених приміщень і робіт з передпродажної підготовки і комунікаційного обладнання. Рішення про продаж приміщень по Польовій 5-А було прийнято остаточно на початку осені 2009 р. це була вимушена продаж.

Покупцем стало ТОВ Стекломонтаж тому, що директором там працював його брат ОСОБА_6 і він йому запропонував першому купити приміщення, так як знав що виробництво буде розвиватися. Договір купівлі приміщень та Договір №6 від 20.09.2010 р. за покупку робіт з передпродажної підготовки і комунікаційного обладнання були укладені окремо так як правила бухгалтерського обліку передбачали саме таку форму обліку і переходу права власності на нерухомість та роботи з передпродажної підготовки.

Ініціатором укладення даного договору був він. Проект договору був складений юристами з його прохання. ТОВ " Гіз-контакт ЛТД мало намір співпрацювати з ТОВ Скломонтаж з приводу покупки в майбутньому продукції, яку планували випускати декоративно орнаментного скла, що виготовляється методом хімічного травлення.

Договір №6 від 20.09.2009 р. від ТОВ " Гіз-контакт ЛТД підписав ОСОБА_15 , якому була видана довіреність. В день підписання договору, він був за межами Харкова і не мав можливості особисто підписати договір. Вартість робіт і комунікаційного обладнання в акті була вказана ним на підставі карток бухгалтерського обліку ТОВ " Гіз-контакт ЛТД. Дані картки формувалися в міру виконання цих робіт і поліпшення обладнання.

Комунікаційне обладнання передавав він, а брав ОСОБА_6 при цьому вони оглянули все зазначене обладнання і роботи, до підписання акту прийому передачі.

Перед підписанням акту він особисто перевірив весь обсяг робіт, зазначений в акті.

Податкові накладні за договорами купівлі-продажу приміщень та робіт з передпродажної підготовки і продажу комумникационного обладнання для ТОВ Скломонтаж виписувала головний бухгалтер ТОВ " Гіз-контакт ЛТД ОСОБА_11 .. Зазначені податкові накладні за формою і змістом відображали проведені господарські операції.

При цьому, ТОВ " Гіз-контакт ЛТД суми відображені податкових накладних виписаних за договорами з ТОВ Скломонтаж відобразила в своїх податкових зобов`язаннях по ПДВ.

Зустрічна податкова перевірка, яка була проведена у зв`язку з декларуванням ТОВ Скломонтаж відшкодування ПДВ, не встановила порушень. Рішенням адміністративних судів зазначені договору визнані реальними і такими, що відповідають законодавству України. Ніяких порушень за зазначеними договорами не було встановлено.

Грошові кошти які ТОВ Скломонтаж задекларувало як бюджетне відшкодування ПДВ на рахунок ТОВ Скломонтаж, не переходили і не могли перейти в власність ОСОБА_7 , оскільки вони були власністю саме ТОВ Скломонтаж, до якого він не мав відношення.

Особисто він, як директор ТОВ " Гіз-контакт ЛТД ні прямо ні опосередковано не мав матеріальної зацікавленості в отриманні ПДВ на рахунок ТОВ Скломонтаж.

Допитаний у судовому засіданні ОСОБА_8 суду показав, що Директором ТОВ Скло плюс Глас був з березня 2008 р. по травень 2010 р.

01.06. 2009 р. з ТОВ " Гіз-Контакт ЛТД, де директором є ОСОБА_7 , був укладений договір на виконання ремонтних робіт та монтажу обладнання на об`єкті в м.Зінькові, по Польовій, 5-А. Перелік робіт був узгоджений ним і ОСОБА_7 в офісі ТОВ Гіз-контакт ЛТД, за адресою р. Харків вул. Гіршмана, 9. ОСОБА_7 знає приблизно з 1994 року, як директора ТОВ " Гіз-контакт ЛТД виробника віконних систем.

Вартість робіт за договором визначалася ним на підставі державних будівельних норм і договірної ціни. Конкретно вже деталей не пам`ятає. Акт приймання здачі робіт з ТОВ Гізконтакт ЛТД восени 2009 р. був підписаний ним і ОСОБА_7 до підписання він і ОСОБА_7 виїжджали в м.Зіньків і він особисто передавав роботи ОСОБА_7 .

Оплата за виконані роботи від ТОВ Гіз контакт ЛТД на банківський рахунок ТОВ Скло плюс Глас була проведена. Коли і якими платежами не пам`ятає. Безпосередньо, роботи в м.Зінькові, по Польовій, 5-А, ТОВ Скло плюс Глас не виконувалися. Роботи за вказаною адресою виконувалися фірмами субпідрядниками, яких наймав він, по причині того, що у ТОВ Скло плюс Глас не було ліцензії на виконання необхідних робіт, а також у зв`язку з відсутністю в товариства необхідного обладнання. Для виконання робіт він уклав договори субпідряду з фірмою ТОВ Синтез та іншими назви, яких не пам`ятає. У загальній складності чотири або п`ять фірм. Більшу частину робіт в Зінькові, по Польовій, 5-А виконувала фірма ТОВ Синтез. Інші фірми виконували незначний обсяг робіт в адміністративній частині будівлі, які полягали в утепленні стін адміністративного корпусу піно блоком, штукатурні та шпаклювальні роботи, усередині адміністративної будівлі, пониження рівня підлоги на один метр і заливка підлоги бетоном. З усіма субпідрядниками ним були укладені договори на виконання зазначених робіт. Деталей укладення зазначених договорів вже не пам`ятає, але всі вони були укладені в рамках закону, і оплата була передбачена безготівкова з рахунку на рахунок у банку. Перед укладенням договорів субпідряду він, по оголошенню знаходив фірми, які виконували необхідні роботи, зіздвонився з керівництвом або менеджерами, називав обсяги і види робіт, термін виконання та пропонував зробити цінову пропозицію щодо вартості робіт. З тими, чиї умови були кращі, він укладав договору. Після виконання робіт за договором, особисто брав роботи у представників фірм субпідрядників.

Виїжджав на об`єкти, безпосередньо на місці особисто приймав виконані роботи.

Так було зі всіма фірмами-субпідрядниками. Фірму ТОВ Синтез, порекомендував хтось із контрагентів або колег, йому повідомили, що у цієї фірми є необхідні ліцензії на виконання робіт. Ті, хто працював раніше з ТОВ Синтез, рекомендували її як нормальну фірму, яка якісно і в строк виконує роботи, дали контактні телефони ТОВ "Синтез", один міський номер і один мобільного телефону. Він подзвонив на мобільний, йому відповів чоловік, який представився менеджером ТОВ Синтез, прізвище, ім`я, по батькові якого не пам`ятає. З зазначеним менеджером, домовилися зустрітися в АДРЕСА_4 . Приблизно на початку червня 2009 р. зустрівся з зазначеним менеджером ТОВ Синтез на об`єкті, дату не пам`ятає, але день тижня був субота. Цей чоловік мав вигляд 35 років, зріст приблизно 170 сантиметрів, середньої статури, обличчя овальної форми, волосся темно-русяве, коротко стрижене. Вони з менеджером провели заміри на об`єкті, визначилися з обсягом і видом робіт, домовилися, що він підготує проект договору та кошторису і передасть документи для ознайомлення в Харків. Фірма ТОВ Синтез перебувала в Дніпропетровську. Документи він отримав з Дніпропетровська до Харкова, на маршрутці марки «Газель» білого кольору, номер автомобіля та ім`я водія не запам`ятовував. ознайомився з проектом договору та кошторисами і по телефону повідомив керівника ТОВ Синтез, про те що готовий укласти договір. Договір з ТОВ Синтез був ним підписано на початку червня 2009 р. в м. Харків, у приміщенні за адресою вул. Рудика, 1-Б, де я орендував приміщення. Представник ТОВ Синтез, з яким зустрічався в м.Зінькові, на об`єкті, привіз вже підписані директором ТОВ Синтез договору. Підписав договір від імені ТОВ Скло плюс Глас. Один примірник залишив у бухгалтерії ТОВ Скло плюс Глас, а другий примірник віддав представнику ТОВ Синтез.

В той же день з представником ТОВ Синтез, виїхав в Зіньків на об`єкт на автомобілі представника ТОВ Синтез, марки ДЕО Ланос, колір сірий металік, номер не пам`ятає. У м. Зінькові на Польовій, 5-А визначилися в черговості виконання робіт і погодили порядок забезпечення робіт матеріалами. Матеріали для виконання робіт поставлялися ТОВ "Синтез", ТОВ Скло плюс Глас "і ТОВ" Гіз-контакт ЛТД, хто і що саме не пам`ятає. Від ТОВ Скло плюс Глас, матеріали на об`єкт поставлялися за його вказівками, через фірми, що постачають матеріали і займаються доставкою матеріалів.

Після цього, ТОВ Синтез виконало роботи на зазначеному об`єкті. Хто з працівників ТОВ Синтез, і в якій кількості виконував роботи не контролював, йому це не потрібно було.

ТОВ Синтез були виконані всі передбачені договором роботи. Роботи були виконані в період з червня 2009 р. по початок осені 2009 р. Виконання всіх робіт від фірм субпідрядників брав особисто. Роботи від ТОВ Синтез він брав від того ж менеджера з яким раніше виїжджав зі ним на об`єкт і який привозив договір. Роботи були прийняті одним днем восени 2009 р., точно дату не пам`ятає. Прийом передача виконаних робіт від ТОВ Синтез було оформлено актом, підготовленим ТОВ Синтез. Даний акт був підписаний ним на об`єкті, в м.Зінькові, по вул. Польовий 5-А. Коли підписував акт, він вже був підписаний від ТОВ Синтез. При ньому менеджер ТОВ Синтез документи не підписував.

З приводу перевірки виконання робіт він виїжджав п`ять або шість разів, кілька разів з менеджером ТОВ Синтез, два рази на автобусі і два рази з ОСОБА_7 .

Оплат за договором від ТОВ Скло плюс Глас за роботи ТОВ Синтез не була проведена у зв`язку з тим, що необхідно було врегулювати всі формальності. Чи Оплачена заборгованість в даний він не знає, так як звільнився в травні 2010 р. Роботи, які виконувались м.Зінькові, по Польовій, 5-А, виконувалися для фірми ТОВ Гізконтакт ЛТД., передавалися ці роботи ним безпосередньо директору ТОВ " Гіз-Контакт ЛТД. ОСОБА_7 . Ні в момент укладення договору з ТОВ " Гіз-контакт ЛТД, ні в період виконання і передачі виконаних робіт розмов про можливий продаж приміщень по Польовій 5-А, не було. Він розумів, що ТОВ Гізконтакт ЛТД, переобладнує для себе приміщення для нового напряму господарської діяльності. Про те, що в подальшому ці роботи будуть передані третій особі, а саме ТОВ Стекломонтаж, на момент передачі ним робіт фірмі Гіз Контакт ЛТД, не знав. У середині осені 2009 р., точно дату не пам`ятає, директор ТОВ Скломонтаж ОСОБА_16 звернувся до нього з проханням надати позику на 12 мільйонів 600 тисяч грн. Як пояснив ОСОБА_6 , потрібні були гроші для придбання приміщень, робіт з передпродажної підготовки і комунікаційного обладнання. Оскільки на рахунку ТОВ Скло плюс Глас були грошові кошти, він погодився укласти договір позики. Хто склав проект договору позики, він не пам`ятає. Але гроші за договором позики на рахунок ТОВ Скломонтаж були перераховані. Про те, що ОСОБА_6 став директор ТОВ Стекломонтаж, в листопаді 2009 р. заявив до відшкодування з бюджету 2 100 000 грн. ПДВ за договором купівлі продажу приміщень та робіт, дізнався тільки коли його викликали по кримінальній справі на допит. Раніше про це нічого відомо не було. Грошові кошти які ТОВ Скломонтаж задекларувало як бюджетне відшкодування ПДВ на рахунок ТОВ Скломонтаж, не переходили і не могли перейти в його власність, оскільки вони були власністю саме ТОВ Скломонтаж, до якого він не має відношення.

Особисто він, як директор ТОВ Скло плюс глас не мав матеріальної зацікавленості в отриманні ПДВ на рахунок ТОВ Скломонтаж.

Захисник-адвокат ОСОБА_4 , та ОСОБА_5 , в судовому засіданні вказали, що відповідно до статті 62 Конституції України особа вважається невинуватою у вчиненні злочину і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком суду. Ніхто не зобов`язаний доводити свою невинуватість у вчиненні злочину. Обвинувачення не може ґрунтуватися на доказах, одержаних незаконним шляхом, а також на припущеннях. Усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на її користь.

Згідно Акту перевірки №798/23/32327079 від 27.09.2011 р., він вказав, що його слід оцінювати в сукупності з судовими рішеннями, а саме: Постановою Полтавського окружного адміністративного суду №2а-1670/10069/11 від 15 лютого 2012 року, залишеним без змін ухвалою Харківського апеляційного адміністративного суду від 29 травня 2012 року та ухвалою Вищого адміністративного суду України від 05 вересня 2012 року. Зазначеними судовими рішеннями скасовано податкові повідомлення-рішення, прийняті за результатами Акту перевірки №798/23/32327079 від 27.09.2011 р.. Зокрема, в мотивувальній частині вказаного судового рішення зазначено, що посилання податкового органу на матеріали кримінальної справи, що не розглянута судом, суперечить вимогам чинного законодавства, оскільки судом не надана правова оцінка доказам кримінальної справи та не винесено остаточне судове рішення.

Посилання в обвинувальному акті на Акт перевірки ТОВ «Гіз-контакт, ЛТД» №150/23-3/14346392 від 20.01.2012 року проведеної ДПІ в Київському районі м. Харкова, згідно з висновками якого встановлено наявність угод, які не спрямовані на реальне настання правових наслідків, обумовлених ними, як на доказ незаконного заявлення бюджетного відшкодування, вважає неспроможним, оскільки фіктивність угод може бути встановлена виключно в судовому порядку.

Судове доручення суду щодо проведення при потребі економічної експертизи, стороною обвинувачення не виконано, клопотання захисників щодо проведення економічної експертизи органом досудового розслідування відхилено.

Допитаний у судовому засіданні 27.03.2015 р. свідок ОСОБА_17 , який працював охоронником у ТОВ «Скломонтаж» з 2006 по 2011 рр., пояснив, що будівлі по вул. Польова, 5-А, були у запущеному вигляді та цілком могли бути зруйновані. Влітку 2009 р. було завезено багато будівельних матеріалів. Будівельні роботи проводились працівниками сторонніх організацій, а працівниками ТОВ «Скломонтаж» виконувалися лише підсобні роботи. Підрядні організації вставляли вікна, перекривали дах, штукатурили. Свідок також запевнив, що асфальт завозили на об`єкт. Асфальтне покриття ремонтували.

Будівельних робіт ОСОБА_17 не виконував, і по сумісництву в ТОВ «ГІЗ-Контакт ЛТД» та ТОВ «Компанія Скло плюс глас» не працював.

Допитаний у судовому засіданні 27.03.2015 р. свідок ОСОБА_18 , повідомив суду, що в ТОВ «Скломонтаж» він виконував некваліфіковані підсобні роботи. Будівельних робіт по Польовій 5-А, свідок не виконував, тому, що будівельної освіти не має, як не має і навиків виконання будівельних робіт. Відповідно, вимог зі сторони ОСОБА_19 а потім ОСОБА_6 щодо виконання будівельних робіт не було.

Свідок зазначив, що роботи на об`єкті у 2009 р. проводились. Хто виконував роботи він не знає, але зазначив, що це були не місцеві, бо вони приїжджали, як працівники інших фірм, назв фірм він також не знає.

Допитана в судовому засіданні 31.03.2015 р. ОСОБА_9 , повідомила суду, що з 2001 р. по теперішній час займає посаду головного бухгалтера ТОВ «Зіньківська цегла». Свідок повідомила суду, що декларації по ПДВ від ТОВ «Скломонтаж» готувала вона, за проханням ОСОБА_6 на підставі первинних документів, які їй надав ОСОБА_6 ..

Будь яких вказівок, стосовно включати чи не включати в декларацію суми відшкодування ПДВ ОСОБА_6 їй не давав, лише надав первинні документи та попросив заповнити декларацію на підставі наявних документів.

Допитаний в судовому засіданні 31.03.2015 р. у якості свідка ОСОБА_20 , повідомив суду, що з 1996 по 2013 р. працював головою правління АТ «Зіньківська сільгосптехніка». Будівлі СТО по вул. Польова, 5, в м. Зіньків, були введені в експлуатацію у 1985 р. З того періоду, до моменту коли державна виконавча служба продала на аукціоні вказані будівлі, вони жодного разу не ремонтувались.

Станом на 2005 р., коли приміщення по вул.. Польові 5-А, були виставлені державними виконавцями на торги, вони перебували в критичному стані. Покрівля будівель протікала, вода лилась в середину приміщень. Вікна та двері були в занедбаному стані. Будівлі були в аварійному стані.

ОСОБА_20 повідомив суду, що він особисто бачив, як у 2009 р. будівлі по АДРЕСА_4 , були капітально відремонтовані і до теперішнього часу перебувають у належному вигляді.

Допитаний в судовому засіданні 31.03.2015 р. у якості свідка ОСОБА_21 , який працює у Зіньківському відділенні АТ «Полтаваобленерго», повідомив суду, що для підключення електроенергії за адресою вул. Польова, 5-А, в м. Зіньків, у 2007 р. було розроблено проект. Після отримання усіх необхідних погоджень, було встановлено вузол обліку та підключено електроенергію. Пізніше було замінено індукційний лічильник на лічильник прямого обліку. Вузол обліку перебував у середині будівлі.
В 2009 році, було проведено перебудову підстанції по Польовій 5-А, було виконано велику кількість робіт, збільшено кількість обладнання та збільшено можливості енергозабезпечення. Розташування підстанції було перенесено з будівлі в окреме місце, при цьому вузол обліку переносився однак пломби, які на ньому були поставлені у 2007 р. не порушувались. Допитаний в судовому засіданні 31.03.2015 р. в якості свідка ОСОБА_19 , який займав посаду директора ТОВ «Скломонтаж» з 2006 по 01.08.2009 р., пояснив суду, що будівельних робіт працівники ТОВ «Скломонтаж» в період з 01.08.06 по 01.08.09 р.р. не виконували. На балансі ТОВ «Скломонтаж» будь-яка будівельна техніка чи будівельний інвентар не обліковувались, будівельники в штаті підприємства в період з 01.08.06 по 01.08.09 рр. не числилися. Закупівля будматеріалів для провадження будівельних робіт не проводилась, відповідно й вказані закупівлі в бухгалтерському обліку не були відображені. За його словами, будівлі, що розташовані за адресою: м. Зіньків, вул. Польова, 5-А, не були власністю ТОВ «Скломонтаж».

ОСОБА_19 пояснив, що не наказував підлеглим робітникам виконувати роботи не обумовлені трудовим договором, а також небезпечні роботи, пов`язані з виконанням робіт на висоті для яких необхідні проведення відповідних інструктажів та дотримання певних заходів безпеки.

Свідок в судовому засіданні заявив, що йому в той час було представлено керівника ТОВ «Компанія Скло плюс глас», який власне і керував роботами.

Під час судового засідання ОСОБА_19 дав показання з приводу об`єму виконаних робіт в приміщеннях по вул. Польовій 5-А, в м. Зіньків влітку 2009 року. За його словами, до початку робіт будівля була в напівзруйнованому стані. Відновлення приміщень виконувала фірма не з м. Зінькова. Працівники фірми, яка виконувала роботи, штукатурили, замінювали вікна, ремонтували покрівлю і робили кваліфіковані будівельні роботи. Крім того, вони проводили роботи по встановленню мережі відео-спостереження. При ньому камери відео-спостереження ще не ставили, але кабелі вже були прокладені. Асфальтування проводилось в середині та ззовні, а асфальт укладався під лінію обробки. Вказівок від ОСОБА_7 , він не отримував, оскільки він не був підлеглим ОСОБА_7 .

Допитаний в судовому засіданні 31.03.2015 р. в якості свідка ОСОБА_22 , повідомив, що працював в ТОВ «Скломонтаж» з 2006 по 2011 рік різноробочим. Свідок пояснив, що виконував підсобні роботи. Дах він не перекривав. Кваліфіковані роботи, в які також входили і роботи з перекривання даху, у 2009 р. виконували інші фірми. Ані будівельної освіти, ані досвіду будівництва ОСОБА_22 не має.

Будівельних робіт за час роботи в ТОВ «Скломонтаж» він не виконував, ОСОБА_19 і ОСОБА_6 від нього цього не вимагали.

Допитана в судовому засіданні 31.03.2015 р. ОСОБА_11 головний бухгалтер ТОВ «ГІЗ-Контакт ЛТД», повідомила суду, що в 2009 році у ТОВ «ГІЗ-Контакт ЛТД», на балансі була будівля по вул. Польовій 5-А в м. Зіньків, Полтавської області.

Оскільки вказана будівля була придбана в занедбаному стані то в 2009 р. було укладено угоду на капітальний ремонт та перепрофілювання. Товариство мало плани використовувати будівлі для виробництва нової продукції, однак у зв`язку з неможливістю отримати необхідні дозвільні документи керівництво восени прийняло рішення продати вказані будівлі.

Податкові накладні від ТОВ «ГІЗ-Контакт ЛТД» для ТОВ «Скломонтаж» вона виписувала особисто на підставі первинних документів. ОСОБА_7 жодних вказівок їй це робити не давав.

Будівлі та роботи по передпродажній підготовці продавались різними договорами, тому, що оскільки відремонтовані будівлі не були введені в експлуатацію, то вартість робіт не можливо було відобразити в вартості будівлі і роботи обліковувались на іншому суб-рахунку.

Суми ПДВ, відображені в податкових накладних виписаних для ТОВ «Скломонтаж». ТОВ «ГІЗ-Контакт ЛТД» відобразило у своїх зобов`язаннях з ПДВ.
З боку ОСОБА_7 до вказаних договорів з ТОВ «Скломонтаж» не було особливої уваги. Це були звичайні договори.

Допитана в судовому засіданні 15.04.2015 р. ОСОБА_23 , яка працювала бухгалтером-касиром у ТОВ «Зіньківська цегла», в судовому засіданні пояснила, що на прохання ОСОБА_19 та ОСОБА_6 вона інколи видавала заробітну плату працівникам ТОВ «Скломонтаж». Відомості, за якими виплачувала гроші працівникам й самі гроші видавали їй ОСОБА_19 , поки він був директором ТОВ «Скломонтаж», а потім ОСОБА_6 коли він став директором ТОВ «Скломонтаж». Жодних документів ТОВ «Скломонтаж» вона не підписувала.

Допитаний в судовому засіданні 15.04.2015 р. у якості свідка ОСОБА_10 , пояснив, що у жовтні 2010 р. на підставі довіреності виданої ОСОБА_7 , підписав від імені ТОВ «ГІЗ-Контакт ЛТД» договір купівлі-продажу. З іншого боку договір підписав ОСОБА_6 .
Свідок зауважив, що надавав юридичні послуги ТОВ «ГІЗ-Контакт ЛТД».
ОСОБА_10 бачив об`єкти по вул. Польовій, 5, та знає в якому стані ці об`єкти купувались у 2005 р. ТОВ «ГІЗ-Контакт ЛТД».
Свідок повідомив суду, що він особисто приїздив влітку 2009 р. м. Зіньків та був у приміщеннях по вул. Польовій 5-А, де в той час працювали будівельники, які фактично відновили будівлі та привели їх у придатний для використання стан.
Допитана у судовому засіданні 15.04.2015 р. ОСОБА_24 , яка працювала старшим державним податковим ревізор-інспектором, (на теперішній час на пенсії) проводила перевірку з приводу задекларованого ТОВ«Скломонтаж» відшкодування ПДВ, та склала акт перевірки №471/23-32337079 від 06.05.2010 р..

Свідок повідомили суду, що вона особисто проводила перевірку ТОВ «Скломонтаж». ОСОБА_24 впевнена та переконана, що ТОВ «Стекломонтаж» правомірно задекларувало 2 млн. грн. відшкодування ПДВ на підставі первинних документів, які були наявні на час проведення перевірки.

ОСОБА_24 повідомила, що перевіряла кожний пункт декларації особисто, за присутності двох працівників податкової міліції ОСОБА_25 та ОСОБА_26 .

Була проведена ретельна перевірка, працівники податкової міліції зробили фото таблицю до акту перевірки.

ОСОБА_24 повідомила суду, що висновки акту перевірки №471/23-32337079 від 06.05.2010 р., вона особисто погоджувала з керівником відділу відшкодування ПДВ в Полтавській ОДПІ - ОСОБА_27 .

Висновками акту, погодженними з керівником відділу відшкодування ПДВ в Полтавській ОДПІ - ОСОБА_27 було підтверджено бюджетне відшкодування на рахунок ТОВ «Скломонтаж» за листопад 2009 року в сумі 391563 грн. Встановлено порушення п.п. 7.4.4 п. 7.4 ст. 7 Закону України Про ПДВ №168/97-ВР від 03.04.1997 року, а саме завищено суму заявленого бюджетного відшкодування за листопад 2009 року на 40286 грн. При цьому, причиною було те, що вказані операції не пов`язані з господарською діяльністю. Відповідно до п. 1.8 ст. 1, п.п. 7.7.2 п. 7.7 ст. 7 Закону України Про ПДВ №168/97-ВР від 03.04.1997 року, зменшено суму бюджетного відшкодування та збільшено рядок 26 Залишок від`ємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного податкового періоду в сумі 1668151 грн., тобто, фактично податковим органом перенесено дані податкової декларації ТОВ Скломонтаж за листопад 2009 року з рядку 25 до рядку 26 декларації.

Свідок зазначала, що на період перевірки мала 18-річний стаж роботи в податковій інспекції. За весь час роботи до неї жодного разу не застосовувались дисциплінарні стягнення, що на нашу думку, є підтвердженням її кваліфікованості і обізнаності в своїй справі.

ОСОБА_24 пояснила, що практично роботи на об`єкті були виконані в повному обсязі. Порушення було на 40 тис. грн., бо операції по яким було нараховано 40 тис. грн.. не відносилось до господарської діяльності.

Свідок повідомила суду, що складений нею акт перевірки №471/23-32337079 від 06.05.2010 р. не був скасований. Внаслідок вказаного акту було винесене рішення-повідомлення, яке не було оскаржене. Службової перевірки стосовно неї з приводу проведеної перевірки ніхто не проводив.

Допитаний в судовому засіданні 15.04.2015 р. в якості свідка ОСОБА_28 , який працював різноробочим в ТОВ «Скломонтаж» з серпня 2009 по 2011 рік, пояснив, що він лише вимітав, вигрібав, прибирав та виносив сміття. Разом із ним аналогічну роботу виконувало інші підсобники, проте вони нічого не будували і жодних будівельних робіт не виконували. Директором на той час, зі слів свідка, був ОСОБА_19 а з кінця літа 2009 р. ОСОБА_6 .

Допитаний у судовому засіданні 15.04.2015 р. свідок ОСОБА_29 , пояснив, що працював в податковій міліції з 1999 р. У 2008 р. обіймав посаду заступника начальника ВПМ Миргородської МДПІ. На даний час працює в УПМ ДПС у Полтавській області.

В судовому засіданні давав суду пояснення з приводу податкової перевірки ТОВ «Скломонтаж». Пояснив, що коли прийшов лист з ДПІ, вони виїжджали разом із ревізором ОСОБА_24 та ОСОБА_26 оперуповноваженим ВПМ, підлеглим ОСОБА_29 . Вони все фотографували, була складена фото-таблиця. Зазначив, що це було 03.02.2010 р.

ОСОБА_29 повідомив суду, що ОСОБА_24 перевіряла кожен пункт виконаних робіт, вказаних в акті, виконувала перевірку ТОВ «Скломонтаж» належним чином і жодних зауважень з його боку до неї не було. Перевірка керівництвом податкової міліції не була оскаржена.

Допитаний в судовому засіданні 12.05.2015 р. в якості свідка ОСОБА_30 , повідомив суду, що працював підсобником в 2008 р., а також в період з 2009 по 2011 рр. в ТОВ «Скломонтаж».

Свідок пояснив, що в його обов`язки входило: місити розчин, носити цеглу, наглядати за садом, заготовлювати дрова, копати траншею до будівлі. Роботу такого характеру давав або ОСОБА_19 , або ОСОБА_6 . Всі ж кваліфіковані роботи виконували інші бригади. Свою причетність до виконання будівельних робіт в судовому засіданні заперечував, як і інші підсобники. Освіти, досвіду будівництва не має. ОСОБА_19 а пізніше ОСОБА_6 виконання будівельних робіт від нього не вимагали.

Свідок ОСОБА_26 надіслав суду заяву про неможливість, з`явитись до суду, та повідомив, що підтверджує надані ним 27.11.2012 р. покази у судовому засіданні у Зіньківському районному суді Полтавської області.

В судовому засіданні 12.05.2015 р. суд оголосив покази свідка ОСОБА_26 , які він давав у судовому засіданні 27.11.2012 р..

Суд оголосив покази ОСОБА_26 від 27.11.2012 р. в яких він пояснював, що працював в відділі податкової міліції Гадяцької МДПІ і був підлеглим ОСОБА_29 . Стосовно перевірки податковою міліцією приміщень ТОВ «Скломонтаж» по вул. Польовій 5-А, 03.02.2010 р., свідок пояснив, що коли прийшов лист з ДПІ, на об`єкт він виїхав разом із ревізором ОСОБА_24 та ОСОБА_29 . ОСОБА_31 зауважив, що він особисто бачив, що роботи були виконані і він це фотографував, а огляд та перевірку здебільшого проводила ОСОБА_24 .

Дослідивши матеріали справи, заслухавши покази свідків, суд доходить висновку, що стороною обвинувачення не було надано належних доказів на підтвердження того, що ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_6 діяли спільно за попередньою змовою.

Згідно з ст. 26 КК України співучастю у злочині є умисна спільна участь декількох суб`єктів злочину у вчиненні умисного злочину. Злочин визнається вчиненим за попередньою змовою групою осіб у разі його скоєння декількома (двома і більше) суб`єктами цього злочину, які заздалегідь домовилися про його спільне вчинення.

Учасники вчинення злочину групою осіб діють узгоджено, зі спільним умислом, і кожен із них безпосередньо виконує діяння, що повністю чи частково утворює об`єктивну сторону складу злочину.

За змістом ч.ч. 2, 3 ст. 27 КК України виконавцем (співвиконавцем) є особа, яка у співучасті з іншими суб`єктами злочину безпосередньо чи шляхом використання інших осіб, що відповідно не підлягають кримінальній відповідальності за скоєне, вчинила злочин, передбачений цим Кодексом; та організатором є особа, яка організувала вчинення злочину (злочинів) або керувала його (їх) підготовкою чи вчиненням.

Аналізом обвинувального акту встановлено, що ОСОБА_6 обвинувачується, як виконавець у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених 2 ст. 15, ч. 5 ст, 191, ч.1 ст. 366 КК України, тобто замах на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, скоєний за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах. При цьому, обвинувачення зазначаючи про вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб, не зазначає правової кваліфікації.

Судом достовірно встановлено, що стороною обвинувачення дії ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , кваліфіковані як дії пособників за ч. 5 ст. 27 КК України, оскільки вони не мали повноважень службової особи ТОВ «Скломонтаж», та не виконували самостійно об`єктивної сторони злочину.

Під час складання акту слідчий повинен суворо виконувати вимоги, передбачені ст. 291 КПК України, оскільки в обвинувальному акті має бути чітко зазначено про спосіб домовленостей між співучасниками, яким саме чином були розподілені ролі співучасників, роль та дії обвинуваченого ОСОБА_6 , способу, місця і часу погодження обвинуваченим своїх дій з іншими особами, мотиви вчинення кримінального правопорушення, описані дії кожного із співучасників з розмежуванням дій кожного з них.

Обвинувачення сформулювало таким чином, що не зрозуміла роль ОСОБА_6 , як співучасника у вчиненні злочину, форма його співучасті як виконавця визначена, однак як організатора не визначена.

При направлені до суду обвинувального акту не було визначено, які дії у вчиненні даного злочину виконував як організатора ОСОБА_6 , при цьому його дії фактично кваліфіковані, як дії організатора та безпосереднього виконавця вчинення злочину.

В обвинуваченні не вказано, що ОСОБА_6 був організатором злочину. Тобто не визначено, що ОСОБА_6 був співучасником у формі складної співучасті, передбаченої ст. 27 КК України, виконавцем (ч. 1 ст. 27 КК України) та організатором (ч. 3 ст. 27 КК України), що має значення для правильної кваліфікації його дій, оскільки дії виконавця слід кваліфікувати лише за певною статтею Особливої частини КК, а дії організатора, підбурювача, чи пособника з посиланням на певну частину вказаної статті Загальної частини КК.
Відсутність у обвинуваченні ОСОБА_6 на ч. 3 ст. 27 КК України свідчить про те, що сторона обвинувачення виключає участь ОСОБА_6 у співучасті, як організатора.
Орган досудового слідства, формулюючи обвинувачення з посиланням на співучасть, не обґрунтував та не навів мотивування, чому дії в яких обвинувачують ОСОБА_6 кваліфікуються, як виконавця, дії ОСОБА_7 та ОСОБА_8 кваліфікують, як посібників, за ч. 5 статті 27 КК України. А організатор злочину не визначений.

Частиною 2 ст. 28 КК України прямо передбачено, що злочин визнається вчиненим за попередньою змовою групою осіб, якщо його спільно вчинили декілька осіб (дві або більше), які заздалегідь, тобто до початку злочину, домовилися про спільне його вчинення.

Доказів тому, що узгодження деталей скоєння злочину проводилося підсудними безпосередньо перед укладанням договору між ТОВ «Гіз контакт ЛТД» та ТОВ «Скло плюс Глас», матеріали справи не містять.

Не були вони надані стороною обвинувачення і в судовому засіданні.

Підсудні під час судового розгляду, заперечили факт попередньої змови між собою. Факт попередньої змови між обвинуваченими не доведений державним обвинуваченням дослідженими в суді доказами.

Не було встановлено, де - в якому конкретно місце, коли в який період часу, відбулась попередня змова між ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_6 , який було розроблено план, за чиєю ініціативою був розроблений план, та зміст цього плану.

Не встановлено в чому полягала змова, які колективні, послідовні, цілеспрямовані, узгоджені, злочинні дії безпосередньо мали вчинити кожен із підсудних в результаті цієї змови, чи охоплювались дії, які ставляться в провину кожному з підсудних, їхнім умислом.

Судовим розслідуванням достовірно встановлено, та не оспорюється сторонами, що ОСОБА_6 , був призначеним на посаду директора ТОВ «Скломонтаж», згідно з наказом №52/к від 31.07.2009 року, тобто через два місяці після підписання Договору № б/н від 01.06.2009 р. укладеного між ТОВ «ГІЗ - Контакт, ЛТД» та ТОВ «Компания Скло плюс глас» та додатку № 1 до нього - перелік робіт для виконання договору від 01.06.2009р. передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5, згідно якого виконавець - ТОВ «Компания Скло плюс глас» - зобов`язалась виконати для замовника - ТОВ «ГІЗ - Контакт, ЛТД» підготовчі роботи, пов`язані з передпродажною підготовкою нежитлових виробничих і адміністративних корпусів за адресою; Полтавська область, м. Зіньків, вул, Польова, 5-а, на загальну суму 10 045 608,00 грн., в тому числі ПДВ - 1 674 268,00грн.

Таким чином, на переконання суду, стороною обвинувачення не доведено, що підсудні ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_6 , мали намір вчинити злочин, за попередньою змовою, раніше дати 01.06.2009 р. розробили план, з метою створити видимість проведення господарської операції і приховати факт незаконного заволодіння у майбутньому державними грошовими коштами.

Стороною обвинувачення не встановлено та не підтверджено доказами хто з підсудних виступив ініціатором, злочину, хто підбирав виконавців та розподілив функції.

Не доведено доказами, що підсудні збирались разом, або будь яким іншим чином спільно розробляли план, мали повне, об`ємне і чітке уявлення про зміст і характер дій, які кожному з них належало зробити при вчиненні злочину, особливості об`єктів злочинних посягань, про наявність або відсутність необхідності застосування знарядь злочину і їх різновиду, про тривалість передбачуваних спільних дій у складі групи, про спосіб, характер і порядок збору співучасників для підготовки і скоєння злочину, про порядок і об`єми розподілу між співучасниками незаконно отриманими у майбутньому державними грошовими коштами, про заходи безпеки, які слід дотримувати при вчиненні злочину, про особливості спільних заходів по забезпеченню прикриття злочину.

Суду не надано доказів того, що ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_6 , взагалі зустрічались разом, чи дистанційно за допомогою телефонного зв`язку, разом обговорювали наміри вчинити злочин, розробляли план вчинення злочину.

Жодна особа не надала суду показів, що бачила ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_6 разом, чи чула коли вони обговорювали наміри чи складали план дій, або розподіляли ролі.

Неузгодження і не з`ясування підсудними вищезгаданих умов і обставин, не обговорення ними можливості спільного вчинення злочину є безумовним свідченням відсутності єдиного плану, яким би визначався об`єм, зміст, порядок і послідовність заздалегідь намічених дій ОСОБА_32 , ОСОБА_8 та ОСОБА_6 як співучасників злочину.

В судовому засіданні не встановлено згідно з чиїми вказівками діяли ОСОБА_32 , ОСОБА_8 та ОСОБА_6 , хто визначав спосіб, строк і порядок вчинення договорів, розподіляв між співучасниками функціональні обов`язки, хто кому давав доручення.

Крім того, як вбачається із змісту наданих суду доказів на підтвердження вини кожного з підсудних, вони не відображують відомостей про те, яким чином, та за чиєю ініціативою, кожен з підсудних був залучений до злочину, яким чином і в чому полягало відведення кожному конкретної функціональної ролі, у чому конкретно виражалися дії кожного співучасника та хто визначав порядок взаємодії між співучасниками.

Як вбачається із змісту наданих ОСОБА_6 свідчень, про те, що директор ТОВ «Скломонтаж» - ОСОБА_19 буде звільнятись ОСОБА_6 не знав та й не міг знати, до дати подання ОСОБА_19 заяви про звільнення.

Встановлені фактичні дані про призначення ОСОБА_6 , директором ТОВ «Скломонтаж», згідно з наказом №52/к від 31.07.2009 року, виключають можливість безпосереднього обговорення та узгодження плану та дій підсудних, виключають наявність будь яких зв`язків між ними, про ознайомлення кожного підсудного з планом злочинної діяльності, про виявлення ним усвідомленого наміру здійснювати у співучасті злочинну діяльність, під керівництвом ОСОБА_6 і відповідно до відведеної йому ролі.

Згідно п. 24 Постанови Пленуму Верховного Суду України «Про судову практику у справах про злочини проти власності» № 10 від 06.11.2009 р. - злочин визначається вчиненим за попередньою змовою групою осіб у разі його вчинення декількома (двома і більше) суб`єктами цього злочину, які заздалегідь домовилися про його спільне вчинення. Учасники вчинення злочину групою осіб діють узгоджено, зі спільним умислом, і кожен із них безпосередньо виконує діяння, що повністю чи частково утворює об`єктивну сторону складу злочину. При цьому, можливий розподіл функцій, за якого кожен співучасник виконує певну роль у вчиненні злочину.

Відповідно до статті 26 КК України, співучастю у злочині є умисна спільна участь декількох суб`єктів злочину у вчиненні умисного злочину.

Показання підсудного ОСОБА_6 про те, що він приступив до виконання обов`язків директора ТОВ «Скломонтаж», з 01.08.2009 р., згідно з наказом №52/к від 31.07.2009 року, повністю узгоджуються з іншими доказами по справі, в тому числі з показаннями свідка ОСОБА_19 , а також письмовими доказами, які містяться в матеріалах провадження та які не викликають сумнівів у їх достовірності, виходячи з наведених вище підстав.

Надаючи покази суду підсудний ОСОБА_8 повідомив, що роботи по вул. Польовій 5-А, в м. Зінькові у 2009 р. виконувались субпідрядною фірмою ТОВ «Синтез».

Роботи які виконувались в м. Зінькові, по вул. Польовій, 5-А, виконувались для фірми ТОВ Гізконтакт ЛТД., передавались ці роботи безпосередньо ОСОБА_8 директору ТОВ Гіз Контакт ЛТД. - ОСОБА_7

ОСОБА_8 повідомив суду, що в момент укладення договору з ТОВ Гіз контакт ЛТД, та в період виконання і передачі виконаних робіт розмов про можливість продажу приміщення по вул. Польовій 5-А, не було. ОСОБА_8 розумів, що ТОВ Гізконтакт ЛТД, переобладнує для себе приміщення під новий напрямок господарської діяльності.

Про те, що у подальшому ці роботи будуть передані третій особі, а саме ТОВ «Скломонтаж», на момент передачі ОСОБА_8 робіт фірмі Гіз Контакт ЛТД, ОСОБА_8 не знав.

У судовому засіданні ОСОБА_8 повідомив суду, що не знав про те, що ОСОБА_6 директор ТОВ Скломонтаж, у листопаді 2009 р. заявив до відшкодування з бюджету 2 100 000 грн. ПДВ за договором купівлі-продажу приміщення і робіт, і дізнався він про вказаний факт, коли його вперше викликали на допит по кримінальній справі.

Грошові кошти, які ТОВ Скломонтаж задекларувало як бюджетне відшкодування ПДВ на рахунок ТОВ Скломонтаж, не переходили и не могли перейти у власність ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , в зв`язку з тим, що вони були власністю саме ТОВ Скломонтаж, до якого ОСОБА_7 та ОСОБА_8 не мали відношення.

У судовому засіданні стороною обвинувачення не доведено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 мали мету привласнити собі кошти, що були задекларовані, як бюджетне відшкодування ПДВ на рахунок ТОВ «Скломонтаж».

Як не доведено і те яким чином мали бути розподілені вказані кошти.

Судом досліджено обвинувачення, в частині створення видимості проведення господарської операції і приховування факту незаконного заволодіння державними грошовими коштами, шляхом укладання договору №б/н від 01,06.2009 року та додатку № 1 до нього - перелік робіт для виконання договору від 01.06.2009р. передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів, згідно якого мали виконати для роботи, на загальну суму 10 045 608,00 грн., в тому числі ПДВ - 1 674 268,00грн.

На думку сторони обвинувачення, для створення видимості виконання робіт вказаних в договорі № б/н від 01.06.2009 року, ОСОБА_7 було підписано від імені ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас» фіктивний акт прийому-передачі робіт №ОУ-0000005 від 30.10.2009 року. В свою чергу ОСОБА_8 , з метою створення видимості проведення господарської операції уклав з підприємством ТОВ «Синтез» фіктивний договір підряду № б/н від 04.06.2009 року на виконання робіт, пов`язаних з перепродажною підготовкою нежитлових виробничих і адміністративних корпусів за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вуя. Польова, 5-а.

На думку сторони обвинувачення, в ході досудового слідства було встановлено, що підприємство ТОВ «Синтез» ніяких підрядних робіт за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, для підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» не виконувало. Роботи які виконувались за вказаною адресою, були виконані співробітниками ТОВ «Скломонтаж» і найманими робітниками, які не є співробітниками ТОВ «Синтез».

Проте, як вбачається з показань свідка ОСОБА_19 , будівельних робіт працівники ТОВ «Скломонтаж» в період з 01.08.06 по 01.08.09 р.р. не виконували. На балансі ТОВ «Скломонтаж» будівельна техніка чи будівельний інвентар не обліковувались, будівельники в штаті підприємства в період з 01.08.06 по 01.08.09 рр. не числилися. Закупівля будматеріалів для провадження будівельних робіт не проводилась, відповідно й вказані закупівлі в бухгалтерському обліку не були відображені. За його словами, будівлі, що розташовані за адресою: м. Зіньків, вул. Польова, 5-А, не були власністю ТОВ «Скломонтаж».

Свідок ОСОБА_19 пояснив, що не наказував підлеглим робітникам виконувати роботи не обумовлені трудовим договором, а також небезпечні роботи, пов`язані з виконанням робіт на висоті для яких необхідні проведення відповідних інструктажів та дотримання певних заходів безпеки.

Свідок в судовому засіданні заявив, що йому в 2009 р. було представлено керівника ТОВ «Компанія Скло плюс глас», який власне і керував роботами.

Під час судового засідання ОСОБА_19 дав показання з приводу об`єму виконаних робіт в приміщеннях по вул. Польовій 5-А, в м. Зіньків влітку 2009 року. За його словами, до початку робіт будівля була в напівзруйнованому стані. Відновлення приміщень виконувала фірма не з м. Зінькова. Працівники фірми, яка виконувала роботи, штукатурили, замінювали вікна, ремонтували покрівлю і робили кваліфіковані будівельні роботи. Крім того, вони проводили роботи по встановленню мережі відео-спостереження. При ньому камери відео-спостереження ще не ставили, але кабелі вже були прокладені.

Свідок ОСОБА_20 повідомив суду, що до 2005 р. будівлі по вул. Польовій 5-А, у м. Зінькові, жодного разу не ремонтувались, перебували в критичному стані. Покрівля будівель протікала, вода лилась в середину приміщень. Вікна та двері були в занедбаному стані. Будівлі були в аварійному стані.

Свідок ОСОБА_20 повідомив суду, що він особисто бачив, як у 2009 р. будівлі по АДРЕСА_4 , були капітально відремонтовані і до теперішнього часу перебувають у належному вигляді.

Свідок ОСОБА_21 , повідомив суду, що для підключення електроенергії за адресою АДРЕСА_4 , у 2007 р. було розроблено проект. Після отримання усіх необхідних погоджень, було встановлено вузол обліку та підключено електроенергію. Пізніше було замінено індукційний лічильник на лічильник прямого обліку. Вузол обліку перебував у середині будівлі.
Свідок повідомив суду, що в 2009 році, було проведено перебудову підстанції по Польовій 5-А, було виконано велику кількість робіт, збільшено кількість обладнання та збільшено можливості енергозабезпечення. Розташування підстанції було перенесено з будівлі в окреме місце, при цьому вузол обліку переносився однак пломби, які на ньому були поставлені у 2007 р. не порушувались.
Свідок ОСОБА_22 , повідомив суду, що працював в ТОВ «Скломонтаж» з 2006 по 2011 рік різноробочим, виконував підсобні роботи, дах він не перекривав. Кваліфіковані роботи, в які також входили і роботи з перекривання даху, у 2009 р. виконували інші фірми. Ані будівельної освіти, ані досвіду будівництва ОСОБА_22 не має. Будівельних робіт за час роботи в ТОВ «Скломонтаж» він не виконував, ОСОБА_19 і ОСОБА_6 від нього цього не вимагали.

Свідок ОСОБА_24 , повідомила суд, що вона проводила перевірку з приводу задекларованого ТОВ«Скломонтаж» відшкодування ПДВ, та склала акт перевірки №471/23-32337079 від 06.05.2010 р.

Свідок ОСОБА_24 повідомили суду, що впевнена та переконана, що ТОВ «Стекломонтаж» правомірно задекларувало 2 млн. грн. відшкодування ПДВ на підставі первинних документів, які були наявні на час проведення перевірки. ОСОБА_24 повідомила, що перевіряла кожний пункт декларації особисто, за присутності двох працівників податкової міліції ОСОБА_25 та ОСОБА_26 .

Була проведена ретельна перевірка, працівники податкової міліції зробили фото таблицю до акту перевірки.

ОСОБА_24 повідомила суду, що висновки акту перевірки №471/23-32337079 від 06.05.2010 р., вона особисто погоджувала з керівником відділу відшкодування ПДВ в Полтавській ОДПІ - ОСОБА_27 .

ОСОБА_24 пояснила, що практично роботи на об`єкті були виконані в повному обсязі. Порушення було на 40 тис. грн., бо операції по яким було нарахован0 40 тис. грн.. не відносилось до господарської діяльності.

Свідок ОСОБА_24 повідомила суду, що з моменту порушення справи вона постійно та послідовно наполягала на тому, що роботи по Польовій 5-А і м. Зінькові, були виконані в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_28 пояснив суду, що працював різноробочим в ТОВ «Скломонтаж» з серпня 2009 по 2011 рік, та лише вимітав, вигрібав, прибирав та виносив сміття. Разом із ним аналогічну роботу виконувало інші підсобники, проте вони нічого не будували і жодних будівельних робіт не виконували.

Свідок ОСОБА_17 пояснив суду, що будівлі по вул. Польова, 5-А, були у запущеному вигляді та цілком могли бути зруйновані. Влітку 2009 р. було завезено багато будівельних матеріалів. Будівельні роботи проводились працівниками сторонніх організацій, а працівниками ТОВ «Скломонтаж» виконувалися лише підсобні роботи. Підрядні організації вставляли вікна, перекривали дах, штукатурили.

Свідок ОСОБА_33 повідомив суду, що працював підсобником в ТОВ «Скломонтаж», місив розчин, носив цеглу, наглядав за садом, заготовлював дрова, копав траншею. Всі будівельні роботи у 2009 р. виконували інші бригади. Свою причетність до виконання будівельних робіт в судовому засіданні заперечував, як і роботу інші підсобників ТОВ «Скломонтаж. Освіти, досвіду будівництва не має. ОСОБА_19 а пізніше ОСОБА_6 виконання будівельних робіт від нього не вимагали.

Свідок ОСОБА_18 повідомив суду, що в ТОВ «Скломонтаж» він виконував некваліфіковані підсобні роботи. Будівельних робіт по Польовій 5-А, свідок не виконував, тому, що будівельної освіти не має, як не має і навиків виконання будівельних робіт. Відповідно, вимог зі сторони ОСОБА_19 а потім ОСОБА_6 щодо виконання будівельних робіт не було.

Свідок ОСОБА_18 показав, що роботи на об`єкті у 2009 р. проводились. Хто виконував роботи він не знає, але зазначив, що це були не місцеві, бо вони приїжджали, як працівники інших фірм, назв фірм він також не знає.

Надаючи покази суду підсудний ОСОБА_8 повідомив, що роботи по вул. Польовій 5-А, в м. Зінькові у 2009 р. виконувались субпідрядною фірмою ТОВ «Синтез». ОСОБА_8 особисто виїздив на об`єкти і безпосередньо на місці особисто приймав виконані роботи.

Матеріали для виконання робіт постачались ТОВ «Синтез», ТОВ «Компанія Скло плюс глас» і ТОВ «Гіз контакт ЛТД».

ТОВ Синтез були виконані усі передбачені за договором роботи.

З приводу перевірки виконання робіт ОСОБА_8 виїздив п`ять чи шість разів, декілька разів з менеджером ТОВ Синтез, два рази на автобусі та два рази з ОСОБА_7 .

Роботи були виконані у період з червня 2009 р. по початок осені 2009 р.

Прийом-передача виконаних робіт від ТОВ Синтез було оформлено актом, який був підписаний в м. Зінькові, по вул. Польовій,5-А.

Роботи які виконувались в м. Зінькові, по вул. Польовій, 5-А, виконувались для фірми ТОВ Гізконтакт ЛТД., передавались ці роботи безпосередньо ОСОБА_8 директору ТОВ Гіз Контакт ЛТД. - ОСОБА_7 .

Надаючи покази суду підсудний ОСОБА_7 пояснив суду, що 01.06.2009 р. між ТОВ Гіз контакт ЛТД і ТОВ Скло плюс Глас був укладений договір на виконання ремонтних робіт і монтаж обладнання на об`єкті в м. Зінькові, по вул.Польовій, 5-А. Перелік робіт був узгоджений ОСОБА_7 та ОСОБА_8 - директором ТОВ «Компанія Скло плюс глас».

До підписання акту, ОСОБА_7 виїжджав до Зінькову і особисто прийняв роботи від директора ТОВ «Компанія Скло плюс глас» ОСОБА_34 шляхом візуального огляду. Після чого, було підписано Акт приймання-передачі робіт між ТОВ «ГІЗ контакт ЛТД» і ТОВ «Скло плюс глас» восени 2009 р. який підписали ОСОБА_7 і ОСОБА_8 .

Оплата за виконані роботи від ТОВ Гіз контакт ЛТД на банківський рахунок ТОВ Скло плюс Глас була здійснена у повному обсязі.

Отже, судом встановлено, що згідно до договору №б/н від 01,06.2009 р. укладеному між ТОВ «ГІЗ-Контакт, ЛТД» з підприємством ТОВ «Компания Скло плюс глас» та додатку № 1 до нього - перелік робіт для виконання договору від 01.06.2009р. передпродажної підготовки виробничого і адміністративного корпусів в м. Зінькові, Полтавської області, по вул. Польова, 5, були виконані роботи, пов`язані з передпродажною підготовкою нежитлових виробничих і адміністративних корпусів за адресою; Полтавська область, м. Зіньків, вул, Польова, 5-а, на загальну суму 10 045 608,00 грн., в тому числі ПДВ - 1 674 268,00грн.

Покази свідків допитаних у судових засіданнях спростовують твердження сторони обвинувачення, про те, що роботи виконували працівники ТОВ «Скломонтаж».

Стороною обвинувачення не надано беззаперечних доказів того, що підприємство ТОВ «Синтез» ніяких підрядних робіт за адресою: Полтавська область, м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, для підприємства ТОВ «Компания Скло плюс глас» не виконувало, та те, що роботи які виконувались за вказаною адресою, були виконані співробітниками ТОВ «Скломонтаж» і найомними робітниками, які не є співробітниками ТОВ «Синтез».

Під час попереднього розгляду кримінальної справи, справу було направлено на додаткове розслідування. Суд надавав доручення щодо вчинення дій для встановлення дійсної вартості виконаних робіт та проведення за потреби будівельно-технічної експертизи, а також встановлення ринкової вартості об`єктів по вул. Польова, 5-А міста Зіньків Полтавської області на час їх купівлі ТОВ «Гіз-контакт, ЛТД» та на час їх продажу ТОВ «Скломонтаж» в жовтні 2009 року.

Сторона обвинувачення свідомо проігнорувала як клопотання захисту, так і судове доручення.

При цьому відсутність будівельно-технічної експертизи вартості фактично виконаних робіт, не дозволяє суду прийняти до уваги твердження сторони обвинувачення, що роботи згідно договору №6 від 20.10.2009 року, фактично не виконувались. А відсутність експертної оцінки ринкової вартості об`єкта на час його придбання ТОВ «Гіз-контакт, ЛТД» та продажу ТОВ «Скломонтаж» фактично позбавляє можливості встановити збільшення вартості об`єкту за рахунок зусиль ТОВ «Гіз-контакт, ЛТД» після його придбання і до продажу ТОВ «Скломонтаж».

Тобто, обвинувачення в частині доведення факту фіктивності зазначеного правочину фактично зводиться до перевірки повноти та якості фактично виконаних будівельних робіт, при цьому така перевірка проведена не експертним шляхом, а працівниками правоохоронних органів та КРУ (акт обстеження основних фондів і обладнання, складений працівниками ВПМ Миргородської ОДПІ від 08.02.2010, протокол огляду приміщень та прилеглої території, складений старшим слідчим ОВС СВ ПМ ДПА в Полтавській області 29.10.2010, довідка контролера-ревізора КРУ).

При цьому, суд не бере до уваги вказаний документ, виходячи з того, що особи які складали акт обстеження не є експертами або фахівцями у будівництві. Висновки вказаних осіб полягають не у відсутності будівельних робіт, а в їх неповному виконанні, без зазначення обсягу та вартості недовиконаних робіт.

Посилання в обвинувальному акті на Акт перевірки ТОВ «Гіз-контакт, ЛТД» №150/23-3/14346392 від 20.01.2012 року проведеної ДПІ в Київському районі м. Харкова, згідно з висновками якого встановлено наявність угод, які не спрямовані на реальне настання правових наслідків, обумовлених ними, як на доказ незаконного заявлення бюджетного відшкодування, вважаю неспроможним, оскільки фіктивність угод може бути встановлена виключно в судовому порядку, на що неодноразово вказував Вищій адміністративний суд України при узагальненні судової практики, а тому висновки податкового органу, викладені в Акті перевірки, є припущеннями та суб`єктивною думкою окремих посадових осіб. До компетенції податкового органу не входить встановлення фіктивності господарських угод. Відповідно до презумпції правомірності правочину, встановленої ст. 204 ЦК України правочин є правомірним, якщо його недійсність прямо не встановлена законом або якщо він не визнаний судом недійсним.

З пояснень свідка ОСОБА_11 , яка працювала головним бухгалтером ТОВ «Гіз-контакт, ЛТД» в 2009 році слідує, що за наслідками господарських операцій з продажу ТОВ «Гіз-контакт, ЛТД» ТОВ «Скломонтаж» будівлі, а також комунікаційного обладнання і робіт за адресою: м. Зіньків, вул. Польова, 5-а, згідно Закону України «Про податок на додану вартість», який діяв на той час, підприємства зобов`язані були відобразити це в податкових деклараціях та здійснити оподаткування господарських операцій згідно законодавства. Так, ТОВ «Гіз-контакт, ЛТД» було відображено в податковій декларації за жовтень 2009 року зобов`язання з податку на додану вартість, що було перевірено податковою інспекцією та зауважень не надійшло. В той же час за наслідками господарських взаємовідносин між ТОВ «Гіз-контакт, ЛТД» та ТОВ «Скло плюс глас» було винесено податкові повідомлення-рішення, які визнані протиправними та скасовані судами, з тих підстав, що господарські операції фактично виконані повністю відповідають вимогам законодавства

Судом було досліджено вищевказані судові рішення, якими визнано невинуватість підсудних.

Крім того, в судовому засіданні судом були досліджені письмові докази, які були надані стороною обвинувачення, а саме акти перевірок Гадяцької МДПІ Полтавської області №471/23/32337079 від 06.05.2010 року та №798/23/32337079 від 27,09.2011 року.

Аналізуючи зміст Акту Гадяцької МДПІ Полтавської області №471/23/32337079 від 06.05.2010 суд враховує покази свідків ОСОБА_25 , ОСОБА_26 та ОСОБА_24 , які проводили перевірку з приводу задекларованого ТОВ «Скломонтаж» відшкодування ПДВ, та ОСОБА_24 склала акт перевірки №471/23-32337079 від 06.05.2010 р..

Свідок Пічка повідомили суду, що вона впевнена та переконана, що ТОВ «Стекломонтаж» правомірно задекларувало 2 млн. грн. відшкодування ПДВ на підставі первинних документів, які були наявні на час проведення перевірки.

ОСОБА_24 повідомила, що перевіряла кожний пункт декларації особисто, за присутності двох працівників податкової міліції ОСОБА_25 та ОСОБА_26 ..

Була проведена ретельна перевірка, працівники податкової міліції зробили фото таблицю до акту перевірки.

ОСОБА_24 повідомила суду, що висновки акту перевірки №471/23-32337079 від 06.05.2010 р., вона особисто погоджувала з керівником відділу відшкодування ПДВ в Полтавській ОДПІ - ОСОБА_27 ..

Висновками акту, погодженними з керівником відділу відшкодування ПДВ в Полтавській ОДПІ - ОСОБА_27 було підтверджено бюджетне відшкодування на рахунок ТОВ «Скломонтаж» за листопад 2009 року в сумі 391563 грн. Встановлено порушення п.п. 7.4.4 п. 7.4 ст. 7 Закону України Про ПДВ №168/97-ВР від 03.04.1997 року, а саме завищено суму заявленого бюджетного відшкодування за листопад 2009 року на 40286 грн. При цьому, причиною було те, що вказані операції не пов`язані з господарською діяльністю. Відповідно до п. 1.8 ст. 1, п.п. 7.7.2 п. 7.7 ст. 7 Закону України Про ПДВ №168/97-ВР від 03.04.1997 року, зменшено суму бюджетного відшкодування та збільшено рядок 26 Залишок від`ємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного податкового періоду в сумі 1668151 грн., тобто, фактично податковим органом перенесено дані податкової декларації ТОВ Скломонтаж за листопад 2009 року з рядку 25 до рядку 26 декларації.

ОСОБА_24 пояснила, що практично роботи на об`єкті були виконані в повному обсязі. Порушення було на 40 тис. грн., бо операції по яким було нараховано 40 тис. грн.. не відносилось до господарської діяльності.

Свідок повідомила суду, що складений нею акт перевірки №471/23-32337079 від 06.05.2010 р. не був скасований. Внаслідок вказаного акту було винесене рішення-повідомлення, яке не було оскаржене. Службової перевірки стосовно неї з приводу проведеної перевірки ніхто не проводив.

Таким чином суд приймає до уваги висновки Акту Гадяцької МДПІ Полтавської області №471/23/32337079 від 06.05.2010 р. та зазначає, що він підтверджує невинуватість підсудних.

В свою чергу суд не бере до уваги висновки Акту Гадяцької МДПІ Полтавської області №798/23/32337079 від 27.09.2011 р. оскільки рішення повідомлення, винесені на підставі Акту Гадяцької МДПІ Полтавської області №798/23/32337079 від 27.09.2011 р. були скасовані рішенням Полтавського окружного адміністративного суду, залишеним в силі Харківським апеляційним адміністративним судом та Вищим адміністративним судом України.

Вказані рішення адміністративних судів були судом досліджені.

Таким чином, проаналізувавши вказані докази в їх сукупності суд доходить висновку про відсутність в діях ОСОБА_6 інкримінованих йому органами досудового слідства злочинів, передбачених ч. 5 ст. 15 і ч. 5 ст.191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Суд дійшов висновку, що сам по собі факт звернення ОСОБА_6 як директора ТОВ «Скломонтаж» до податкових органів з вимогою про одержання бюджетного відшкодування, не є достатньою підставою для висновку про наявність у діях ОСОБА_6 прямого умислу на заволодіння чужим майном та службове підроблення, а відтак і складу вказаних вище злочинів.

Будь-яких інших доказів, крім матеріалів перевірок податкової інспекції та показань осіб, які проводили ці перевірки, які б підтверджували висновки органів досудового слідства стосовно винуватості підсудних, в матеріалах справи немає і додатково стороною обвинувачення такі докази суду надані не були.

Суд враховує, що підставою для подання ОСОБА_6 до податкових органів декларації по ПДВ, з вимогою про одержання бюджетного відшкодування, були наявні у нього податкові накладні отримані від ТОВ «ПЗ-Контакт, ЛТД»:

· №10033 від 21.10.09 на суму 245 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 40 833,33грн.;

· №10034 від 21.10.09 на суму 430 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 71 666,67грн.;

· №10035 від 21.10.09 на суму 618 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 103 000,00грн.;

· №10036 від 21.10.09 на суму 1 293 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 215 500,00грн.;

· №10037 від 22.10.09 на суму 247 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 41 166,67грн.;

· №10038 від 22.10.09 на суму 250 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 41 666,67грн.;

· №10039 від 22.10.09 на суму 275 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 45 833,33грн.;

· №10040 від 22.10.09 на суму 300 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 50 000,00грн.;

· №10041 від 22.10.09 на суму 300 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 50 000,00грн.;

· №10042 від 22.10.09 на суму 379 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 63 166 67грн.;

· №10043 від 22.10.09 на суму 423 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 70 500,00грн.;

· №10044 від 22.10.09 на суму 470 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 78 333,33грн.;

· №10045 від 22.10.09 на суму 570 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 95 000,00грн.;

· №10046 від 22.10.09 на суму 640 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 106 666,67грн.;

· №10047 від 22.10.09 на суму 652 800,00грн., в т.ч. ПДВ - 108 800,00грн.;

· №10048 від 22.10.09 на суму 664 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 110 666,67грн.;

· №10049 від 23.10.09 на суму 330 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 55 000,00грн.;

· №10050 від 23.10.09 на суму 462 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 77 000,00грн.;

· №10051 від 23.10.09 на суму 500 000,00грн., в т.ч. ПДВ - 83 333,33грн.;

· №10052 від 23.10.09 на суму 600 821,00грн., в т.ч. ПДВ - 100 136,83грн.;

· №10053 від 23.10.09 на суму 601 000,27грн., в т.ч. ПДВ - 100 166,71грн.

Досліджені судом вищевказані податкові накладні були офіційними документами, які надавали право на включення ТОВ «Скломонтаж» сум зазначених в накладних, до бюджетного відшкодування або до податкового кредиту по ПДВ за жовтень 2009 року..

Згідно визначення строку наданому ч.1 ст.251 Цивільного кодексу України, строком є певний період у часі, він визначається роками, місяцями тижнями, днями або годинами (ч.1 ст.252 ЦК України). Сторонами узгоджено строк дії договор. З огляду на вказане суд вважає, що сторонами досягнуто істотної умови договору, а саме, його строку, і підстави визнання договору недійсним у зв`язку з недосягненням даної істотної умови відсутні.

Умови недійсності правочину встановлені ст.215 Цивільного кодексу України, а саме підставою недійсності правочину є недодержання в момент вчинення правочину стороною вимоги, які встановлені частинами першою-третьою, п`ятою та шостою ст.203 ЦК України (ч.1), недійсним є правочин, якщо його недійсність встановлена законом (ч.2), якщо недійсність правочину прямо не встановлена законом, але одна із сторін або інша заінтересована особа заперечує його дійсність на підставах встановлених законом, такий правочин може бути визнаний судом недійсним (ч.3). Згідно ст.203 ЦК України зміст правочину не може суперечити ЦК України, іншим актам цивільного законодавства, а також моральним засадам суспільства. Особа, яка вчиняє правочин, повинна мати необхідний обсяг цивільної дієздатності. Волевиявлення учасника правочину має бути вільним і відповідати його внутрішній волі. Правочин має бути спрямований на реальне настання правових наслідків, що обумовлені ним.

Згідно ч.1 ст.638 ЦК України - договір є укладеним, якщо сторони в належній формі досягли згоди з усіх істотних умов договору.

Істотними умовами договору є умови про предмет договору, умови, що визначені законом як істотні або є необхідними для договорів даного виду, а також усі ті умови, щодо яких за заявою хоча б однієї із сторін має бути досягнуто згоди.

Суд, безпосередньо дослідивши зібрані під час досудового слідства докази сторони обвинувачення та сторони захисту у їх сукупності, давши їм належну оцінку, відповідно до вимог ст. 94 КПК України, дійшов висновку про те, що стороною обвинувачення не доведено наявності в діях ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ознак складу злочинів, в яких їх обвинувачують.

Так, обов`язковими елементами складу будь-якого злочину є об`єкт, об`єктивна сторона, суб`єкт, суб`єктивна сторона. Відсутність хоча б одного з цих елементів свідчить про те, що дії (бездіяльність), які оцінюються, не є злочином.

Диспозицією ст. 191 КК України передбачено відповідальність за три форми вчинення злочину - привласнення, розтрату або заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем. Вони характеризуються умисним протиправним і безоплатним оберненням чужого майна на свою користь чи на користь іншої особи.

Відповідно до ч. 2 ст. 17 КПК України, ніхто не зобов`язаний доводити свою невинуватість у вчиненні кримінального правопорушення і має бути виправданим, якщо сторона обвинувачення не доведе винуватість особи поза розумним сумнівом.

Згідно із ст. 22 КПК України кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом.

Відповідно до ст. 25 КПК України, прокурор, слідчий зобов`язані в межах своєї компетенції розпочати досудове розслідування в кожному випадку безпосереднього виявлення ознак кримінального правопорушення або в разі надходження заяви про вчинення кримінального правопорушення, а також вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила.

Крім того, саме на них законом покладається обов`язок всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, відповідно до ст. 9 КПК України.

Згідно із ч. 1 ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких суд встановлює наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

При цьому, відповідно до ч. 4 ст. 95 КПК України, суд може обґрунтувати свої висновки лише на показаннях, які він безпосередньо сприймав під час судового засідання або даними слідчому судді на стадії досудового розслідування. Суд не вправі обґрунтовувати судові рішення показаннями, наданими слідчому, прокурору, або посилатися на них.

Відповідно ч.1 ст.62 Конституції України особа вважається невинуватою у вчиненні злочину і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком суду. Згідно ч.2 цієї статті, ніхто не зобовязаний доводити свою невинуватість у вчиненні злочину.

У відповідності до ч.3 ст.62 Конституції України обвинувачення не може ґрунтуватися на припущеннях. Усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на її користь.

В пункті 18 Постанови Пленуму Верховного Суду України «Про застосування Конституції України при здійсненні правосуддя» №9 від 01.11.1996 року визначено, що при розгляді кримінальних справ суд має суворо дотримуватись закріплений у ст.62 Конституції України принцип презумпції невинуватості.

Положення ч.4 ст.327 КПК України (1960 року) визначають випадки, коли постановляється виправдувальний вирок. Постановою Пленуму Верховного суду України «Про виконання судами України законодавства і постанов Пленуму Верховного Суду України з питань судового розгляду кримінальних справ і постановлення вироку» №5 від 29.06.1990 року (із змінами) визначені підстави застосування положень ч.4 ст.327 КПК України (1960 року). При цьому, судам вказано на недопустимість обвинувального ухилу при вирішенні питання про винність чи невинність підсудного; всі сумніви щодо доведеності обвинувачення, якщо їх неможливо усунути, повинні тлумачитись на користь підсудного; коли зібрані по справі докази не підтверджують обвинувачення і всі можливості збирання додаткових доказів вичерпані, суд зобовязаний постановити виправдувальний вирок, а не повертати справу на додаткове розслідування.

По даній кримінальній справі вичерпані всі можливості для відшукання нових доказів вини обвинувачених.

Таким чином, суд, з урахуванням вищевикладеного, проаналізувавши зібрані у справі докази в їх сукупності та співставленні на засадах змагальності і диспозитивності приходить до висновку, що за таких обставин, зважаючи на викладене, суд вважає, що в діях ОСОБА_6 в межах пред`явленого йому обвинувачення, відсутні ознаки складу злочинів, передбачених ч.2 ст 15, ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, в діях ОСОБА_7 відсутні ознаки складу злочинів передбачених ч.5 ст. 27, ч. 2 ст, 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, в діях ОСОБА_8 відсутні ознаки складу злочинів передбачених ч.5 ст. 27, ч. 2 ст, 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, а тому суд ухвалює відносно ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 підлягають виправданню, за недоведенням їх вини.

Цивільний позов по справі не заявлявся.
Запобіжний захід ОСОБА_6 вибрано у вигляді підписки про невиїзд, ОСОБА_7 у вигляді підписки про невиїзд, ОСОБА_8 у вигляді підписки про невиїзд.

Судові витрати становлять 3 281 грн., 60 копійок за проведення двох судово-почеркознавчих експертиз.

Речові докази: « Копия приказа № 17 от 25.12.1997г. на 1л;

Копия устава ООО «Гіз-Контакт, ЛТД» от 05.04.2007г. на 11л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_35 на 5л;

Копия свидетельства № 28738037 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 28.09.2000г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 5954 от 11.01.2005г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО АА № 128797 ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 20.08.2009г. на 1л;

Копия договора купли-продажи промышленных строений от 30.10.2009г. на 2л;

Копия извлечения с гос. реестра сделок № 789985 от 30.10.2009г. на 1л;

Копия договора от 20.10.2009г. на 2л;

Приложение к договору от 2 0 .10.2009г. акт приема-передачи на 2л;

Копия выписки по счету № 2 от 21.10.2010г. на 1л;

Копия выписки по счету № 2 от 26.10.2010г. на 1л;

Копия выписки по счету № 2 от 23.10.2010г. на 1л;

Копия выписки по счету № 2 от 22.10.2010г. на 1л;

Копия протокола № 2 общего собрания учредителей от 30.04.1998г. на 1л;

Копия свидетельства № 28661299 о регистрации плательщика налогов на добавленную стоимость от 03.07.1997г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_36 на З л;

Копия выписки по счету № 7 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия договора ответственного хранения от 27.11.2009г. на 1л;

Копия акта приема-передачи к договору ответственного хранения от 27.11.2009г. на 1л;

Копия договора поставки оборудования от 27.11.2009г. на 2л;

Копия спецификации к договору поставки оборудования от 27.11.2009г. на 1л;

Копия расходной накладной № ЛНА-000001 от 30.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 95 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 96 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 97 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 98 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 99 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 100 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 101 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 102 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия свидетельства о гос. регистрации № 507651 от 21.11.1996г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО АА № 128796 от 20.08.2009г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 90 от 11.05.2000г. на 1л;

Копия устава ООО «Дрезднер Фенстербау» от 24.04.2007г. на 11л;

Копия расходной накладной № РН-0000057 от 27.11.2009г. на 1л;

Копия расходной накладной № РН-0000052 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия расходной накладной № РН-0000051 от 18.11.2009г. на 1л;

Копия путевого листа № 637499 грузового автомобиля от 27.11.2009г. на 1л;

Копия удостоверения о командировке № 57П от 27.11.2009г. на 1л;

Копия отчета использованных средств, выданных на командировку или под отчет № АО-0000345 от 30.11.2009г. на 1л;

Копии чеков на 1л;

Копия налоговой накладной № 0033 от 21.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0034 от 21.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0035 от 21.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0036 от 21.10.2009г. на 1 л.;

Копия налоговой накладной № 0037 от 21.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0038 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0039 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0040 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0041 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0042 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0043 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0044 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0045 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0046 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0047 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0048 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0049 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0050 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0051 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0052 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0053 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0054 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0055 от 23.10.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 0056 от 23.10.2009г. на 1л

Копия налоговой накладной № 0057 от 23.10.2009г. на 1л

Копия налоговой накладной № 0058 от 26.10.2009г. на 1л

Копия налоговой накладной № 0059 от 26.10.2009г. на1л

Копия налоговой накладной № 0087 от 18.11.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 10088 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 10145 от 27.11.2009г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 04.08.2009г. на 1л;

Регистрационная карточка о внесении изменений о юридическом лице ООО «Скломонтаж» от 04.08.2009г. на 2л;

Копия протокола № 1 общих сборов учредителей ООО «Скломонтаж» от 28.07.2009г. на 1л;

Копия запроса о выдачи выписки с гос. реестра юридических лиц и физических лиц-предпринимателей от 03.03.2008г. на 1л;

Квитанция № 89 от 03.03.2008г. на 1л;

Копия извлечения с ЕГРПО № 272738 от 31.01.2003г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 18.05.2007г. на 1л;

Регистрационная карточка о подтверждении ведомостей о юридическом лице от 18.05.2007г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 17.05.2007г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору ООО «Скломонтаж» от 17.05.2007г. на 2л;

Регистрационная карточка о внесении изменений о юридическом лице ООО «Скломонтаж» от 17.05.2007г. на 2л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 27.12.2006г. на 1л;

Регистрационная карточка о внесении изменений о юридическом лице ООО «Скломонтаж» от 27.12.2006г. на 2л;

Копия протокола № 1 общих сборов учредителей ООО «Скломонтаж» от 01.08.2006г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 20.04.2005г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 20.04.2005г. на Зл;

Доверенность № 2 от 24.03.2005г. на 1л;

Письмо № 01-37 от 13.04.2005г. на 1л;

Квитанция № 102/5049 на 1л;

Сопроводительное письмо № 1823/10 от 01.04.2005г. на 1л;

Квитанция № 1040 от 28.03.2005г. на 1л;

Устав ООО «Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 9л;

Копия протокола № 1 общих сборов учредителей ООО «Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 1л;

Копия заявления ВСА № 486814 от 25.03.2005г. на 1л;

Доверенность № 03 от 24.03.2005г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_34 на 4л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_37 на 4л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_38 на 2л;

Регистрационная карточка о проведении гос. регистрации изменений к учредительным документам юридического лица от 24.03.2005г. на 6 л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 29.03.2005г. на 1л;

Копия регистрационной карточки о подтверждении ведомостей о юридическом лице от 24.03.2005г. на 11л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 28.03.2005г. на 1л;

Копия регистрационной карточки субъекта предпринимательской деятельности -юридического лица от 23.01.2003г. на 1л;

Платежное поручение № 4793 от 22.01.2003г. на 1л;

Доверенность от 22.01.2003г. на 1л;

Протокол № 1 общего собрания учредителей ООО «Техно» от 15.01.2003г. на 1л;

Справка № 281 от 17.01,2003г. на 1л;

Устав ООО «Техно» от 23.01.2003г. на 11л;

Учредительный договор ООО «Техно» на 6л.;

Приказ № 52к от 31.07.2006г. на 1л;

Копия электронного уведомления об открытии счета от 18.11.2009г. на 1л;

Копия электронного уведомления об открытии счета от 16.11.2009г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 12 от 06.08.2009г. на 1л;

Запрос № б/н от 05.07.2009г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 161 от 26.01.2006г. на 1л;

Ведомость с ЕГРПО ООО «Скломонтаж» на 1л;

Протокол № 1 общего собрания участников от 28.07.2009г. на 1л;

Копия справки АБ № 271965 от 04.08.2009г. на 1л;

Копия справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_6 от 26.02.2001г. на 1л;

Копия электронного уведомления об открытии счета от 20.05.2009г. на 1л;

Копия электронного уведомления об открытии счета от 25.02.2009г. на 1л;

Сведения из ЕГРПОУ по ООО «Скломонтаж» на 1л;

Копия справки № 20 с ЕГРПО ООО «Скломонтаж» от 23.05.2007г. на 1л;

Корешок свидетельства А № 675574 ООО «Скломонтаж» от 27.12.2006г. на 1л;

Заявление о выдачи свидетельства о праве оплаты единого налога вх. 2287/10 от 15.12.2006г. на 1л;

Свидетельство № о праве оплаты единого налога от 23.12.2005г. на 1л;

Уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 17.08.2006г. на 1л;

Сопроводительное письмо № 1 от 10.08.2006г. на 1л;

Копия протокола № 1 общих сборов участников ООО «Скломонтаж» от 01.08.2006г. на 1л;

Копия приказ № 11 -К от 01.08.2006г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_19 на З л;

Копия свидетельства № 23647725 о регистрации плательщика на добавленную стоимость от 02.02.2006г. на 1л;

Уведомление о сдачи свидетельства о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 02.02.2006г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость вх. 165/10 от 31.01.2006г. на 1л;

Квитанция № 8Р220 от 01.02.2006г. на 1л;

Заявление о исключении с реестра плательщика налога на добавленную стоимость вх. №165/10 от 31.01.2006г. на 1л;

Свидетельство № 28763464 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 31.05.2005г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога №161 от 26.01.2006г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 5636/10/1722 от 13.05.2005г. на 1л;

Сопроводительное письмо № 363/7/29-010 от 17.01.2006г. на 1л;

Уведомление о подачи плательщиком налога заявления о снятии с учета в связи с

изменением местоположения № 289/9/28-137 от 26.04.2005г. на 1л;

Свидетельство № о праве оплаты единого налога от 25.11.2004г. на 1л;

Заявление о выдачи свидетельства о праве платы единого налога вх. № 2327/10 от 13.12.2005г. на 1л;

Корешок свидетельства А № 578250 от 23.12.2005г. на 1л;

Уведомление о подачи плательщиком налога заявления о снятии с учета в связи с изменением местоположения № 289/9/28-137 от 26.04.2005г. на 1л;

Справка о восстановлении фактического местоположения плательщика налога № 629 от 20.04.2005г. на 1л;

Заявление для юридических лиц № 629 от 20.04.2005г. на 1л;

Информация об учредителях ОСОБА_34 на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_34 на З л.;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_37 на 4л;

Копия справки № 002/2456 с ЕГРПО ООО «Скломонтаж» от 21.04.2005г. на 1л;

Копия свидетельства № 497185 от 23.01.2003г. на 1л;

Протокол № 1 общих сборов участников ООО «Техно» от 23.03.2005г. на 1л;

Регистрационная карточка ООО «Скломонтаж» вх. № 94/9 от 22.04.2005г. на 4л;

Регистрационная карточка на проведение гос. регистрации изменений к уставным документам вх. № 94/9 от 22.04.2005г. на Зл;

Регистрационная карточка о подтверждении ведомостей о юридическом лице вх. № 94/9 от 22.04.2005г. на 6л;

Регистрационная карточка на внесение изменений к ведомостям о юридическом лице от 12.04.2005г. на 8л;

Устав ООО «Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 9л;

Лист с данными ООО «Скломонтаж» на 1л;

Уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 14.07.2005г. на 1л;

Уведомление от плательщика налога о закрытии счета от 16.05.2006г. на 1л;

Заявление о исключении с реестра плательщика налога на добавленную стоимость вх. №5651/10 от 13.05.2005г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 2875197 от 13.02.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 6546 от 31.05.2005г. на 1л;

Доверенность ЯКТ № 739354 от 31.05.2005г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость №

28763464 от 31,05.2005г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость вх. № 5809 от 17.05.2005г. на 1л;

Квитанция № б/н от 17.05.2005г. на 1л;

Распечатка от 25.05.2005г. на 1л;

Письмо вх. № 5636/10 от 13.05.2005г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 3443 от 04.02.2003г. на 1л;

Заявление для юридических лиц № 3443 от 04.02.2003г. на 1л;

Информация о учредителях ОСОБА_34 на 1л;

Копия свидетельства № 497185 от 23.01.2003г. на 1л;

Копия свидетельствах» 32337079 от 23.01.2003г. на 1л;

Копия устава ООО «Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 9л;

Копия справки с ЕГРПО № 002/2456 от 21.04.2005г. на 1л;

Протокол № 1 общих сборов участников ООО «Техно» от 23.03.2005г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_34 на 3 л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_37 на 4л;

Договор на аренду помещений от 23.03.2005г. на 1л;

Договор № 1 купли-продажи от 10.05.2001г. на 2л;

Уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 14.02.2003г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость №28751297 от 13.02.2003г. на 1л;

Доверенность ЯЕШ № 487202 от 13.02.2003г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость от 10.02.2003г. на 1л;

Квитанция № б/н от 04.02.2003г. на 1л;

Регистрационная карточка от 22.01.2003г. на 1л;

Уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 10.02.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 3443 от 04.02.2003г. на 1л;

Заявление для юридических лиц от 30.01.2003г. на З л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_38 на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_37 на 4л;

Справка о включении в ЕГРПО от 27.01,2003г. на 1л;

Договор на аренду помещения от 16.01.2003г. на 1л;

Письмо в ГНИ Киевского района г.Харькова на 1л;

Копия свидетельства № 3237079 от 23.01.2003г. на 1л;

Протокол № 1 общего собрания учредителей от 15.01.2003г. на 1л;

Устав ООО «Техно» на 6 л;

Устав ООО «Техно» от 23.01.2003г. на 11л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств за июль 2010г. на 4л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств за июль 2010г. на 4л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств за февраль 2010г. на 4л;

Расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации на добавленную стоимость за май 2010г. на 1л;

Расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации на добавленную стоимость за май 2010г. на 1л;

Расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации на добавленную стоимость апрель 2010г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств за январь 2010г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за февраль 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за август 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за апрель 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2010г. на Зл;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за сентябрь 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за август 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за июль 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за июнь 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за май 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за апрель 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за март 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за февраль 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за январь 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за февраль 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за январь 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за февраль 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за февраль 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за март 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за апрель 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за май 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за июль 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за сентябрь 2010г. на 1л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за апрель 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за май 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июль 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за август 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2010г. на 5л.;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за декабрь 2009г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за ноябрь 2009г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за октябрь 2009г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за сентябрь 2009г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за август 2009г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июль 2009г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июнь 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за май 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за апрель 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за март 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за февраль 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за январь 2009г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за октябрь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за ноябрь 2008г. на Зл;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита

следующего налогового периода за апрель 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита

следующего налогового периода за март 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за июнь 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за май 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за сентябрь 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за июль 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за август 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за декабрь 2008г. на 1л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за октябрь 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за ноябрь 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за август 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июль 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за декабрь 2008г. на 2л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за декабрь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за сентябрь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за август 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июль 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июнь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за май 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за апрель 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за март 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за февраль 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за январь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за

декабрь 2007г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за ноябрь 2007г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за октябрь 2007г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за сентябрь 2007г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за август 2007г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июль 2007г. с приложением на 4л;

Корешок налогового уведомления-решения № /0/28 от 12.05.2010г. на 1л;

Письмо ООО «Скломонтаж» № 9 от 07.04. 2010г. на 2л;

Служебная записка от 22.04.2010г. на 1л;

Служебная записка от 22.04.2010г. на 1л;

Копия приказа № 191 от 22.04.2010г. на 1л;

Справка о подтверждении сумм бюджетного возмещения НДС по результатам внеплановой выездной (документальной) проверки от 11.05.2010г. на 1л;

Справка № 667/07-007/14346392 от 16.02.2010г. на 1л;

Справка № 667/07-007/14346392 от 16.02.2010г. на 4л;

Запрос № 1475/7/23-309 от 26.02.2010г. на 2л;

Справка № 667/07-007/14346392 от 16.02.2010г. на 4л;

Финансовый отчет субъекта малого предпринимательства от 30.03.2009г. на 1л;

Справка № 93/15-32337079 ОТ 30.12.2009г. на 6л;

Сопроводительное письмо от 31.12.2009г. на 1л;

Схема товарных (денежных) потоков ООО «Скломонтаж» за октябрь 2009г. на 1л;

Справка о общей информации ООО «Скломонтаж» и результаты его деятельности за период с 01.10.2009г. по 31.10.2009г. на 4л;

Письмо № 371/10/23-042 от 30.03.2010г. на 2л;

Служебная записка от 01.02.2010г. на 1л;

Служебная записка от 01.02.2010г. на 1л;

Извлечение с приказа № 54 от 01.02.2010г. на 1л;

Перечень документов, которые были использованы при проведении проверки ООО

«Скломонтаж» на 2л;

Справка № 1538/07-007/24485551 от 30.03.2010г. на Зл;

Справка № 1532/07-007/14346392 от 30.03.2010г. на Зл;

Информация по предприятию ООО «Скломонтаж» на 1л;

Информация по предприятию ООО «Скломонтаж» на 1л;

Информация по директору ОСОБА_34 на 1л;

Копия решения № 268 от 19.08.2009г. на 1л;

Копия постановлениях» 13/197 от 08.12.2009г. на 4 л ;

Реестр № 1 от 02.02.2010г. на 1л;

Письмо № 100/26-00 от 02.02.2010г. на 1л;

Ответ на запрос № 1 от 27.01.2010г. на 1л;

Письмо № 68/10/23-042 от 27.01.2010г. на 1л;

Копия извлечения с приказа № 38 от 25.01.2010г. на 1л;

Служебная записка от 25.01.2010г. на 1л;

Служебная записка от 25.01.2010г. на 1л;

С п р а в к а № 183/23/37327079 от 08.02.2010г. на 6л;

Справка о общей информации ООО «Скломонтаж» и результаты его деятельности за период с 01.10.2009г. по 31.10.2009г. на 4л;

Акт № 471/23/32337079 от 06.05.2010г. на 7л;

Перечень документов, которые были использованы при проведении проверки ООО

«Скломонтаж» на 2л;

Запрос № 592/7/07-015 от 27.01,2010г. на 1л;

Письмо № 1/7/15-428 от 11.01.2009г. на 2л.;

Письмо № 4 от 02.06.2010г. на 1л;

Усиленный сертификат открытого ключа от 03.06.2010г. на 2л;

Усиленный сертификат открытого ключа от 03.06.2010г. на 2л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 8725 от 27.07.2010г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 3889 от 13.05.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 44698 от 08.05.2007г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налогов на добавленную стоимость №

100043669 от 31.05.2007г. на 1л;

Квитанция № 4049679 от 24.05.2007г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета вх. № 37280/10 от 26.06.2007г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 5477 от 11.12.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 5477 от 11.12.2008г. на 1л;

Корешок № 29513/10 от 24.05.2007г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость № 44698 от 08.05.2007г. на Зл;

Копия доверенности от 18.05.2007г. на 1л;

Копия доверенности от 18.05.2007г. на 1л;

Регистрационная карточка на проведение гос. регистрации юридического лица от

25.04.2007г. на 5л;

Письмо № 14 от 16.10.2007г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о закрытии счета вх. № 44535/10 от 27.06.2008г. на 1л;

Запрос вх. 18318/10 от 13.03.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 44698 от 08.05.2007г. на 1л;

Доверенность от 26.02.2008г. на 1л;

Запрос № 10372/10/29-211 от 25.03.2008г. на 1л;

Доверенность от 26.02.2008г. на 1л;

Ведомость с ЕГРПО ООО «Компания скло плюс глас» вх. № 5929/29-216 от 17.04.2008г. на 1л;

Заявление вх.№ 26013/10 от 14.04.2008г. на 1л;

Письмо № 20 от 21.11.2008г. на 1л;

Доверенность № 3389 от 13.05.2008г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о закрытии счета № 14698 от 27.06.2008г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о открытии счета № 14698 от 11.06.2008г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о открытии счета № 44698 от 25.04.2007г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о открытии счета № 44698 от 30.04.2007г. на 1л;

Доверенность от 08.07.2010г. на 1л;

Заявление вх.№ 43095/10 от 20.07.2010г. на 1л;

Справка о установлении фактического местоположения плательщика налога № 1515/фЗ от 02.09.2010г. на 2л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2006г. на 2л;

Корешок № 32884/10 от 15.06.2009г. на 1л;

Письмо № б/н от 12.06.2009г. на 1л;

Договор № 4747 о обеспечении электронного документооборота плательщика налога с ГНИ средствами телекоммуникационной связи с приложением от 11.06.2007г. на 5л;

Договор о соответствии электронных документов № 6515 от 25.07.2008г. на 2л;

Копия усиленного сертификата открытого ключа на 1л;

Копия усиленного сертификата открытого ключа на 1л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2009г. С дополнением на З л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 2009г. с дополнением на Зл;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2009г. с дополнением на 6л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2009г. с дополнением на З л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 3-й квартал 2009г. с дополнением на 4л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за август 2009г. с дополнением на 8л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июль 2009г. с

дополнением на 6л;

Копия декларации по прибыли предприятия за полугодие 2009г. с дополнением на 4л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июнь 2009г. с дополнением на 6л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2009г. с дополнением на 8л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за апрель 2009г. с дополнением на Зл;

Копия декларации по прибыли предприятия за 1-й квартал 2009г. с дополнением на 2л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за март 2009г. с дополнением на 4л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2009г. с дополнением на 5л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за январь 2009г. с дополнением на 4л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 2009г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2008г. с дополнением на Зл;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2008г. с дополнением на 6л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 1-й квартал 2008г. с дополнением на 1л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2008г. с дополнением на 5л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 3-й квартал 2008г. с дополнением на 2л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2008г. с дополнением на 5л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за август 2008г. с дополнением на 5л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июль 2008г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за полугодие 2008г. с дополнением на 2л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2008г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за апрель 2008г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2008г. с дополнением на 2 л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за март 2008г. с дополнением на 4л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 1-й квартал 2008г. с дополнением на 2л;

Копия декларации по прибыли предприятия за полугодие 2008г. с дополнением на 2л;

Копия декларации по прибыли предприятия за июль 2010г. с дополнением на 4 л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 1-й квартал 2010г. с дополнением на 2л.;

Письмо от 0 1.11.2010г. на 1л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением лично выявленных ошибок за декабрь 2009г. и ноябрь 2010г. на 2л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением лично выявленных ошибок за август, октябрь 2010г. на 2л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением лично выявленных ошибок за апрель, сентябрь 2010г. на 2л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июль, август 2010г. с дополнением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2010г. с дополнением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2010г. с дополнением на 4л;

Решение № 462/290 об аннулировании регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 12.04.2011г. на 2л;

Уведомление об отсутствии юридического лица по местоположению № 125 от 16.03.2011г. на 1л;

Заключение о нецелесообразности направления гос.регистратору уведомления об отсутствии юридического лица по местоположению по ф. № 18-ОПП, № 116 от 26.11.2010г. на 2л;

Справка о восстановлении местоположения плательщика налога № 2546/26-205 от 17.11.2010г. на 1л;

Запрос № 64362 на восстановление местоположения плательщика налога от 08.10.2010г. на 2л;

Запрос № 152/46-251 на восстановление местоположения субъекта предпринимательской деятельности, который уклоняется от уплаты налогов от 23.04.2010г. на 1л;

Справка о восстановлении фактического местоположения плательщика налогов №2367/26-205 от 21.12.2009г. на 1л;

Запрос № 296/46-201 на восстановление местоположения субъекта предпринимательской деятельности, который уклоняется от уплаты налогов от 01.12.2009г. на 1л;

Заявление для юридических лиц с информацией о учредителей № 17203 от 05.05.2003г. на 2л;

Справка о восстановлении местоположения плательщика налога № 1290/26-205 от 27.05.2010г. на 1л;

Справка о восстановлении местоположения плательщика налога № 174/26-205 от 11.02.2010г. на 1л;

Справка о восстановлении местоположения плательщика налога № 1211/7/26-205 от 07.07.2009г. на 1л;

Запрос № 152/46-142 на восстановление местоположения субъекта предпринимательской деятельности, который уклоняется от уплаты налогов от 17.06.2009г. на 1л;

Письмо от 19.05.2009г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета в банке № 32433762 от 29.04.2009г. на 1л;

Заявление от 20.02.2009г. на1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 787 от 11.07.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 642 от 23.02.2009г. на 1л;

Доверенность от 18.02.2009г. на 1л;

Уведомление о подачи плательщиком налогов заявления о снятии с учета в связи с изменением местоположения № 41572/7/290-7 от 03.09.2008г. на 4л;

Заявление для юридических лиц с информацией об учредителях № 1078 от 05.05.2003г. на 2л;

Доверенность от 19.06.2008г. на 1л;

Копия свидетельства № 567088 от 24.06.2008г. на 1л;

Копия справки АА № 046153 с ЕГРПО от 07.07.2008г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_39 на 1л;

Регистрационная карточка ООО «Синтез» от 07.07.2008г. на 2л;

Ведомости с ЕГРПО ООО «Синтез» на З л;

Протокол общ их сборов учредителей ООО «Синтез» от 20.06.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов на добавленную стоимость № 787 от 11.07.2008г. на 1л;

Заявление от 10.07.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 1078 от 05.05.2003г. на 1л;

Лист с данными о предприятии ООО «Синтез» на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налогов № 100128251 от 07.04.2003г. на 1л;

Регистрационная карточка плательщика налогов на добавленную стоимость № 1078 от 05.05.2003г. на 2л;

Свидетельство о регистрации плательщика налогов на добавленную стоимость №03623663 от 06.04.2003г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета в банке от 01.04.2004г. на 1л;

Заявление для юридических лиц с информацией о учредителей № 3120 от 05.05.2003г. на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_40 на 4л;

Приказ № 2 о назначении на должность главного бухгалтера ОСОБА_40 от 20.06.2003г. на 1л;

Информация о учредителях на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета в банке от 15.05.2003г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета в банке от 15.05.2003г. на 1л;

Регистрационная карточка субъекта предпринимательской деятельности вх. № 3401/10 от 09.04.2003г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщиков налогов № 03623663 от 07.04.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 1078 от 05.04.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов в Днепропетровской МГНИ от 05.05.2003г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость № 3120 от 05.05.2003г. на 1л;

Копия квитанции от 10.04.2003г. на 1л;

Заявление для юридических лиц с информацией о учредителях № 3120 от 05.05.2003г. на 2л;

Служебная записка от 29.04.2003г. на 1л;

Служебная записка № 271/19 от 10.04.2003г. на 1л;

Копии паспортов и справок о присвоении идентификационного кода ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 на 15л;

Протокол № 2 сборов учредителей ООО «Синтез» от 18.02.2003г. на 1л;

Протокол № 2 сборов учредителей ООО «Синтез» от 18.022003г. на 1л;

Справка о включении в ЕГРПО № 13576 от 07.04.2003г. на 1л;

Копия регистрационной карточки ООО «Синтез» на 1л;

Копия свидетельства субъекта предпринимательской деятельности № 01915 от

04.04.2003г. на 1л;

Учредительный договор ООО «Синтез» от 18.02.2003г. на 6л;

Протокол № 1 сборов учредителей ООО «Синтез» от 18.02.2003г. на 1л;

Устав ООО «Синтез» на 12л;

Выписка банка по текущему счету ООО «Синтез» от 06.05.2011г. на 47л;

Корешок уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 17.08.2006г.

на 1л;

Копия электронного файла-ответа вх. № 11 ОТ 25.04.2003Г. на 1л;

Карточка с образцами почерка и оттиска печати ООО «Скломонтаж» на 1л;

Договор № 03/15-16/4 банковского счета от 16.08.2006г. на 2л;

Копия устава ООО Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 9л;

Заявление об открытии поточного счета от 15.08.2006г. на 1л;

Копия приказа № 11-К о приеме на работу на должность директора ОСОБА_19 от 01.08.2006г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_19 на Зл;

Копия протокола № 1 сборов учредителей ООО«Скломонтаж» на от 01.08.2006г. на 1л;

Копия свидетельства о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 23647725 от 02.02.2006г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налога № 161 от 26.01.2006г. на 1л;

Копия справки № 002/2456 с ЕГРПО от 21.04.2005г. на 1л;

Копия свидетельства № 497185 от 23.01.2003г. на 1л.;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за ноябрь 2009г. на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за октябрь 2009г. на 4л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за октябрь 2009г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за ноябрь 2009г. на 1л;

Расчет сумм бюджетного возмещения за ноябрь 2009г. на 1л;

Заявление о возврате сумм бюджетного возмещения за ноябрь 2009г. на 1л;

Копия договора купли-продажи части промышленных строений ВМ К № 648463 от 14.07.20011г. на 1л;

Копия извлечения о регистрации права собственности на недвижимое имущество от 28.12.2009г. на 1л;

Журнал внешних замеров на объект № 5 по ул. Полевой г. Зеньков от 17.02.2008г. на 1л;

Журнал внешних замеров на объект № 5 по ул. Полевой г. Зеньков от 17.02.2008г. на 1л;

Копия свидетельства ВСТ № 662236, № 1-79 от 05.06.2008г. на 1л;

Справка № 32 от 05.06.2006г. на 1л;

Извлечение с реестра прав собственности на недвижимое имущество ССА № 157058 от 05.06.2006г. на 1л;

Копия договора купли-продажи ВСТ № 636830, № 1-79 от 27.06.2006г. на 1л;

Справка ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 139 от 20.10.2009г. на 1л;

Справка ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 129 от 30.06.2006г. на 1л;

Справка ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 126 от 30.06.2006г. на 1л;

Справка ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 128 от 30.06.2006г. на 1л;

Запрос ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 127 от 30.06.2006г. на 1л;

Запрос ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 125 от 30.06.2006г. на 1л;

Журнал внутренних замеров и расчетов площади помещений по строению № 5 по ул. Полевой г. Зеньков на 1л;

Экспликация внутренних площадей к плану строения литера «Б-2» г. Зеньков по ул. Полевой № 5-а на 1л;

Поэтажный план на строение литера «Б-2» г. Зеньков по ул. Полевой № 5-а от 21.10.2008г. на 1л;

Выкопировка на строение литера «Б-2» г. Зеньков по ул. Полевой № 5-а ОАО «Зіньківська сільгосптехніка» от 01.09.2009г. на 1л.;

письмо ПАО ПУМ Б г.Харькова Б 0/730-1/и от 25.06.2011 года на 1л.;

распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Компания СКЛО

ПЛЮС ГЛАС» № 5886 за период с 21.11.2008г. по 06.07.2010 г. на Юл.;

письмо ПАО ПУМ Б г.Харькова 0 0 /6 2 4 -1 /и от 24.05.2011 года на 1л.;

приложение №1 операции по счету клиента ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» с 01.10.2009 по 31.10.2009 года на 1л.;

заявление об открытии текущего счета ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 19.03.2008г. на 1л.;

справка ПАО «Диамантбанк» №4320/31.6-505 от 22.06.2011г.;

распечатка движения денежных средств по текущ ему счету ООО «Синтез»

№783 на 26л.;

Лист с журнала внутренних обмеров и расчетов площадей помещений от 01.09.2009г. на 1л;

Поэтажный план на строение Б-2 в г. Зиньков по ул. Полевой № 5, 1-й этаж на 1л;

Поэтажный план на строение Б-2 в г. Зиньков по ул. Полевой № 5, 2-й этаж на 1л;

Акт текущ их изменений по домовладению №5 по ул. Плевой на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_5 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_6 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по ул. Полевой № 5 0-1 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Письмо № 72 от 12.04.2005г. на 1л;

Дополнение к приказу № 348Пр от 30.09.2004г. на 1л;

Копия решения от _.07.2006г. на 1л;

Копия решения от 27.05.2007г. на 1л;

Копия решения № 356 от 18.10.2006г. на 1л;

Письмо № 21 от 14.01.2008г. на 1л;

Письмо № 11 от 09.02.2008г. на 1л;

Свидетельство на право собственности № 195 от 18.05.2005г. на 1л;

Извлечение с реестра права собственности на недвижимое имущество от 11.07.2005г. на 1 л.;

Копия договора купли-продажи от 06.06.2006г. на 1л;

Доверенность № 145 от 21.06.2006г. на 1л;

Решение № 268 от 19.08.2009г. на 1л;

Письмо-заказ № 233 от 2 7.11.2009г. на 1л;

Схема земельного участка в АДРЕСА_4 на 1л;

Договор купли-продажи от 06.06.2006г. на 1л;

Извлечение из гос. реестра договоров от 06.06.2006г. на 1л;

Извлечение о регистрации права собственности на недвижимое имущество от 27.06.2006г. на 1л;

Извлечение о регистрации права собственности на недвижимое имущество от 06.07.2006г. на 1л;

Решение № 257 от 19.08.2009г. на 2л;

Извлечение о регистрации права собственности на недвижимое имущество от 22.09.2009г. на 1л;

Свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество от 16.09.2009г. на 1л;

Копия справки № 139 от 20.10.2009г. на 1л;

Письмо-заказ № 171 от 20.10.2009г. на 1л;

Договор № 4526 от 02.12.2009г. на 1л;

Извлечение с реестра права собственности на недвижимое имущество от 28.10.2009г. на 1 л.;

Договор о предоставлении услуг по выдачи извлечений с реестра прав собственности на недвижимое имущество от 22.10.2009г. на 1л;

Договор № 1809/10/28-016 о соответствии электронных документов от 03.12.2008г. с приложением на 4л;

Копии сертификатов открытого ключа на 5л;

Налоговая декларация по налогу на прибыль предприятия за 2-й квартал с приложением 2011г. на 7л;

Налоговая декларация по налогу на прибыль предприятия за 1-й квартал 2010г. с приложением на Зл;

Налоговая декларация по налогу на прибыль предприятия за 1-й квартал 2011г. с приложением на 2л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2011г. с приложением на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2011г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за апрель 2011г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за май 2011г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2011г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2011г. с приложением на 5л;

Копия устава ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» на 5л;

Выписка из протокола № 1 общего собрания участников от 25.12.1997г. на 1л;

Уведомление о регистрации плательщика страховых взносов от 25.06.2004г. на 1л;

Копия страхового свидетельства № от 23.06.2001г. на 1л;

Копия свидетельства о гос. регистрации субъекта предпринимательской деятельности от 16.12.1997г. на 1л;

Копия справки от 28.08.2004г. на 1л;

Копия справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_45 на 1л;

Копия справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_36 на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_35 на Зл;

Копия справки № 1542 о включении к ЕГРПО от 20.02.2001г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налога № 1746 от 26.09.2000г. на 1л;

Изменения к уставу ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» на 1л;

Копия выписки из протокола № 1 общего собрания участников от 10.10.1992г. на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_36 на 2л;

Копия паспорта и справки о выдачи идентификационного кода ОСОБА_11 на Зл;

Копия приказа № 6 от 25.12.1997г. на 1л;

Копия паспорта и справки о выдачи идентификационного кода ОСОБА_11 на 2л;

Заявление об открытии поточного счета от 02.08.2004г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета от 09.08.2004г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета от 09.08.2004г. на 1л;

Письмо № б/н от 25.06.2004г. на 1л;

Договор № 820/5-27/21/06-4/1633 на обслуживание банковского счета с помощью системы «iBank 2 UA» с дополнением от 11.08.2004г. на 1л;

Карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 09.08.2004г. на Зл;

Договор № 820/5-27/21/06-5/1885 банковского мультивалютного счета от 04.04.2005г. с дополнением на 5л;

Дополнительное соглашение № б/н к договору № 820/5-27/21/06-5/1 банковского мультивалютного счета от 04.04.2005г. с дополнением на 1л;

Дополнительное соглашение № б/н к договору № 820/5-27/21/06-5/2 банковского мультивалютного счета от 04.04.2005г. с дополнением на 1л;

Договор № 820/5-27/21/06-5/1884 на обслуживание банковского счета с помощью системы «iBank 2 UA» с дополнением от 04.04.2005г. на 5л;

Договор № 820/5-27/21/06-4/1597 банковского мультивалютного счета от 09.08.2005г. с дополнением на 7л;

Дополнительное соглашение к учредительному договору о создании и деятельности ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 13.11.1998г. на 2л;

Копия устава ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 08.12.1997г. на 9л.;

Банковская выписка по счету № 2 от 24.06.2011г. на 47л;

Копия устава ООО «Дрезднер Фенстербау» от 26.03.2003г. на 12л;

Денежный чек ЛГО № 126806 от 06.06.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126813 от 28.01.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126810 от 23.09.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126807 от 20.06.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126803 от 19.05.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126802 от 24.04.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126805 от 05.06.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387421 от 17.09.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126815 от 24.03.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126809 от 22.08.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126808 от 25.07.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 1268 14 от 10.03.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126801 от 19.03.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387425 от 13.12.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126811 от 28Л 1.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387424 от 10.12.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126812 от 18.12.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126804 от 03.06.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387422 от 18.04.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 30 от 07.04.2009г. на 1л;

Учредительный договор о создании и деятельности ООО «Дрезднер Фенстербау» от 23.03.2003г. на 7л;

Почтовое уведомление от 17.02.2009г. на 1л;

Копия карточки с образцами почерка и оттиска печати ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Заявление о открытии поточного счета ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление о закрытии поточного счета ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление о просьбе закрытия поточного счета ООО «Дрезднер Фенстербау» в связи с переводом на обслуживание в ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 5487 на 2л;

Опрос для юридических лиц ООО «Дрезднер Фенстербау» на 2л;

Копия свидетельства о гос. регистрации № 507651 от 21 .11.1996г. на 1л;

Договор № 03/12-01/14-05 банковского счета от 31.03.2009г. на 5л;

Заявление на подключение тарифного пакета ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление на подключение к услуге на предоставление выписки по поточному счету клиента ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Дополнительное соглашение к договору банковского с чета № 03/12-01/14-05 от 31,03.2009г. на дистанционное обслуживание по каналам связи на 1л;

Правила пользования услугой выписки по поточному счету на адрес электронной почты для клиентов МСБ от 31.03.2009г. на Зл;

Акт № 1 подключения к системе «Клиент-банк» от 31.03.2009г. на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения охраны ключевой информации на месте клиента от 31.03.2009г. на 1л;

Памятка по предохранению и предупреждению фишинг-атак от 31.03.2009г. на 1л;

Договор № 03/12-01/1107 банковского счета от 30.05.2008г. на 6л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц предпринимательской деятельности - физических лиц на 7л;

Дополнительное соглашение к договору банковского с чета № 03/12-01/11-07 от 30.05.2008г. на Зл;

Акт № 1 подключения к системе «Клиент-банк» от 30.05.2008г. на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения охраны ключевой информации на месте клиента от 30.05.2008г. на 1л;

Памятка по предохранению и предупреждению фишинг-атак от 30.05.2008г. на 1л;

Наличие в деле ООО «Дрезднер Фенстербау» от 17.01.2007г. на 2л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 3320 на Зл;

Опросчик для юридического лица на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_36 на 7л;

Копия иностранного паспорта и справки о присвоении идентификационного кода Франц Енгельмайхер на 2л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 2574 на 2л;

Договор № 03-06/2-622 на осуществления расчетно-кассового обслуживания от 01.09.2005г. на 2л;

Договор № 03-06/2 -362 на осуществление расчетно-кассового обслуживания от 12.03.2004г. на 2л;

Распоряжение на списание платы за услуги банка от 12.03.2004г. на 1л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание в национальной валюте от 12.03.2004г. на 1л;

Заявка-расчет для восстановления лимита остатка наличных в кассе ООО «Дрезднер Фенстербау» от 12.03.2004г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета от 12.03.2004г. на 1л;

Рекомендованное содержание опросчика для юридических лиц на 1л;

Анкета с идентификацией клиента № 1336 от 01.12.2003г. на 1л;

Корешок уведомление от плательщика налогов об открытии сета в банке от 25.03.2004г. на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_11 на 2л;

Копия свидетельства о гос. регистрации от 13.11.1996г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 24485551, № 90 от 11.05.2000г. на 1л;

Справка пенсионного фонда Украины от 09.03.2004г. на 1л;

Справка ООО «Дрезднер Фенстербау» от 03.09.2003г. на 1л;

Справка ООО «Дрезднер Фенстербау» с ЕГРПО № 7342 от 03.09.2004г. на 1л;

Копия страхового свидетельства ООО «Дрезднер Фенстербау» от 03.05.2001г. на 1л;

Копия свидетельства № 28661299 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 03.07.1997г. на 1л;

Копия приказа № 2 от 29.01.1997г. на 1л;

Копия протокола № 5 общего собрания учредителей от 30.04.1998г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_11 на 4л;

Банковская выписка по счету № 565 от 2 8 .1 1.2009г. на 109л;

Денежный чек л в № 3330071 от 3.06.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330057 от 10.12.2007г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496604 от 28.01.2009г. на 1л

Денежный чек л в № 3330074 от 26.08.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330058 от 13.12.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330073 от 02.08.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330055 от 17.09.2007г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496602 от 18.11.2008г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496603 от 18.12.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330052 от 17.07.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330054 от 14.08.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330056 от 18.04.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330069 от 22.05.2008г. на 1л

Денежный чек ЛВ № 3330061 от 18.03.2008г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496605 от 10.03.2009г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496606 от 24.03.2009г. на 1л

Денежный чек л в № 3330068 от 19.05.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330067 от 24.04.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330075 от 23.09.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330066 от 15.04.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330063 от 27.03.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330060 от 15.02.2008г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496610 от 20.08.2009г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496609 от 20.07.2009г. на 1л

Денежный чек л в № 3330072 от 05.08.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330059 от 18.12.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330070 от 05.06.2008г. на 1л

Платежное поручение № 61 от 21.05.2009г. на 1л;

Уведомление о закрытии счета от 08.07.2010г. на 1л;

Письмо № 5 от 05.07.2010г. на 1л;

Копия устава ООО «Компания скло плюс глас» от 27.04.2007г. на 10л;

Копия карточки с образцами почерка и оттиска печати ООО «Компания скло плюс глас» от 16.11.2009г. на 1л;

Копия карточки с образцами почерка и оттиска печати ООО «Компания скло плюс глас» от 30.05.2007г. на 1л;

Заявление на подключение к услуге на предоставление выписки по поточному счету клиента ООО «Компания скло плюс глас» от 14.12.2009г. на 1л;

Правила пользования услугой от 14.12.2009г. на 1л;

Договор банковского счета № 03/12-01/1479 от 16.11.2009г. на 5л;

Заявление на подключение тарифного пакета расчетно-кассового обслуживания ООО

«Компания скло плюс глас» от 16.11.2009г. на 1л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1479 от 16.11.2009г. на З л ;

Акт № 1 подключения системы клиент-банк на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка по предохранению и предупреждению фишинг-атак на 1л;

Акт проверки на объем и цену сформированных юридических дел от 29.05.2007г. на 1л;

Копия электронного файла-ответа от 18.11.2009г. на 1л;

Заявление на открытие поточного счета ООО «Компания скло плюс глас» от 16.11.2009г. на 1л;

Письмо № 7 от 16.11.2009г. на 1л;

Опросчик для юридических лиц на 2л;

Договор банковского счета № 03/12-01/1109 от 30.05.2008г. на 6л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц на 7л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1109 от 30.05.2008г. на Зл;

Акт № 1 подключения системы клиент-банк на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка по предохранению и предупреждению фишинг-атак на 1л;

Опросчик для юридических лиц на 2л;

Письмо № 11 от 09.04.2008г. на 1л;

Приказ на назначение ОСОБА_34 директором ООО «Компания скло плюс глас» от 03.03.2008г. на 1л;

Протокол № 2 общ их сборов учредителей ООО «Компания скло плюс глас» от 28.01.2008г. на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_34 на 4л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 5023 на 2л;

Копия устава ООО «Компания скло плюс глас» от 28.01.2008г. на 14л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 4944 на 2л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Акт № 1 подключения системы клиент-банк от 04.06.2007г. на 1л;

Акт № 1 подключения системы клиент-банк от 04.06.2007г. на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 4570 на 2л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Проверка на объем сформированных юридических дел на 1л;

Разрешение о подачи ведомостей о открытии/закрытии счета в ГНА от 30.05.2007г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета от 25.05.2007г. на 1л;

Опросчик для юридических лиц на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 4397 на 2л;

Дополнительное соглашение № 03-06/2-996 к договору на расчетно-кассовое

обслуживание № 03-06/2-988 от 25.05.2007г. на расчетное обслуживание по каналам связи от 11.06.2007г. на 2л;

Договор № 03-06/2-988 на расчетно-кассовое обслуживание от 25.05.2007г. на 2л;

Копия свидетельства с ЕГРПО № 799000 от 27.04.2007г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 44698 от 08.05.2007г. на 1л;

Копия уведомления о взятии на учет юридического лица ООО «Компания скло плюс глас» от 04.05.2007г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО № 8921/07 от 25.05.2007г. на 1л;

Копия страхового свидетельства № от 03.05.2007г. на 1л;

Корпия уведомления № 10,34381 от 03.05.2007г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_15 на 2л;

Копия приказа № 10-к от 04.05.2007г. на 1л;

Протокол № 1 общих сборов учредителей ООО «Компания скло плюс глас» от 18.04.2007г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_46 на 2л.;

Выписка банка по счету № 2 от 13.07.2011г. на 52л;

Выписка банка по счету № 9 от 13.07.2011г. на 5л;

Денежный чек ЛБ № 4387377 от 17.01.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387376 от 17.01.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387391 от 17.07.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387392 от 18.07.2006г. на л

Денежный чек л г № 0126778 от 03.06.2008г. на л

Денежный чек л г №0126779 от 20.06.2008г. на л

Денежный чек л в № 2607612 от 17.04.2007г. на л

Денежный чек л г № 0126781 от 22.08.2008г. на л

Денежный чек л в № 2607625 от 19.03.2008г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387400 от 20.10.2006г. на л

Денежный чек ЛГ № 0126783 от 18.11.2008г. на л

Денежный чек ЛВ №2607611 от 30.03.2007г. на л

Денежный чек ЛГ №0126784 от 18.12.2008г. на л

Денежный чек л в №2607606 от 22.01.2007г. на л

Денежный чек л в №2607605 от 17.01.2007г. на л

Денежный чек л в №2607604 от 19.12.2006г. на л

Денежный чек л в №2607607 от 20.02.2007г. на л

Денежный чек л в №2607615 от 01.06.2007г. на л

Денежный чек л в №2607618 от 17.07.2007г. на л

Денежный чек лв № 2607619 от 14.08.2007г. на л

Денежный чек лв №2607624 от 13.12.2007г. на л

Денежный чек лв №2607623 от 10.12.2007г. на л

Денежный чек ЛБ №4387397 от 18.09.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387383 от 18.04.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387388 от 14.06.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387396 от 19.08.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387393 от 21.07.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387398 от 19.09.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387389 от 16.06.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387385 от 19.04.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387380 от 16.03.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387382 от 20.03.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387390 от 21.06.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387379 от 17.02.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387378 от 16.02.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387387 от 15.05.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387386 от 15.05.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607621 от 18.10.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607603 от 18.12.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607608 от 16.03.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607610 от 16.03.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607601 от 16.11.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607602 от 20.11,2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387409 от 17.10.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126783 от 25.07.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126785 от 28.01.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126777 от 19.10.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126786 от 10.03.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607620 от 17.09.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126782 от 23.09.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126776 от 24.04.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126788 от 24.03.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387394 от 16.08.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387395 от 17.08.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607617 от 19,06.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607613 от 15.05.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607614 от 23.05.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 38 ООО «Гіз-Контакт, ЛТД» от 06.04.2009г. на 1л;

Платежное поручение № 64 ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 05.06.2009г. на 1л;

Платежное поручение № 57 ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 16.05.2007г. на 1л;

Копия справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_11 на 1л;

Карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г., 12.03.2004г. на 1л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Копия электронного файла-ответа от 01.04.2009г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление о закрытии поточного счета ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 5488 на 2л;

Опросчик для юридических лиц ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» на 2л;

Заявление о закрытии поточного счета ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г. на 1л;

Договор № 03/12-01/1406 банковского счета от 31.03.2009г. на 5л;

Заявление на подключение тарифного пакета расчетно-кассового обслуживания поточного счета клиентов малого и среднего бизнеса ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление на подключение к услуге предоставления выписки по поточному счету клиента на адрес электронной почты ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г. на 1л;

Правила пользования предоставления выписки по поточному счету клиента на адрес электронной почты от 31.03.2009г. на 1л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1406 от 31.03.2009г. на З л ;

Акт № 1 подключения системы «Клиент-банк» от 31.03.2009г. на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка по предостережению фишинг-атак на 1л;

Копия свидетельства о гос. регистрации № 175551 от 09.09.1992г. на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_35 на 2л;

Заявление на открытие поточного счета ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 12.03.2004г. на 1л;

Договор № 03/12-01/1111 банковского счета от 30.05.2008г. на 6л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц на 7л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1111 от 30.05.2008г. на Зл;

Акт № 1 подключения системы «Клиент-банк» от 30.05.2009г. на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка по предостережению фишинг-атак на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 4724 на 2л;

Письмо № 2774 от 14.03.2007г. на 1л;

Наличие в деле ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 17.01.2007г. на 4л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 3319 на 2л;

Опросчик для юридических лиц ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» на 2л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 2632 на 2л;

Договор № 03-06/2-621 на осуществление расчетно-кассового обслуживания от 01.09.2005г. на 2л;

Копия иностранного паспорта и справки о выдачи идентификационного номера Франца Енгельмайхера на 2л;

Корешок уведомление от плательщика налогов об открытии счета в учреждении банка от 15.03.2004г. на 1л;

Договор № 03-06/2-361 на осуществление расчетно-кассового обслуживания в национальной валюте от 12.03.2004г. на 2л;

Распоряжение на списание платы за услуги банка за проведения расчетно-кассового обслуживания ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 02.03.2004г. на 1л;

Тарифы банка на услуги по расчетно-кассовому обслуживанию в национальной валюте на 1л;

Заявка-счет для восстановления лимита остатка наличных в кассе, порядка и сроков сдачи наличной выручки ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 12.03.2004г. на 1л;

Рекомендованное содержание опросчика для юридических лиц на 1л;

Анкета по идентификации клиента № 1335 на 2л;

Справка с пенсионного фонда для предоставления в банк от 09.03.2004г. на 1л;

Копия свидетельства № 28738037 о регистрации плательщика налогов на добавленную стоимость от 28.09.2000г. на 1л;

Копия свидетельства о гос. регистрации от 16.12.1997г. на 1л;

Копия изменений к уставу ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 13.11.1998г. на 1л;

Копия дополнительного соглашения к учредительному договору о создании и деятельности ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 13.11.1998г. на 2л;

Копия устава ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 14.12.1997г. на 9л;

Копия учредительного договора о создании и деятельности ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» за 1997г. на 5л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» № 14346392, № 1746 от 26.09.2000г. на 1л;

Копия приказа № Зк о назначении на должность главного бухгалтера ОСОБА_11 от 30.06.1993г. на 1л;

Копия выписки из протокола № 1 от 10.10.1992г. на 1л;

Копия справки ООО «Гіз-Контакт, ЛТД» от 28.08.2003г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО № 7144 от 28.08.2003г. на 1л;

Копия страхового свидетельства ООО «Гіз-Контакт, ЛТД» № от 23.06.2001г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_35 на 4 л.;

Копия паспорта ОСОБА_11 на 4л:

Распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Гиз-Контакт ЛТД» № НОМЕР_2 за период с 12.03.2004г. по 30.06.2009 г. на 202л.;

сопроводительное письмо 12/1/5 № 114 БТ от 03.10.2011 ПАО «Всеукраинского акционерного банка» на 1л.;

распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Гиз-Контакт ЛТД» № НОМЕР_3 за период с 07.05.2009г. по 26.04.2011 г. на 188л.;

распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Гиз-Контакт ЛТД» № НОМЕР_4 за период с 07.06.2009г. по 13.10.2009 г. на 1л.;

сопроводительное письмо № 06-950 от 05.07.2011 ДРУ АБ «Полтава-Банк» на 1л.;

распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Синтез» № НОМЕР_5 за период с 09.04.2009г. по 30.04.2011 г. на 141л.;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за ноябрь 2009г. с дополнением на 8л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за октябрь 2009г. с дополнением на 7л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за сентябрь 2009г. с дополнением на 8 л.;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за август 2009г. с дополнением на 7л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за июль 2009г. с дополнением на 6л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за июнь 2009г. с дополнением на 6л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за май 2009г. с дополнением на 8л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за апрель 2009г. с дополнением на 8л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения регистрационных действий «Внесение изменений в ведомости о юридических лицах, которые не связаны с изменениями в уставных документах» от 28.02.2011г. на 1л.;

регистрационная карточка на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в Едином государственном реестре юридических и физических лиц- предпринимателей от 28.02.2011 г. форма 4 на 2л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения регистрационного действия «Подтверждение сведений о юридическом лице» от 21.05.2007 года на 1л.;

регистрационная карточка о подтверждении сведений о юридическом лице от 21.05.2007 года форма 6 на 1л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения регистрационного действия «Внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые не связаны с изменениями в учредительных документах» от 18.05.2007г. на 1л.;

регистрационная карточка на внесение изменений в ведомости о юридическом лице, которые содержатся в Едином государственном реестре юридических и физических лиц- предпринимателей от 18.05.2007 г. форма 4 на 2 л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения регистрационного действия «Государственная регистрация изменений в учредительные документы юридического лица» от 17.05.2007г. на 1л.;

регистрационная карточка на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы от 17.05.2007 г. форма 3 на З л.;

протокол №1 общих сборов участников ООО «Зіньківська цегла» от 25.04.2007г. на 1л.;

дополнение к уставу ООО «Зіньківська цегла», зарегистрировано 18.05.2007г. за № 6000103 на 1л.;

квитанция №3 с 17.05.2007 года об уплате регистрационного сбора в размере 51грн., квитанция №4 с 17.05.2007 года об уплате комиссии за обслуживания в размере З грн. на 1л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для ежегодного подтверждения сведений о юридическом лице от 27.10.2006г. на 1л.;

регистрационная карточка о подтверждении сведений о юридическом лице от 27.10.2006г. на 1л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения государственной регистрации изменений в учредительные документы от 25.05.2005г. на 1л.;

регистрационная карточка на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы юридического лица от 27.04.2005 г. форма 3 на 5л.;

нотариально удостоверенная фотокопия протокола №1 общ их сборов участников ООО «Зіньківська цегла» от 26.04.2005г. на 1л.;

нотариально удостоверенная фотокопия протокола общ их сборов участников ООО «Контакт» от 25.04.2005г. на 1л.;

нотариально удостоверенная фотокопия протокола общих сборов участников ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 25.04.2005г. на 1л.;

квитанция № 8Г139 от 25.05.2005 года об уплате регистрационного сбора в размере 51,75грн. на 1л.;

устав ООО «Зіньківська цегла» в новой редакции, зарегистрированный 26.05.2005 года за № 1000103 на 9л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для включения сведений о юридическом лице в ЕГР от 25.05.2005г. на 1л.;

регистрационная карточка о подтверждении сведений о юридическом лице от 27.04.2005 г. на 11л.;

свидетельство о государственной регистрации (перерегистрацию) субъекта предпринимательской деятельности юридического лица ООО «Зіньківська цегла» №119 от 18.04.2001г. на 1л.;

распоряжение главы Зеньковской районной государственной администрации от 28.02.2003 года №91 « О внесении дополнений в учредительные документы ООО «Зіньківська цегла» на 1л.;

регистрационная карточка субъекта предпринимательской деятельности юридического лица на внесение изменений от 28.02.2003г. на 1л.;

протокол общего собрания учредителей ООО «Зіньківська цегла» от 05.02.2003г. на 1л.;

письмо ООО «Зіньківська цегла» адресованное Зеньковской районной государственной администрации о внесении изменений в устав от 18.02.2003г. на 1л.;

платежное поручение №34 от 26.02.2003 г. за государственную регистрацию изменений в устав на 1л.;

распоряжение главы Зеньковской районной государственной Администрации от 18.04.2001 года № 117 «О государственной регистрации ООО «Зіньківська цегла» на 1л.;

устав ООО «Зіньківська цегла» №117 от 18.04.2001г. на 9л.;

учредительный договор ООО «Зіньківська цегла» от 05.04.2001г. на 5л.;

справка банка АППБ «Аваль» от 17.04.2001 года о формировании уставного фонда на квитанция №33 об уплате регистрационного сбора на сумму 35,70 на 1л.;

квитанция №32 об уплате регистрационного сбора на сумму 83,30 на 1л.;

нотариально удостоверенная фотокопия свидетельства о государственной регистрации (перерегистрацию) субъекта предпринимательской деятельности юридического лица Общее Украинско-Нигирийское общество с ограниченной ответственностью фирма « Гиз-Контакт, ЛТД», перерегистрировано в ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 15.12.2007г. на 1л.;

ксерокопия паспорта ОСОБА_6 на 2л.;

договор аренды кабинета для офиса от 10.05.2001г. на 1л.;

протокол №1 общего собрания учредителей ООО «Зіньківська цегла» от 02.04.2001г. на 1л.;

протокол общего собрания участников ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 29.03.2001г. на 1л.;

нотариально удостоверенная фотокопия устава ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» на 9л.;

регистрационная карточка субъекта предпринимательской деятельности юридического лица ООО «Зіньківська цегла» от 18.04.2001г. на 1л.;

Выписка о движении денежных средств по счету № 3 на 4л;

Реестр кредитов, платежных документов от 26.10.2004г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 24.12.2007г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 18.12.2007г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 29.12.2007г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 02.11.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 2 от 08.06.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 1 от 31.05.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 1 от 30.10.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 2 от 19.12.2007г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 21.12.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 3 от 21.12.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 4 от 21.12.2007г. на 1л;

Договор банковского счета № уюп 1/57 от 25.05.2007г. на 4л;

Заявление об открытии счета от 25.05.2007г. на 1л;

Копия электронного файла-ответа о взятии на учет счета плательщика налогов от 01.06.2007г. на 1л;

Справка № 22/4/04-201 от 25.05.2007г. на 1л;

Доверенность от 12.06.2007г. на 1л;

Карточка с образцами подписи и оттиска печати, отметка банка 19.04.2007г. на 1л;

Карточка с образцами подписи и оттиска печати, отметка банка 19.04.2007г. на 1л;

Карточка с образцами подписи и оттиска печати, отметка банка 25.05.2007г. на 1л; (карточка аннулирована);

Карточка с образцами подписи и оттиска печати, отметка банка 14.10.2007г. на 1л; (карточка аннулирована);

Заявление об открытии счета от 19.04.2007г. на 1л;

Справка № 1649/04-201 от 19.04.2007г. на 1л;

Копия приказа № 01 к от 04.05.2007г. на 1л;

Протокол общего собрания участников № 1 от 18.04.2007г. на 1л;

Копия протокола общего собрания участников № 1 от 18.04.2007г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_10 на 1л;

Уведомление о вручении почтового отправления от 30.05.2007г. на 1л;

Копия свидетельства о регистрации № 799000 от 27.04.2007г. на 1л;

Копия сообщения о взятии на учет от 04.05.2007г. на 1л;

Копия страхового свидетельства от 03.05.2007г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 44698 от 08.05.2007г. на 1л;

Копия справки из ЕГРПОУ № 8921/07 от 04.05.2007г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_46 на 2л;

Устав ООО «Компания скло плюс глас» на 10л;

Копия устава ООО «Компания скло плюс глас» на 10л;

Копия справки из ЕГРПОУ АА № 127301 от 11.03.2008г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 5477 от 11,12.2008г. на 1л;

Копия выписки из единого гос. реестра по состоянию на 14.10.2009г. на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_34 на 4л;

Копия протокола общего собрания участников № 2 от 28.01.2008г. на1л;

Копия приказа № 6к от 03.03.2008г. на 1л;

Заявление о закрытии счета от 06.07.2010г. на 1л;

Письмо № 10 от 06.07.2010г. на 1л;

Справка № 2078/04-2-01 от 07.07.2010г. на 1л;

Копия электронного ответа о снятии с учета плательщика налогов от 07.07.2010г. на 2л;

Заявление № 1 от 21.12.2009г. на 1л;

Платежное поручение № 1 от 21.12.2009г. на 1л;

Кредитный договор № 20 от 21.12.2009г. на 1л;

Протокол общего собрания учредителей от 18.12.2009г. на 1л;

Копия расчета экологической эффективности использования кредита на 1л;

Копия заявления от 21.12.2009г. на 1л;

Копия анкеты заемщика на 2л;

Заявление № 1 от 14.10.2009г. на 1л;

Срочное обязательство № 1 от 14.10.2009г. на 1л;

Копия счета-фактуры № СФ-000204 от 09.10.2009г. на 1л;

Кредитный договор № 15 от 14.10.2009г. на З л;

Протокол общего собрания учредителей от 12.10.2009г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_34 на 4л;

Копия общего собрания участников № 2 от 28.01.2008г. на 2л;

Копия приказ № 6к от 03.03.2008г. на 1л;

Технико-экономическое обоснование на 1л;

Расчет экономической эффективности использования кредита на 1л;

Заявление от 14.10.2009г. на 2л;

Анкета заемщика на 2л;

Заявление № 1 от 30.10.2007г. на 1л;

Срочное обязательство № 1 от 30.10.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 1 от 30.10.2007г. на 1л;

Кредитный договор № 41 от 30.10.2007г. на 1л;

Протокол общего собрания учредителей от 30.10.2007г. на 1л;

Заявление от 29.10.2007г. на 1л;

Дополнительное соглашение № 1 от 29.11.2007г. к кредитному договору № 41 от 30.10.2007г. на 1л;

Протокол общего собрания учредителей от 2 9.11.2007г. на 1л;

Заявление от 26.11.2007г. на 1л;

Выписка о движении дополнительных средств по счету № 3 на 1л;

Выписка о движении дополнительных средств по счету № 3 на 1л;

Выписка о движении дополнительных средств по счету № 3 на 1л.;

Акт проверки на полноту и верность сформированных юридических дел от 16.08.2006г. на 1л;

Копия карточки с образцами подписи и оттиска печати от 13.02.2009г., 16.02.2009г. на 1л;

Копия карточки с образцами подписи и оттиска печати от 14.07.2005г.,18.08.2006г. на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_6 на 2л;

Договор банковского счета № 03/12-01/1478 от 16.11.2009г. на 5л;

Заявление на подключение тарифного пакета расчетно-кассового обслуживания поточного счета клиентов малого и среднего бизнеса (для юридических лиц) от 16.11.2009г. на 1л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1478 от 16.11.2009г. на дистанционное обслуживание по каналам связи от 16.11.2009г. на Зл;

Акт № 1 подключения системы «Клиент-банк» на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка о предотвращении и предупреждении фишинг-атак на 1л;

Копия электронного файла-ответа от 18.11.2009г. на 1 л;

Сопроводительное письмо № б/н от 17.11.2009г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 12 от 06.08.2009г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета ООО «Скломонтаж» на 1л;

Сопроводительное письмо № 49 от 13.11.2009г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО АБ № 271965 на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 12 от 06.08.2009г. на 1л;

Копия приказа № 52-к от 31,07.2009г. на 1 л;

Копия протокола № 1 общих сборов учредителей ООО «Скломонтаж» на 1л;

Письмо № 7/11 от 16.11.2009г. на 1л;

Опросчик для юридических лиц ООО «Скломонтаж» на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 12 от 06.08.2009г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_6 на 3 л.;

Договор банковского счета № 03/12-01/1119 от 12.06.2008г. на 6л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц на 7л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1119 от 12.06.2008г. на дистанционное обслуживание по каналам связи от 12.06.2008г. на Зл;

Акт № 1 подключения системы «Клиент-банк» на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка о предотвращении и предупреждении фишинг-атак на 1л;

Номер лицевого счета 490 ООО «Скломонтаж» на 1л;

Письмо № б/н от 14.08.2006г. на 1л;

Опросчик ООО «Скломонтаж» на 2л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 3142 на 2л;

Протокол № 1 общ их сборов учредителей ООО «Скломонтаж» от 01.08.2006г. на 1л;

Копия приказа № 11 -К ООО «Скломонтаж» от 01.08.2006г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_19 , ОСОБА_47 на 6л;

Опросчик для юридических лиц ООО «Скломонтаж» на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 2704 на 2л;

Договор № 03-06/2-608 на осуществление расчетно-кассового обслуживания от 14.07.2005г. на 2л;

Корешок уведомление от плательщика налогов об открытии счета в учреждении банка вх. № 7871 от 25.07.2005г. на 1л;

Рекомендуемое содержание опросчика для юридических лиц ООО «Скломонтаж» на 1л;

Акт проверки на полноту и верность сформированных юридических лиц от 11,07.2005г. на 1л;

Заявление на открытие поточного счета ООО «Скломонтаж» на 1л;

Анкета по идентификации клиента № 2248 (для юридических лиц - резидентов) ООО «Скломонтаж» от 01.12.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов №6546 от 31.05.2005г. на 1л;

Справка с ЕГРПО № 002/2456 от 21.04.2005г. на 1л;

Письмо ООО «Скломонтаж» на 1л;

Копия ответа на запрос № 002/39/9 от 23.06.2005г. на 1л;

Копия уведомления № 280 от 06.05.2005г. на 1л;

Копия страхового свидетельства ООО «Скломонтаж» на 1л;

Копия уведомления от 18.05.2005г. на 1л;

Протокол № 1 общих сборов учредителей ООО «Техно» от 23.03.2005г. на 1л;

Письмо ООО «Скломонтаж» на 1л;

Приказ № 4-К от 23.03.2005г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_34 на 2л;

Копия свидетельства № 497185 ООО «Скломонтаж» от 23.01.2003г. на 1л;

Копия устава ООО «Скломонтаж» на 9л;

Выписка банка по счету №49 ООО «Скломонтаж» на 24л.;

договор № Е-49 о банковском расчетном обслуживании с использованием программно - технического комплекса «Клиент-Банк» ОАО ВАБанк с ООО «Дрезднер Фенстербау» от 05.10.2004 г. на 2л.;

приложение 7 - форма № П5 - копии электронного файла - ответа по счету плательщика налогов в органы государственной налоговой службы ООО «Дрезднер Фенстербау» на Зл.;

приложение 8 - форма № П5 - копии электронного файла - ответа по снятию с учета счета плательщ ика налогов в органы государственной налоговой службы ООО «Дрезднер Фенстербау» на Зл.;

договор № 122406 о открытии банковского счета и проведении расчетно-кассового обслуживании ОАО «ВиЭйБи Банк» с ООО «Дрезднер Фенстербау» от 25.05.2009 г. на Зл.;

карточка с образцами подписей и оттиском печати ООО «Дрезднер Фенстербау» от 11.03.2004г. на 1л.;

копия паспорта ОСОБА_11 на 4л.;

копия справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_11 на 1л.;

копия паспорта ОСОБА_36 на 4л.;

копия справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_36 на 1л.;

копия свидетельства серии НОМЕР_6 о государственной регистрации ООО «Дрезднер Фенстербау» на 1л.;

копия справки АА № 128796 с единого государственного реестра по ООО «Дрезднер Фенстербау» на 1л.;

копия справки о взятии на учет ООО «Дрезднер Фенстербау» № 910 от 11.05.2000г. на 1л.;

копия страхового свидетельства ООО «Дрезднер Фенстербау» от 03.05.2001г. на 1л.;

копия свидетельства о государственной регистрации ООО «Дрезднер Фенстербау» от 12.11.1996г. на 1л.;

копия справки № 7342 от 03.09.03 г. с единого государственного реестра по ООО «Дрезднер Фенстербау» на 1л.;

копия справки Харьковского областного управления статистики на ООО «Дрезднер

Фенстербау» от 03.09.2003г. на 1л.;

справка Пенсионного фонда Украины от 15.12.2003г. на 1л.;

заявления об открытии текущего счета ООО «Дрезднер Фенстербау» от 11.03.2004г. на Зл.;

корешки сообщений об открытии счетов в банке ООО «Дрезднер Фенстербау» от 12.03.2004 г. на Зл.;

копия учредительного договора о создании и деятельности ООО «Дрезднер Фенстербау» за 2003г. на 7л.;

копия устава ООО «Дрезднер Фенстербау» за 2003г. на 12л.;

денежный чек ЛД 8436453 от 06.07.2009г. на 1л.;

денежный чек ЛД 8436454 от 03.11.2009г. на 1л.;

выписка о движении денежных средств по счету № 94/978 за период с 01.01.2009 по 29.05.2009 на 22л.;

выписка о движении денежных средств по счету № 0344/978 за период с 29.05.09 по 13.12.11 на 105л.;

выписка о движении денежных средств по счету № 94/980 за период с 01.01.09 по 29.05.09 на 25л.;

выписка о движении денежных средств по счету № 0344/980 за период с 29.05.09 по 13.12.11 на 306л.;

ксерокопия путевого листа № 21 от 07.04.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 281 от 18.09.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 298 от 01.10.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 273 от 12.09.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 231 от 15.08.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 186 от 19.07.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 41 от 10.04.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 36 от 08.04.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 95 от 21.05.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 33 от 04.04.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 448143 от 26.06.2009г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения на ОСОБА_48 с чеками №51409, № 51329 на 2л.;

ксерокопия накладной № Н П -11 от 25.06.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной № НП-10 от 25.06.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 115 от 25.05.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной № НП-9 от 25.06.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 215816 от 04.03.2009 г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения № КУ-5-П на ОСОБА_48 с чеком № 9218 на 2л.;

ксерокопия накладной № НП от 04.03.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной №НП-2 от 04.03.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 215845 от 03.04.2009 г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения № 11 П на Урбан В.Н. с чеками № 39452, № 9340 на 2л.;

ксерокопия накладной № НП от 03.04.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной № НП от 03.04.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 215847 от 06.04.2009 г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения № 12 П на ОСОБА_48 с чеками № 39845, № 39938. № 2900 на 2л.:

ксерокопия накладной № НП-4 от 06.04.2009 г. на 2л.;

ксерокопия путевого листа № 637360 от 15.09.2009 г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения № 39 П на ОСОБА_49 на 2л.;

ксерокопия накладной № НП - 17 от 15.09.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной № НП - 19 от 15.09.2009г. на 1л.;

ксерокопия технического паспорта № 1-79 от 15.02.2005 г. с приложениями на 24л.;

ксерокопия технического паспорта №1-79 от 17.02.2008 г. с приложениями на 19л.;

ксерокопия отчета о выполнении подготовительных работ на 5л.;

ксерокопии фотографий здания на 17л.;

ксерокопия договора подряда №1/п от 04.06.2009г. на 8л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета расходов №1-1 на 1л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/тс приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 2л.:

ксерокопия ведомости ресурсов на 1л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.:

ксерокопия расчета расходов №1-1 на 1л.;

ксерокопия договорной цены Б/Н на 1л.;

ксерокопия акта № 1/м приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009 г. на 2л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 1л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчет №1-1 прямых затрат и общепроизводственных расчетов в составе договорной цены на 15л.;

ксерокопия договорная цена на 1л.;

ксерокопия акта приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 15л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 7л.;

ксерокопия расчета расходов № 1 -1 на 1л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/в приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 2л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 2л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета расходов №1-1 на 1л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/т приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 2л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 1л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета расходов №1-1 на 17л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/к приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 19л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 13л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета № 1-1 расходов на 5л.;

ксерокопия акта № 1/6 приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 7л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 4л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета №1-1 расходов на 4л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/с приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 5л.;

ксерокопия ведомости ресурсов 2009г. на 6л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета №1-1 расходов на 5л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 5л.:

ксерокопия ведомости ресурсов на Зл.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета № 1 -1 расходов на 4л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта б/н приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 4л.:

ксерокопия ведомости ресурсов на 6л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета №1-1 расходов на 14л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/сн приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 13 л.;

ксерокопия договора Б/н от 01.06.2009г. с приложением на 4л.;

ксерокопия акта № ОУ-0000005 сдачи-приемки работ от 30.10.2009г. на 1л.;

ксерокопия налоговой накладной №84 от 30.10.2009г. на 1л.;

ксерокопия акта приема-передачи от 20.10.2009г. на 2л.;

ксерокопия выписки №203 за 30.12.2009г. на 1л.;

ксерокопия выписка о движении денежных средств по счету №0073 за период 25.12.2009г. на 2л.;

ксерокопия договора купли - продажи строений от 06.06.2006 г. на 2л.;

ксерокопия извлечения №2475171 из государственного реестра сделок на 2л.;

ксерокопия договора подряда №1/п от 04.06.2009 г. на 8л.;

ксерокопия лицензии № 408010 с приложением на 2л. » - знаходяться в СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області. ( т.23. а.с.344, т.30 (т.1) а.с.19).

Керуючись ст.ст. 321, 368 - 371,373-376, 380 КПК України суд, -

ЗАСУДИВ:
ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Зіньків, Полтавської області, громадянина України, що зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 визнати невинуватим у вчиненні злочинів, передбачених ч.2 ст 15, ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України КК України, та виправдати за відсутністю в його діянні складу злочинів.

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця м. Зіньків, Полтавської області, громадянина України, що зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_2 , визнати невинуватим у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 2 ст, 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, та виправдати за відсутністю в його діянні складу злочинів.

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця с. Грунь, Охтирського району, Сумської області, громадянина України, що зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_3 , визнати невинуватим у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 2 ст, 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, та виправдати за відсутністю в його діянні складу злочинів.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_6 у виді підписки про невиїзд-скасувати.
Запобіжний захід відносно ОСОБА_7 у виді підписки про невиїзд-скасувати.
Запобіжний захід відносно ОСОБА_8 у виді підписки про невиїзд-скасувати.
Зняти арешт з усього майна ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , що зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , накладений на підставі постанови старшого слідчого ОСОБА_50 від 21.05.2012 р..
Зняти арешт з усього майна ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , що зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_2 , накладений на підставі постанови старшого слідчого ОСОБА_50 від 21.05.2012 року .
Зняти арешт з усього майна ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , що зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_3 , накладений на підставі постанови старшого слідчого ОСОБА_50 від 21.05.2012 року .
Судові витрати у виді - 3 281 грн., 60 копійок за проведення двох судово-почеркознавчих експертиз покласти на державу.

Речові докази: «Копия приказа № 17 от 25.12.1997г. на 1л;

Копия устава ООО «Гіз-Контакт, ЛТД» от 05.04.2007г. на 11л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_35 на 5л;

Копия свидетельства № 28738037 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 28.09.2000г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 5954 от 11.01.2005г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО АА № 128797 ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 20.08.2009г. на 1л;

Копия договора купли-продажи промышленных строений от 30.10.2009г. на 2л;

Копия извлечения с гос. реестра сделок № 789985 от 30.10.2009г. на 1л;

Копия договора от 20.10.2009г. на 2л;

Приложение к договору от 2 0 .10.2009г. акт приема-передачи на 2л;

Копия выписки по счету № 2 от 21.10.2010г. на 1л;

Копия выписки по счету № 2 от 26.10.2010г. на 1л;

Копия выписки по счету № 2 от 23.10.2010г. на 1л;

Копия выписки по счету № 2 от 22.10.2010г. на 1л;

Копия протокола № 2 общего собрания учредителей от 30.04.1998г. на 1л;

Копия свидетельства № 28661299 о регистрации плательщика налогов на добавленную стоимость от 03.07.1997г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_36 на З л;

Копия выписки по счету № 7 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия договора ответственного хранения от 27.11.2009г. на 1л;

Копия акта приема-передачи к договору ответственного хранения от 27.11.2009г. на 1л;

Копия договора поставки оборудования от 27.11.2009г. на 2л;

Копия спецификации к договору поставки оборудования от 27.11.2009г. на 1л;

Копия расходной накладной № ЛНА-000001 от 30.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 95 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 96 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 97 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 98 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 99 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 100 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 101 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 102 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия свидетельства о гос. регистрации № 507651 от 21.11.1996г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО АА № 128796 от 20.08.2009г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 90 от 11.05.2000г. на 1л;

Копия устава ООО «Дрезднер Фенстербау» от 24.04.2007г. на 11л;

Копия расходной накладной № РН-0000057 от 27.11.2009г. на 1л;

Копия расходной накладной № РН-0000052 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия расходной накладной № РН-0000051 от 18.11.2009г. на 1л;

Копия путевого листа № 637499 грузового автомобиля от 27.11.2009г. на 1л;

Копия удостоверения о командировке № 57П от 27.11.2009г. на 1л;

Копия отчета использованных средств, выданных на командировку или под отчет № АО-0000345 от 30.11.2009г. на 1л;

Копии чеков на 1л;

Копия налоговой накладной № 0033 от 21.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0034 от 21.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0035 от 21.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0036 от 21.10.2009г. на 1 л.;

Копия налоговой накладной № 0037 от 21.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0038 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0039 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0040 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0041 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0042 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0043 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0044 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0045 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0046 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0047 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0048 от 22.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0049 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0050 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0051 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0052 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0053 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0054 от 23.10.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 0055 от 23.10.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 0056 от 23.10.2009г. на 1л

Копия налоговой накладной № 0057 от 23.10.2009г. на 1л

Копия налоговой накладной № 0058 от 26.10.2009г. на 1л

Копия налоговой накладной № 0059 от 26.10.2009г. на1л

Копия налоговой накладной № 0087 от 18.11.2009г. на 1 л;

Копия налоговой накладной № 10088 от 19.11.2009г. на 1л;

Копия налоговой накладной № 10145 от 27.11.2009г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 04.08.2009г. на 1л;

Регистрационная карточка о внесении изменений о юридическом лице ООО «Скломонтаж» от 04.08.2009г. на 2л;

Копия протокола № 1 общих сборов учредителей ООО «Скломонтаж» от 28.07.2009г. на 1л;

Копия запроса о выдачи выписки с гос. реестра юридических лиц и физических лиц-предпринимателей от 03.03.2008г. на 1л;

Квитанция № 89 от 03.03.2008г. на 1л;

Копия извлечения с ЕГРПО № 272738 от 31.01.2003г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 18.05.2007г. на 1л;

Регистрационная карточка о подтверждении ведомостей о юридическом лице от 18.05.2007г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 17.05.2007г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору ООО «Скломонтаж» от 17.05.2007г. на 2л;

Регистрационная карточка о внесении изменений о юридическом лице ООО «Скломонтаж» от 17.05.2007г. на 2л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 27.12.2006г. на 1л;

Регистрационная карточка о внесении изменений о юридическом лице ООО «Скломонтаж» от 27.12.2006г. на 2л;

Копия протокола № 1 общих сборов учредителей ООО «Скломонтаж» от 01.08.2006г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 20.04.2005г. на 1л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 20.04.2005г. на Зл;

Доверенность № 2 от 24.03.2005г. на 1л;

Письмо № 01-37 от 13.04.2005г. на 1л;

Квитанция № 102/5049 на 1л;

Сопроводительное письмо № 1823/10 от 01.04.2005г. на 1л;

Квитанция № 1040 от 28.03.2005г. на 1л;

Устав ООО «Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 9л;

Копия протокола № 1 общих сборов учредителей ООО «Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 1л;

Копия заявления ВСА № 486814 от 25.03.2005г. на 1л;

Доверенность № 03 от 24.03.2005г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_34 на 4л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_37 на 4л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_38 на 2л;

Регистрационная карточка о проведении гос. регистрации изменений к учредительным документам юридического лица от 24.03.2005г. на 6 л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 29.03.2005г. на 1л;

Копия регистрационной карточки о подтверждении ведомостей о юридическом лице от 24.03.2005г. на 11л;

Опись документов, которые предоставляются юридическим лицом гос. регистратору от 28.03.2005г. на 1л;

Копия регистрационной карточки субъекта предпринимательской деятельности -юридического лица от 23.01.2003г. на 1л;

Платежное поручение № 4793 от 22.01.2003г. на 1л;

Доверенность от 22.01.2003г. на 1л;

Протокол № 1 общего собрания учредителей ООО «Техно» от 15.01.2003г. на 1л;

Справка № 281 от 17.01,2003г. на 1л;

Устав ООО «Техно» от 23.01.2003г. на 11л;

Учредительный договор ООО «Техно» на 6л.;

Приказ № 52к от 31.07.2006г. на 1л;

Копия электронного уведомления об открытии счета от 18.11.2009г. на 1л;

Копия электронного уведомления об открытии счета от 16.11.2009г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 12 от 06.08.2009г. на 1л;

Запрос № б/н от 05.07.2009г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 161 от 26.01.2006г. на 1л;

Ведомость с ЕГРПО ООО «Скломонтаж» на 1л;

Протокол № 1 общего собрания участников от 28.07.2009г. на 1л;

Копия справки АБ № 271965 от 04.08.2009г. на 1л;

Копия справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_6 от 26.02.2001г. на 1л;

Копия электронного уведомления об открытии счета от 20.05.2009г. на 1л;

Копия электронного уведомления об открытии счета от 25.02.2009г. на 1л;

Сведения из ЕГРПОУ по ООО «Скломонтаж» на 1л;

Копия справки № 20 с ЕГРПО ООО «Скломонтаж» от 23.05.2007г. на 1л;

Корешок свидетельства А № 675574 ООО «Скломонтаж» от 27.12.2006г. на 1л;

Заявление о выдачи свидетельства о праве оплаты единого налога вх. 2287/10 от 15.12.2006г. на 1л;

Свидетельство № о праве оплаты единого налога от 23.12.2005г. на 1л;

Уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 17.08.2006г. на 1л;

Сопроводительное письмо № 1 от 10.08.2006г. на 1л;

Копия протокола № 1 общих сборов участников ООО «Скломонтаж» от 01.08.2006г. на 1л;

Копия приказ № 11 -К от 01.08.2006г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_19 на З л;

Копия свидетельства № 23647725 о регистрации плательщика на добавленную стоимость от 02.02.2006г. на 1л;

Уведомление о сдачи свидетельства о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 02.02.2006г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость вх. 165/10 от 31.01.2006г. на 1л;

Квитанция № 8Р220 от 01.02.2006г. на 1л;

Заявление о исключении с реестра плательщика налога на добавленную стоимость вх. №165/10 от 31.01.2006г. на 1л;

Свидетельство № 28763464 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 31.05.2005г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога №161 от 26.01.2006г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 5636/10/1722 от 13.05.2005г. на 1л;

Сопроводительное письмо № 363/7/29-010 от 17.01.2006г. на 1л;

Уведомление о подачи плательщиком налога заявления о снятии с учета в связи с

изменением местоположения № 289/9/28-137 от 26.04.2005г. на 1л;

Свидетельство № о праве оплаты единого налога от 25.11.2004г. на 1л;

Заявление о выдачи свидетельства о праве платы единого налога вх. № 2327/10 от 13.12.2005г. на 1л;

Корешок свидетельства А № 578250 от 23.12.2005г. на 1л;

Уведомление о подачи плательщиком налога заявления о снятии с учета в связи с изменением местоположения № 289/9/28-137 от 26.04.2005г. на 1л;

Справка о восстановлении фактического местоположения плательщика налога № 629 от 20.04.2005г. на 1л;

Заявление для юридических лиц № 629 от 20.04.2005г. на 1л;

Информация об учредителях ОСОБА_34 на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_34 на З л.;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_37 на 4л;

Копия справки № 002/2456 с ЕГРПО ООО «Скломонтаж» от 21.04.2005г. на 1л;

Копия свидетельства № 497185 от 23.01.2003г. на 1л;

Протокол № 1 общих сборов участников ООО «Техно» от 23.03.2005г. на 1л;

Регистрационная карточка ООО «Скломонтаж» вх. № 94/9 от 22.04.2005г. на 4л;

Регистрационная карточка на проведение гос. регистрации изменений к уставным документам вх. № 94/9 от 22.04.2005г. на Зл;

Регистрационная карточка о подтверждении ведомостей о юридическом лице вх. № 94/9 от 22.04.2005г. на 6л;

Регистрационная карточка на внесение изменений к ведомостям о юридическом лице от 12.04.2005г. на 8л;

Устав ООО «Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 9л;

Лист с данными ООО «Скломонтаж» на 1л;

Уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 14.07.2005г. на 1л;

Уведомление от плательщика налога о закрытии счета от 16.05.2006г. на 1л;

Заявление о исключении с реестра плательщика налога на добавленную стоимость вх. №5651/10 от 13.05.2005г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 2875197 от 13.02.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 6546 от 31.05.2005г. на 1л;

Доверенность ЯКТ № 739354 от 31.05.2005г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость №

28763464 от 31,05.2005г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость вх. № 5809 от 17.05.2005г. на 1л;

Квитанция № б/н от 17.05.2005г. на 1л;

Распечатка от 25.05.2005г. на 1л;

Письмо вх. № 5636/10 от 13.05.2005г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 3443 от 04.02.2003г. на 1л;

Заявление для юридических лиц № 3443 от 04.02.2003г. на 1л;

Информация о учредителях ОСОБА_34 на 1л;

Копия свидетельства № 497185 от 23.01.2003г. на 1л;

Копия свидетельствах» 32337079 от 23.01.2003г. на 1л;

Копия устава ООО «Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 9л;

Копия справки с ЕГРПО № 002/2456 от 21.04.2005г. на 1л;

Протокол № 1 общих сборов участников ООО «Техно» от 23.03.2005г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_34 на 3 л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_37 на 4л;

Договор на аренду помещений от 23.03.2005г. на 1л;

Договор № 1 купли-продажи от 10.05.2001г. на 2л;

Уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 14.02.2003г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость №28751297 от 13.02.2003г. на 1л;

Доверенность ЯЕШ № 487202 от 13.02.2003г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость от 10.02.2003г. на 1л;

Квитанция № б/н от 04.02.2003г. на 1л;

Регистрационная карточка от 22.01.2003г. на 1л;

Уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 10.02.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налога № 3443 от 04.02.2003г. на 1л;

Заявление для юридических лиц от 30.01.2003г. на З л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_38 на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_37 на 4л;

Справка о включении в ЕГРПО от 27.01,2003г. на 1л;

Договор на аренду помещения от 16.01.2003г. на 1л;

Письмо в ГНИ Киевского района г.Харькова на 1л;

Копия свидетельства № 3237079 от 23.01.2003г. на 1л;

Протокол № 1 общего собрания учредителей от 15.01.2003г. на 1л;

Устав ООО «Техно» на 6 л;

Устав ООО «Техно» от 23.01.2003г. на 11л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств за июль 2010г. на 4л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств за июль 2010г. на 4л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств за февраль 2010г. на 4л;

Расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации на добавленную стоимость за май 2010г. на 1л;

Расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации на добавленную стоимость за май 2010г. на 1л;

Расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации на добавленную стоимость апрель 2010г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств за январь 2010г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за февраль 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за август 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за апрель 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2010г. на Зл;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2010г. на Зл;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за сентябрь 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за август 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за июль 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за июнь 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за май 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за апрель 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за март 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за февраль 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за январь 2010г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за февраль 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за январь 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за февраль 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за февраль 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за март 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за апрель 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за май 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за июль 2010г. на 1л;

Расчет суммы бюджетного возмещения за сентябрь 2010г. на 1л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за апрель 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за май 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июль 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за август 2010г. на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2010г. на 5л.;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за декабрь 2009г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за ноябрь 2009г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за октябрь 2009г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за сентябрь 2009г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за август 2009г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июль 2009г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июнь 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за май 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за апрель 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за март 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за февраль 2009г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за январь 2009г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за октябрь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за ноябрь 2008г. на Зл;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита

следующего налогового периода за апрель 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита

следующего налогового периода за март 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за июнь 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за май 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за сентябрь 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за июль 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за август 2008г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за декабрь 2008г. на 1л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за октябрь 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за ноябрь 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за август 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июль 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2008г. на 2л;

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за декабрь 2008г. на 2л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за декабрь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за сентябрь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за август 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июль 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июнь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за май 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за апрель 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за март 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за февраль 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за январь 2008г. на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за

декабрь 2007г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за ноябрь 2007г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за октябрь 2007г. с приложением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за сентябрь 2007г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за август 2007г. с приложением на 6л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за июль 2007г. с приложением на 4л;

Корешок налогового уведомления-решения № /0/28 от 12.05.2010г. на 1л;

Письмо ООО «Скломонтаж» № 9 от 07.04. 2010г. на 2л;

Служебная записка от 22.04.2010г. на 1л;

Служебная записка от 22.04.2010г. на 1л;

Копия приказа № 191 от 22.04.2010г. на 1л;

Справка о подтверждении сумм бюджетного возмещения НДС по результатам внеплановой выездной (документальной) проверки от 11.05.2010г. на 1л;

Справка № 667/07-007/14346392 от 16.02.2010г. на 1л;

Справка № 667/07-007/14346392 от 16.02.2010г. на 4л;

Запрос № 1475/7/23-309 от 26.02.2010г. на 2л;

Справка № 667/07-007/14346392 от 16.02.2010г. на 4л;

Финансовый отчет субъекта малого предпринимательства от 30.03.2009г. на 1л;

Справка № 93/15-32337079 ОТ 30.12.2009г. на 6л;

Сопроводительное письмо от 31.12.2009г. на 1л;

Схема товарных (денежных) потоков ООО «Скломонтаж» за октябрь 2009г. на 1л;

Справка о общей информации ООО «Скломонтаж» и результаты его деятельности за период с 01.10.2009г. по 31.10.2009г. на 4л;

Письмо № 371/10/23-042 от 30.03.2010г. на 2л;

Служебная записка от 01.02.2010г. на 1л;

Служебная записка от 01.02.2010г. на 1л;

Извлечение с приказа № 54 от 01.02.2010г. на 1л;

Перечень документов, которые были использованы при проведении проверки ООО

«Скломонтаж» на 2л;

Справка № 1538/07-007/24485551 от 30.03.2010г. на Зл;

Справка № 1532/07-007/14346392 от 30.03.2010г. на Зл;

Информация по предприятию ООО «Скломонтаж» на 1л;

Информация по предприятию ООО «Скломонтаж» на 1л;

Информация по директору ОСОБА_34 на 1л;

Копия решения № 268 от 19.08.2009г. на 1л;

Копия постановлениях» 13/197 от 08.12.2009г. на 4 л ;

Реестр № 1 от 02.02.2010г. на 1л;

Письмо № 100/26-00 от 02.02.2010г. на 1л;

Ответ на запрос № 1 от 27.01.2010г. на 1л;

Письмо № 68/10/23-042 от 27.01.2010г. на 1л;

Копия извлечения с приказа № 38 от 25.01.2010г. на 1л;

Служебная записка от 25.01.2010г. на 1л;

Служебная записка от 25.01.2010г. на 1л;

С п р а в к а № 183/23/37327079 от 08.02.2010г. на 6л;

Справка о общей информации ООО «Скломонтаж» и результаты его деятельности за период с 01.10.2009г. по 31.10.2009г. на 4л;

Акт № 471/23/32337079 от 06.05.2010г. на 7л;

Перечень документов, которые были использованы при проведении проверки ООО

«Скломонтаж» на 2л;

Запрос № 592/7/07-015 от 27.01,2010г. на 1л;

Письмо № 1/7/15-428 от 11.01.2009г. на 2л.;

Письмо № 4 от 02.06.2010г. на 1л;

Усиленный сертификат открытого ключа от 03.06.2010г. на 2л;

Усиленный сертификат открытого ключа от 03.06.2010г. на 2л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 8725 от 27.07.2010г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 3889 от 13.05.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 44698 от 08.05.2007г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налогов на добавленную стоимость №

100043669 от 31.05.2007г. на 1л;

Квитанция № 4049679 от 24.05.2007г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета вх. № 37280/10 от 26.06.2007г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 5477 от 11.12.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 5477 от 11.12.2008г. на 1л;

Корешок № 29513/10 от 24.05.2007г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость № 44698 от 08.05.2007г. на Зл;

Копия доверенности от 18.05.2007г. на 1л;

Копия доверенности от 18.05.2007г. на 1л;

Регистрационная карточка на проведение гос. регистрации юридического лица от

25.04.2007г. на 5л;

Письмо № 14 от 16.10.2007г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о закрытии счета вх. № 44535/10 от 27.06.2008г. на 1л;

Запрос вх. 18318/10 от 13.03.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 44698 от 08.05.2007г. на 1л;

Доверенность от 26.02.2008г. на 1л;

Запрос № 10372/10/29-211 от 25.03.2008г. на 1л;

Доверенность от 26.02.2008г. на 1л;

Ведомость с ЕГРПО ООО «Компания скло плюс глас» вх. № 5929/29-216 от 17.04.2008г. на 1л;

Заявление вх.№ 26013/10 от 14.04.2008г. на 1л;

Письмо № 20 от 21.11.2008г. на 1л;

Доверенность № 3389 от 13.05.2008г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о закрытии счета № 14698 от 27.06.2008г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о открытии счета № 14698 от 11.06.2008г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о открытии счета № 44698 от 25.04.2007г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов о открытии счета № 44698 от 30.04.2007г. на 1л;

Доверенность от 08.07.2010г. на 1л;

Заявление вх.№ 43095/10 от 20.07.2010г. на 1л;

Справка о установлении фактического местоположения плательщика налога № 1515/фЗ от 02.09.2010г. на 2л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2006г. на 2л;

Корешок № 32884/10 от 15.06.2009г. на 1л;

Письмо № б/н от 12.06.2009г. на 1л;

Договор № 4747 о обеспечении электронного документооборота плательщика налога с ГНИ средствами телекоммуникационной связи с приложением от 11.06.2007г. на 5л;

Договор о соответствии электронных документов № 6515 от 25.07.2008г. на 2л;

Копия усиленного сертификата открытого ключа на 1л;

Копия усиленного сертификата открытого ключа на 1л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2009г. С дополнением на З л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 2009г. с дополнением на Зл;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2009г. с дополнением на 6л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2009г. с дополнением на З л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 3-й квартал 2009г. с дополнением на 4л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за август 2009г. с дополнением на 8л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июль 2009г. с

дополнением на 6л;

Копия декларации по прибыли предприятия за полугодие 2009г. с дополнением на 4л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июнь 2009г. с дополнением на 6л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2009г. с дополнением на 8л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за апрель 2009г. с дополнением на Зл;

Копия декларации по прибыли предприятия за 1-й квартал 2009г. с дополнением на 2л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за март 2009г. с дополнением на 4л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2009г. с дополнением на 5л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за январь 2009г. с дополнением на 4л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 2009г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2008г. с дополнением на Зл;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2008г. с дополнением на 6л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 1-й квартал 2008г. с дополнением на 1л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2008г. с дополнением на 5л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 3-й квартал 2008г. с дополнением на 2л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2008г. с дополнением на 5л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за август 2008г. с дополнением на 5л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июль 2008г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за полугодие 2008г. с дополнением на 2л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2008г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за апрель 2008г. с дополнением на З л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2008г. с дополнением на 2 л;

Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за март 2008г. с дополнением на 4л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 1-й квартал 2008г. с дополнением на 2л;

Копия декларации по прибыли предприятия за полугодие 2008г. с дополнением на 2л;

Копия декларации по прибыли предприятия за июль 2010г. с дополнением на 4 л;

Копия декларации по прибыли предприятия за 1-й квартал 2010г. с дополнением на 2л.;

Письмо от 0 1.11.2010г. на 1л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением лично выявленных ошибок за декабрь 2009г. и ноябрь 2010г. на 2л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением лично выявленных ошибок за август, октябрь 2010г. на 2л;

Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением лично выявленных ошибок за апрель, сентябрь 2010г. на 2л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июль, август 2010г. с дополнением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2010г. с дополнением на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2010г. с дополнением на 4л;

Решение № 462/290 об аннулировании регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 12.04.2011г. на 2л;

Уведомление об отсутствии юридического лица по местоположению № 125 от 16.03.2011г. на 1л;

Заключение о нецелесообразности направления гос.регистратору уведомления об отсутствии юридического лица по местоположению по ф. № 18-ОПП, № 116 от 26.11.2010г. на 2л;

Справка о восстановлении местоположения плательщика налога № 2546/26-205 от 17.11.2010г. на 1л;

Запрос № 64362 на восстановление местоположения плательщика налога от 08.10.2010г. на 2л;

Запрос № 152/46-251 на восстановление местоположения субъекта предпринимательской деятельности, который уклоняется от уплаты налогов от 23.04.2010г. на 1л;

Справка о восстановлении фактического местоположения плательщика налогов №2367/26-205 от 21.12.2009г. на 1л;

Запрос № 296/46-201 на восстановление местоположения субъекта предпринимательской деятельности, который уклоняется от уплаты налогов от 01.12.2009г. на 1л;

Заявление для юридических лиц с информацией о учредителей № 17203 от 05.05.2003г. на 2л;

Справка о восстановлении местоположения плательщика налога № 1290/26-205 от 27.05.2010г. на 1л;

Справка о восстановлении местоположения плательщика налога № 174/26-205 от 11.02.2010г. на 1л;

Справка о восстановлении местоположения плательщика налога № 1211/7/26-205 от 07.07.2009г. на 1л;

Запрос № 152/46-142 на восстановление местоположения субъекта предпринимательской деятельности, который уклоняется от уплаты налогов от 17.06.2009г. на 1л;

Письмо от 19.05.2009г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета в банке № 32433762 от 29.04.2009г. на 1л;

Заявление от 20.02.2009г. на1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 787 от 11.07.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 642 от 23.02.2009г. на 1л;

Доверенность от 18.02.2009г. на 1л;

Уведомление о подачи плательщиком налогов заявления о снятии с учета в связи с изменением местоположения № 41572/7/290-7 от 03.09.2008г. на 4л;

Заявление для юридических лиц с информацией об учредителях № 1078 от 05.05.2003г. на 2л;

Доверенность от 19.06.2008г. на 1л;

Копия свидетельства № 567088 от 24.06.2008г. на 1л;

Копия справки АА № 046153 с ЕГРПО от 07.07.2008г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_39 на 1л;

Регистрационная карточка ООО «Синтез» от 07.07.2008г. на 2л;

Ведомости с ЕГРПО ООО «Синтез» на З л;

Протокол общ их сборов учредителей ООО «Синтез» от 20.06.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов на добавленную стоимость № 787 от 11.07.2008г. на 1л;

Заявление от 10.07.2008г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 1078 от 05.05.2003г. на 1л;

Лист с данными о предприятии ООО «Синтез» на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщика налогов № 100128251 от 07.04.2003г. на 1л;

Регистрационная карточка плательщика налогов на добавленную стоимость № 1078 от 05.05.2003г. на 2л;

Свидетельство о регистрации плательщика налогов на добавленную стоимость №03623663 от 06.04.2003г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета в банке от 01.04.2004г. на 1л;

Заявление для юридических лиц с информацией о учредителей № 3120 от 05.05.2003г. на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_40 на 4л;

Приказ № 2 о назначении на должность главного бухгалтера ОСОБА_40 от 20.06.2003г. на 1л;

Информация о учредителях на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета в банке от 15.05.2003г. на 1л;

Уведомление от плательщика налогов об открытии счета в банке от 15.05.2003г. на 1л;

Регистрационная карточка субъекта предпринимательской деятельности вх. № 3401/10 от 09.04.2003г. на 1л;

Свидетельство о регистрации плательщиков налогов № 03623663 от 07.04.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов № 1078 от 05.04.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов в Днепропетровской МГНИ от 05.05.2003г. на 1л;

Регистрационное заявление плательщика налога на добавленную стоимость № 3120 от 05.05.2003г. на 1л;

Копия квитанции от 10.04.2003г. на 1л;

Заявление для юридических лиц с информацией о учредителях № 3120 от 05.05.2003г. на 2л;

Служебная записка от 29.04.2003г. на 1л;

Служебная записка № 271/19 от 10.04.2003г. на 1л;

Копии паспортов и справок о присвоении идентификационного кода ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 на 15л;

Протокол № 2 сборов учредителей ООО «Синтез» от 18.02.2003г. на 1л;

Протокол № 2 сборов учредителей ООО «Синтез» от 18.022003г. на 1л;

Справка о включении в ЕГРПО № 13576 от 07.04.2003г. на 1л;

Копия регистрационной карточки ООО «Синтез» на 1л;

Копия свидетельства субъекта предпринимательской деятельности № 01915 от

04.04.2003г. на 1л;

Учредительный договор ООО «Синтез» от 18.02.2003г. на 6л;

Протокол № 1 сборов учредителей ООО «Синтез» от 18.02.2003г. на 1л;

Устав ООО «Синтез» на 12л;

Выписка банка по текущему счету ООО «Синтез» от 06.05.2011г. на 47л;

Корешок уведомление от плательщика налога об открытии счета в банке от 17.08.2006г.

на 1л;

Копия электронного файла-ответа вх. № 11 ОТ 25.04.2003Г. на 1л;

Карточка с образцами почерка и оттиска печати ООО «Скломонтаж» на 1л;

Договор № 03/15-16/4 банковского счета от 16.08.2006г. на 2л;

Копия устава ООО Скломонтаж» от 23.03.2005г. на 9л;

Заявление об открытии поточного счета от 15.08.2006г. на 1л;

Копия приказа № 11-К о приеме на работу на должность директора ОСОБА_19 от 01.08.2006г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_19 на Зл;

Копия протокола № 1 сборов учредителей ООО«Скломонтаж» на от 01.08.2006г. на 1л;

Копия свидетельства о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 23647725 от 02.02.2006г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налога № 161 от 26.01.2006г. на 1л;

Копия справки № 002/2456 с ЕГРПО от 21.04.2005г. на 1л;

Копия свидетельства № 497185 от 23.01.2003г. на 1л.;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за ноябрь 2009г. на 4л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Скломонтаж» за октябрь 2009г. на 4л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за октябрь 2009г. на 1л;

Справка об остатке сумм отрицательного значения предыдущих налоговых периодов, который остается непогашенным после бюджетного возмещения, полученного в отчетном налоговом периоде, и подлежит включению в состав налогового кредита следующего налогового периода за ноябрь 2009г. на 1л;

Расчет сумм бюджетного возмещения за ноябрь 2009г. на 1л;

Заявление о возврате сумм бюджетного возмещения за ноябрь 2009г. на 1л;

Копия договора купли-продажи части промышленных строений ВМ К № 648463 от 14.07.20011г. на 1л;

Копия извлечения о регистрации права собственности на недвижимое имущество от 28.12.2009г. на 1л;

Журнал внешних замеров на объект № 5 по ул. Полевой г. Зеньков от 17.02.2008г. на 1л;

Журнал внешних замеров на объект № 5 по ул. Полевой г. Зеньков от 17.02.2008г. на 1л;

Копия свидетельства ВСТ № 662236, № 1-79 от 05.06.2008г. на 1л;

Справка № 32 от 05.06.2006г. на 1л;

Извлечение с реестра прав собственности на недвижимое имущество ССА № 157058 от 05.06.2006г. на 1л;

Копия договора купли-продажи ВСТ № 636830, № 1-79 от 27.06.2006г. на 1л;

Справка ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 139 от 20.10.2009г. на 1л;

Справка ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 129 от 30.06.2006г. на 1л;

Справка ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 126 от 30.06.2006г. на 1л;

Справка ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 128 от 30.06.2006г. на 1л;

Запрос ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 127 от 30.06.2006г. на 1л;

Запрос ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» № 125 от 30.06.2006г. на 1л;

Журнал внутренних замеров и расчетов площади помещений по строению № 5 по ул. Полевой г. Зеньков на 1л;

Экспликация внутренних площадей к плану строения литера «Б-2» г. Зеньков по ул. Полевой № 5-а на 1л;

Поэтажный план на строение литера «Б-2» г. Зеньков по ул. Полевой № 5-а от 21.10.2008г. на 1л;

Выкопировка на строение литера «Б-2» г. Зеньков по ул. Полевой № 5-а ОАО «Зіньківська сільгосптехніка» от 01.09.2009г. на 1л.;

письмо ПАО ПУМ Б г.Харькова Б 0/730-1/и от 25.06.2011 года на 1л.;

распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Компания СКЛО

ПЛЮС ГЛАС» № 5886 за период с 21.11.2008г. по 06.07.2010 г. на Юл.;

письмо ПАО ПУМ Б г.Харькова 0 0 /6 2 4 -1 /и от 24.05.2011 года на 1л.;

приложение №1 операции по счету клиента ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» с 01.10.2009 по 31.10.2009 года на 1л.;

заявление об открытии текущего счета ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 19.03.2008г. на 1л.;

справка ПАО «Диамантбанк» №4320/31.6-505 от 22.06.2011г.;

распечатка движения денежных средств по текущ ему счету ООО «Синтез»

№783 на 26л.;

Лист с журнала внутренних обмеров и расчетов площадей помещений от 01.09.2009г. на 1л;

Поэтажный план на строение Б-2 в г. Зиньков по ул. Полевой № 5, 1-й этаж на 1л;

Поэтажный план на строение Б-2 в г. Зиньков по ул. Полевой № 5, 2-й этаж на 1л;

Акт текущ их изменений по домовладению №5 по ул. Плевой на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_5 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_6 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по ул. Полевой № 5 0-1 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Заключение о техническом состоянии жилого дома по АДРЕСА_7 на 15.02.2005г. на 1л;

Письмо № 72 от 12.04.2005г. на 1л;

Дополнение к приказу № 348Пр от 30.09.2004г. на 1л;

Копия решения от _.07.2006г. на 1л;

Копия решения от 27.05.2007г. на 1л;

Копия решения № 356 от 18.10.2006г. на 1л;

Письмо № 21 от 14.01.2008г. на 1л;

Письмо № 11 от 09.02.2008г. на 1л;

Свидетельство на право собственности № 195 от 18.05.2005г. на 1л;

Извлечение с реестра права собственности на недвижимое имущество от 11.07.2005г. на 1 л.;

Копия договора купли-продажи от 06.06.2006г. на 1л;

Доверенность № 145 от 21.06.2006г. на 1л;

Решение № 268 от 19.08.2009г. на 1л;

Письмо-заказ № 233 от 2 7.11.2009г. на 1л;

Схема земельного участка в АДРЕСА_4 на 1л;

Договор купли-продажи от 06.06.2006г. на 1л;

Извлечение из гос. реестра договоров от 06.06.2006г. на 1л;

Извлечение о регистрации права собственности на недвижимое имущество от 27.06.2006г. на 1л;

Извлечение о регистрации права собственности на недвижимое имущество от 06.07.2006г. на 1л;

Решение № 257 от 19.08.2009г. на 2л;

Извлечение о регистрации права собственности на недвижимое имущество от 22.09.2009г. на 1л;

Свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество от 16.09.2009г. на 1л;

Копия справки № 139 от 20.10.2009г. на 1л;

Письмо-заказ № 171 от 20.10.2009г. на 1л;

Договор № 4526 от 02.12.2009г. на 1л;

Извлечение с реестра права собственности на недвижимое имущество от 28.10.2009г. на 1 л.;

Договор о предоставлении услуг по выдачи извлечений с реестра прав собственности на недвижимое имущество от 22.10.2009г. на 1л;

Договор № 1809/10/28-016 о соответствии электронных документов от 03.12.2008г. с приложением на 4л;

Копии сертификатов открытого ключа на 5л;

Налоговая декларация по налогу на прибыль предприятия за 2-й квартал с приложением 2011г. на 7л;

Налоговая декларация по налогу на прибыль предприятия за 1-й квартал 2010г. с приложением на Зл;

Налоговая декларация по налогу на прибыль предприятия за 1-й квартал 2011г. с приложением на 2л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2011г. с приложением на Зл;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2011г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за апрель 2011г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за май 2011г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2011г. с приложением на 5л;

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2011г. с приложением на 5л;

Копия устава ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» на 5л;

Выписка из протокола № 1 общего собрания участников от 25.12.1997г. на 1л;

Уведомление о регистрации плательщика страховых взносов от 25.06.2004г. на 1л;

Копия страхового свидетельства № от 23.06.2001г. на 1л;

Копия свидетельства о гос. регистрации субъекта предпринимательской деятельности от 16.12.1997г. на 1л;

Копия справки от 28.08.2004г. на 1л;

Копия справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_45 на 1л;

Копия справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_36 на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_35 на Зл;

Копия справки № 1542 о включении к ЕГРПО от 20.02.2001г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налога № 1746 от 26.09.2000г. на 1л;

Изменения к уставу ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» на 1л;

Копия выписки из протокола № 1 общего собрания участников от 10.10.1992г. на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_36 на 2л;

Копия паспорта и справки о выдачи идентификационного кода ОСОБА_11 на Зл;

Копия приказа № 6 от 25.12.1997г. на 1л;

Копия паспорта и справки о выдачи идентификационного кода ОСОБА_11 на 2л;

Заявление об открытии поточного счета от 02.08.2004г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета от 09.08.2004г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета от 09.08.2004г. на 1л;

Письмо № б/н от 25.06.2004г. на 1л;

Договор № 820/5-27/21/06-4/1633 на обслуживание банковского счета с помощью системы «iBank 2 UA» с дополнением от 11.08.2004г. на 1л;

Карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 09.08.2004г. на Зл;

Договор № 820/5-27/21/06-5/1885 банковского мультивалютного счета от 04.04.2005г. с дополнением на 5л;

Дополнительное соглашение № б/н к договору № 820/5-27/21/06-5/1 банковского мультивалютного счета от 04.04.2005г. с дополнением на 1л;

Дополнительное соглашение № б/н к договору № 820/5-27/21/06-5/2 банковского мультивалютного счета от 04.04.2005г. с дополнением на 1л;

Договор № 820/5-27/21/06-5/1884 на обслуживание банковского счета с помощью системы «iBank 2 UA» с дополнением от 04.04.2005г. на 5л;

Договор № 820/5-27/21/06-4/1597 банковского мультивалютного счета от 09.08.2005г. с дополнением на 7л;

Дополнительное соглашение к учредительному договору о создании и деятельности ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 13.11.1998г. на 2л;

Копия устава ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 08.12.1997г. на 9л.;

Банковская выписка по счету № 2 от 24.06.2011г. на 47л;

Копия устава ООО «Дрезднер Фенстербау» от 26.03.2003г. на 12л;

Денежный чек ЛГО № 126806 от 06.06.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126813 от 28.01.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126810 от 23.09.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126807 от 20.06.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126803 от 19.05.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126802 от 24.04.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126805 от 05.06.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387421 от 17.09.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126815 от 24.03.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126809 от 22.08.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126808 от 25.07.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 1268 14 от 10.03.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126801 от 19.03.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387425 от 13.12.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126811 от 28Л 1.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387424 от 10.12.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126812 от 18.12.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГО № 126804 от 03.06.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387422 от 18.04.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 30 от 07.04.2009г. на 1л;

Учредительный договор о создании и деятельности ООО «Дрезднер Фенстербау» от 23.03.2003г. на 7л;

Почтовое уведомление от 17.02.2009г. на 1л;

Копия карточки с образцами почерка и оттиска печати ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Заявление о открытии поточного счета ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление о закрытии поточного счета ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление о просьбе закрытия поточного счета ООО «Дрезднер Фенстербау» в связи с переводом на обслуживание в ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 5487 на 2л;

Опрос для юридических лиц ООО «Дрезднер Фенстербау» на 2л;

Копия свидетельства о гос. регистрации № 507651 от 21 .11.1996г. на 1л;

Договор № 03/12-01/14-05 банковского счета от 31.03.2009г. на 5л;

Заявление на подключение тарифного пакета ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление на подключение к услуге на предоставление выписки по поточному счету клиента ООО «Дрезднер Фенстербау» от 31.03.2009г. на 1л;

Дополнительное соглашение к договору банковского с чета № 03/12-01/14-05 от 31,03.2009г. на дистанционное обслуживание по каналам связи на 1л;

Правила пользования услугой выписки по поточному счету на адрес электронной почты для клиентов МСБ от 31.03.2009г. на Зл;

Акт № 1 подключения к системе «Клиент-банк» от 31.03.2009г. на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения охраны ключевой информации на месте клиента от 31.03.2009г. на 1л;

Памятка по предохранению и предупреждению фишинг-атак от 31.03.2009г. на 1л;

Договор № 03/12-01/1107 банковского счета от 30.05.2008г. на 6л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц предпринимательской деятельности - физических лиц на 7л;

Дополнительное соглашение к договору банковского с чета № 03/12-01/11-07 от 30.05.2008г. на Зл;

Акт № 1 подключения к системе «Клиент-банк» от 30.05.2008г. на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения охраны ключевой информации на месте клиента от 30.05.2008г. на 1л;

Памятка по предохранению и предупреждению фишинг-атак от 30.05.2008г. на 1л;

Наличие в деле ООО «Дрезднер Фенстербау» от 17.01.2007г. на 2л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 3320 на Зл;

Опросчик для юридического лица на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_36 на 7л;

Копия иностранного паспорта и справки о присвоении идентификационного кода Франц Енгельмайхер на 2л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 2574 на 2л;

Договор № 03-06/2-622 на осуществления расчетно-кассового обслуживания от 01.09.2005г. на 2л;

Договор № 03-06/2 -362 на осуществление расчетно-кассового обслуживания от 12.03.2004г. на 2л;

Распоряжение на списание платы за услуги банка от 12.03.2004г. на 1л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание в национальной валюте от 12.03.2004г. на 1л;

Заявка-расчет для восстановления лимита остатка наличных в кассе ООО «Дрезднер Фенстербау» от 12.03.2004г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета от 12.03.2004г. на 1л;

Рекомендованное содержание опросчика для юридических лиц на 1л;

Анкета с идентификацией клиента № 1336 от 01.12.2003г. на 1л;

Корешок уведомление от плательщика налогов об открытии сета в банке от 25.03.2004г. на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_11 на 2л;

Копия свидетельства о гос. регистрации от 13.11.1996г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 24485551, № 90 от 11.05.2000г. на 1л;

Справка пенсионного фонда Украины от 09.03.2004г. на 1л;

Справка ООО «Дрезднер Фенстербау» от 03.09.2003г. на 1л;

Справка ООО «Дрезднер Фенстербау» с ЕГРПО № 7342 от 03.09.2004г. на 1л;

Копия страхового свидетельства ООО «Дрезднер Фенстербау» от 03.05.2001г. на 1л;

Копия свидетельства № 28661299 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость от 03.07.1997г. на 1л;

Копия приказа № 2 от 29.01.1997г. на 1л;

Копия протокола № 5 общего собрания учредителей от 30.04.1998г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_11 на 4л;

Банковская выписка по счету № 565 от 2 8 .1 1.2009г. на 109л;

Денежный чек л в № 3330071 от 3.06.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330057 от 10.12.2007г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496604 от 28.01.2009г. на 1л

Денежный чек л в № 3330074 от 26.08.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330058 от 13.12.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330073 от 02.08.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330055 от 17.09.2007г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496602 от 18.11.2008г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496603 от 18.12.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330052 от 17.07.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330054 от 14.08.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330056 от 18.04.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330069 от 22.05.2008г. на 1л

Денежный чек ЛВ № 3330061 от 18.03.2008г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496605 от 10.03.2009г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496606 от 24.03.2009г. на 1л

Денежный чек л в № 3330068 от 19.05.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330067 от 24.04.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330075 от 23.09.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330066 от 15.04.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330063 от 27.03.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330060 от 15.02.2008г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496610 от 20.08.2009г. на 1л

Денежный чек ЛД № 4496609 от 20.07.2009г. на 1л

Денежный чек л в № 3330072 от 05.08.2008г. на 1л

Денежный чек л в № 3330059 от 18.12.2007г. на 1л

Денежный чек л в № 3330070 от 05.06.2008г. на 1л

Платежное поручение № 61 от 21.05.2009г. на 1л;

Уведомление о закрытии счета от 08.07.2010г. на 1л;

Письмо № 5 от 05.07.2010г. на 1л;

Копия устава ООО «Компания скло плюс глас» от 27.04.2007г. на 10л;

Копия карточки с образцами почерка и оттиска печати ООО «Компания скло плюс глас» от 16.11.2009г. на 1л;

Копия карточки с образцами почерка и оттиска печати ООО «Компания скло плюс глас» от 30.05.2007г. на 1л;

Заявление на подключение к услуге на предоставление выписки по поточному счету клиента ООО «Компания скло плюс глас» от 14.12.2009г. на 1л;

Правила пользования услугой от 14.12.2009г. на 1л;

Договор банковского счета № 03/12-01/1479 от 16.11.2009г. на 5л;

Заявление на подключение тарифного пакета расчетно-кассового обслуживания ООО

«Компания скло плюс глас» от 16.11.2009г. на 1л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1479 от 16.11.2009г. на З л ;

Акт № 1 подключения системы клиент-банк на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка по предохранению и предупреждению фишинг-атак на 1л;

Акт проверки на объем и цену сформированных юридических дел от 29.05.2007г. на 1л;

Копия электронного файла-ответа от 18.11.2009г. на 1л;

Заявление на открытие поточного счета ООО «Компания скло плюс глас» от 16.11.2009г. на 1л;

Письмо № 7 от 16.11.2009г. на 1л;

Опросчик для юридических лиц на 2л;

Договор банковского счета № 03/12-01/1109 от 30.05.2008г. на 6л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц на 7л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1109 от 30.05.2008г. на Зл;

Акт № 1 подключения системы клиент-банк на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка по предохранению и предупреждению фишинг-атак на 1л;

Опросчик для юридических лиц на 2л;

Письмо № 11 от 09.04.2008г. на 1л;

Приказ на назначение ОСОБА_34 директором ООО «Компания скло плюс глас» от 03.03.2008г. на 1л;

Протокол № 2 общ их сборов учредителей ООО «Компания скло плюс глас» от 28.01.2008г. на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_34 на 4л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 5023 на 2л;

Копия устава ООО «Компания скло плюс глас» от 28.01.2008г. на 14л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 4944 на 2л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Акт № 1 подключения системы клиент-банк от 04.06.2007г. на 1л;

Акт № 1 подключения системы клиент-банк от 04.06.2007г. на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 4570 на 2л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Проверка на объем сформированных юридических дел на 1л;

Разрешение о подачи ведомостей о открытии/закрытии счета в ГНА от 30.05.2007г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета от 25.05.2007г. на 1л;

Опросчик для юридических лиц на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 4397 на 2л;

Дополнительное соглашение № 03-06/2-996 к договору на расчетно-кассовое

обслуживание № 03-06/2-988 от 25.05.2007г. на расчетное обслуживание по каналам связи от 11.06.2007г. на 2л;

Договор № 03-06/2-988 на расчетно-кассовое обслуживание от 25.05.2007г. на 2л;

Копия свидетельства с ЕГРПО № 799000 от 27.04.2007г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 44698 от 08.05.2007г. на 1л;

Копия уведомления о взятии на учет юридического лица ООО «Компания скло плюс глас» от 04.05.2007г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО № 8921/07 от 25.05.2007г. на 1л;

Копия страхового свидетельства № от 03.05.2007г. на 1л;

Корпия уведомления № 10,34381 от 03.05.2007г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_15 на 2л;

Копия приказа № 10-к от 04.05.2007г. на 1л;

Протокол № 1 общих сборов учредителей ООО «Компания скло плюс глас» от 18.04.2007г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_46 на 2л.;

Выписка банка по счету № 2 от 13.07.2011г. на 52л;

Выписка банка по счету № 9 от 13.07.2011г. на 5л;

Денежный чек ЛБ № 4387377 от 17.01.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387376 от 17.01.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387391 от 17.07.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387392 от 18.07.2006г. на л

Денежный чек л г № 0126778 от 03.06.2008г. на л

Денежный чек л г №0126779 от 20.06.2008г. на л

Денежный чек л в № 2607612 от 17.04.2007г. на л

Денежный чек л г № 0126781 от 22.08.2008г. на л

Денежный чек л в № 2607625 от 19.03.2008г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387400 от 20.10.2006г. на л

Денежный чек ЛГ № 0126783 от 18.11.2008г. на л

Денежный чек ЛВ №2607611 от 30.03.2007г. на л

Денежный чек ЛГ №0126784 от 18.12.2008г. на л

Денежный чек л в №2607606 от 22.01.2007г. на л

Денежный чек л в №2607605 от 17.01.2007г. на л

Денежный чек л в №2607604 от 19.12.2006г. на л

Денежный чек л в №2607607 от 20.02.2007г. на л

Денежный чек л в №2607615 от 01.06.2007г. на л

Денежный чек л в №2607618 от 17.07.2007г. на л

Денежный чек лв № 2607619 от 14.08.2007г. на л

Денежный чек лв №2607624 от 13.12.2007г. на л

Денежный чек лв №2607623 от 10.12.2007г. на л

Денежный чек ЛБ №4387397 от 18.09.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387383 от 18.04.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387388 от 14.06.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387396 от 19.08.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387393 от 21.07.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387398 от 19.09.2006г. на л

Денежный чек ЛБ № 4387389 от 16.06.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387385 от 19.04.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387380 от 16.03.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387382 от 20.03.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387390 от 21.06.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387379 от 17.02.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387378 от 16.02.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387387 от 15.05.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387386 от 15.05.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607621 от 18.10.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607603 от 18.12.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607608 от 16.03.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607610 от 16.03.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607601 от 16.11.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607602 от 20.11,2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387409 от 17.10.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126783 от 25.07.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126785 от 28.01.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126777 от 19.10.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126786 от 10.03.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607620 от 17.09.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126782 от 23.09.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126776 от 24.04.2008г. на 1л;

Денежный чек ЛГ № 0126788 от 24.03.2009г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387394 от 16.08.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛБ № 4387395 от 17.08.2006г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607617 от 19,06.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607613 от 15.05.2007г. на 1л;

Денежный чек ЛВ № 2607614 от 23.05.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 38 ООО «Гіз-Контакт, ЛТД» от 06.04.2009г. на 1л;

Платежное поручение № 64 ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 05.06.2009г. на 1л;

Платежное поручение № 57 ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 16.05.2007г. на 1л;

Копия справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_11 на 1л;

Карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г., 12.03.2004г. на 1л;

Копия электронного файла-ответа на 1л;

Копия электронного файла-ответа от 01.04.2009г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление о закрытии поточного счета ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 5488 на 2л;

Опросчик для юридических лиц ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» на 2л;

Заявление о закрытии поточного счета ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г. на 1л;

Договор № 03/12-01/1406 банковского счета от 31.03.2009г. на 5л;

Заявление на подключение тарифного пакета расчетно-кассового обслуживания поточного счета клиентов малого и среднего бизнеса ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г. на 1л;

Заявление на подключение к услуге предоставления выписки по поточному счету клиента на адрес электронной почты ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 31.03.2009г. на 1л;

Правила пользования предоставления выписки по поточному счету клиента на адрес электронной почты от 31.03.2009г. на 1л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1406 от 31.03.2009г. на З л ;

Акт № 1 подключения системы «Клиент-банк» от 31.03.2009г. на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка по предостережению фишинг-атак на 1л;

Копия свидетельства о гос. регистрации № 175551 от 09.09.1992г. на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_35 на 2л;

Заявление на открытие поточного счета ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 12.03.2004г. на 1л;

Договор № 03/12-01/1111 банковского счета от 30.05.2008г. на 6л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц на 7л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1111 от 30.05.2008г. на Зл;

Акт № 1 подключения системы «Клиент-банк» от 30.05.2009г. на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка по предостережению фишинг-атак на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 4724 на 2л;

Письмо № 2774 от 14.03.2007г. на 1л;

Наличие в деле ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 17.01.2007г. на 4л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 3319 на 2л;

Опросчик для юридических лиц ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» на 2л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 2632 на 2л;

Договор № 03-06/2-621 на осуществление расчетно-кассового обслуживания от 01.09.2005г. на 2л;

Копия иностранного паспорта и справки о выдачи идентификационного номера Франца Енгельмайхера на 2л;

Корешок уведомление от плательщика налогов об открытии счета в учреждении банка от 15.03.2004г. на 1л;

Договор № 03-06/2-361 на осуществление расчетно-кассового обслуживания в национальной валюте от 12.03.2004г. на 2л;

Распоряжение на списание платы за услуги банка за проведения расчетно-кассового обслуживания ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 02.03.2004г. на 1л;

Тарифы банка на услуги по расчетно-кассовому обслуживанию в национальной валюте на 1л;

Заявка-счет для восстановления лимита остатка наличных в кассе, порядка и сроков сдачи наличной выручки ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 12.03.2004г. на 1л;

Рекомендованное содержание опросчика для юридических лиц на 1л;

Анкета по идентификации клиента № 1335 на 2л;

Справка с пенсионного фонда для предоставления в банк от 09.03.2004г. на 1л;

Копия свидетельства № 28738037 о регистрации плательщика налогов на добавленную стоимость от 28.09.2000г. на 1л;

Копия свидетельства о гос. регистрации от 16.12.1997г. на 1л;

Копия изменений к уставу ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 13.11.1998г. на 1л;

Копия дополнительного соглашения к учредительному договору о создании и деятельности ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 13.11.1998г. на 2л;

Копия устава ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» от 14.12.1997г. на 9л;

Копия учредительного договора о создании и деятельности ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» за 1997г. на 5л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов ООО «Гіз -Контакт, ЛТД» № 14346392, № 1746 от 26.09.2000г. на 1л;

Копия приказа № Зк о назначении на должность главного бухгалтера ОСОБА_11 от 30.06.1993г. на 1л;

Копия выписки из протокола № 1 от 10.10.1992г. на 1л;

Копия справки ООО «Гіз-Контакт, ЛТД» от 28.08.2003г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО № 7144 от 28.08.2003г. на 1л;

Копия страхового свидетельства ООО «Гіз-Контакт, ЛТД» № от 23.06.2001г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_35 на 4 л.;

Копия паспорта ОСОБА_11 на 4л:

Распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Гиз-Контакт ЛТД» № НОМЕР_2 за период с 12.03.2004г. по 30.06.2009 г. на 202л.;

сопроводительное письмо 12/1/5 № 114 БТ от 03.10.2011 ПАО «Всеукраинского акционерного банка» на 1л.;

распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Гиз-Контакт ЛТД» № НОМЕР_3 за период с 07.05.2009г. по 26.04.2011 г. на 188л.;

распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Гиз-Контакт ЛТД» № НОМЕР_4 за период с 07.06.2009г. по 13.10.2009 г. на 1л.;

сопроводительное письмо № 06-950 от 05.07.2011 ДРУ АБ «Полтава-Банк» на 1л.;

распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Синтез» № НОМЕР_5 за период с 09.04.2009г. по 30.04.2011 г. на 141л.;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за ноябрь 2009г. с дополнением на 8л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за октябрь 2009г. с дополнением на 7л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за сентябрь 2009г. с дополнением на 8 л.;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за август 2009г. с дополнением на 7л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за июль 2009г. с дополнением на 6л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за июнь 2009г. с дополнением на 6л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за май 2009г. с дополнением на 8л;

Налоговая декларация на добавленную стоимость за апрель 2009г. с дополнением на 8л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения регистрационных действий «Внесение изменений в ведомости о юридических лицах, которые не связаны с изменениями в уставных документах» от 28.02.2011г. на 1л.;

регистрационная карточка на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в Едином государственном реестре юридических и физических лиц- предпринимателей от 28.02.2011 г. форма 4 на 2л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения регистрационного действия «Подтверждение сведений о юридическом лице» от 21.05.2007 года на 1л.;

регистрационная карточка о подтверждении сведений о юридическом лице от 21.05.2007 года форма 6 на 1л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения регистрационного действия «Внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые не связаны с изменениями в учредительных документах» от 18.05.2007г. на 1л.;

регистрационная карточка на внесение изменений в ведомости о юридическом лице, которые содержатся в Едином государственном реестре юридических и физических лиц- предпринимателей от 18.05.2007 г. форма 4 на 2 л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения регистрационного действия «Государственная регистрация изменений в учредительные документы юридического лица» от 17.05.2007г. на 1л.;

регистрационная карточка на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы от 17.05.2007 г. форма 3 на З л.;

протокол №1 общих сборов участников ООО «Зіньківська цегла» от 25.04.2007г. на 1л.;

дополнение к уставу ООО «Зіньківська цегла», зарегистрировано 18.05.2007г. за № 6000103 на 1л.;

квитанция №3 с 17.05.2007 года об уплате регистрационного сбора в размере 51грн., квитанция №4 с 17.05.2007 года об уплате комиссии за обслуживания в размере З грн. на 1л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для ежегодного подтверждения сведений о юридическом лице от 27.10.2006г. на 1л.;

регистрационная карточка о подтверждении сведений о юридическом лице от 27.10.2006г. на 1л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для проведения государственной регистрации изменений в учредительные документы от 25.05.2005г. на 1л.;

регистрационная карточка на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы юридического лица от 27.04.2005 г. форма 3 на 5л.;

нотариально удостоверенная фотокопия протокола №1 общ их сборов участников ООО «Зіньківська цегла» от 26.04.2005г. на 1л.;

нотариально удостоверенная фотокопия протокола общ их сборов участников ООО «Контакт» от 25.04.2005г. на 1л.;

нотариально удостоверенная фотокопия протокола общих сборов участников ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 25.04.2005г. на 1л.;

квитанция № 8Г139 от 25.05.2005 года об уплате регистрационного сбора в размере 51,75грн. на 1л.;

устав ООО «Зіньківська цегла» в новой редакции, зарегистрированный 26.05.2005 года за № 1000103 на 9л.;

опись документов, которые предоставляются юридическим лицом государственному регистратору для включения сведений о юридическом лице в ЕГР от 25.05.2005г. на 1л.;

регистрационная карточка о подтверждении сведений о юридическом лице от 27.04.2005 г. на 11л.;

свидетельство о государственной регистрации (перерегистрацию) субъекта предпринимательской деятельности юридического лица ООО «Зіньківська цегла» №119 от 18.04.2001г. на 1л.;

распоряжение главы Зеньковской районной государственной администрации от 28.02.2003 года №91 « О внесении дополнений в учредительные документы ООО «Зіньківська цегла» на 1л.;

регистрационная карточка субъекта предпринимательской деятельности юридического лица на внесение изменений от 28.02.2003г. на 1л.;

протокол общего собрания учредителей ООО «Зіньківська цегла» от 05.02.2003г. на 1л.;

письмо ООО «Зіньківська цегла» адресованное Зеньковской районной государственной администрации о внесении изменений в устав от 18.02.2003г. на 1л.;

платежное поручение №34 от 26.02.2003 г. за государственную регистрацию изменений в устав на 1л.;

распоряжение главы Зеньковской районной государственной Администрации от 18.04.2001 года № 117 «О государственной регистрации ООО «Зіньківська цегла» на 1л.;

устав ООО «Зіньківська цегла» №117 от 18.04.2001г. на 9л.;

учредительный договор ООО «Зіньківська цегла» от 05.04.2001г. на 5л.;

справка банка АППБ «Аваль» от 17.04.2001 года о формировании уставного фонда на квитанция №33 об уплате регистрационного сбора на сумму 35,70 на 1л.;

квитанция №32 об уплате регистрационного сбора на сумму 83,30 на 1л.;

нотариально удостоверенная фотокопия свидетельства о государственной регистрации (перерегистрацию) субъекта предпринимательской деятельности юридического лица Общее Украинско-Нигирийское общество с ограниченной ответственностью фирма « Гиз-Контакт, ЛТД», перерегистрировано в ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 15.12.2007г. на 1л.;

ксерокопия паспорта ОСОБА_6 на 2л.;

договор аренды кабинета для офиса от 10.05.2001г. на 1л.;

протокол №1 общего собрания учредителей ООО «Зіньківська цегла» от 02.04.2001г. на 1л.;

протокол общего собрания участников ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» от 29.03.2001г. на 1л.;

нотариально удостоверенная фотокопия устава ООО «Гиз-Контакт, ЛТД» на 9л.;

регистрационная карточка субъекта предпринимательской деятельности юридического лица ООО «Зіньківська цегла» от 18.04.2001г. на 1л.;

Выписка о движении денежных средств по счету № 3 на 4л;

Реестр кредитов, платежных документов от 26.10.2004г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 24.12.2007г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 18.12.2007г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 29.12.2007г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 02.11.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 2 от 08.06.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 1 от 31.05.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 1 от 30.10.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 2 от 19.12.2007г. на 1л;

Реестр кредитов, платежных документов от 21.12.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 3 от 21.12.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 4 от 21.12.2007г. на 1л;

Договор банковского счета № уюп 1/57 от 25.05.2007г. на 4л;

Заявление об открытии счета от 25.05.2007г. на 1л;

Копия электронного файла-ответа о взятии на учет счета плательщика налогов от 01.06.2007г. на 1л;

Справка № 22/4/04-201 от 25.05.2007г. на 1л;

Доверенность от 12.06.2007г. на 1л;

Карточка с образцами подписи и оттиска печати, отметка банка 19.04.2007г. на 1л;

Карточка с образцами подписи и оттиска печати, отметка банка 19.04.2007г. на 1л;

Карточка с образцами подписи и оттиска печати, отметка банка 25.05.2007г. на 1л; (карточка аннулирована);

Карточка с образцами подписи и оттиска печати, отметка банка 14.10.2007г. на 1л; (карточка аннулирована);

Заявление об открытии счета от 19.04.2007г. на 1л;

Справка № 1649/04-201 от 19.04.2007г. на 1л;

Копия приказа № 01 к от 04.05.2007г. на 1л;

Протокол общего собрания участников № 1 от 18.04.2007г. на 1л;

Копия протокола общего собрания участников № 1 от 18.04.2007г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_10 на 1л;

Уведомление о вручении почтового отправления от 30.05.2007г. на 1л;

Копия свидетельства о регистрации № 799000 от 27.04.2007г. на 1л;

Копия сообщения о взятии на учет от 04.05.2007г. на 1л;

Копия страхового свидетельства от 03.05.2007г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 44698 от 08.05.2007г. на 1л;

Копия справки из ЕГРПОУ № 8921/07 от 04.05.2007г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_46 на 2л;

Устав ООО «Компания скло плюс глас» на 10л;

Копия устава ООО «Компания скло плюс глас» на 10л;

Копия справки из ЕГРПОУ АА № 127301 от 11.03.2008г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 5477 от 11,12.2008г. на 1л;

Копия выписки из единого гос. реестра по состоянию на 14.10.2009г. на 2л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_34 на 4л;

Копия протокола общего собрания участников № 2 от 28.01.2008г. на1л;

Копия приказа № 6к от 03.03.2008г. на 1л;

Заявление о закрытии счета от 06.07.2010г. на 1л;

Письмо № 10 от 06.07.2010г. на 1л;

Справка № 2078/04-2-01 от 07.07.2010г. на 1л;

Копия электронного ответа о снятии с учета плательщика налогов от 07.07.2010г. на 2л;

Заявление № 1 от 21.12.2009г. на 1л;

Платежное поручение № 1 от 21.12.2009г. на 1л;

Кредитный договор № 20 от 21.12.2009г. на 1л;

Протокол общего собрания учредителей от 18.12.2009г. на 1л;

Копия расчета экологической эффективности использования кредита на 1л;

Копия заявления от 21.12.2009г. на 1л;

Копия анкеты заемщика на 2л;

Заявление № 1 от 14.10.2009г. на 1л;

Срочное обязательство № 1 от 14.10.2009г. на 1л;

Копия счета-фактуры № СФ-000204 от 09.10.2009г. на 1л;

Кредитный договор № 15 от 14.10.2009г. на З л;

Протокол общего собрания учредителей от 12.10.2009г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного кода ОСОБА_34 на 4л;

Копия общего собрания участников № 2 от 28.01.2008г. на 2л;

Копия приказ № 6к от 03.03.2008г. на 1л;

Технико-экономическое обоснование на 1л;

Расчет экономической эффективности использования кредита на 1л;

Заявление от 14.10.2009г. на 2л;

Анкета заемщика на 2л;

Заявление № 1 от 30.10.2007г. на 1л;

Срочное обязательство № 1 от 30.10.2007г. на 1л;

Платежное поручение № 1 от 30.10.2007г. на 1л;

Кредитный договор № 41 от 30.10.2007г. на 1л;

Протокол общего собрания учредителей от 30.10.2007г. на 1л;

Заявление от 29.10.2007г. на 1л;

Дополнительное соглашение № 1 от 29.11.2007г. к кредитному договору № 41 от 30.10.2007г. на 1л;

Протокол общего собрания учредителей от 2 9.11.2007г. на 1л;

Заявление от 26.11.2007г. на 1л;

Выписка о движении дополнительных средств по счету № 3 на 1л;

Выписка о движении дополнительных средств по счету № 3 на 1л;

Выписка о движении дополнительных средств по счету № 3 на 1л.;

Акт проверки на полноту и верность сформированных юридических дел от 16.08.2006г. на 1л;

Копия карточки с образцами подписи и оттиска печати от 13.02.2009г., 16.02.2009г. на 1л;

Копия карточки с образцами подписи и оттиска печати от 14.07.2005г.,18.08.2006г. на 1л;

Копия паспорта ОСОБА_6 на 2л;

Договор банковского счета № 03/12-01/1478 от 16.11.2009г. на 5л;

Заявление на подключение тарифного пакета расчетно-кассового обслуживания поточного счета клиентов малого и среднего бизнеса (для юридических лиц) от 16.11.2009г. на 1л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1478 от 16.11.2009г. на дистанционное обслуживание по каналам связи от 16.11.2009г. на Зл;

Акт № 1 подключения системы «Клиент-банк» на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка о предотвращении и предупреждении фишинг-атак на 1л;

Копия электронного файла-ответа от 18.11.2009г. на 1 л;

Сопроводительное письмо № б/н от 17.11.2009г. на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 12 от 06.08.2009г. на 1л;

Заявление об открытии поточного счета ООО «Скломонтаж» на 1л;

Сопроводительное письмо № 49 от 13.11.2009г. на 1л;

Копия справки с ЕГРПО АБ № 271965 на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 12 от 06.08.2009г. на 1л;

Копия приказа № 52-к от 31,07.2009г. на 1 л;

Копия протокола № 1 общих сборов учредителей ООО «Скломонтаж» на 1л;

Письмо № 7/11 от 16.11.2009г. на 1л;

Опросчик для юридических лиц ООО «Скломонтаж» на 1л;

Копия справки о взятии на учет плательщика налогов № 12 от 06.08.2009г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_6 на 3 л.;

Договор банковского счета № 03/12-01/1119 от 12.06.2008г. на 6л;

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц на 7л;

Дополнительное соглашение к договору банковского счета № 03/12-01/1119 от 12.06.2008г. на дистанционное обслуживание по каналам связи от 12.06.2008г. на Зл;

Акт № 1 подключения системы «Клиент-банк» на 1л;

Инструкция о порядке обеспечения защиты ключевой информации на месте клиента на 1л;

Памятка о предотвращении и предупреждении фишинг-атак на 1л;

Номер лицевого счета 490 ООО «Скломонтаж» на 1л;

Письмо № б/н от 14.08.2006г. на 1л;

Опросчик ООО «Скломонтаж» на 2л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 3142 на 2л;

Протокол № 1 общ их сборов учредителей ООО «Скломонтаж» от 01.08.2006г. на 1л;

Копия приказа № 11 -К ООО «Скломонтаж» от 01.08.2006г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_19 , ОСОБА_47 на 6л;

Опросчик для юридических лиц ООО «Скломонтаж» на 1л;

Анкета клиента - юридического лица резидента № 2704 на 2л;

Договор № 03-06/2-608 на осуществление расчетно-кассового обслуживания от 14.07.2005г. на 2л;

Корешок уведомление от плательщика налогов об открытии счета в учреждении банка вх. № 7871 от 25.07.2005г. на 1л;

Рекомендуемое содержание опросчика для юридических лиц ООО «Скломонтаж» на 1л;

Акт проверки на полноту и верность сформированных юридических лиц от 11,07.2005г. на 1л;

Заявление на открытие поточного счета ООО «Скломонтаж» на 1л;

Анкета по идентификации клиента № 2248 (для юридических лиц - резидентов) ООО «Скломонтаж» от 01.12.2003г. на 1л;

Справка о взятии на учет плательщика налогов №6546 от 31.05.2005г. на 1л;

Справка с ЕГРПО № 002/2456 от 21.04.2005г. на 1л;

Письмо ООО «Скломонтаж» на 1л;

Копия ответа на запрос № 002/39/9 от 23.06.2005г. на 1л;

Копия уведомления № 280 от 06.05.2005г. на 1л;

Копия страхового свидетельства ООО «Скломонтаж» на 1л;

Копия уведомления от 18.05.2005г. на 1л;

Протокол № 1 общих сборов учредителей ООО «Техно» от 23.03.2005г. на 1л;

Письмо ООО «Скломонтаж» на 1л;

Приказ № 4-К от 23.03.2005г. на 1л;

Копия паспорта и справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_34 на 2л;

Копия свидетельства № 497185 ООО «Скломонтаж» от 23.01.2003г. на 1л;

Копия устава ООО «Скломонтаж» на 9л;

Выписка банка по счету №49 ООО «Скломонтаж» на 24л.;

договор № Е-49 о банковском расчетном обслуживании с использованием программно - технического комплекса «Клиент-Банк» ОАО ВАБанк с ООО «Дрезднер Фенстербау» от 05.10.2004 г. на 2л.;

приложение 7 - форма № П5 - копии электронного файла - ответа по счету плательщика налогов в органы государственной налоговой службы ООО «Дрезднер Фенстербау» на Зл.;

приложение 8 - форма № П5 - копии электронного файла - ответа по снятию с учета счета плательщ ика налогов в органы государственной налоговой службы ООО «Дрезднер Фенстербау» на Зл.;

договор № 122406 о открытии банковского счета и проведении расчетно-кассового обслуживании ОАО «ВиЭйБи Банк» с ООО «Дрезднер Фенстербау» от 25.05.2009 г. на Зл.;

карточка с образцами подписей и оттиском печати ООО «Дрезднер Фенстербау» от 11.03.2004г. на 1л.;

копия паспорта ОСОБА_11 на 4л.;

копия справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_11 на 1л.;

копия паспорта ОСОБА_36 на 4л.;

копия справки о присвоении идентификационного номера ОСОБА_36 на 1л.;

копия свидетельства серии НОМЕР_6 о государственной регистрации ООО «Дрезднер Фенстербау» на 1л.;

копия справки АА № 128796 с единого государственного реестра по ООО «Дрезднер Фенстербау» на 1л.;

копия справки о взятии на учет ООО «Дрезднер Фенстербау» № 910 от 11.05.2000г. на 1л.;

копия страхового свидетельства ООО «Дрезднер Фенстербау» от 03.05.2001г. на 1л.;

копия свидетельства о государственной регистрации ООО «Дрезднер Фенстербау» от 12.11.1996г. на 1л.;

копия справки № 7342 от 03.09.03 г. с единого государственного реестра по ООО «Дрезднер Фенстербау» на 1л.;

копия справки Харьковского областного управления статистики на ООО «Дрезднер

Фенстербау» от 03.09.2003г. на 1л.;

справка Пенсионного фонда Украины от 15.12.2003г. на 1л.;

заявления об открытии текущего счета ООО «Дрезднер Фенстербау» от 11.03.2004г. на Зл.;

корешки сообщений об открытии счетов в банке ООО «Дрезднер Фенстербау» от 12.03.2004 г. на Зл.;

копия учредительного договора о создании и деятельности ООО «Дрезднер Фенстербау» за 2003г. на 7л.;

копия устава ООО «Дрезднер Фенстербау» за 2003г. на 12л.;

денежный чек ЛД 8436453 от 06.07.2009г. на 1л.;

денежный чек ЛД 8436454 от 03.11.2009г. на 1л.;

выписка о движении денежных средств по счету № 94/978 за период с 01.01.2009 по 29.05.2009 на 22л.;

выписка о движении денежных средств по счету № 0344/978 за период с 29.05.09 по 13.12.11 на 105л.;

выписка о движении денежных средств по счету № 94/980 за период с 01.01.09 по 29.05.09 на 25л.;

выписка о движении денежных средств по счету № 0344/980 за период с 29.05.09 по 13.12.11 на 306л.;

ксерокопия путевого листа № 21 от 07.04.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 281 от 18.09.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 298 от 01.10.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 273 от 12.09.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 231 от 15.08.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 186 от 19.07.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 41 от 10.04.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 36 от 08.04.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 95 от 21.05.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 33 от 04.04.2008г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 448143 от 26.06.2009г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения на ОСОБА_48 с чеками №51409, № 51329 на 2л.;

ксерокопия накладной № Н П -11 от 25.06.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной № НП-10 от 25.06.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 115 от 25.05.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной № НП-9 от 25.06.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 215816 от 04.03.2009 г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения № КУ-5-П на ОСОБА_48 с чеком № 9218 на 2л.;

ксерокопия накладной № НП от 04.03.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной №НП-2 от 04.03.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 215845 от 03.04.2009 г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения № 11 П на Урбан В.Н. с чеками № 39452, № 9340 на 2л.;

ксерокопия накладной № НП от 03.04.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной № НП от 03.04.2009г. на 1л.;

ксерокопия путевого листа № 215847 от 06.04.2009 г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения № 12 П на ОСОБА_48 с чеками № 39845, № 39938. № 2900 на 2л.:

ксерокопия накладной № НП-4 от 06.04.2009 г. на 2л.;

ксерокопия путевого листа № 637360 от 15.09.2009 г. на 2л.;

ксерокопия командировочного удостоверения № 39 П на ОСОБА_49 на 2л.;

ксерокопия накладной № НП - 17 от 15.09.2009г. на 1л.;

ксерокопия накладной № НП - 19 от 15.09.2009г. на 1л.;

ксерокопия технического паспорта № 1-79 от 15.02.2005 г. с приложениями на 24л.;

ксерокопия технического паспорта №1-79 от 17.02.2008 г. с приложениями на 19л.;

ксерокопия отчета о выполнении подготовительных работ на 5л.;

ксерокопии фотографий здания на 17л.;

ксерокопия договора подряда №1/п от 04.06.2009г. на 8л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета расходов №1-1 на 1л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/тс приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 2л.:

ксерокопия ведомости ресурсов на 1л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.:

ксерокопия расчета расходов №1-1 на 1л.;

ксерокопия договорной цены Б/Н на 1л.;

ксерокопия акта № 1/м приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009 г. на 2л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 1л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчет №1-1 прямых затрат и общепроизводственных расчетов в составе договорной цены на 15л.;

ксерокопия договорная цена на 1л.;

ксерокопия акта приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 15л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 7л.;

ксерокопия расчета расходов № 1 -1 на 1л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/в приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 2л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 2л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета расходов №1-1 на 1л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/т приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 2л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 1л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета расходов №1-1 на 17л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/к приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 19л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 13л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета № 1-1 расходов на 5л.;

ксерокопия акта № 1/6 приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 7л.;

ксерокопия ведомости ресурсов на 4л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета №1-1 расходов на 4л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/с приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 5л.;

ксерокопия ведомости ресурсов 2009г. на 6л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета №1-1 расходов на 5л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 5л.:

ксерокопия ведомости ресурсов на Зл.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета № 1 -1 расходов на 4л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта б/н приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 4л.:

ксерокопия ведомости ресурсов на 6л.;

ксерокопия справки о стоимости выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 1л.;

ксерокопия расчета №1-1 расходов на 14л.;

ксерокопия договорной цены на 1л.;

ксерокопия акта № 1/сн приемки выполненных подрядных работ за октябрь 2009г. на 13 л.;

ксерокопия договора Б/н от 01.06.2009г. с приложением на 4л.;

ксерокопия акта № ОУ-0000005 сдачи-приемки работ от 30.10.2009г. на 1л.;

ксерокопия налоговой накладной №84 от 30.10.2009г. на 1л.;

ксерокопия акта приема-передачи от 20.10.2009г. на 2л.;

ксерокопия выписки №203 за 30.12.2009г. на 1л.;

ксерокопия выписка о движении денежных средств по счету №0073 за период 25.12.2009г. на 2л.;

ксерокопия договора купли - продажи строений от 06.06.2006 г. на 2л.;

ксерокопия извлечения №2475171 из государственного реестра сделок на 2л.;

ксерокопия договора подряда №1/п от 04.06.2009 г. на 8л.;

ксерокопия лицензии № 408010 с приложением на 2л.» - які знаходяться в СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області відповідно до ст.100 КПК України, за заявами володільців документів повернути оригінали ( копії) володільцям, інші речові докази (документи) залишити та зберігати разом із матеріалами даної кримінальної справи.

Вирок може бути оскаржений, з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до Апеляційного суду Полтавської області через Зіньківський районний суд протягом 30 днів з дня його проголошення.

Обвинуваченому та прокурору копію вироку вручити негайно після його проголошення.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Суддя Зіньківського
районного суду Полтавської області ОСОБА_1