Справа № 127/6771/13-к
Провадження 1-кс/127/1719/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.03.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Чепурко Л.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів ПАТ БТА Банк, за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей, які знаходяться в ПАТ БТА Банк, мотивуючи свої вимоги тим, що нею розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000001 від 21.11.2012, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_1, який обіймає посаду директора та головного бухгалтера ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ), ТОВ ДК-Буд (код за ), з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, в період з 01.01.09 по 01.03.12, безпідставно сформував податковий кредит та валові витрати, включивши до їх складу суми ПДВ та вартість придбання бітуму, мазуту, пічного палива у ТОВ Профіт Сервіс (код за , м. Київ), ТОВ Інформ-Юст (код за , м. Київ), ТОВ Дорра Груп (код за , м. Київ), які були зареєстровані засновниками за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. В результаті умисних дій директора ТОВ Компанія Стокс Трейдінг та ТОВ ДК-Буд ОСОБА_1 державі спричинена шкода в особливо великих розмірах (1 385 616 + 1 087 850 = 2 473 466). Крім того, в ході здійснення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Стокс (код за , адреса: м. Вінниця, вул. 600-річчя, 32/39), в період з 01.10.09 по 01.03.12, безпідставно сформували податковий кредит та валові витрати, включивши до їх складу суми податку на додану вартість та вартість придбання бітуму, мазуту, пічного палива в ТОВ Юніфон Груп (код за , м. Київ), ТОВ Ітера Плюс (код за , м. Київ), ТОВ Дорра Груп (код за , м. Васильків Київської обл.) та ТОВ Профіт Сервіс (код за , м. Васильків Київської обл.), які були зареєстровані засновниками, за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Таким чином, в порушення п. 1.32 ст. 1, п. 5.1 ст. 5, п.п. 5.2.1 п. 5.2 ст. 5, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону України Про оподаткування прибутку підприємств від 28.12.94 за № 334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), п.п. 14.1.36, п.п. 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. 138.2, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.10 за № 2755-VI (зі змінами та доповненнями) службовими особами ТОВ Стокс в період з 01.10.09 по 01.03.12 занижено податок на прибуток на загальну суму 1 520 082 грн., та в порушення п. 1.7 ст. 1, п.п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України Про податок на додану вартість від 03.04.97 за № 168/97-ВР (із змінами та доповненнями), п.п. 14.1.181 п. 14.1 ст. 14, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.10 за № 2755-VI (із змінами та доповненнями) занижено податок на додану вартість на суму 938 502 грн., а всього на загальну суму 2 458 584 грн. Згідно даних пошуково-довідкової системи України, ТОВ Юніфон Груп (код за , адреса: м. Київ, вул. Закревського, 63) в ПАТ БТА Банк (МФО 321723, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 75) відкрито рахунок за № 1505, через який службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти. З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою встановлення контрагентів ТОВ Юніфон Груп по реалізації бітуму, пічного палива та мазуту, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ Юніфон Груп за № 1505, відкритому в ПАТ БТА Банк (МФО 321723, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 75).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових осіб ПАТ БТА Банк та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, слідчий просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Представник ПАТ БТА Банк в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про що свідчить наявна в матеріалах справи телефонограма.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання слідчого та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для задоволення клопотання та надання дозволу на отримання документів ПАТ БТА Банк.

Оскільки під час проведеного розслідування встановлено, що в ПАТ БТА Банк, знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів стосовно інформації ТОВ Юніфон Груп (код за , адреса: м. Київ, вул. Закревського, 63), яка містить банківську таємницю, які зберігаються в ПАТ БТА Банк (МФО 321723, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 75), а саме: відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ Юніфон Груп за № 1505 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.10.09 по 01.03.12.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: