Справа 127/4775/15-к
Провадження 1-кс/127/1498/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 березня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів, які можуть перебувати у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , та можливість їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_2 звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мотивуючи своє клопотання тим, що у неї в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000058 від 24.04.2014 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ПП ОСОБА_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 ), в період з 01.01.2012 по 31.03.2012, здійснюючи фінансово-господарську діяльність по ввезенню з-за кордону та розмитненню на території України транспортних засобів, за попередньою змовою групою осіб, в порушення вимог п.187.8 ст.187 та ч.2 п.198.2 ст.198 Податкового кодексу України за № 2755-VI від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 663 668 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування до СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області 26.11.2014 (вих. № 5100/0440-04-2/дск від 05.11.2014) з ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшов узагальнений матеріал №0658/2014/ДСК від 30.10.2014.

Так, у ІНФОРМАЦІЯ_2 при проведенні аналізу операцій ПП ОСОБА_4 за період з 10.11.2012 по 24.10.2013 виникли підстави вважати фінансові операції зі зняття службовими особами та засновниками підприємства ОСОБА_5 та ОСОБА_6 з рахунків ПП ОСОБА_4 готівкових коштів на загальну суму 4,57 млн. грн. такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування незаконного походження коштів).

За результатами аналізу всіх рахунків, відкритих ПП ОСОБА_4 в банківських установах України, Держфінмоніторингом виявлено відкриття зазначеним підприємством рахунків виключно у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 в центральному офісі ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_5 ), а також рахунків за № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 у Вінницькій філії ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_9 ).

На вказані рахунки ПП ОСОБА_4 за період з 10.11.2011 по 24.10.2013 надходили грошові кошти від ряду юридичних та фізичних осіб у якості оплати за автомобілі та транспортні засоби. В подальшому вказані кошти своїй більшості перераховувались на користь Митного органу України у якості оплати митних платежів, сплати за дизельне пальне та оплати інших послуг.

При цьому, здійснення ПП « ОСОБА_4 » оплати за автомобілі або запчастини (у тому числі й на користь нерезидентів) виписками по рахунках підприємства не підтверджено.

Крім того, ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що з рахунку ПП ОСОБА_4 за № НОМЕР_2 , який відкрито у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_5 ), засновниками та службовими особами підприємства ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в період з 10.11.2011 по 24.10.2013 здійснено зняття готівки через касу банку на загальну суму 4,57 млн. грн.

Інформація, надана Держфінмоніторингом України, має значення для встановлення істини та важливих обставин у кримінальному провадженні №0000058. Тому в ході проведення досудового розслідування слідчим шляхом необхідно перевірити викладені обставини шляхом тимчасового доступу і вилучення в Вінницької філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_9 ) виписки руху коштів по рахункам ПП « ОСОБА_4 » за період з 12.10.2011 по 24.10.2013 та проведення документальних перевірок щодо отримання доходів та сплати ПДФО громадянами ОСОБА_5 та ОСОБА_6 для подальшого прийняття відповідного процесуального рішення.

Таким чином, в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні 28.01.2015 (вих. №280/7/0002-32-09-00 від 29.01.2015) призначено документальні перевірки щодо отримання доходів та сплати ПДФО службовими особами та засновниками ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , проведення яких неможливе без первинних документів, в тому числі й банківських.

Враховуючи викладене, в СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області виникла необхідність у здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів банківських рахунків, а також оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування банківських рахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 , які перебувають у володінні службових осіб ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий судя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення вказаних документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »..

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_2 або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі її доручення дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_10 ) , а саме: що містять інформацію ПП ОСОБА_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ), яка містить банківську таємницю: відомостей про рух грошових коштів на паперових носіях по рахунках ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 в прибутковій і видатковій частинах із зазначенням дати, повної розшифровки контрагентів і призначення платежів за період з 12.10.2011 по 24.10.2013; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 12.10.2011 по 24.10.2013; чеків на отримання готівки за період з 12.10.2011 по 24.10.2013, завірених належним чином копій вказаних документів та можливість їх подальшого вилучення.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: