Справа № 369/8408/15-к
Провадження № 1-кс/369/1822/15
УХВАЛА
Іменем України
07.08.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 0000014 від 19.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 0000014 від 19.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Своє клопотання слідчий мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 від 19.02.2014 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення вказаного правопорушення до ЄРДР є акт №25/22-00/5408199 від 13.01.2014 року про результати позапланової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2011-2012 рр., з метою мінімізації податкових зобов`язань, мали фінансово-господарські з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Крім того встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилилися від плати податків на загальну суму 5,3 млн. грн., шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які мають ознаки фіктивності.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » входять до складу «конвертаційного центру», які надавали за матеріальну винагороду реальному сектору економіки «послуги» в проведенні безтоварних операцій, незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ, штучному завищенні валових витрат та, використовуючи злочинну схему, здійснювати переказ безготівкових грошових коштів в готівку.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 показав, що зареєстрував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за грошову винагороду без мети зайняття підприємницькою діяльністю.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 2011 року по теперішній час від розпорядників державних коштів ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ), КП ІНФОРМАЦІЯ_9 ) отримує кошти, які мають статус державних.

Аналізом руху безготівкових коштів по розрахунковому рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що підприємство в період 2013-2014 років отримує грошові кошти, які мають статус державних, від КП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " з призначенням: «виконання робіт по об`єкту "Реконструкція та технічне переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_10 в с.Підгірці відповідно до договору №14-кт від 15.10.2013».

Встановлені факти перерахування службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів на підприємства із ознаками «фіктивності», з метою мінімізації податкових зобов`язань підприємства та привласнення, розкрадання або заволодіння державними коштами.

З метою встановлення фактичних об`ємів виконаних будівельно-монтажних робіт ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по об`єкту: «Реконструкція та технічне переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_10 в с.Підгірці» призначено проведення будівельно-технічної експертизи, проведення якої доручено спеціалістам ІНФОРМАЦІЯ_11 02.07.2015 року.

22.07.2015 року від експерта ІНФОРМАЦІЯ_11 отримано клопотання про надання матеріалів, необхідних для проведення експертизи.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у КП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » знаходяться необхідні для проведення будівельно-технічної експертизи документи стосовно об`єкту «Реконструкція та технічне переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_10 в с. Підгірці» і зазначені документи необхідні для виконання клопотання експерта ІНФОРМАЦІЯ_11 , з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять необхідну для слідства інформацію (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані слідчим документи знаходяться у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів. Слідчим обґрунтовано необхідність вилучення оригіналів документів для проведення судової будівельно-технічної експертизи.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до документів стосовно об`єкту «Реконструкція та технічне переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_10 в с. Підгірці», які знаходяться у КП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період 2013-2015 років включно, а саме:

-договір від 15.10.2013 року №14-кт, укладеного між КП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з усіма додатками та розрахунком договірної ціни, предметом якого є реконструкція та технічне переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_10 в с. Підгірці;

-проектно-кошторисну документацію з реконструкції та технічного переоснащення полігону ІНФОРМАЦІЯ_10 в с. Підгірці (у повному обсязі), в тому числі проект організації будівництва, проекти виконання робіт, що розроблена, погоджена та затверджена встановленим порядком;

-виконавчу та виробничу документацію на реконструкцію та технічне переоснащення зазначеного об`єкта, зокрема:

-загальний журнал робіт;

-спеціальні журнали з окремих видів робіт;

-акти на закриття прихованих робіт;

-акти проміжного прийняття відповідальних конструкцій;

-акти індивідуального та комплексного випробування устаткування, інженерних систем, мереж і обладнання;

-комплекти робочих креслень із написами, зробленими особами, відповідальними за виконання будівельно-монтажних робіт, про відповідність виконаних у натурі цим кресленням або змінам у них, внесеним за погодженням із замовником та проектувальником;

-документацію щодо технічного та авторського нагляду з реконструкції та технічного переоснащення зазначеного об`єкта;

-звітну документацію на виконання зазначених робіт, зокрема:

-акти приймання виконаних підрядних робіт з розрахунком одиничного показника (на паперових та електронних носіях);

-розрахунки загальновиробничих витрат;

-звіти про витрати основних матеріалів у будівництві в співставленні з виробничими нормами (форма М-29);

-звіти про рух матеріальних цінностей (форма М-19);

-машинно-зміні рапорти та калькуляції вартості машино-години експлуатації машин та механізмів задіяних на об`єкті;

-іншу звітну документацію, пов`язану із виконанням робіт, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1