Справа №295/9279/14-к

УХВАЛА
Іменем України
17.06.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, яке винесене слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 , по кримінальному провадженню №0000137,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000137, щодо службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДР НОМЕР_1 ) за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, внесеному до Єдиний реєстр досудових розслідувань 27 січня 2014 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), протягом 2013 року, шляхом відображенні в бухгалтерському та податковому обліках, проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_6 ) та ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_7 ), ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі близько 3 200 000 грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що вказані вище підприємства здійснювали перерахунок коштів на підприємства, які не являються платниками ПДВ, які в свою чергу вказані кошти перераховували на банківські рахунки фізичних осіб, однією з яких являється ОСОБА_11 .

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів гр. ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_8 ), місцезнаходження якого досудовим розслідуванням не встановлено. Протягом періодів липень грудень 2010 року та жовтень 2012 -березень 2013 року ОСОБА_11 отримував доходи на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_9 ).

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення зразків підписів та почерку ОСОБА_11 , які, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи та слідчих дій у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що зразки підписів та почерку ОСОБА_11 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тимчасове вилучення документів необхідне для проведення експертизи і без такого вилучення існує загроза зміни або знищення первинних документів фінансово-господарської діяльності.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 та особам, які діятимуть за дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_9 ) оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_8 ), а саме:

- заява на прийняття на роботу ОСОБА_11 ;

- наказ про прийняття ОСОБА_11 на роботу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- заява про звільнення ОСОБА_11 ;

- наказ про звільнення ОСОБА_11 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- відомостей по заробітній платі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в якій розписувався ОСОБА_11 ;

- договори (правочини) укладені між ОСОБА_11 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- накази на відрядження ОСОБА_11 ;

- авансові звіти ОСОБА_11 ;

- заяви на відпустку ОСОБА_11 ,;

- заяви на вступ до профкому та будь-які інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_11 .

Встановити строк дії ухвали до 16.07.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1