Провадження №1-кс/127/5250/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 травня 2015 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, розглянувши клопотання слідчого ВРЗ у СГД СВ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) стосовно інформації по рахунку № НОМЕР_2 (валюта українська гривня) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), яка містить банківську таємницю, за період 01.01.2014 по 25.05.2015, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, мотивуючи своє клопотання тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002955, від 07 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, клопотання мотивоване тим, що в грудні 2014 року, невідома особа на ім`я « ОСОБА_5 » з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_6 , зареєструвати на його ім`я ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на що останній погодився. Після реєстрації підприємства ОСОБА_6 передав особі на імя « ОСОБА_5 » печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_6 як директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємств не підписував, не формував та нікому не надавав.

В подальшому, було встановлено ряд СГД, що мають ознаки фіктивності та можуть бути задіяні у злочинній схемі щодо легалізації доходів отриманих злочинним шляхом, конвертації грошових коштів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Вінниця), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Вінниця) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Вінниця) керівником яких являється громадянин ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_6 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 . Згідно матеріалів кримінального провадження до вищезазначеного громадянина з 29.05.2014 року було обрано міру запобіжного заходу тримання під вартою. Крім того, встановлено, що в період здійснення фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) січень-травень 2015року громадянин ОСОБА_7 знаходився в місцях позбавлення волі та на даний час знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Таким чином, невстановлені слідством особи використовуючи дані гр. ОСОБА_7 , імітуючи проведення фінансово-господарських операцій штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість суб`єктам господарювання реального сектору економіки в січні-травні 2015р., що дозволило останнім ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3,5 млн. грн. та призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування, було допитана гр. ОСОБА_7 , який повідомив, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) йому не відомі та він не являється їх посадовою особою, реєстраційних (перереєстраційних) дій щодо них не здійснював та нікого не уповноважував на їх здійснення. Також, ОСОБА_7 повідомив, що не підписував первинні документи бухгалтерського та податкового обліку по фінансово-господарським відносинам з підприємствами контрагентами в т.ч. договори додаткові угоди, видаткові накладні, акти здачі приймання виконаних робіт, податкові накладні, платіжні документи, векселя, акти здачі приймання векселів статути, довіреності, а також реєстраційні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

При здійсненні штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарювання реального сектору економіки в січні-травні 2015р. та імітуючи проведення фінансово-господарських операцій невстановлені слідством особи, використовуючи дані ОСОБА_7 проводили взаєморозрахунки через банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) № НОМЕР_2 (валюта українська гривня) відкритого в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Отже, невстановленими слідством особами відкрито рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " з метою здійснення незаконної діяльності, шляхом конвертації у готівку грошових коштів отриманих на підставі фіктивних угод.

На даний рахунок надходять грошові кошти набуті кримінально-протиправним шляхом. Зазначені кошти, що знаходяться на рахунку фактично використовуються на власний розсуд вищевказаними особами і є джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння злочинів, що розслідуються по даному кримінальному провадженні.

З урахуванням викладеного та приймаючи до уваги, що невстановленими слідством особами відкрито рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " з метою конвертації у готівку отриманих в результаті проведення фіктивних угод коштів, а також те, що даний рахунок використовується та пристосований для вчинення кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002955 від 07 травня 2015 року, з метою запобігання незаконній діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлення осіб, причетних до вказаної діяльності, а також отримання зразків підписів осіб, що проводили реєстрацію вказаного рахунку та здійснювали зняття готівки, а також встановлення інших підприємств, що входять до конвертаційного центру, виникла необхідність звернутися до суду з клопотанням про тимчасовий доступ, слідчий просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому ВРЗ у СГД СВ УМВС України у Вінницькій області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_3 або працівникам ГУ ДФС у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі доручення, тимчасовий доступ до копій документів в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) стосовно інформації по рахунку № НОМЕР_2 (валюта українська гривня) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), яка містить банківську таємницю, за період 01.01.2014 по 25.05.2015, з подальшим вилученням копій вказаних документів, а саме: копій документів які містять відомості про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період 01.01.2014 по 25.05.2015; копій документів, що стосуються відкриття та обслуговування вказаних рахунків (заяви на відкриття рахунків; договори; статутні та реєстраційні документи; довіреності на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб вказаного підприємства; в разі користування послугами «Клієнт банку», копію договору на його установлення та користування; та інші документи); копій документів, які підтверджують надходження коштів на вказані рахунки (платіжні доручення, квитанції або інші документи) за період 01.01.2014 по 25.05.2015; копій документів, що підтверджують зняття коштів з вказаних рахунків або подальше їх перерахування контрагентам (чеки, платіжні доручення та т.п.) за період 01.01.2014 по 25.05.2015; копій карток з зразками підписів осіб, які мають право користування вказаними рахунками, відкритими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) за період з 01.01.2014 по 25.05.2015.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: