Провадження 1-кс/127/7528/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання старшого слідчого СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 0000115 від 07.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Також, слідчий дане клопотання мотивує і тим, що ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) під час здійснення господарської діяльності, у період з 01.01.2013 по 31.12.2013, в порушення п.п. 168.1.1, п. 168.1, ст. 168 та п.п. 168.1.2, п. 168.1, ст. 168 Податкового кодексу України ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами в сумі 3 223 248, 21 грн., та у порушення п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 56 808,0 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вищевказані порушення податкового законодавства підтверджено актом ІНФОРМАЦІЯ_2 №51/17/ від 24.07.2014 «Про результати планової виїзної документальної перевірки фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного, та іншого законодавства за період 01.01.2013 по 31.12.2013».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 в 2013 році перерахував з поточних рахунків банку безповоротну фінансову допомогу фізичній особі ОСОБА_4 на суму 18 961 633 грн., при цьому не утримав податок з доходів фізичних осіб, що сплачується податковими агентами.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_4 відкрито банківський рахунок № НОМЕР_2 у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у дослідженні руху коштів по банківських рахунках ФОП ОСОБА_4 протягом 2013 року та документів, які стали підставою для відкриття, обслуговування даних рахунків.

Документи, що свідчать про відкриття, використання рахунків мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: на які цілі фактично ФОП ОСОБА_4 витрачено кошти, підприємства на які було перераховано кошти; номери рахунків з яких надходили та на які перераховувались кошти; дату та час проведення платежів; осіб, що можливо отримували готівкові кошти та на які цілі; інші обставини вчинення злочину.

Також, дані документи необхідні для подальшого призначення почеркознавчих і інших експертиз та для використання під час документальних перевірок або ревізій для з`ясування порядку руху коштів і їх подальшого оприбуткування.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх виїмки у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно є не обґрунтованим та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Всупереч наведених норм дане клопотання не містить ні викладу обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким воно подається, достатнього для здійснення слідчим суддею у порядку, передбаченому КПК, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ні обґрунтування значення документів, які перебувають у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для встановлення обставин по справі, а також для можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах які перебувають у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , а також неможливості іншим способам довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: