УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
«22» липня 2015 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського райсуду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » в період з 2014 року здійснили зняття готівки з розрахункового рахунку підприємства на загальну суму 67 524 000, 9 грн., при цьому до ІНФОРМАЦІЯ_1 за період 2013-2014років підприємством надано декларації з податку на додану вартість з інформацією про відсутність будь-якої діяльності, що свідчить про ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_4 » на суму понад 3 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що ОСОБА_5 восени 2014 року, при невстановлених слідством обставинах, без відповідної освіти та досвіду роботи, знаходячись у скрутному матеріальному становищі, не маючи постійного заробітку, надав згоду ОСОБА_6 зареєструвати (перереєструвати) на своє ім`я товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та стати його директором за грошову винагороду в розмірі 800 (вісімсот) гривень, без фактичної мети здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства.

02.04.2015 кримінальне провадження № 0000108 стосовно ОСОБА_5 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України направлено до Приморського районного суду м. Одеси з угодою про визнання винуватості.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_7 на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, погодився зареєструвати на своє ім`я ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОЛУ НОМЕР_2 ) без мети подальшого ведення господарської діяльності підприємств, та підписав надані йому статутні документи не вникаючи в їх суть.

28.05.2015 кримінальне провадження № 0000154 стосовно ОСОБА_7 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України направлено до Малиновського районного суду на звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності.

Так, слідчий у своєму клопотанні зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що в злочинній схемі по ухиленню від сплати податків задіянно ще ряд підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ).

Також встановлено, що задіяні у злочинній схемі вищезазначені підприємства, спрямованої на здійснення незаконної діяльності, зокрема створення умов для незаконного формування податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, шляхом документального оформлення фінансово-господарських взаємовідносин, які фактично являються безтоварними.

Разом з тим, встановлено, що оригінали документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_13 .

Так, інформація, що міститься в обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), необхідні для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, та такі можуть бути знищені або переховані.
Таким чином, без отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 , а саме оригінали документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), відсутні можливості для отримання доступу до речей та документів, які мають суттєве значення для встановлення вищевказаних обставин.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження за №0000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, з наступних підстав.

Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:

1)перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В своєму клопотанні, слідчий обґрунтовує наявність підстав вважати, що у ІНФОРМАЦІЯ_13 , оригінали документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Беручи до уваги вищевикладене, вважаю, що клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню за №0000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України - належить задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,160, 162, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 або співробітникам оперативного управління за її дорученням тимчасовий доступ (з можливістю їх вилучення) у ІНФОРМАЦІЯ_13 , а саме:

- оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Судом надається розпорядження на тимчасовий доступ (з можливістю їх вилучення) старшому слідчому з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 або співробітникам оперативного управління за її дорученням.

Встановити строк дії ухвали 1(один) місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

22.07.2015