Справа № 210/924/13-к
Провадження № 1-кс/210/135/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"11" лютого 2013 р. слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

« 11» лютого 2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 15.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7» м. Кривого Рогу (), в період з 01.09.2009 року по 30.09.2012 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, в порушення вимог п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97ВР (зі змінами та доповненнями), п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI (зі змінами та доповненнями) занизили податок на додану вартість в розмірі 902 983,00 грн. та вимог п.5.1, п.п.5.2.1 п.5.2 ст.5 Закону України від 28.12.1994 року №334/94-ВР в редакції Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 22.05.1997 року №283/97-ВР (зі змінами та доповненнями), п.138.2 ст.138, п.п.139.1.1 п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (зі змінами та доповненнями), шляхом безпідставного завищення валових витрат на суму 4 514 915 грн. занизили податок на прибуток в розмірі 1 082 232 грн., в результаті чого не перерахували до державного бюджету, що знаходилось в межах їх повноважень, податок на додану вартість та податок на прибуток всього на загальну суму 1 985 215 грн., що підлягає сплаті до бюджету та складає більше 3000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є великим розміром.

Також встановлено, що в ПАТ КБ "ПРАВЕКСБАНК", МФО 380838, ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7» () були відкриті поточні рахунки №-049 та №-6066 (українська гривня) які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7», роздруківка про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7» та підприємствами-контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7» (), що знаходяться в ПАТ КБ "ПРАВЕКСБАНК", МФО 380838, м. Київ, вул. Кловський УЗВІЗ буд.9/2, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №-049 та №-6066 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000006 від 15.01.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7» (), що знаходяться в ПАТ КБ "ПРАВЕКСБАНК", МФО 380838, м. Київ, вул. Кловський УЗВІЗ буд.9/2, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 7», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №-049 та №-6066 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000006.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ КБ "ПРАВЕКСБАНК", МФО 380838, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000006) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_4