Справа № 1-кс/489/966/2014
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2014 р. м. Миколаїв

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю прокурора прокуратори Ленінського району м. Миколаєва ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання прокурора прокуратури Ленінського району м. Миколаєва ОСОБА_2 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 27.05.2014р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

27.05.2014р. органом досудового розслідування Ленінським РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області, були зареєстровані в Єдиному реєстрі досудових розслідувань під № 0000019 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, відповідно до яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння коштами міського бюджету у розмірі 954 109, 68 грн., внесли до первинних бухгалтерських документів недостовірні дані щодо проведення ремонтно-будівельних робіт за договорами субпідряду підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », якими роботи не виконувались.

А саме в період 2011-2013 років між ІНФОРМАЦІЯ_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено 83 договори підряду на капітальний та поточний ремонт об`єктів по Ленінському району м. Миколаєва на загальну суму понад 3,1 млн. грн.

Згідно наданих ІНФОРМАЦІЯ_4 актів виконаних робіт, товариством не внесено жодних відомостей щодо залучення субпідрядних організацій.

В той же час, відповідно до акту ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва «про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 29.01.2013 №275/22-100/31159868», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у якості субпідрядної організації для виконання будівельних робіт, у тому числі на об`єктах у Ленінському районі міста Миколаєва, залучала ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » .

Так, згідно наданих під час перевірки ДПІ накладних та актів виконаних робіт, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за відповідними договорами з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виконувало роботи з капітального ремонту об`єктів житлово-комунального господарства у якості субпідрядника по об`єктам, розташованим у місті Миколаєві по пр. Миру, пр. Жовтневому, пров. Першотравневому, на АДРЕСА_1 , Молодогвардійській:

- у 2011 році - на загальну суму 276 915,22 грн., у т.ч. ПДВ у розмірі 46152,22 грн.;

- у 2012 році - на загальну суму 539 315,83 грн., у т.ч. ПДВ у розмірі 89878,80 грн.

Між тим, на неодноразові запити від ДПІ у Центральному районі міста Миколаєва отримано акти від 16.11.2011, 12.01.2012, 03.09.2012, 19.12.2012, про неможливість проведення зустрічної звірки вказаного підприємства, в яких зазначено про відсутність підприємства за юридичною адресою, відсутність у підприємства власних виробничих ресурсів, складських приміщень, транспортних засобів, у зв`язку з чим здійснити підтвердження господарських операцій з контрагентами є неможливим.

З актів вбачається, що підприємство звітує про наявність найманих працівників у кількості 5 осіб. Натомість, з пояснень ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , які, згідно з наданими товариством довідками за формою 1-ДФ, мають трудові відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вбачається, що вказане підприємство та його керівники їм не знайомі, жодних трудових договорів з ним вказані особи не укладали.

Враховуючи викладене, вбачається, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не мали наміру провадити фінансово-господарську діяльність з метою досягнення економічної вигоди від їх діяльності, тому з урахуванням вимог ст.55-1 ГК України, зазначене підприємство має ознаки фіктивної діяльності суб`єкта господарювання.

Постачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час виконання договорів субпідряду виступали: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_2 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_4 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_6 ), які не мають трудових та виробничих ресурсів, основних засобів та відсутні за місцезнаходженням.

Враховуючи вищезазначене, вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та його контрагенти по ланках постачання робіт - це підприємства з ознаками фіктивної діяльності суб`єктів господарювання, які здійснюють діяльність, спрямовану на проведення операцій з надання податкової вигоди третім особам та переведенню коштів у готівкову форму.

Окрім того, у 2013 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у якості субпідрядника залучено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яким, на підставі укладених договорів, виконані роботи із капітального та поточного ремонту об`єктів комунальної власності на суму 137 788,63 грн. Враховуючи, що згідно даних єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перебуває у стані припинення, є підстави вважати, що вказаним підприємством роботи не виконувались.

Виходячи з викладеного та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту прокурор звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », щодо фінансово-господарських відносин з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »

В судовому засіданні прокурор прокуратури Ленінського району м. Миколаєва ОСОБА_2 підтримав вищевказане клопотання.

Вивчивши представленні матеріали, вислухавши думку прокурора, вважаю за необхідне задовольнити дане клопотання з вищезазначених підстав.

Враховуючи вищевказане, керуючись ст. ст. 159,160, 163,164, 395 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Надати прокурору прокуратури Ленінського району міст Миколаєва ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ; фактична адреса: АДРЕСА_3 ), щодо фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_9 ) (договори, документи, що підтверджують виконання договірних відносин, акти виконаних робіт, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, документ, що підтверджують оплату за виконані роботи, поставлені товари та надані послуги).

Ухвала дійсна на протязі одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1