ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/677/15-к
провадження 1кс/201/422/2015
У Х В А Л А
20 січня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000032 від 21 лютого 2013 року, слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:
20 січня 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ОСОБА_5 , займаючи посаду директора товариства з обмеженою відповідальністю «Агроперспектива» (), будучи службовою особою підприємства, достовірно знаючи про те, що підприємство є самостійним платником фіксованого сільськогосподарського податку та користується пільгою при нарахуванні та сплаті податку на додану вартість (далі ПДВ) та податку на землю, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов`язки та будучи відповідальним за правильність нарахування й своєчасність перерахування платежів у державний бюджет, точний облік результатів фінансово-господарської діяльності підприємства, забезпечення достовірного обліку реалізації продукції, повноту обліку надходження коштів, товарно-матеріальних цінностей, відповідальним за організацію бухгалтерського обліку й забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, складання достовірної бухгалтерської звітності й сплату податків, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства в період часу з 01.03.2012 року по 30.06.2012 року та вимог ст.209, абз. А п.185.1 ст. 185, п. 186.1 ст.186, п.187.1 ст.187 Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), діючи умисно, шляхом неправомірного використання пільги зі сплати ПДВ при сплаті фіксованого сільськогосподарського податку не нарахував та не сплатив до державного бюджету за вказаний період податок на додану вартість в розмірі 4 965 926 грн., тобто в особливо великих розмірах.

18.04.2012 року директор ТОВ «Агроперспектива» ОСОБА_5 , знаходячись на своєму робочому місті в офісному приміщенні ТОВ «Агроперспектива» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 134, в невстановлений слідством час, діючи умисно з метою ухилення від сплати податків, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки, надав засобами електронного зв`язку до Дніпропетровської МДПІ Дніпропетровської області ДПС на підставі договору про визнання електронних документів особисто складену та завірену власним підписом спеціалізовану (скорочену) декларацію з податку на додану вартість за березень 2012 року, згідно якої ТОВ «Агроперспектива» реалізувало в адресу ПАТ «Миронівський завод по виготовленню круп та комбікормів», ТОВ «АТ Каргілл», ТОВ «Агропромислова компанія», ПАТ «Пологівський олійноекстракційний завод» та ДП з ІІ «Сангрант Плюс» власно вирощену продукцію соняшника в загальній кількості 4935,878 тон на загальну суму 10 588 823 грн. та ПДВ 3 100 291 грн. (з урахуванням від`ємного значення податкового кредиту 19 420 грн.). Відвантаження вказаної продукції підтверджено первинними бухгалтерськими документами та розрахунковими операціями із вказаними підприємствами.

29 грудня 2014 року винесено повідомлення про підозру директора ТОВ «Агроперспектива» ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 та ч.1 ст.366 КК України.

Встановлено, що ТОВ «Агроперспектива» () має поточні рахунки в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 .

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкриті ТОВ «Агроперспектива» () в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749); зупинити видаткові операції по зазначених рахунках за винятком видаткових операцій пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати; зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на вищезазначених рахунках із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку; зобов`язати посадових осіб банку направити до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а, виписку (довідку) із зазначенням на рахунках залишку грошових коштів на момент пред`явлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області додаткові відомості у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на грошові кошти є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкриті ТОВ «Агроперспектива» () в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749); зупинити видаткові операції по зазначених рахунках за винятком видаткових операцій пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати; зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на вищезазначених рахунках із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку; зобов`язати посадових осіб банку направити до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а, виписку (довідку) із зазначенням на рахунках залишку грошових коштів на момент пред`явлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області додаткові відомості у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки.

Оголошення ухвали суду доручити слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000032.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1