Справа №4-721/07 ПОСТАНОВА
25 липня 2007 року м.
Богунський районний суд м. Житомира в складі:
Головуючої - судді Слюсарчук Н.Ф.
Секретаря Хоцької Л.М.
З участю прокурора Капинос О.В.
розглянувши подання слідчого з ОВС
СВ ПМ ДПА в Житомирській області ст. лейтенанта Паламарчука О.А. про проведення
виїмки інформації, що містить банківську таємницю по кримінальній справі №
07/249001, порушеній за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,
звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки
інформації, що містить банківську таємницю в Житомирській ОД «Райффайзен банк
АВАЛЬ» м. Житомир (МФО 311528).
В поданні зазначено, що протягом
періоду часу з 2005 року по 2006 рік директор ДП «В.А.К. Плюс» (код. НОМЕР_1 юридична адреса реєстрації: АДРЕСА_1)
- ОСОБА_1, здійснюючи
фінансово-господарську діяльність, переслідуючи мету на ухилення від сплати
податків шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат,
умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 668900,0 грн., що
призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у особливо великих
При проведенні досудового слідства було встановлено, що директор ДП «В.А.К.
Плюс», код НОМЕР_1 ОСОБА_1, при
проведенні фінансово-господарської діяльності, в порушення п.п. 7.4.1, п.п.
7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість"
за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, та п.4.1., п.п.4.1.1 ст.4 Закону України
«Про оподаткування прибутку підприємств»
від 22.05.1997 року за № 283/97-ВР, незаконно завищив податковий кредит з ПДВ та
валові витрати підприємства, що призвело до несплати податків за 2005-2006 роки
на загальну суму 668900,0 грн. Дане порушення виникло в результаті
безпідставного включення до складу валових витрат та до податкового кредиту сум
витрат по проведеним фінансово-господарським операціям з підприємствами, які
32955345, м. Київ). В ході проведення слідчих дій по кримінальній справі було
вилучено печатку ТОВ „Будівельно-інвестиційна група „Житло класу - А" (код
що інформація про рух коштів на поточному розрахунковому рахунку ТОВ „Будівельно-інвестиційна
„Райффайзен банк АВАЛЬ" м. Житомир, (МФО
311528), інформація про осіб, що здійснювали перерахування цих коштів, має
суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий
просить дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю.
матеріали справи, заслухавши думку прокурора, яка підтримала подання, суд
вважає, що подання підлягає задоволенню, оскільки зазначена слідчим в поданні
інформація має суттєве значення для встановлення істини по справи.
Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -
1. Подання задовольнити.
2. Дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в
Житомирській ОД „Райффайзен банк АВАЛЬ" м.
Житомир, (МФО 311528), по рахунку НОМЕР_1, що належить ТОВ „Будівельно-інвестиційна група „Житло
Інформації про рух коштів по
розрахунковому рахунку ТОВ „Будівельно-інвестиційна група „Житло класу -
розрахункових рахунків кореспондентів, назв
кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та
кредиту на вищевказаному рахунку за період з моменту відкриття рахунку по даний
Належним чином завірених копій
договорів, укладених між банком та ТОВ „Будівельно-інвестиційна
та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання
ключів, довіреності на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з
підписами службових осіб.
2.3. Належним чином завірених копій платіжних доручень
за якими проводилось
перерахування коштів на рахунку ТОВ „Будівельно-інвестиційна група „Житло
Належним чином завірених копій документів,
що містять дані про номери телефонів або інших засобів
комунікації, з яких здійснюється керування рахунком ТОВ
системі "клієнт-банк".
Належним чином завірених копій банківських
карток із зразками підписів директора або інших осіб, які за дорученням мали право підпису, та печаткою ТОВ
„Будівельно-інвестиційна група „Житло класу -
чи доповнення в частині підписів директора або інших осіб, які за дорученням мали право підпису - документи на підставі
яких вносились такі зміни.
Належним чином завірених копій
заявок на отримання чекових книг з підписами директора або
інших осіб, які за дорученням мали право підпису.
Належним чином завірених копій
документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови
забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими директор або інші особи, які за дорученням мали право
підпису, отримували готівку з рахунку.
Належним чином завірених копій будь
яких інших документів, за допомогою яких можливо
ідентифікувати фізичних осіб - які здійснювали відкриття рахунків ТОВ „Будівельно-інвестиційна
банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.).
Постанова оскарженню не підлягає.