Справа № 592/232/15-к
Провадження № 1-кс/592/72/15
УХВАЛА

про тимчасой доступ до речей та документів

16 січня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000134 від 14.11.2014 року, за ознаками правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 266 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого ОСОБА_3 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000134 внесеному до ЄРДР за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за факом службового підроблення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2013-2014 років здійснювали імпорт тканини без сплати митних платежів в митному режимі «51» (іноземні товари, що підлягають переробці на митній території України) від компаній-нерезидентів Китаю, Болгарії та Італії, загальною фактурною вартістю товару 134 млн.110 тис. 081,79 грн., не маю при цьому мети переробки тканини, а тому і сплати митних платежів.

У подальшому ввезена в митному імпортному режимі «51» продукція на суму 21 млн. 885 тис. 079,77 грн., у т.ч. ПДВ 4 млн. 377 тис.015,95 грн., без будь-якої переробки, реалізована на території України підприємствам: Сумське виробниче підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » українського товариства глухих, ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Крім того, ввезена при вказаних обставинах тканина, як продукція власного виробництва, реалізована до Росії, Італії, ОАЄ на загальну суму 16 млн.100 тис. грн. через інших суб`єктів господарської діяльності Сумської та Харківської областей, або по договорам комісії саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », УТОГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », СТПК « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». При цьому згідно супровідних документів виробником експортованої продукції значиться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Внаслідок вказаних дій службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилилися від сплати до бюджету за 2014 рік мита у сумі 2 млн.188тис.507,98 грн. та податку на додану вартість у сумі 4 млн. 814 тис. 717,55 грн., а всього митних платежів на загальну суму 7 млн. 003 тис. 225,53 грн.

При цьому в ході митного оформлення тканини в ІНФОРМАЦІЯ_14 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надавали вантажно-митні декларації, рахунки-фактури, Інвойси, специфікації до договорів, сертифікати походження товарів та інші документи в які були внесені завідомо неправдиві відомості, щодо походження тканини.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для досягнення своєї злочинної мети упродовж 2013-2014 років використовувало розрахункові рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_2 ) м. Київ № НОМЕР_3 (RUB) відкритий 29.12.2012, № НОМЕР_3 (UAH) відкритий 29.11.2012, № НОМЕР_3 (USD) відкритий 29.11.2012, № НОМЕР_3 (EUR) відкритий 29.11.2012.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів по розрахункових рахунках: № НОМЕР_3 (RUB) відкритий 29.12.2012, № НОМЕР_3 (UAH) відкритий 29.11.2012, № НОМЕР_3 (USD) відкритий 29.11.2012, № НОМЕР_3 (EUR) відкритий 29.11.2012, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 , з метою дослідження даних про рух грошових коштів та документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_2 ).

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу, можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

В іншій частині суд вважає за доцільне відмовити у зв`язку з тим, що слідчий не довів можливості вилучення речей і документів, наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі з можливістю отримати належним чином завірені копії.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів); карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахункових рахунках: № НОМЕР_3 (RUB) відкритий 29.12.2012, № НОМЕР_3 (UAH) відкритий 29.11.2012, № НОМЕР_3 (USD) відкритий 29.11.2012, № НОМЕР_3 (EUR) відкритий 29.11.2012 року за період 2014 року; чеків про зняття готівки за період 2014 року.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1