Справа № 127/7272/13-к
Провадження 1-кс/127/1871/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.03.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Короля І.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ФОП ОСОБА_1М., за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ФОП Бубела, мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 00000004 від 02.01.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 366, ч.5 ст. 191 КК України. В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що селянське (фермерське) господарство Аграрій (Вінницька область, Барський район, с. Гулі, вул. Колгоспна, 41, ), будучи платником фіксованого сільськогосподарського податку, користується, у відповідності до Постанови КМУ № 11 від 12.01.11, спеціальним режимом оподаткування, а саме, акумулює суми податку на додану вартість, що нараховується на вартість поставлених сільськогосподарських товарів (послуг), на спеціальному рахунку, відкритому у банківській установі. Сума податку на додану вартість, що акумулюється на спеціальному рахунку, не підлягає вилученню до державного бюджету і використовується сільськогосподарським підприємством для виробничих цілей. З метою незаконного акумулювання грошових коштів на вказаному спеціальному рахунку, службові особи СФГ Аграрій провели ряд фіктивних операцій. Зокрема, в період з грудня 2011 року по грудень 2012 року, маючи в оренді лише 3,5 га землі, зазначені особи здійснили документальне оформлення реалізації сільськогосподарської продукції власного виробництва іншим субєктам господарювання на загальну суму понад 110 млн. грн. Грошові кошти, за нібито реалізовану продукцію, надходили на поточні розрахункові рахунки СФГ Аграрій № 6667 відкритий у ПАТ ВТБ Банк та № 3001 відкритий у ПАТ БанкКиївська Русь. В подальшому, службові особи зазначеного господарства, зловживаючи службовим становищем, достовірно знаючи про фіктивність проведених фінансово-господарських операцій з реалізації зазначеної продукції, незаконно перераховували з вказаних поточних рахунків на спеціальний рахунок № 6667 відкритий у ПАТ ВТБ Банк та спеціальний рахунок № 3001 відкритий у ПАТ БанкКиївська Русь грошові кошти у вигляді податку на додану вартість, на загальну суму 18 338 748,4 грн., які використали на власні потреби. Під час розслідування кримінального провадження встановлені контрагенти, яким СФГ Аграрій ніби-то реалізовувало сільськогосподарську продукцію власного виробництва (зернові). Серед вказаних контрагентів рахується ФОП ОСОБА_1М. код НОМЕР_1.

Враховуючи те, що у ФОП ОСОБА_1М. код НОМЕР_1, що знаходиться на обліку у Вінницькій ОДПІ, знаходяться первині бухгалтерські документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і необхідно отримати тимчасовий доступ до них та можливість їх вилучити, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника ФОП ОСОБА_1М. відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання слідчого та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до вище зазначених документів які знаходяться у ФОП ОСОБА_1М., з подальшим їх вилученням.

Оскільки під час проведеного розслідування встановлено, що у ФОП ОСОБА_1М. знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того слідчий довів наявність достатніх підстав для вилучення вище зазначених документів, так як таке вилучення необхідне для досягнення мети, а саме можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню та проведення експертиз.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому ОВС СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ та вилучення документів, які знаходяться у ФОП ОСОБА_1М. код НОМЕР_1, що знаходиться на обліку у Вінницькій ОДПІ, а саме: оригіналів первинних бухгалтерських документів, які відображають фінансово-господарські взаєморозрахунки між ФОП та СФГ Аграрій (накладні, податкові накладні, договори, платіжні доручення, товарно-транспортні накладні, рахуноки-фактури, акти виконаних робіт, наданих послуг та інші первинні бухгалтерські документи, що стосуються фінансово-господарських взаєморозрахунків між ними за 2011-2012роки.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: