ПОСТАНОВА
9-279/07
2квітня 2007 року

м. Житомир
Богунський районний
суд м. Житомира в складі: голо
вуючого - судді Григорусь Н.Й.

при секретарі Лєдньов
Д.М. з участю прокурора Горохо
ва С.В. розглянув у відкритому
судовому засіджання подання
слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Жит
омирській області про наланн
я дозволу на виїмку інформац
ії, що містить банківську тає
мницю,-
ВСТАНОВИВ:
Слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Жи
томирській області звернувс
я до суду з поданням, де вказан
о, що службові особи товарист
ва з обмеженою відповідальні
стю «Український солод» заре
єстрованого за юридичною адр
есою Житомирська область Бер
дичівський район с.м.т. Гришкі
вці вул. Щорса, 2Б м. (), діючи умисно, за період ча
су з жовтня 2005 року по вересень
2006 року, проводячи фінансово -г
осподарські операції із прид
бання та реалізації товарно
матеріальних цінностей в пор
ушення п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3, п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7,
п.п. 7.4.3 п. 7.4 ст. 7, п. 11.29 ст. 11 Закону Укр
аїни «Про податок на додану в
артість» № 168/97- ВР (із змінами та
доповненнями) від 03.04.1997 року, не
правомірно включали суми под
атку на додану вартість до: сп
еціальної податкової деклар
ації № 2 (податкова декларація
з податку на додану вартість
за результатами операцій з р
еалізації продукції, товарів
(робіт, послуг) власного вироб
ництва), по якій розрахунки з б
юджетом не здійснюються та д
екларації №
3( податкова декларація з
податку на додану вартість з
а операціями з поставки прод
укції
невласного виробництва), за
якою позитивне значення сум
и ПДВ перераховується до
державного бюджету, таким ч
ином шляхом заниження та зав
ищення податкових
зобов'язань та кредиту з ПДВ
, умисно ухилились від сплати
до державного бюджету
податку на додану вартість
на загальну суму понад 875 000 грн
., що призвело до
фактичного ненадходження
до державного бюджету коштів
в особливо великих розмірах
.
20.03.2007 року СВ ПМ ДПА в Житом
ирській області по факту уми
сного ухилення від сплати по
датків в особливо великих ро
змірах службовими особами ТО
В "Український солод" порушен
а кримінальна справа за озна
ками злочину передбаченого с
т. 212 ч. З КК України
В період з жовтня 2005 року п
о вересень 2006 року, в якості пла
ти за проведені операції куп
івлі-продажу, на банківські р
ахунки ТОВ "Український соло
д" () надходили гр
ошові кошти від ТОВ "Бердичів
ська солодова компанія" та ін
ших покупців та постачальник
ів продукції.
У вищевказаний період, Т
ОВ "Український солод" (код ЄДР
ПОУ 30825170) мало фінансово-господ
арські відносини з суб'єктам
и підприємницької діяльност
і використовуючи рахунки, ві
дкриті у Філії відділення ШБ
м. Бердичів, МФО 311357. Однак встан
овити остаточний перелік під
приємств-покупців і підприєм
ств-постачальників та суми у
год ТОВ "Український солод" (ко
д ) на даний момент не
можливо без отримання вичерп
ної інформації банку про опе
рації по вищевказаних рахунк
ах.
Дослідивши матеріали кр
имінальної справи, заслухавш
и думку прокурора, який підтр
имав подання, враховуючи, що д
окументи про обслуговування
банківських рахунків, а тако
ж інформація про рух коштів н
а розрахункових рахунках, ві
дкритих службовими особами Т
ОВ "Український солод" (код ЄДР
ПОУ 30825170) у Філії відділення ПІБ
м. Бердичів, МФО 311357, має суттєве
значення для встановлення і
стини по кримінальній справі
суд вважає необхідним надат
и дозвіл на проведення вшмки
,-Керуючисьст. 178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:
1. Надати дозвіл на про
ведення виїмки інформації, щ
о містить банківську
таємницю у Філії відділенн
я ПІБ м. Бердичів, МФО 311357, по рах
унках
НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР
_3 ТОВ "Український солод" (ко
д
) за період з момен
ту відкриття рахунку по моме
нт проведення виїмки,
а саме:
1. Інформації про р
ух коштів по розрахункових р
ахунках ТОВ "Український сол
од" (), із зазначен
ням ідентифікаційних кодів к
ореспондентів, МФО банківськ
их установ, номерів розрахун
кових рахунків кореспондент
ів, назв кореспондентів, приз
начення платежів, обігу грош
ових коштів по дебету та кред
иту на вищевказаному рахунку
за період з моменту відкритт
я рахунку по даний час.
2. Належним чином з
авірених копій договорів, ук
ладених між банком та ТОВ "Укр
аїнський солод" (код ЄДРПОУ 308251
70) про банківське обслуговува
ння в системі "клієнт-банк" та
інших документів до них (заяв
ки або накази про призначенн
я відповідальних осіб за отр
имання ключів, довіреності н
а отримання ключів, документ
и з підписами відповідальних
осіб за отримання ключів) з пі
дписами службових осіб.
3. Належним чином зав
ірених копій платіжних доруч
ень за якими проводилось пер
ерахування коштів на рахунка
х ТОВ "Український солод" () поза межами систем
и обслуговування "клієнт-бан
к".

4. Належним чино
м завірених копій документів
, що містять дані про номери те
лефонів або інших засобів ко
мунікації, з яких здійснюєть
ся керування рахунками ТОВ "У
країнський солод" () в системі "клієнт-банк".
5. Належним чином за
вірених копій банківських ка
рток із зразками підписів сл
ужбових осіб та печаткою ТОВ
"Український солод" (код ЄДРПО
У 30825170), у випадку коли до даних к
арток вносились зміни в част
ині підписів службових осіб
ТОВ "Український солод" (код ЄД
РПОУ 30825170) - документи на підстав
і яких вносились такі зміни.

6. Належним чином з
авірених копій заявок на отр
имання чекових книг з підпис
ами службових осіб ТОВ "Украї
нський солод" ().

7. Належним чином з
авірених копій документів на
отримання готівки (лист на от
римання готівки за умови заб
езпечення охороною та трансп
ортом, чеки, видаткові ордери
) за якими службові особи ТОВ "
Український солод" (код ЄДРПО
У 30825170) отримували готівку з вла
сних рахунків.
8. Належним чином з
авірених копій будь яких інш
их документів, за допомогою я
ких можливо ідентифікувати ф
ізичних осіб - які здійснювал
и відкриття рахунків ТОВ "Укр
аїнський солод" (код ЄДРПОУ 308251
70) та перерахуванням по ньому
коштів (юридична справа, вида
ча перепустки до банку, отрим
ання векселів, отримання кре
дитів та ін.)
2.Проведення виїмки до
зволити оперативним працівн
икам УПМ ДПА в
Житомирській області.