Справа № 591/1286/13-к Провадження № 1-кс/591/182/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 лютого 2013 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Сидоренко А.П., розглянувши в залі суду в м. Суми клопотання старшого слідчого СВ СУ прокуратури Сумської області Слюсар І.М. про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, узгодженим з прокурором, яке підтримав в судовому засіданні, та просив винести ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні ТОВ "Віса - Гінгер - Одеса", за адресою:м. Одеса, вул. Ільфа та Петрова, 20, з метою відшукання і вилучення документів, підтверджуючих фінансово-господарські відносини ТОВ "Віса - Гіннер - Одеса" з ТОВ "Комплектенерго-С", які мали місце у 2012 році та стали підставою для створення податкового кредиту, комп'ютерної техніки, за допомогою якої було виготовлено зазначені документи.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали справи вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Подане слідчим клопотання про надання дозволу на проведення обшуку відповідає вимогам, передбаченим ч.3 ст.234 КПК України.

Так, з поданого клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що старшим слідчим прокуратури Сумської області Слюсар І.М. проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000149 щодо зловживання службовим становищем працівниками ДПІ в м. Сумах при складанні та наданні до УДКС України в м. Сумах висновків про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ на користь ТОВ "ІТЦ "Сумиавтогаз" на загальну суму 74 млн. грн., привласнення цих коштів службовими особами ТОВ "ІТЦ Сумиавтогаз" та фіктивного підприємництва, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.191 ч.5, ст.205 ч.2, ст.364 ч.3 КК України.

Надані разом з клопотанням уточнюючі розрахунки податкових зобов'язань з податку на додану вартість за вересень 2012 року, які подавались ТОВ ІТЦ "Сумиавтогаз" та ТОВ "Комплектенерго-С" у листопаді 2012 року та додатком №5 до податкових декларацій, містять відомості про те, що 39,001 млн. грн. бюджетного відшкодування ТОВ ІТЦ "Сумиавтогаз" було сформовано у результаті нібито закупівлі товарів у ТОВ "Комплектенерго-С", яке в свою чергу відобразило придбання товару у чотирьох підприємств, серед яких ТОВ "Віса - Гінгер - Одеса". В той же час, згідно з протоколом тимчасового доступу до речей, документи, які підтверджують фінансово-господарські відносини між ТОВ ІТЦ "Сумиавтогаз" та ТОВ "Комплектенерго-С", а також господарські операції останнього з іншими контрагентами виявлені не були та взагалі відсутні.

Вказані обставини, згідно ч.1 ст. 234 КПК України, є підставою для обшуку, оскільки слідчому необхідно виявити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: з'ясувати наявність чи відсутність фінансово-господарських операцій між ТОВ "Комплектенерго-С" та ТОВ "Віса - Гінгер - Одеса". В ході проведення обшуку слідчий має можливість відшукати документи, які підтверджують наявність господарської діяльності між ТОВ "Комплектенерго-С" та ТОВ "Віса - Гінгер - Одеса" та які стали підставою для створення податкового кредиту, а також комп'ютерну техніку, за допомогою якої було виготовлено такі документи. На думку слідчого судді, ці документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно ТОВ "Віса - Гінгер - Одеса" знаходиться за фактичною адресою: 65000, м. Одеса, вул. Ільфа та Петрова, 20, і адміністративна будівля за вказаною адресою являється власністю Територіальної громади міста Одеси, в особі Одеської міської ради.

Тобто, є всі підстави вважати, що документи та комп'ютерна техніка, на якій вони виготовлялись знаходяться за вказаною адресою,

З урахуванням наведених обставин, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234,235 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Сумської області Слюсар І.М. дозвіл на проведення обшуку у приміщенні ТОВ "Віса - Гінгер - Одеса" за адресою: м. Одеса, вул. Ільфа та Петрова, 20, яка являється власністю Територіальної громади міста Одеси, в особі Одеської міської ради та перебуває у володінні ТОВ "Віса - Гінгер - Одеса", з метою відшукання та вилучення документів, які підтверджують фінансово-господарські відносини між ТОВ "Віса - Гінгер - Одеса" та ТОВ "Комплектенерго-С", які мали місце у 2012 році та стали підставою для створення податкового кредиту, комп'ютерної техніки за допомогою якої було виготовлено зазначені документи.

Строк дії ухвали до 18.03.2013 року.

Дана ухвала про дозвіл на обшук надає право проникнути до нежитлового приміщення лише один раз.

Обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя А.П.Сидоренко