справа № 361/3147/13-к
провадження № 1-кс/361/339/13
У Х В А Л А

12 квітня 2013 року. м.Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.

за участю старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Бабій Г.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Бабій Г.В., погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Остапець Т.С. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000018 від 19.02.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

встановив:

09 квітня 2013 року старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Бабій Г.В. звернулася до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ "ПРОФБУД-2006" () ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ "ПРОФБУД-2006" сформувало податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток від підприємства, що здійснювало фіктивне підприємництво - ПП "ПАЛЬМІРА-С" ().

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні на підставі акту № 2/16-018/34591807 від 24.01.2013 р. ДПС у Київській області встановлено, що ТОВ "ПАЛЬМІРА-С" () відкрито рахунок за № 0027 в АТ "ФІНРОСТБАНК" (МФО 328599).

Тому можна прийти до висновку, що в АТ "ФІНРОСТБАНК" (МФО 328599) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку №0027, відкритому ТОВ "ПАЛЬМІРА-С";

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "ПАЛЬМІРА-С";

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ "ПАЛЬМІРА-С".

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у виписках про рух коштів по рахункам та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт фіктивності ТОВ "ПАЛЬМІРА-С", а також відомості про підприємства, якими використовувалося ТОВ "ПАЛЬМІРА-С" з метою прикриття незаконної діяльності, та інших осіб, які сприяли фіктивному підприємництву та прикриттю незаконної діяльності.

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ "ПАЛЬМІРА-С", а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Представник АТ "ФІНРОСТБАНК" до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Бабій Г.В. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Бабій Ганні Володимирівні на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні у АТ "ФІНРОСТБАНК", МФО 328599, за адресою: м. Одеса, пр-т Героїв Сталінграда, 24, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "ПАЛЬМІРА-С", , а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку № 0027 відкритому ТОВ "ПАЛЬМІРА-С", , за період з 01.01.11 по 30.09.12 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "ПАЛЬМІРА-С" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "ПАЛЬМІРА-С", їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "ПАЛЬМІРА-С": договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ "ПАЛЬМІРА-С" до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.01.11 по 30.09.12.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Бабій Ганні Володимирівні можливість вилучити вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова