Справа №4-101/07
ПОСТАНОВА

08 червня 2007
року

Тячівський
районний суд Закарпатської області в особі головуючого судді Чопик В.В. при
секретарі Галац Г.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Тячів
подання старшого слідчого в ОВС відділу по розслідуванню ОВС та злочинів
учинених ОГ, СУ УМВС України в Закарпатській області від 25 травня 2007 року про
отримання рішення суду на проведення позапланової документальної ревізії КРУ в Закарпатській
області.

ВСТАНОВИВ:

Ст. слідчий в ОВС відділу по розслідуванню ОВС та злочинів учинених

ОГ, СУ УМВС України в Закарпатській області подав до Тячівського районного

суду подання погоджене із заступником прокурора Закарпатської області від

25.05.2007 року про
отримання рішення суду на
проведення позапланової

документальної ревізії КРУ в Закарпатській області.

Як вбачається з
подання слідчим ведеться розслідування кримінальної справи № 4307207, порушеної за
фактом заволодіння службовими особами ВАТ "Загалшляхбуд",
виділеними в якості субвенції на відновлення об"єкту комунальної
власності-міст через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району бюджетними
коштами в сумі 262958 грн., що
являється особливо великим розміром, за ознаками складу злочину передбаченого
ст.191 ч.5 КК України.

У своєму поданні
слідчий вказує, що у вересні та жовтні 2004
року службові особи ВАТ "Загалшляхбуд",
яке розташоване в смт. Міжгір"я, Закарпатської області зловживаючи
своїм службовим становищем, з метою заволодіння бюджетними коштами, які були
виділені рішенням одинадцятої сесії IV скликання
Закарпатської обласної ради №
362 від 23 червня 2004 року "Про
розподіл субвенції, передбаченої у Державному бюджеті України на 2004 рік обласному
бюджету на ліквідацію наслідків стихійного лиха" на відновлення
об"єкту комунальної власності -
міст через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району при виконанні
підрядних робіт вносили неправдиві відомості до довідок про вартість виконаних
робіт форми № КБ-3 та
актів приймання виконаних підрядних робіт форми № КБ-2в, а саме в довідках форми № КБ-3 та актах
форми № КБ-2в
поданих до оплати за вересень і жовтень 2004
року вказували виконані роботи по прокопу русла р.Тересва та роботи по
перемичці в обсягах 30185
мЗ, витрати по яких складають 389
993 грн., хоча згідно "Робочого проекта
на реконструкцію пішохідного моста з добудовою однієї прогонової будови через
річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району" запроектовано виконання
робіт по розчищенню русла річки Тересва в обсягах 24937,5 мЗ, витрати по
яких складають 127 035 грн.

Отже,
враховуючи, що загальна вартість виконаних робіт по довідках про вартість
виконаних робіт форми № КБ-3 та
актах форми № КБ-2в за
вересень та

жовтень 2004 року складених
ВАТ "Загалшляхбуд" становить 389
993 грн., а фактично витрати складають 127
035 грн., тому службові особи ВАТ "Загалшляхбуд" завищили вартість
виконаних робіт по об"єкту -міст через річку Тересва, в с.Ганичі,
Тячівського району на суму 262
958 грн. (
35) і в такий спосіб заволоділи бюджетними коштами в особливо
великих розмірах.

Заволодівши, шляхом завищення обсягів виконаних робіт та
їх вартості бюджетними коштами в сумі 262
958 грн., службові особи ВАТ "Загалшляхбуд" кошти в сумі 249 440 грн.
перерахували кошти на рахунки приватного підприємця " ОСОБА_1",
яка зареєстрована в АДРЕСА_1 та приватного підприємця " ОСОБА_2",
який зареєстрований в АДРЕСА_1, а різницю коштів використали на потреби
товариства ВАТ "Загалшляхбуд". По даному факту 23 лютого 2007 року слідчим
Управлінням УМВС України в Закарпатській області було порушено кримінальну
справу № 4307207 за
фактом заволодіння службовими особами ВАТ "Загалшляхбуд" виділеними в
якості субвенції на відновлення об"єкту комунальної власності - міст через річку
Тересва в с.Ганичі, Тячівського району бюджетними коштами в сумі 262 958 грн., що
являється особливо великим розміром, за ознаками складу злочину передбаченого
ст. 191 ч.5 КК України.

В ході
досудового слідства по справі встановлено, що рішенням одинадцятої сесії IV
скликання Закарпатської обласної ради №
362 від 23 червня 2004 року "Про
розподіл субвенції, передбаченої у Державному бюджеті України на 2004 рік обласному
бюджету на ліквідацію наслідків стихійного лиха" було вирішено розподілити
кошти в сумі 470,0 тис.
грн., на відновлення об"єкту комунальної власності - міст через річку
Тересва в с.Ганичі, Тячівського району. Даним рішенням замовником на виконання
робіт визначено Тячівську райдержадміністрацію, яка в свою чергу листом від 02.09.2004 року делегувала
функції замовника по будівництву моста через річку Тересва в с.Ганичі,
Тячівського району виконкому Ганичівської сільської ради.

20 липня 2004
року замовником - Ганичівською
сільською радою в особі сільського голови Бережника М.М., за погодженням з
головою Тячівської РДА Гусара І.В. та підрядником-закрите акціонерне товариство
"Мукачівське мостобудівельне управління № 6", в особі голови правління Майданевич А.П. було укладено
договір будівельного підряду №
20/07-04, предметом якого було будівництво "підрядником"
мостового переходу через річку Тересва в с.Ганичі Тячівського району, а також
виконати необхідний об"єм робіт по берегоукріпленню, відповідно до
затвердженої проектно-кошторисної документації, вартість будівельних робіт по
договору складає 636,127
тис. грн.

10.09.2004 року замовником - Ганичівською
сільською радою в особі сільського голови Бережника М.М. та підрядником - відкрите
акціонерне товариство "Закарпатсько-галицьке шляхово-будівельне
управління" в особі голови правління Коліди В.П. було укладено договір
будівельного підряду №
38, предметом якого було будівництво "підрядником" моста через річку
Тересва в с.Ганичі
Тячівського району, вартість
будівельних робіт за

кошторисом
становить 390
тис. грн. Даний
договір був погоджений заступником голови Тячівської
РДА.

Підрядні
організації при виконанні робіт керувались наступними проектно-кошторисними
документаціями:

1. ВАТ "Загалшляхбуд"- робочим проектом " Відбудова
захисних дамб на

річці Тересва, в с.Ганичі, Тячівського району- розроблений інститутом

"Львівдіпроводгоспом", в 2001
році;

2. ЗАТ
"Мукачівське МБУ-6"-робочим проектом "Реконструкція

пішохідного
моста з добудовою однієї прогонової будови через річку Тересва, в

с.Ганичі,
Тячівського району", розроблений ними же;

На виконання
договору № 20/07-04 від 20 липня 2004 року, ЗАТ
"Мукачівським МБУ-6", в період з липня по грудень 2004 року та жовтень 2006 року, згідно
актів виконаних робіт виконало роботи на загальну суму 609 999 грн., в тому
числі 18 900 грн. за
виготовлення проектно-кошторисної документації.

Розпорядником
коштів-управлінням капітального будівництва Закарпатської ОДА платіжним
дорученням № 604936 від 10.09.2004 року та
платіжним дорученням №
594380 від 06.09.2004
року було перераховано на рахунок ЗАТ "Мукачівське МБУ-6" кошти в
сумі 18 900 грн. за
виготовлення проектно-кошторисної документації та кошти в сумі 61 100 грн. за виконані
роботи, всього кошти в сумі 80
000 грн. А потім на виконання рішення господарського суду Закарпатської області
від 28.12.2005 року
платником Ганичівською сільською радою через Управління Державного казначейства
в Закарпатській області було перераховано на користь ЗАТ "Мукачівське
МБУ-6: 31 липня 2006 року кошти в
сумі 300 000 грн. та 04 серпня 2006 року кошти в
сумі 216 805 грн.

На виконання
договору № 38 від 10.09.2004 року укладеного
між підрядником ВАТ "Загалшляхбуд" та замовником Ганичівською
сільською радою, підрядником ВАТ "Загалшляхбуд у період вересня-жовтня 2004 року виконано
підрядних робіт на загальну суму 389
996 грн., і розпорядником коштів-управлінням капітального будівництва
Закарпатської ОДА, відповідно до представлених актів виконаних робіт форми № КБ2в та довідок
форми КБЗ було перераховано на рахунок ВАТ "Загалшляхбуд": 07.10.2004 року кошти в
сумі 217 009 грн., 29.10.2004 року кошти в
сумі 142 994 грн., 23.12. 2004 року кошти в
сумі 29 993 грн., всього
кошти в сумі 389 996 грн.

У зв"язку з
вищенаведеним виникла необхідність у проведенні документальної ревізії щодо
використання бюджетних коштів, виділених в 2004-2006 роках в якості субвенції на реконструкцію моста через
річку Тересва, в с.Ганичі, Тячівського району в Управлінні капітального
будівництва Закарпатської облдержадміністрації, за адресою м. Ужгород площа
Народна, № 4, у ВАТ
"Загалшляхбуд", яке розташоване в смт. Міжгір"я, вул. Грабовець,
№ 20, Ганичівській
сільській раді, яка розташована в с.Ганичі. вул. Леніна, 179, ЗАТ
"Мукачівському МБУ-6", яке розташоване в смт. Кольчино, вул. Локоти, 12, Мукачівського
району, у приватного підприємця "ОСОБА_2", який зареєстрований в
АДРЕСА_1 та у приватного
підприємця " ОСОБА_1",
яка зареєстрована в АДРЕСА_1, проведення якої доручити ревізорам
контрольно-ревізійного управління Закарпатської області, із залученням
спеціалістів Закарпатського облводгоспу та управління капітального будівництва
Закарпатської облдержадміністрації.

На вирішення документальної ревізії,
перед ревізорами КРУ в Закарпатській області поставити
наступні питання:

1. Який
об"єм підрядних робіт, відповідно до робочого проекту "Відбудова
захисних дамб на річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського району" необхідно
було виконати підрядникові ВАТ "Загалшляхбуд".

2. Які
підрядні роботи, відповідно актів виконаних робіт форми КБ-2в виконані на
протязі вересня-жовтня 2004
року підрядником ВАТ "Загалшляхбуд" по відбудові захисних дамб на
річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського району".

3. Який
фактично об"єм підрядних робіт виконано ВАТ "Загалшляхбуд" в
період вересня-жовтня 2004
року на відбудові захисних дамб на річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського
району.

4. Примітка:
(Провести із залученням спеціалістів Закарпатського облводгоспу та УКБ
Закарпатської ОДА контрольні обміри виконаних робіт, де вказати види виконаних
робіт, їх об"єм, вартість).

5. Чи
виконано ВАТ "Загалшляхбуд", вказані в акті виконаних робіт форми КБ 2-в за вересень 2004 року в розділі 1.1 "Перемичка",
виконані роботи: "Зведення гребель, дамб, насипів і нижньої частини
екранів і ядер насухо з незв"язних грунтів котками масою до 16 т,
укріплення схилів кам"яним накидом насухо).

6. Яку суму
бюджетних коштів оплачено ВАТ "Загалшляхбуд" за виконані роботи у
вересні-жовтні 2004 року - Реконструкція
пішохідного моста через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району і чи
відповідає сума сплачених коштів об"ємам виконаних підрядних робіт.

7. Кому
спрямовані службовими особами ВАТ "Загашляхбуд" кошти отримані з
державного бюджету, за виконані підрядні роботи по реконструкції моста через
річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району;

8. Чи були
підстави для перерахування коштів ВАТ "Загалшляхбуд" одержаних з
державного бюджету на рахунки ПЛ
"ОСОБА_2" та підприємцю ОСОБА_1.

9. Чи були
підстави для перерахування розпорядником коштів, а саме управлінням
капітального будівництва Закарпатської ОДА підряднику ВАТ
"Загашляхбуд" коштів із субвенції, передбаченої у Державному бюджеті
України на 2004 рік
обласному бюджету на ліквідацію наслідків стихійного лиха, на відновлення
об"єкту комунальної власності -
міст через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району, якщо фактично
підрядник ВАТ "Загалшляхбуд" виконував роботи на відбудові захисних
дамб на річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського району.

10.Провести зустрічні документальні перевірки між ВАТ
"Загашляхбуд" та ПЛ
"ОСОБА_2" і підприємцем ОСОБА_1., щодо надання послуг цими
приватними підприємцями та оплати за ці послуги ВАТ "Загалшляхбуд";

11.
Провести зустрічні документальні перевірки між ВАТ
"Загалшляхбуд" та управлінням
капітального будівництва Закарпатської ОДА
і Ганичівською сільською радою; 12.Який об"єм підрядних
робіт, відповідно до
робочого проекту
"Реконструкція пішохідного моста з добудовою однієї прогонової будови
через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району" необхідно було
виконати підрядником ЗАТ "Мукачівське МБУ-6". 13.Які підрядні
роботи, відповідно до актів виконаних
робіт форми КБ-2в виконані на протязі
липня-грудня 2004 року та жовтня 2006 року підрядником ЗАТ "Мукачівське МБУ-6" - реконструкція
пішохідного моста з добудовою однієї прогонової будови через річку Тересва в
с.Ганичі, Тячівського району. 14.Який фактично
об"єм підрядних робіт
виконано ЗАТ "Мукачівське МБУ-6" в
період липня-грудня 2004
року та жовтні 2006
року по реконструкції пішохідного моста з добудовою
однієї прогонової будови через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району. 15.Примітка: (Провести
із залученням спеціалістів Закарпатського облводгоспу та УКБ
Закарпатської ОДА контрольні обміри виконаних робіт, де вказати види виконаних
робіт, їх об"єм, вартість). 16.Провести
зустрічні перевірки між "Мукачівським МБУ-6" та Управлінням
капітального будівництва Закарпатської ОДА, Ганичівською сільською радою та
відділенням Державного казначейства у Тячівському районі. Також просить
дозволити розпочати перевірку з 18
червня 2007 року і
закінчити 10 липня 2007 року.

Вивчивши
матеріали додані до подання слідчого, суд вважає, що подання слід задовольнити.

Відповідно до
Закону України "Про Державну контрольно-ревізійну службу в Україні"
із змінами і доповненнями внесеними Законами України від 10 січня 2002 року № 2921-III, від 10 січня 2002 року № 2922-ПІ, від 15 травня 2003 року № 762-ІУ, а саме ст.П
п.З підставою позапланової перевірки може бути виникнення потреби у перевірці
відомостей, отриманих від особи, яка мала правові відносини з підконтрольною
установою, якщо підконтрольна установа не надасть пояснення та їх документальні
підтвердження на обов"язковий письмовий запит органу контрольно-ревізійної
служби протягом 10-ти робочих днів з дня отримання запиту. Орган державної
контрольно-ревізійної служби, прокурор або слідчий, який ініціює проведення
позапланової виїзної ревізії або перевірки, подає до суду письмове
обгрунтування підстав такої ревізії або перевірки та дату її початку і
закінчення, надає документи, які стали підставою для проведення такої
перевірки, а також на вимогу суду інші відомості.

Враховуючи, що
ст. слідчий в ОВС відділу по розслідуванню ОВС та злочинів учинених ОГ, СУ УМВС
України в Закарпатській області за погодженням з заступником прокурора
Закарпатської області надав суду обгрунтоване подання щодо проведення
позапланової перевірки документальної ревізії в Управлінні капітального
будівництва Закарпатської облдержадміністрації, за адресою м. Ужгород площа Народна, № 4, у ВАТ

"Загалшляхбуд", яке розташоване в смт.
Міжгір"я, вул. Грабовець, №
20, Ганичівській сільській раді, яка розташована в с.Ганичі. вул. Леніна, 179, ЗАТ
"Мукачівському МБУ-6", яке розташоване в смт. Кольчино, вул. Локоти, 12, Мукачівського
району, у приватного підприємця "ОСОБА_2", який зареєстрований в
АДРЕСА_1 та у приватного
підприємця " ОСОБА_1",
яка зареєстрована в АДРЕСА_1, а тому суд вважає, що його слід задовольнити.
Керуючись ст.97 ч.5 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати КРУ в Закарпатській
області дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії в Управлінні
капітального будівництва Закарпатської облдержадміністрації, за адресою м.
Ужгород площа Народна, №
4, у ВАТ "Загалшляхбуд", яке розташоване в смт. Міжгір"я, вул.
Грабовець, № 20, Ганичівській
сільській раді, яка розташована в с.Ганичі. вул. Леніна, 179, ЗАТ
"Мукачівському МБУ-6", яке розташоване в смт. Кольчино, вул. Локоти, 12, Мукачівського
району, у приватного підприємця "ОСОБА_2", який зареєстрований в
АДРЕСА_1 та у приватного підприємця "
ОСОБА_1", яка зареєстрована в АДРЕСА_1, проведення якої розпочати 18.06.2007 року і закінчити
10 липня 2007 року, з питань:

1. Який
об"єм підрядних робіт, відповідно до робочого проекту "Відбудова
захисних дамб на річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського району" необхідно
було виконати підрядникові ВАТ "Загалшляхбуд".

2. Які
підрядні роботи, відповідно актів виконаних робіт форми КБ-2в виконані на
протязі вересня-жовтня 2004
року підрядником ВАТ "Загалшляхбуд" по відбудові захисних дамб на
річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського району".

3. Який
фактично об"єм підрядних робіт виконано ВАТ "Загалшляхбуд" в
період вересня-жовтня 2004
року на відбудові захисних дамб на річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського
району.

4. Примітка:
(Провести із залученням спеціалістів Закарпатського облводгоспу та УКБ
Закарпатської ОДА контрольні обміри виконаних робіт, де вказати види виконаних
робіт, їх об"єм, вартість).

5. Чи
виконано ВАТ "Загалшляхбуд", вказані в акті виконаних робіт форми КБ 2-в за вересень 2004 року в розділі 1.1 "Перемичка",
виконані роботи: "Зведення гребель, дамб, насипів і нижньої частини
екранів і ядер насухо з незв'язних грунтів котками масою до 16 т, укріплення
схилів кам"яним накидом насухо).

Яку суму
бюджетних коштів оплачено ВАТ "Загалшляхбуд" за виконані роботи у
вересні-жовтні 2004 року - Реконструкція
пішохідного моста через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району і чи
відповідає сума сплачених коштів об"ємам виконаних підрядних робіт.

7. Кому
спрямовані службовими особами ВАТ "Загашляхбуд" кошти отримані з
державного бюджету, за виконані підрядні роботи по реконструкції моста через
річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району;

8. Чи були
підстави для перерахування коштів ВАТ "Загалшляхбуд" одержаних з
державного бюджету на рахунки ПП "ОСОБА_2" та підприємцю ОСОБА_1.

9. Чи були
підстави для перерахування розпорядником коштів, а саме управлінням капітального
будівництва Закарпатської ОДА підряднику ВАТ "Загашляхбуд" коштів із
субвенції, передбаченої у Державному бюджеті України на 2004 рік обласному
бюджету на ліквідацію наслідків стихійного лиха, на відновлення об"єкту
комунальної власності - міст
через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району, якщо фактично підрядник ВАТ
"Загалшляхбуд" виконував роботи на відбудові захисних дамб на річці
Тересва в с.Ганичі, Тячівського району.

10.Провести зустрічні документальні перевірки між ВАТ
"Загашляхбуд" та ПП "ОСОБА_2" і підприємцем ОСОБА_1., щодо
надання послуг цими приватними підприємцями та оплати за ці послуги ВАТ
"Загалшляхбуд";

11.Провести зустрічні документальні перевірки між ВАТ
"Загалшляхбуд" та управлінням капітального будівництва Закарпатської
ОДА і Ганичівською сільською радою;

12.Який об"єм підрядних робіт, відповідно до робочого
проекту "Реконструкція пішохідного моста з добудовою однієї прогонової
будови через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району" необхідно було
виконати підрядником ЗАТ "Мукачівське МБУ-6".

13.Які підрядні роботи, відповідно до актів виконаних робіт
форми КБ-2в виконані на протязі липня-грудня 2004 року та жовтня 2006
року підрядником ЗАТ "Мукачівське МБУ-6" - реконструкція
пішохідного моста з добудовою однієї прогонової будови через річку Тересва в
с.Ганичі, Тячівського району.

14.Який фактично
об"єм підрядних робіт виконано ЗАТ "Мукачівське МБУ-6" в період
липня-грудня 2004 року та
жовтні 2006 року по
реконструкції пішохідного моста з добудовою однієї прогонової будови через
річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району.

15. Примітка:
(Провести із залученням спеціалістів Закарпатського облводгоспу та УКБ
Закарпатської ОДА контрольні обміри виконаних робіт, де вказати види виконаних
робіт, їх об"єм, вартість).

16.Провести
зустрічні перевірки між "Мукачівським МБУ-6" та Управлінням
капітального будівництва Закарпатської ОДА, Ганичівською сільською радою та
відділенням Державного казначейства у Тячівському районі.

Постанова
оскарженню не підлягає.

Суддя: вв-Чопик