Справа 127/2322/15-к
Провадження 1-кс/127/764/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 лютого 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_2 про надання дозволуДержавній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 0000326 протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності СФГ «Конкурент» (адреса: Погребищенський район с. Спичинці, ЄДРПОУ 231) за період діяльності з 01.01.2014 року по теперішній час, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_2 звернувся до суду із вказаним клопотанням, мотивуючи його тим, що в його провадженні перебуває кримінальне провадження № 0000326 від 24.11.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України.

Крім того, слідчий також мотивує клопотання і тим, що 15 січня 2014року між ПАТ «Аграрний фонд» (м. Київ вул. Б. Грінченка 1) в особі брокера-покупця та СФГ «Конкурент» (Погребищенський район с. Спичинці код 23107090) в особі брокера покупця було укладено біржовий договір поставки зерна врожаю 2014року № 16Ф.

Основним видом діяльності ПАТ «Аграрний фонд» являється закупівля зернових для формування державного продовольчого резерву.

Згідно умов договору СФГ «Конкурент» зобов`язувалося поставити пшеницю 3 класу в кількості 1000т. до 01 жовтня 2014року. В забезпечення виконання умов зазначеного договору між ПАТ «Аграрний фонд» та СФГ «Конкурент», в особі голови господарства ОСОБА_3 , було укладено договір застави від 15.01.2014року, згідно якого СФГ «Конкурент» передало у заставу ПАТ «Аграрний фонд» зерно, яке буде у власності заставодавця на момент виконання зобов`язання за договором, а також зерно, яке буде вирощене СФГ «Конкурент» на площі посіву 379га на полі за № 3 розташованого на території Спичинецької сільської ради Погребищенського району та на полях № 17, НОМЕР_1 розташованих на території Чапаєвської сільської ради Погребищенського району.

17.01.2014р. ПАТ «Аграрний фонд» перерахував на рахунок СФГ «Конкурент» 868 000грн. (50%). В подальшому, навесні, після огляду посівних площ СФГ «Конкурент» на рахунок господарства було перераховано ще 347 200 грн. (20%).

Про те службові особи СФГ «Конкурент» умови договору не виконали, жодної тони пшениці на адресу ПАТ «Аграрний фонд» не поставили, при цьому здійснили реалізацію пшениці що перебувала у заставі, авансовий платіж не повернули.

Крім того 28 квітня 2014року між ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (м. Києві вул. Саксаганського 1), та СФГ «Конкурент» (Погребищенський район с. Спичинці) укладено договір поставки зерна майбутнього врожаю № 50-к..

Основним видом діяльності ПАТ «ДПЗКУ» являється закупка с/г продукції, її зберігання, формування продовольчого резерву у державі.

В забезпечення виконання умов зазначеного договору між ПАТ «ДПЗКУ» та СФГ «Конкурент укладено договір застави від 28.04.2014року, згідно якого СФГ «Конкурент» передало у заставу ПАТ «ДПЗКУ» зерно, яке буде у власності заставодавця на момент виконання зобов`язання за основним договором, а саме майбутній урожай зерна кукурудзи 3-го класу, 2014 року урожаю, вирощений на полях загальною площею 476га, а саме: поле № 31, № 32, № 33, № 34, № 24, які знаходяться на території Очеретнянської селищної ради.

ПАТ «ДПЗКУ» було перераховано на рахунок СФГ «Конкурент» гроші, як передоплату, в розмірі 1 500 000грн.

В подальшому службові особи СФГ «Конкурент» здійснили реалізацію кукурудзи що перебувала у заставі, при цьому жодної тони ПАТ «ДПЗКУ» не поставили, авансовий платіж не повернули.

Вказаними діями службові особи СФГ «Конкурент» заволоділи державними коштами чим завдали шкоди державним підприємствам України в особливо великих розмірах

З метою вставлення збитку виникла необхідність у проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності СФГ «Конкурент» (адреса: Погребищенський район с. Спичинці, код 23107090), слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.
Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності, незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.
Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у суб`єктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності установи, клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, -
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області майору міліції ОСОБА_2 - задовольнити.
Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 0000326 протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності СФГ «Конкурент» (адреса: Погребищенський район с. Спичинці, ) за період діяльності з 01.01.2014 року по теперішній час.
Встановити строк проведення позапланової виїзної ревізії тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 24.02.2015 року рік.
У ході проведення ревізії дослідити наступні питання:

- Чи надходили у 2014році на розрахункові рахунки СФГ «Конкурент» (або до каси підприємства) гроші від ПАТ «Аграрний фонд», як передоплата за зерно пшениці, якщо так то відобразити коли саме, в якій кількості, по яким договорам?
- Чи надходили у 2014році на розрахункові рахунки СФГ «Конкурент» (або до каси підприємства) гроші від ПАТ «ДПЗКУ», як передоплата за зерно кукурудзи, якщо так то відобразити коли саме, в якій кількості, по яким договорам ?
- На які саме потреби (цілі) були витрачені гроші що надійшли від ПАТ «Аграрний фонд» та ПАТ «ДПЗКУ», як передоплата за зерно кукурудзи та пшениці, вказати їх розмір.
- Чи здійснювалися поставки с/г продукції (пшениці, кукурудзи) до ПАТ «Аграрний фонд» та ПАТ «ДПЗКУ» від СФГ «Конкурент», якщо так то коли саме (вказати точні дати) та в якому розмірі ?
- Чи мало (має) СФГ «Конкурент» боргові зобов`язання перед ПАТ «Аграрний фонд» та ПАТ «ДПЗКУ», якщо так то в якому саме розмірі та коли вони виникли ?
- Які площі посівів під сільськогосподарські культури (пшеницю, кукурудзу) були у СФГ «Конкурент» у 2014році ?
- Яка кількість зібраного урожаю пшениці та кукурудзу були у СФГ «Конкурент» у 2014році згідно поданих господарством бухгалтерських документів та звітів до державних органів.
- На яку суму документально підтверджується реалізація СФГ «Конкурент» зібраного урожаю пшениці та кукурудзи 2014року врожайності за зазначений період діяльності (розмежувати по кожній культурі окремо).
- Документально підтвердити підприємства, господарства та інші СГД яким СФГ «Конкурент» реалізовувало пшеницю та кукурудзу 2014року врожайності у вказаному періоді, при цьому відобразити в якій кількості та на які суми ?
- Чи мали місце порушення вимог нормативних актів а також ведення бухгалтерського обліку та контролю на СФГ «Конкурент» у період з 01.01.2014року по даний час і хто зобов`язаний був забезпечити додержання цих вимог ?
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: