У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
10.11.2014 Справа №607/18638/14-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого СВ Тернопільського РВ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Тернопільського району ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії, -
ВСТАНОВИВ:
До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області звернувся слідчий СВ Тернопільського РВ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Тернопільського району ОСОБА_4 , з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії, в рамках кримінального провадження № 0000383 від 03.07.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.364 КК України.

Вивчивши надані матеріали, слідчий судця приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, 03.07.2014 в Тернопільський РВ УМВС України в області надійшла заява від Чернелево - Руського сільського голови Тернопільського району, про те, що слябові особи Управління Пенсійного фонду України в Тернопільському районі, зловживаючи службовим становищем, у 2009 році незаконно нарахували Чернелево - Руській сільській раді штрафні санкції в розмірі 40 618 гривень за несвоєчасність сплати відрахувань до даного управління.

За даним фактом 03 липня 2014 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато кримінальне провадження №0000383 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.364 КК України.

Так, рішенням №613 від 29.09.2010 посадовими особами Управління Пенсійного фонду України в Тернопільському району на підставі п.2 ст.106 Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» за несплату (неперерахування) або несвоєчасну сплату (несвоєчасне перерахування) страхувальниками страхових внесків, у тому числі донарахованих страхувальниками або органом Пенсійного фонду України відносно Чернелево - Руської сільської ради за період з 22.06.2009 по 10.09.2010 застосовано стягнення у вигляді суми штрафу в розмірі 22680,37 гривень та нараховано пеню в розмірі 17938,47 гривень.

Згідно довідки №167 від 22.06.2014, виданої Чернелево - Руською сільською радою встановлено, що Управлінням Державної казначейської служби у Тернопільському районі, станом на червень 2014 року заборгованість по вищевказаному рішенню стягнено.

З метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні, ревізії окремих питань Управління Пенсійного фонду України в , юридична адреса м. Тернопіль, майдан Перемоги, 1 з метою перевірки дотримання вимог Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» за несплату (неперерахування) або несвоєчасну сплат)' (несвоєчасне перерахування) страхувальниками страхових внесків, у тому числі донарахованих страхувальниками або органом Пенсійного фонду, щодо законності нарахування штрафних санкцій Відносно Чернелево -Руської сільської ради.

Беручи до уваги те, що в інший спосіб неможливо довести причетність посадових осіб Управління Пенсійного фонду України в Тернопільському районі до скоєння- вказаного кримінального правопорушення, тому необхідно провести виїзну позапланову документальну ревізію окремих питань правомірності нарахування посадовими особами У правління Пенсійного фонду України у Тернопільському районі штрафних санкцій Чернелево-Руській сільській раді, згідно рішення №613 від 29.09.2010 р.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, встановлено, що клопотання старшого слідчого не містить письмового обґрунтування правових підстав позапланової виїзної ревізії та до клопотання не додано документальних доказів, які б свідчили про виникнення передбачених частиною п`ятою, сьомою статті 11 Закону «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю» підстав для проведення такої ревізії. Не додано до клопотання будь-яких документів, які б підтверджували той факт, що позапланова ревізія не проводовилася протягом кварталу поточного року.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання до задоволення не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", слідчий судця,
УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотанні слідчого СВ Тернопільського РВ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Тернопільського району ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії, -відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_1