Справа № 204/1226/26
Провадження № 1-кс/204/230/26
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2026 року слідчий суддя Чечелівського районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Західної окружної прокуратури міста Дніпра Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000030 від 21.05.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 Кримінального кодексу України, -

встановив:

До суду надійшло клопотання прокурора Західної окружної прокуратури міста Дніпра Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000030 від 21.05.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 Кримінального кодексу України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що Слідчим відділенням відділу поліції № 3 Дніпровського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000030 від 21.05.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Нагляд за одержанням законів під час здійснення досудового розслідування у формі процесуального керівництва здійснюється Західною окружною прокуратурою міста Дніпра.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до Західної окружної прокуратури міста Дніпра надійшло повідомлення про вчинення кримінального правопорушення від УКР ГУНП в Дніпропетровській області, за факто того, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з використанням свого службового становище, під час проведення процедур публічних закупівель, здійснюється надання переваги афілійованим підприємствам та фізичним особам підприємцям.Відповідно до інформації, викладеної у повідомлення про вчинення кримінального правопорушення встановлено, що заступником директора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , систематично, шляхом зловживання службовим становищем, під час проведення процедури публічних закупівель, надається перевага фізичній особі підприємцю ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .Також відповідно до інформації наданої УКР ГУНПв Дніпропетровській області встановлено, що в період з 2023 по 2025 роки, між ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) та ІНФОРМАЦІЯ_4 укладено 29 (двадцять дев`ять) договорів на загальну суму 14 555 951,69 грн, що є підставою вважати, про створення корупційних ризиків, під час укладання зазначених вище договорів. Окрім цього, також встановлено, що між ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) та ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на даний час укладено 3 (три) договори на виконання наступних робіт:Усунення аварій в житловому фонді (поточний ремонт покрівлі у житловому будинку, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ) на загальну суму 2 300 000,00 грн. (договір № 138 від 25.03.2024);Усунення аварій в житловому фонді (поточний ремонт із герметизації стиків зовнішніх стінових панелей методом поверхневої герметизації мастиками у житловому будинку, розташованому за адресою: АДРЕСА_2 )» на загальну суму 300 000,00 грн. (договір № 149 від 31.03.2025); Усунення аварій в житловому фонді (поточний ремонт із герметизації стиків зовнішніх стінових панелей методом поверхневої герметизації мастиками у житловому будинку, розташованому за АДРЕСА_3 )» на загальну суму 300 000,00 грн. (договір № 151 від 31.03.2025).Так, досудовим розслідування отримано інформацію, щодо привласнення грошових коштів службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 та ФОП ОСОБА_5 , шляхом внесення недостовірних відомостей до актів виконаних робіт форми КБ-2В.Так, в діях службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 та ФОП ОСОБА_5 вбачаються окремі ознаки складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191 Кримінального кодексу України.Також під час здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що у вищевказаних договорах укладених між ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) та ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зазначено наступні банківські реквізити сторін, а саме:Замовник ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_3 ) р/р IBAN НОМЕР_4 .Підрядник фізична особа підприємець ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_2 ) - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ) р/р НОМЕР_6 . Відповідно до п. 177.2. ст. 177 ГІКУ об`єктом оподаткування є чистий оподатковуваний дохід, тобто різниця між загальним (Оподатковуваним доходом (виручка у грошовій та негрошовій формі) і документально підтвердженими витратами, пов`язаними з господарською діяльністю такої фізичної особи - підприємця.Пунктом 177.11. ст. 177 визначено, що фізичні особи - підприємці подають річну податкову декларацію у строк, визначений підпунктом 49.18.5 пункту 49.18 статті 49 цього Кодексу, в якій поряд з доходами від підприємницької діяльності мають зазначатися інші доходи з джерелїх походження з України та іноземні доходи, а також відомості про суми єдиного внеску, нарахованого на доходи від підприємницької діяльності в розмірах, визначених відповідно до закону.Згідно п.177.1. ст. 177 ПКУ доходи фізичних осіб - підприємців, отримані протягом календарного року від провадження господарської діяльності, оподатковуються за ставкою, визначеною пунктом 167.1 статті 167 цього Кодексу.Відповідно до п. 167.1. ст. 167 Податкового кодексу України ставка податку на доходи фізичних осіб становить 18 відсотків бази оподаткування щодо доходів, нарахованих (виплачених, наданих), у тому числі, але не виключно у формі: заробітної плати, інших заохочувальних та компенсаційних виплат або інших виплат і винагород, які нараховуються (виплачуються, надаються) платнику у зв`язку з трудовими відносинами та за цивільно-правовими договорами.Згідно п. 181.1. ст.181 Податкового кодексу України у разі якщо загальна сума від здійснення операцій з постачання товарів/послуг, що підлягають оподаткуванню згідно з цим розділом, у тому числі операцій з постачання товарів/послуг з використанням локальної або глобальної комп`ютерної мережі (зокрема, але не виключно шляхом встановлення спеціального застосунку або додатку на смартфонах, планшетах чи інших цифрових пристроях), нарахована (сплачена) такій особі протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1 000 000 гривень (без урахування податку на додану вартість), така особа зобов`язана зареєструватися як платник податку у контролюючому органі за своїм місцезнаходженням (місцем проживання) з дотриманням вимог, передбачених статтею 183 цього Кодексу, крім особи, яка є платником єдиного податку першої - третьої групи.Відповідно до п. 16-1 підрозділу XX розділу XX «Перехідні положення» Податкового кодексу України, встановлено, що Тимчасово, до набрання чинності рішенням Верховної Ради України про завершення реформи Збройних Сил України, встановлюється військовий збір.Згідно до пп. 1.1 п. 16-1 підрозділу XX розділу XX. «Перехідні положення» Податкового кодексу України встановлено, що платниками збору є особи, визначені пунктом 162.1 статті 162 Кодексу (фізична особа - резидент, яка отримує доходи як з джерела їх походження в Україні, так і іноземні доходи; фізична особа - нерезидент, яка отримує доходи з джерела їх походження в Україні; податковий агент).Також, пп. 1.2 п. 16-1 підрозділу XX розділу XX «Перехідні положення» Податкового кодексу України передбачено, що об`єктом оподаткування збором є доходи, визначені статтею 163 Кодексу.Підпунктом 1.3 п. 16-1 підрозділу XX розділу XX «Перехідні положення» ПКУ встановлено, що ставка збору становить 1,5 відсотка від об`єкта оподаткування, визначеного підпунктом 1.2 цього пункту.Крім того, відповідно до п.2 част.1 ст.7 розділу III Закону № 2464, фізичні особи - підприємці єдиний внесок нараховують на суму доходу (прибутку), отриманого від їх діяльності, що підлягає обкладенню податком на доходи фізичних осіб, та на суму доходу, що розподіляється між членами сім`ї фізичних осіб - підприємців, які беруть участь у провадженні ними підприємницької діяльності. При цьому сума єдиного внеску не може бути меншою за розмір мінімального страхового внеску за кожну особу за місяць, у якому отримано дохід (прибуток).Як зазначено у п. 4 п.п. 2 розділу IV Інструкції про порядок нарахування і сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, затвердженої наказом Міністерства фінансів України 20.04.2015р. №449, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07.05.2015 рза № 508/26953«платники, визначені підпунктом 3 (крім фізичних осіб - підприємців, які обрали спрощену систему оподаткування) пункту 1 розділу II цієї Інструкції, здійснюють розрахунок єдиного внеску за календарний рік до 10 лютого наступного року на підставі даних річної податкової декларації. При визначенні доходу (прибутку), з якого сплачується єдиний внесок, враховується кількість календарних місяців, у яких отримано дохід (прибуток). Базою нарахування єдиного внеску є чистий оподатковуваний дохід (прибуток), зазначений у податковій декларації, поділений на кількість календарних місяців, протягом яких він отриманий. До зазначеної суми з урахуванням максимальної величини бази нарахування єдиного внеску застосовується відповідна ставка, зазначена в пункті 3 розділу III цієї Інструкції».У зв`язку із цим, під час досудового розслідування виникла необхідність у встановленні руху грошових коштів по банківським рахункам фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), що можливе шляхом одержання тимчасового доступу до банківських рахунків та банківських документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції з руху грошових коштів по банківському НОМЕР_7 , та інші відкриті ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), в тому числі, як ФОП, в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », рух грошових коштів по усім банківським рахункам, у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді та на паперовому носії (завіреному печаткою банку) за період з 01.01.2024 по дату виконання ухвали, а також номер телефонного зв`язку, до якого прив`язана система «клієнт банк»; копій всіх чеків та/або інших документів щодо отримання грошових коштів з платіжних карт та банківських рахунків вказаних юридичних осіб, готівкою за період з 01.01.2024 по дату виконання ухвали та відомостей стосовно осіб, що одержували/знімали в готівці з рахунків грошові кошти, банківської справи вказаного суб`єкта господарювання;відео-фотозаписів, якими зафіксовано фізичних осіб під час отримання та/або перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів, як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в тому числі оплати товарів і услуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищенаведеним платіжним картам та банківським рахункам за період з 01.01.2024 року по дату виконання ухвали; роздруківки телекомунікаційних з`єднань систем/системи інтернет-банкінгу (у т.ч. «Клієнт-Банк») із зазначенням: місця встановлення програмного забезпечення, номерів телефонів та IP-адрес обладнання, з якого відбувалось управління рахунками, log-файлів доступу, фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адреси), а також часу і дати проведення з`єднань (дата та час початку та закінчення сеансу) за період часу з 01.01.2024 по дату виконання ухвали у паперовому та електронному вигляді.Таким чином, іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до банківських документів вищенаведеного суб`єкта господарювання, відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_4 , шляхом їх вилучення, неможливо. У зв`язку з чим, слідчий звертається до суду з даним клопотанням і просить розглянути дане клопотання без виклику представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », у зв`язку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ.

Слідчий надав суду заяву, в якій просив розглянути клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться вказані документи.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим відділенням відділу поліції № 3 Дніпровського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000030 від 21.05.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Згідно наданих матеріалів клопотання доведені обставини, передбачені ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, а саме те, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, містять охоронювану законом таємницю, перебувають у володінні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_4 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та будуть використані як докази у кримінальному провадженні №0000030. Слідчим доведено можливість використання, як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає можливим задовольнити клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст.107, 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

постановив:

Клопотання прокурора Західної окружної прокуратури міста Дніпра Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000030 від 21.05.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 Кримінального кодексу України задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділення відділу поліції № 3 Дніпровського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 , іншим слідчим групи слідчих, прокурору групи прокурорів Західної окружної прокуратури міста Дніпра у вказаному кримінальному провадженні ОСОБА_3 , та іншим прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні, на тимчасовий доступ до документів, що містить охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:

- банківські операції з руху грошових коштів по банківському НОМЕР_7 , та інші відкриті ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), в тому числі, як ФОП, в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », рух грошових коштів по усім банківським рахункам, у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді та на паперовому носії (завіреному печаткою банку) за період з 01.01.2024 по дату виконання ухвали, а також номер телефонного зв`язку, до якого прив`язана система «клієнт банк»;

- копій всіх чеків та/або інших документів щодо отримання грошових коштів з платіжних карт та банківських рахунків вказаних юридичних осіб, готівкою за період з 01.01.2024 по дату виконання ухвали та відомостей стосовно осіб, що одержували/знімали в готівці з рахунків грошові кошти, банківської справи вказаного суб`єкта господарювання;

- відео-фотозаписів, якими зафіксовано фізичних осіб під час отримання та/або перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів, як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в тому числі оплати товарів і услуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищенаведеним платіжним картам та банківським рахункам за період з 01.01.2024 року по дату виконання ухвали;

- роздруківки телекомунікаційних з`єднань систем/системи інтернет-банкінгу (у т.ч. «Клієнт-Банк») із зазначенням: місця встановлення програмного забезпечення, номерів телефонів та IP-адрес обладнання, з якого відбувалось управління рахунками, log-файлів доступу, фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адреси), а також часу і дати проведення з`єднань (дата та час початку та закінчення сеансу) за період часу з 01.01.2024 по дату виконання ухвали у паперовому та електронному вигляді.

Строк виконання ухвали 30 днів, з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1