Провадження № 1-кп/752/2050/25
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 липня 2025 року м. Київ

Голосіївський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві кримінальне провадження внесене до ЄРДР за 0000016 від 21.02.2025 відносно ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Донецьк, українця, громадянина України, із вищою освітою, одруженого, працюючого на посаді начальника відділу закупівель ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП», ІПН НОМЕР_9, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 203-1, ч. 4 ст. 358 КК України,

з участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_5 , суд -

встановив:

органом досудового розслідування ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 201-3, ч. 4 ст. 358 КК України, вчиненому при наступних обставинах.

Товариство з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) «РІВЕРСАЙД ГРУП» () зареєстровано 08.02.2017 Голосіївською районною у м. Києві державною адміністрацією за номером запису в ЄДРПОУ 0045162 за юридичною адресою: м. Київ, Голосіївський р-н, вул. Академіка Заболотного, буд. 150. ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» 09.02.2017 за № 16 взято на податковий облік в Головному управлінні ДПС у м. Києві.

У період з 09.08.2019 по 31.12.2024 ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» у своїй діяльності керувалось статутом (в редакції від 09.08.2019), затвердженим протоколом загальних зборів учасників товариства № 2 від 09.08.2019. Відповідно до п.3.3 статуту (в редакції від 09.08.2019), одним із видів діяльності ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» визначено: Виробництво м`яса, виробництво м`ясних продуктів, виробництво м`яса свійської птиці та кролів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» є суб`єктом зовнішньо-економічної діяльності (26.05.2023 акредитоване в Київській митниці під обліковим номером UA2) та в період з 26.05.2023 по даний час в зоні діяльності Київської митниці здійснює митне оформлення товарів (частини тушок свійських курей заморожені, обвалені) в режимі експорту.

Відповідно до наказу № 40-К від 28.09.2018 ОСОБА_3 призначено на посаду начальника відділу закупівель ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» з 01.10.2018.

Кадровим документом ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП», що регулює організаційно-правовий статус ОСОБА_3 є посадова інструкція начальника відділу закупівель ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» від 28.09.2018 (далі - посадова інструкція), що визначає конкретні завдання та обов`язки, права, повноваження, відповідальність, знання та кваліфікацію, потрібні для забезпечення ефективної роботи.

Згідно з пунктом 12 розділу 2 Посадової інструкції, на ОСОБА_3 покладені завдання та обов`язки організовувати та здійснювати відвантаження продкуції на експорт, отримувати для цього відповідні дозвільні та інші документи та співпрацювати з брокером для надання на митницю вантажних митних декларацій та супровідних документів до них.

Таким чином, ОСОБА_3 у період з 01.10.2018 по даний час займає посаду начальника відділу закупівель ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП», якому в силу виконуваних обов`язків достовірно відомі положення наступних нормативних актів.

Згідно з пунктом 25 ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» № 222-VIII від 02.03.2015, до переліку видів господарської діяльності, що підлягають ліцензуванню відноситься зовнішньоекономічна діяльність відповідно до ст. 16 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність".

Згідно з ст. 16 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність» № 959-XII від 16.04.1991 (далі - Закон), ліцензування зовнішньоекономічних операцій визначається як комплекс адміністративних дій органу виконавчої влади з питань економічної політики з надання дозволу на здійснення суб`єктом зовнішньоекономічної діяльності експорту (імпорту) товарів.

Ліцензування експорту (імпорту) товарів здійснюється у формі автоматичного або неавтоматичного ліцензування.

Автоматичне ліцензування визначається як комплекс адміністративних дій органу виконавчої влади з питань економічної політики з надання суб`єкту зовнішньоекономічної діяльності дозволу на здійснення протягом визначеного періоду експорту (імпорту) товарів, щодо яких не встановлюються квоти (кількісні або інші обмеження). Автоматичне ліцензування експорту (імпорту) як адміністративна процедура з оформлення та видачі ліцензії не справляє обмежувального впливу на товари, експорт (імпорт) яких підлягає ліцензуванню.

Автоматичне ліцензування імпорту має бути скасовано в разі припинення обставин, що були підставою для його запровадження, а також у разі існування інших процедур, за допомогою яких можна розв`язати завдання, для вирішення яких запроваджується автоматичне ліцензування.

Неавтоматичне ліцензування визначається як комплекс адміністративних дій органу виконавчої влади з питань економічної політики з надання суб`єкту зовнішньоекономічної діяльності дозволу на здійснення протягом визначеного періоду експорту (імпорту) товарів, щодо яких встановлюються певні квоти (кількісні або інші обмеження). Неавтоматичне ліцензування експорту (імпорту) як адміністративна процедура з оформлення та видачі ліцензії використовується в разі встановлення квот (кількісних або інших обмежень) на експорт (імпорт) товарів.

Кількісні обмеження застосовуються виключно на недискримінаційній основі, тобто ніякі заборони чи обмеження не застосовуються Україною щодо імпорту будь-якого товару на територію України чи щодо експорту будь-якого товару, призначеного для території будь-якої держави, якщо тільки імпорт аналогічного товару з усіх третіх держав в Україну або експорт до всіх третіх держав є аналогічним чином забороненим чи обмеженим, якщо інше не передбачено міжнародними договорами та законодавством України.

Ліцензування експорту товарів запроваджується в Україні в разі:

- значного порушення рівноваги щодо певних товарів на внутрішньому ринку, що мають вагоме значення для життєдіяльності в Україні, особливо сільськогосподарської продукції, продуктів рибальства, продукції харчової промисловості та промислових товарів широкого вжитку першої необхідності або інших товарів. Таке ліцензування має тимчасовий характер і застосовується до моменту відновлення рівноваги щодо певних товарів на внутрішньому ринку;

- необхідності забезпечення захисту життя, здоров`я людини, тварин або рослин, навколишнього природного середовища, громадської моралі, національного багатства художнього, історичного чи археологічного значення або захисту прав інтелектуальної власності, а також відповідно до вимог державної безпеки;

- експорту золота та срібла, крім банківських металів;

- необхідності застосування заходів щодо захисту вітчизняного товаровиробника в разі обмеження експорту вітчизняних матеріалів, необхідних для забезпечення достатньою кількістю таких матеріалів вітчизняної переробної промисловості протягом періодів, коли внутрішня ціна на такі матеріали тримається на рівні, нижчому за світову ціну, за умови впровадження Кабінетом Міністрів України плану стабілізації та за умови, що такі обмеження не повинні призводити до зростання експорту товарів такої галузі вітчизняної промисловості. Такі заходи застосовуються виключно на недискримінаційній основі;

- необхідності забезпечення захисту патентів, торгових марок та авторських прав; - необхідності забезпечення виконання міжнародних договорів України.

Рішення про застосування режиму ліцензування експорту (імпорту) товарів, у тому числі встановлення квот (кількісних або інших обмежень), приймається Кабінетом Міністрів України за поданням центрального органу виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну політику у сфері економічного розвитку, з визначенням переліку конкретних товарів, експорт (імпорт) яких підлягає ліцензуванню, періоду дії ліцензування та кількісних або інших обмежень щодо кожного товару.

У разі застосування захисних заходів щодо захисту вітчизняного товаровиробника рішення про запровадження режиму ліцензування приймається Міжвідомчою комісією з міжнародної торгівлі згідно із законодавством.

Стосовно кожного виду товару може встановлюватися лише один вид ліцензії.

Ліцензії видаються центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну політику у сфері економічного розвитку, а також у межах наданих ним повноважень - відповідним республіканським органом Автономної Республіки Крим, структурним підрозділом обласної, Київської і Севастопольської міських державних адміністрацій.

Ліцензії видаються на підставі заявок суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності, що подаються за формою, встановленою центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну політику у сфері економічного розвитку.

Для одержання ліцензії заявники звертаються, як правило, до одного органу виконавчої влади. У разі необхідності в одержанні погодження можливе звернення до кількох органів виконавчої влади, але не більше ніж до трьох.

Розгляд заявок на одержання ліцензій може здійснюватися в порядку їх надходження, який визначається за датами реєстрації заявок, або одночасно після закінчення оголошеного строку їх приймання.

У заявці на одержання ліцензії зазначаються такі дані: повне найменування суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності, прізвище та ім`я його керівника, найменування та код товару (товарів) згідно з Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності (далі - УКТ ЗЕД), найменування виробника, споживача товару (товарів), код та назва держави (держав) походження і призначення - у разі експорту, код та назва держави (держав) походження і відправлення - у разі імпорту, строк дії ліцензії, кількість та вартість товару (товарів), код і назва митниці, повні найменування та адреси продавця і покупця, вид угоди, валюта платежу, основна та додаткова одиниці виміру товару (товарів), погодження з органами виконавчої влади (у разі необхідності), підстава для запиту ліцензії, особливі умови ліцензії.

При поданні заявки можуть вимагатися документи та інформація, які вважаються необхідними для підтвердження даних, зазначених у заявці та зовнішньоекономічному договорі (контракті).

Заявка не може бути відхилена в разі допущення незначних помилок у документах, які подаються для одержання ліцензії, якщо вони не змінюють основних даних, що містяться в заявці. Основними вважаються дані, передбачені умовами зовнішньоекономічного договору (контракту).

У разі запровадження режиму автоматичного ліцензування строк видачі ліцензії не повинен перевищувати 10 робочих днів від дати одержання заявки та інших необхідних документів, що відповідають установленим вимогам. Не може бути відмовлено у видачі ліцензії, якщо всі необхідні документи подані і відповідають встановленим вимогам.

У разі запровадження режиму неавтоматичного ліцензування:

- строк розгляду заявок не повинен перевищувати 30 днів від дати їх одержання, якщо заявки розглядаються в порядку їх надходження, та більше 60 днів від дати закінчення оголошеного строку приймання заявок, якщо всі вони розглядаються одночасно;

- ліцензія видається на підставі заявки в межах квоти із зазначенням строку дії ліцензії;

- якщо на момент подання заявки (у разі застосування процедури розгляду в порядку надходження) встановлені квоти (кількісні або інші обмеження) вичерпано, така заявка не розглядається. Про факт, що квоти (кількісні або інші обмеження) вичерпані, суб`єкт зовнішньоекономічної діяльності, який подав відповідну заявку, повідомляється письмово протягом семи робочих днів від дати її одержання;

- рішення про видачу ліцензії приймається з урахуванням даних щодо використання раніше одержаних ліцензій за умови додержання суб`єктами зовнішньоекономічної діяльності вимог законодавства про захист економічної конкуренції.

При розгляді поданих заявок одночасно, у разі запровадження неавтоматичного ліцензування вперше, розподіл квот здійснюється пропорційно обсягам, зазначеним у заявках суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності.

Неавтоматичне ліцензування не повинно справляти обмежувального або такого, що порушує торгівлю, впливу на товари на доповнення до того впливу, що виникає внаслідок запровадження режиму неавтоматичного ліцензування.

Ліцензія видається, якщо заявку та інші подані документи оформлено з додержанням вимог, установлених законодавством. Термін дії ліцензії має передбачати виконання зобов`язань отримувача ліцензії за зовнішньоекономічним договором (контрактом), але не перевищувати термін дії кількісних обмежень.

Рішення про відмову у видачі ліцензії повинно бути вмотивованим, прийнятим у строки, встановлені для розгляду заявок, і надсилається (видається) заявникові у письмовій формі.

У разі відмови у видачі ліцензії заявник має право на оскарження рішення згідно із законодавством.

За видачу ліцензії справляється збір, розмір якого встановлюється Кабінетом Міністрів України з урахуванням фактичних витрат, пов`язаних із застосуванням процедури ліцензування.

Випуск у відповідний митний режим товарів, експорт (імпорт) яких підлягає ліцензуванню, здійснюється митними органами на підставі відповідної ліцензії, отриманої від центрального органу виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну політику у сфері економічного розвитку, з використанням механізму "єдиного вікна" відповідно до Митного кодексу України.

Центральний орган виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну політику у сфері економічного розвитку, вносить до єдиного державного інформаційного веб-порталу "Єдине вікно для міжнародної торгівлі" у формі електронного документа, на який накладено електронний підпис відповідно до вимог Закону України "Про електронну ідентифікацію та електронні довірчі послуги", видані ліцензії на експорт (імпорт) товарів, що підлягають ліцензуванню, в день видачі таких ліцензій.

Центральний орган виконавчої влади в галузі митної справи щомісяця подає центральному органу виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну політику у сфері економічного розвитку, інформацію про обсяги експорту (імпорту) товарів за виданими ліцензіями.

Додатком № 5 до Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» визначено, що на 2024 рік підлягають ліцензуванню такі товари, як м`ясо та їстівні субпродукти свійської птиці: курей свійських, качок, гусей, цесарок, у тому числі і за кодами згідно з УКТ ЗЕД , .

Згідно з пунктом 3 даної постанови, Міністерство економіки України забезпечує ліцензування експорту та імпорту товарів, зазначених у цій постанові.

Відповідно до примітки додатку № 5 до вказаної постанови, режим ліцензування експорту товарів, зазначених у цьому додатку застосовується у разі, коли країною призначення цих товарів є держава - член Європейського Союзу.

Видача ліцензій на експорт товарів, зазначених у цьому додатку, здійснюється на підставі заявок на видачу ліцензій на експорт зазначених товарів на підставі погоджень, що надаються Мінагрополітики в п`ятиденний строк з дати одержання від Мінекономіки заявки на одержання ліцензій на експорт зазначених товарів без залучення суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності у порядку міжвідомчого обміну інформацією.

Відповідно до п. 2 Положення «Про порядок ліцензування експорту товарів», затвердженого Наказом Міністерства економіки України № 991 від 09.09.2009, для одержання ліцензії заявником - суб`єктом зовнішньоекономічної діяльності подаються такі документи:

- заявка на видачу ліцензії на експорт товарів за формою, затвердженою наказом Міністерства економіки України від 09 вересня 2009 року № 991, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 06 жовтня 2009 року за

№ 937/16953 (далі - заявка на видачу ліцензії);

- лист - звернення щодо оформлення ліцензії із зазначенням контактних телефонів, адреси електронної пошти, прізвища, ім`я, по батькові (за наявності) та посади заявника або його уповноваженої контактної особи;

- копії зовнішньоекономічного договору (контракту), усіх специфікацій, додатків, додаткових угод та інших документів, які є невід`ємними частинами договору (контракту), засвідчені в установленому законодавством порядку. У разі коли такі документи укладено іноземною мовою, заявник додає їх переклад на українську мову;

- експертний висновок (оригінал) з визначенням країни походження та коду товару відповідно до УКТ ЗЕД, який видається Торгово-промисловою палатою України або регіональною торгово-промисловою палатою.

Під час здійснення господарської діяльності, підприємством ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» (далі - Довіритель), в особі директора ОСОБА_6 , що діє на підставі Статуту, з однієї сторони, та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_7 (далі - Повіритель), що діє на підставі виписки з ЄДР юридичних та фізичних осіб - підприємців та ліцензії Державної Фіскальної служби України АА001096, з іншої сторони, укладено договір доручення №123 від 21.08.2024.

Розділом 1 «Предмет Договору» даного договору визначено: п.1.1. Довіритель доручає, а Повірений приймає на себе зобов`язання представляти інтереси Довірителя в якості його митного брокера та здійснювати дії, пов`язані з декларуванням та митним оформленням товарів, при необхідності здійснювати митні платежі у відповідності з Митним кодексом України та Ліцензійними умовами провадження посередницької діяльності митного брокера, на умовах визначених цим Договором.

Фізична особа - підприємець ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку в Головному управлінні ДПС у Київській області та зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 .

Під час здійснення господарської діяльності, підприємством ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» () з одного боку та компанією Globex International Inc. (570 Lexington Avenue, Floor 15, New York, NY 10022, USA) з другого боку укладено контракт № 0304-24 від 03.04.2024, згідно якого ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» виступає продавцем, а компанія Globex International, Inc. виступає покупцем.

Розділом 1 «Предмет Контракту» даного контракту визначено:

- п. 1.1. Предметом цього контракту є поставка продукції Продавцем (далі по тексту - Товар) на умовах, визначених цим Контрактом.

- п. 1.2. Опис товару та його кількість зазначаються в рахунках та специфікаціях до Контракту.

- п. 1.3. Валюта Контракту - Євро.

Розділом 2 «Умови поставки» даного контракту визначено: п. 2.1. Поставка Товару здійснюється відповідно з Міжнародними правилами інтерпретації комерційних термінів «ІНКОТЕРМС» в редакції 2010 року. Терміни «ІНКОТЕРМС», строки поставки та умови кожної партії Товару, а також ціна, кількість та асортимент Товару, інші умови вказуються у проформах до Контракту, що є невід`ємними частинами Контракту.

Розділом 4 «Терміни та умови поставки» даного контракту визначено:

- п. 4.1. Продавець зобов`язаний підготувати наступний комплект супровідних документів для кожного контейнера з товаром, що поставляється: ВМД, пакувальний лист, сертифікат на походження товару (на вимогу), комерційний інвойс, ветеринарний сертифікат;

- п. 4.2. Вантажоодержувачем може бути третя сторона, зазначена в супровідних документах для кожної окремої поставки Товару.

- п. 4.3. Продавець зобов`язаний сповістити Покупця про дату прибуття Товару в місце призначення;

- п. 4.4. Покупець гарантує, що документів, перелічених в п. 4.1 досить для безперешкодного отримання Товару в порту по прибуттю судна, враховуючи походження Покупця, його довіреними особами процедуру митного оформлення Товару.

Умови виконання вказаного контракту, в частині документального супроводу та взаємодію з митним брокером ОСОБА_7 щодо митного оформлення товару ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", директором вказаного підприємства ОСОБА_6 доручено начальнику відділу закупівель ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» ОСОБА_3 , що згідно з пунктом 12 розділу 2 «Завдання та обов`язки» посадової інструкції начальника відділу закупівель від 28.09.2018, входить в його функціональні обов`язки.

Так, 05.09.2024 о 18 годині 02 хвилини ОСОБА_3 перебуваючи в офісному приміщенні ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, буд. 150, каб. 96, з метою реалізації заздалегідь виниклого злочинного умислу, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з відповідним кодом товарів згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД) , що відповідно до Додатку № 5 до Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 №1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках зовнішньо-економічного контракту № 0304-24 від 03.04.2024, звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, і надалі надіславши із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митному брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF-файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 19.08.2024 № 4432-11/2417-07, в якій вказано код товару згідно УКТ ЗЕД «частини тушок свійських курей заморожені, обвалені (заморожене куряче філе)», достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 19.08.2024 № 4432-11/2417-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", зазначений код товару УКТ ЗЕД «частини тушок свійських курей заморожені: грудинки та їх частини». При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та службових осіб ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому, 06.09.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, митний брокер ОСОБА_7 виконуючи свої зобов`язання по договору доручення № 123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК/10/АА № 24UA43U8 від 06.09.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе - 20 тонн, не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавалось. Упаковані в п/п пакетах по 10 кг. (+-3%). Всього 2 000 пакетів. Торговельна марка: РІВЕРСАЙД. Країна виробництва: UA, Виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП") вартістю 64 600 EUR (в еквіваленті 2 944 977,72 грн.), що згідно УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 до Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню. Разом з вказаною митною декларацією митний брокер ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), що підготовлені ОСОБА_3 , та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 19.08.2024 № 4432-11/2417-07, в якій містились неправдиві відомості щодо коду товару згідно УКТЗЕД «частини тушок свійських курей заморожені, обвалені (заморожене куряче філе)» відмінні від відомостей вказаних в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 19.08.2024 № 4432-11/2417-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в якій зазначено код товару згідно УКТ ЗЕД «частини тушок свійських курей заморожені: грудинки та їх частини».

Митна декларація ЕК/10/АА № 24UA43U8 від 06.09.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 06.09.2024 оформлена.

Товар, відповідно до митної декларації ЕК/10/АА № 24UA43U8 від 06.09.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", переміщено через митний кордон України на транспортному засобі д.н.з. НОМЕР_2 , ВС3100XG 07.09.2024 о 09 годині 56 хвилин у пункті пропуску «Дякове - Халмеу», відділи митного оформлення № 1-4 митного поста «Дякове» Закарпатської митниці, за адресою: Закарпатська обл, с. Неветленфолу, вул. Фогодо, 106.

Діючи у такий спосіб, ОСОБА_3 виконав усі дії, які вважав необхідними для доведення злочину до кінця, а саме завершення митного оформлення та переміщення через митний кордон України товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" за митною декларацією ЕК/10/АА № 24UA43U8 від 06.09.2024 з приховуванням від митного контролю, в результаті чого злочин було доведено до кінця.

У подальшому, під час здійснення господарської діяльності, підприємством ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» () з одного боку та компанією Artyom es Tarsa Kft. (Nuiregyhaza, Bocsai utca 5, fsz.3, Hungary) з другого боку укладено контракт № 1408-24 від 14.08.2024, згідно якого ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» виступає продавцем, а компанія Artyom es Tarsa Kft. виступає покупцем.

Розділом 1 «Предмет Контракту» даного контракту визначено:

- п. 1.1. Предметом цього контракту є поставка продукції Продавцем (далі по тексту - Товар) на умовах, визначених цим Контрактом.

- п. 1.2. Опис товару та його кількість зазначаються в рахунках та специфікаціях до Контракту.

- п. 1.3. Валюта Контракту - Євро.

Розділом 2 «Умови поставки» даного контракту визначено: п. 2.1. Поставка Товару здійснюється відповідно з Міжнародними правилами інтерпретації комерційних термінів «ІНКОТЕРМС» в редакції 2010 року. Терміни «ІНКОТЕРМС», строки поставки та умови кожної партії Товару, а також ціна, кількість та асортимент Товару, інші умови вказуються у проформах до Контракту, що є невід`ємними частинами Контракту.

Розділом 4 «Терміни та умови поставки» даного контракту визначено:

- п. 4.1. Продавець зобов`язаний підготувати наступний комплект супровідних документів для кожного контейнера з товаром, що поставляється: ВМД, пакувальний лист, сертифікат на походження товару (на вимогу), комерційний інвойс, ветеринарний сертифікат;

- п. 4.2. Вантажоодержувачем може бути третя сторона, зазначена в супровідних документах для кожної окремої поставки Товару.

- п. 4.3. Продавець зобов`язаний сповістити Покупця про дату прибуття Товару в місце призначення;

- п. 4.4. Покупець гарантує, що документів, перелічених в п. 4.1 досить для безперешкодного отримання Товару в порту по прибуттю судна, враховуючи походження Покупця, його довіреними особами процедуру митного оформлення Товару.

Умови виконання вказаного контракту, в частині документального супроводу та взаємодію з митним брокером ОСОБА_7 щодо митного оформлення товару ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", директором вказаного підприємства ОСОБА_6 доручено ОСОБА_3 , що згідно з пунктом 12 розділу 2 «Завдання та обов`язки» посадової інструкції начальника відділу закупівель від 28.09.2018, входить в його функціональні обов`язки.

ОСОБА_3 продовжуючи злочинний умисел, перебуваючи за адресою проживання: АДРЕСА_1 , усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з необхідними даними для виконання умов зовнішньо -економічного контракту № 1408 - 24 від 14.08.2024, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках даного контракту, 11.10.2024 о 00 годин 55 хвилин звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, надалі надіславши із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митному брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF-файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, що містить неправдиві відомості в графах: № 4 Покупець: Artyom es Tarsa Kft.(Nuiregyhaza, Bocsai utca 5, fsz. 3, Hungary; № 7 Кількість 100000,00 кг; № 8 Вартість 385 296 дол. США; № 9 Вартість у валюті контракту: 349000,00; № 11 Країна призначення: Нідерланди; № 12 Країна покупця: Угорщина; № 14 Базисні умови поставки: FCA Київ. Достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432 -11/2773-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в графах зазначені відмінні дані, а саме: № 4 Покупець: Hamerak S.R.O. (nam. Miru 158, 37701 Jindrichuv Hradec, Czech Republic); № 7 Кількість 60 000,00 кг, 40 000,00 кг; № 8 Вартість: 238,500; 114,900; № 9 Вартість у валюті контракту: 216 000,00; 104 000,00; № 11 Країна призначення: Чехія; № 12 Країна покупця: Чехія; № 14 Базисні умови поставки: CIP Prague, Czech Republic. При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та службових осіб ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому, 11.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, митний брокер ОСОБА_7 виконуючи свої зобов`язання по договору доручення № 123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК10АА №24 UA54U8 від 11.10.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе мале - 20 000 кг; заморожене куряче філе - 150 кг, дата виробництва: 02.10.2024, 09.10.2024, термін зберігання: 01.10.2025, 08.10.2025, не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в п/п мішках по 15кг (+-3%) та в картоні коробки по 10 кг (+-3%). Всього 1 333 мішки та 15 коробок. Торговельна марка: РІВЕРСАЙД. Країна виробництва: UA, Виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП") вартістю 70 287,50 EUR (в еквіваленті 3 166 290,21 грн.), що згідно з УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню. Разом з вказаною митною декларацією, митний брокер ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), що підготовлені ОСОБА_3 , та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, в якій містились неправдиві відомості щодо покупця, кількості товару (кг.), вартості товару, країни призначення, країни покупця, базисних умов поставки.

Митну декларацію ЕК10АА № 24UA54U8 від 11.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 11.10.2024 оформлено.

Товар, відповідно до митної декларації ЕК10АА № 24UA54U8 від 11.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", переміщено через митний кордон України на транспортному засобі д.н.з. НОМЕР_3 , НОМЕР_4 13.10.2024 о 01 годині 29 хвилин у пункті пропуску «Дякове - Халмеу», відділи митного оформлення № 1-4 митного поста «Дякове» Закарпатської митниці, за адресою: Закарпатська обл., с. Неветленфолу, вул. Фогодо, 106.

Діючи у такий спосіб, ОСОБА_3 виконав усі дії, які вважав необхідними для доведення злочину до кінця, а саме завершення митного оформлення та переміщення через митний кордон України товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" за митною декларацією ЕК10АА № 24UA54U8 від 11.10.2024 з приховуванням від митного контролю, в результаті чого злочин було доведено до кінця.

Крім того, 15.10.2024 о 17 годині 12 хвилин ОСОБА_3 продовжуючи злочинний умисел, перебуваючи в офісному приміщенні ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, буд. 150, каб. 96, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з необхідними даними для виконання умов зовнішньо-економічного контракту № 1408-24 від 14.08.2024, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках даного контракту, звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, надіславши з робочого комп`ютера із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митному брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF-файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, що містить неправдиві відомості в графах: № 4 Покупець: Artyom es Tarsa Kft. (Nuiregyhaza, Bocsai utca 5, fsz.3, Hungary; №7 Кількість 100000,00 кг; № 8 Вартість 385 296 дол. США; № 9 Вартість у валюті контракту: 349000,00; № 11 Країна призначення: Нідерланди; № 12 Країна покупця: Угорщина; № 14 Базисні умови поставки: FCA Київ. Достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в графах зазначені відмінні дані, а саме: № 4 Покупець: Hamerak S.R.O. (nam. Miru 158, 37701 Jindrichuv Hradec, Czech Republic); № 7 Кількість 60 000,00 кг, 40 000,00 кг; № 8 Вартість: 238,500; 114,900; № 9 Вартість у валюті контракту: 216000,00; 104000,00; № 11 Країна призначення: Чехія; № 12 Країна покупця: Чехія; № 14 Базисні умови поставки: CIP Prague, Czech Republic. При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та службових осіб ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому, 16.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_7 виконуючи свої зобов`язання по договору доручення № 123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК10АА № 24UA01U5 від 16.10.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе мале - 20000 кг; заморожене куряче філе - 250 кг, дата виробництва: 02.10.2024 та 09.10.2024, термін зберігання: 01.10.2025 та 08.10.2025, не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в п/п мішках по 15 кг (+-3%) та в картонні коробки по 10 кг (+-3%). Всього 1 333 мішків та 25 коробок, торговельна марка: РІВЕРСАЙД, країна виробництва: UA, виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП") вартістю 70 612,50 EUR (в еквіваленті 3 172 139,46 грн.), що згідно з УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню.

Разом з вказаною митною декларацією митний брокер ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), які підготовлені ОСОБА_3 , та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, в якій містились неправдиві відомості щодо покупця, кількості товару (кг.), вартості товару, країни призначення, країни покупця, базисних умов поставки.

Митна декларація ЕК10АА № 24UA01U5 від 16.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 16.10.2024 оформлена.

Товар, відповідно до митної декларації ЕК10АА № 24UA01U5 від 16.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", переміщено через митний кордон України на транспортному засобі д.н.з. НОМЕР_5 , НОМЕР_6 21.10.2024 о 18 годині 26 хвилин у пункті пропуску «Дякове - Халмеу», відділи митного оформлення № 1-4 митного поста «Дякове» Закарпатської митниці, за адресою: Закарпатська обл., с. Неветленфолу, вул. Фогодо, 106.

Діючи у такий спосіб, ОСОБА_3 виконав усі дії, які вважав за необхідними для доведення злочину до кінця, а саме завершення митного оформлення та переміщення через митний кордон України товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" за митною декларацією ЕК10АА № 24UA01U5 від 16.10.2024 з приховуванням від митного контролю, в результаті чого злочин було доведено до кінця.

Під час здійснення господарської діяльності, підприємством ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» () з одного боку та компанією Inseza Agro L.L.C.-FZ (The Meydan Hotel, Grandstand, 6th floor, Meydan Road, Nad Al Sheba Dubai, UAE) з другого боку укладено контракт № 1909-24 від 19.09.2024, згідно якого ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» виступає продавцем, а компанія Inseza Agro L.L.C.-FZ виступає покупцем.

Розділом 1 «Предмет Контракту» даного контракту визначено:

- п. 1.1. Предметом цього контракту є поставка продукції Продавцем (далі по тексту - Товар) на умовах, визначених цим Контрактом.

- п. 1.2. Опис товару та його кількість зазначаються в рахунках та специфікаціях до Контракту.

- п. 1.3. Валюта Контракту - Євро.

Розділом 2 «Умови поставки» даного контракту визначено: п. 2.1. Поставка Товару здійснюється відповідно з Міжнародними правилами інтерпретації комерційних термінів «ІНКОТЕРМС» в редакції 2010 року. Терміни «ІНКОТЕРМС», строки поставки та умови кожної партії Товару, а також ціна, кількість та асортимент Товару, інші умови вказуються у проформах до Контракту, що є невід`ємними частинами Контракту.

Розділом 4 «Терміни та умови поставки» даного контракту визначено:

- п. 4.1. Продавець зобов`язаний підготувати наступний комплект супровідних документів для кожного контейнера з товаром, що поставляється: ВМД, пакувальний лист, сертифікат на походження товару (на вимогу), комерційний інвойс, ветеринарний сертифікат;

- п. 4.2. Вантажоодержувачем може бути третя сторона, зазначена в супровідних документах для кожної окремої поставки Товару.

- п. 4.3. Продавець зобов`язаний сповістити Покупця про дату прибуття Товару в місце призначення;

- п. 4.4. Покупець гарантує, що документів, перелічених в п. 4.1 досить для безперешкодного отримання Товару в порту по прибуттю судна, враховуючи походження Покупця, його довіреними особами процедуру митного оформлення Товару.

Умови виконання вказаного контракту, в частині документального супроводу та взаємодію з митним брокером ОСОБА_7 щодо митного оформлення товару ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", директором вказаного підприємства ОСОБА_6 доручено ОСОБА_3 , що згідно з пунктом 12 розділу 2 «Завдання та обов`язки» посадової інструкції начальника відділу закупівель від 28.09.2018, входить в його функціональні обов`язки.

Продовжуючи злочинний умисел ОСОБА_3 , 17.10.2024 о 18 годині 09 хвилин, перебуваючи в офісному приміщення ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, буд. 150, каб. 96, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з необхідними даними для виконання умов зовнішньо-економічного контракту № 1909-24 від 19.09.2024, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках даного контракту, звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, надіславши із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митному брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF - файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 25.09.2024 № 4432-11/2804-07, що містить неправдиві відомості в графах: № 4 Покупець Inseza Agro L.L.C.-FZ (The Meydan Hotel, Grandstand, 6th floor, Meydan Road, Nad Al Sheba Dubai, UAE);№ 11 Країна призначення Нідерланди; № 12 Країна покупця ОАЕ; №19 Підстави для запиту ліцензії: Постанова КМУ від 27.12.2023 № 1402, контракт № 0909-24 від 09.09.2024, додаток №1(специфікація) від 09.09.2024, проформа-інвойс № 1 від 09.09.2024. Достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 25.09.2024 № 4432-11/2804-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в графах зазначені відмінні дані, а саме: № 4 Покупець: Globex International, Inc. (570 Lexington Avenue, Floor 15, New York, NY 10022, USA); № 11 Країна призначення Словаччина; № 12 Країна покупця США; №19 Підстави для запиту ліцензії: Постанова КМУ від 27.12.2023 № 1402, контракт № 0304-24 від 03.04.2024, додаток № 3(специфікація) від 01.08.2024, проформа-інвойс № 3 від 09.09.2024. При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та директора ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" ОСОБА_6 , діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому, 18.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, митний брокер ОСОБА_7 , виконуючи свої зобов`язання по договору доручення № 123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК10АА № 24UA57U2 від 18.10.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе без внутрішнього філе - 2 000 кг; заморожене куряче філе мале - 3 996 кг; заморожене куряче філе мале - 300 кг; заморожене куряче філе з внутрішнім філе - 12 696 кг; заморожене куряче філе з внутрішнім філе - 1 000 кг. Дата виробництва: 02.10.2024, 03.10.2024-05.10.2024, термін зберігання: 01.10.2025, 03.10.2024 та 04.10.2025. Не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в картоні коробки по 12 кг (+-3%) та в картоні коробки по 10 кг (+-3%). Всього 1 721 картонних коробок. Торговельна марка: РІВЕРСАЙД. Країна виробництва: UA. Виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП") вартістю 71 226,84 EUR (в еквіваленті 3 190 513,70 грн.), що згідно з УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 до Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 №1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню. Разом з вказаною митною декларацією митний брокер ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), що підготовлені ОСОБА_3 , та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 25.09.2024 № 4432-11/2804-07, в якій містились неправдиві відомості щодо покупця, країни призначення, країни покупця, підстав для запиту ліцензії.

Митна декларація ЕК10АА № 24UA57U2 від 18.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 18.10.2024 оформлена.

Товар, відповідно до митної декларації ЕК10АА № 24UA57U2 від 18.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", переміщено через митний кордон України на транспортному засобі д.н.з. НОМЕР_7 , BC5082XF 24.10.2024 о 05 годині 29 хвилин у пункті пропуску «Дякове - Халмеу», відділи митного оформлення № 1-4 митного поста «Дякове» Закарпатської митниці, за адресою: Закарпатська обл., с. Неветленфолу, вул. Фогодо, 106.

Діючи у такий спосіб, ОСОБА_3 виконав усі дії, які вважав необхідними для доведення злочину до кінця, а саме завершення митного оформлення та переміщення через митний кордон України товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" за митною декларацією ЕК10АА № 24UA57U2 від 18.10.2024 з приховуванням від митного контролю, в результаті чого злочин було доведено до кінця.

У подальшому, в ході досудового розслідування встановлено, що під час здійснення господарської діяльності, підприємством ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» () з одного боку та компанією JOSI LOGISTIC SRL (Bucharest, №36 Fantanica Street, district 2) з другого боку укладено контракт № 3009-24 від 30.09.2024, згідно якого ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» виступає продавцем, а компанія JOSI LOGISTIC SRL виступає покупцем.

Розділом 1 «Предмет Контракту» даного контракту визначено:

- п. 1.1. Предметом цього контракту є поставка продукції Продавцем (далі по тексту - Товар) на умовах, визначених цим Контрактом.

- п. 1.2. Опис товару та його кількість зазначаються в рахунках та специфікаціях до Контракту.

- п. 1.3. Валюта Контракту - Євро.

Розділом 2 «Умови поставки» даного контракту визначено: п. 2.1. Поставка Товару здійснюється відповідно з Міжнародними правилами інтерпретації комерційних термінів «ІНКОТЕРМС» в редакції 2010 року. Терміни «ІНКОТЕРМС», строки поставки та умови кожної партії Товару, а також ціна, кількість та асортимент Товару, інші умови вказуються у проформах до Контракту, що є невід`ємними частинами Контракту.

Розділом 4 «Терміни та умови поставки» даного контракту визначено:

- п. 4.1. Продавець зобов`язаний підготувати наступний комплект супровідних документів для кожного контейнера з товаром, що поставляється: ВМД, пакувальний лист, сертифікат на походження товару (на вимогу), комерційний інвойс, ветеринарний сертифікат;

- п. 4.2. Вантажоодержувачем може бути третя сторона, зазначена в супровідних документах для кожної окремої поставки Товару.

- п. 4.3. Продавець зобов`язаний сповістити Покупця про дату прибуття Товару в місце призначення;

- п. 4.4. Покупець гарантує, що документів, перелічених в п. 4.1 досить для безперешкодного отримання Товару в порту по прибуттю судна, враховуючи походження Покупця, його довіреними особами процедуру митного оформлення Товару.

Умови виконання вказаного контракту, в частині документального супроводу та взаємодію з митним брокером ОСОБА_7 щодо митного оформлення товару ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", директором вказаного підприємства ОСОБА_6 доручено ОСОБА_3 , що згідно з пунктом 12 розділу 2 «Завдання та обов`язки» посадової інструкції начальника відділу закупівель від 28.09.2018, входить в його функціональні обов`язки.

Продовжуючи злочинний умисел ОСОБА_3 , 23.10.2024 о 18 годині 15 хвилин, перебуваючи в офісному приміщення ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, буд. 150, каб. 96, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з необхідними даними для виконання умов зовнішньо-економічного контракту № 3009-24 від 30.09.2024, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках вказаного контракту, звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, надалі надіславши із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митному брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF-файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2779-07, що містить неправдиві відомості в графах: № 4 Покупець: JOSI LOGISTIC SRL (Bucharest, № 36 Fantanica Street, district 2); № 5,7,8,9,10: Заморожене куряче філе ніжки кількість 6000 кг, вартість 17560 дол. США, вартість у валюті контракту 15900 дол. США; Заморожене куряче філе кількість 12000 кг, вартість 50360 дол. США, вартість у валюті контракту 45600 дол. США; Передня частина тушки кількість 2500 кг, вартість 6903 дол. США, вартість у валюті контракту 6250 дол. США; № 11 Країна призначення Румунія; № 12 Країна покупця Румунія; № 19 Підстави для запиту ліцензії: Постанова КМУ від 27.12.2023 № 1402, контракт № 0309-24 від 03.09.2024, додаток № 1 від 03.09.2024, проформа-інвойс № 1 від 03.09.2024, лист Мінагрополітики про погодження оформлення ліцензії на експорт с/г продукції від 12.09.2024 № 21-1650-05/24066. Достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2779-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в графах зазначені відмінні дані, а саме: № 4 Покупець UNGroup s.r.o. (Parikova 910/11a, 19000 Praha, Czech Republic); № 11 Країна призначення: Словаччина; № 12 Країна покупця Чехія; № 19 Підстави запиту ліцензії для: Постанова КМУ від 27.12.2023 № 1402, контракт № 2407-24 від 24.07.2024, додатки № 1 від 24.07.2024, № 2 від 23.08.2024, № 3 від 26.08.2024, № 4 від 28.08.2024, № 5 від 09.09.2024, проформа-інвойс № 1 від 24.07.2024, проформа-інвойс № 2 від 23.08.2024, проформа-інвойс № 3 від 26.08.2024, проформа-інвойс № 4 від 28.08.2024, проформа-інвойс № 5 від 09.09.2024, лист Мінагрополітики про погодження оформлення ліцензії на експорт с/г продукції від 12.09.2024 № 21-1650-05/24066; Товар: Заморожене куряче м`ясо ніжки кількість 60 000 кг, вартість 165600 дол. США, вартість у валюті контракту 150 000 дол. США; Заморожене куряче філе кількість 100 000 кг., вартість 375 500 дол. США, вартість у валюті контракту 340 000 дол. США. При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та службових осіб ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому 29.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, митний брокер ОСОБА_7 виконуючи свої зобов`язання по договору доручення № 123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК10АА № 24UA78U8 від 29.10.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (Товар 1 Частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе - 7 890 кг; заморожене куряче філе - 3 996 кг; заморожене куряче м`ясо ніжки зі шкірою - 6 000 кг. Не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в картоні коробки по 12 кг (+-3%) та в картоні коробки по 15 кг (+-3%). Всього 1359 картон. коробок. Товар 2 Грудинки та їх частини тушок свійських курей заморожені, необвалені: передня частина тушки - 2 499 кг. Не солоне, без харчових добавок приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в п/п мішках по 17 кг (+-3%). Всього 147 мішків. Торговельна марка: РІВЕРСАЙД. Країна виробництва: UA. Виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП) вартістю 67 014,30 EUR (в еквіваленті 2 716 124,04 грн.), що згідно з УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню. Разом з вказаною митною декларацією митний брокер ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), що підготовлені ОСОБА_3 , та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2779-07, в якій містились неправдиві відомості щодо покупця, країни призначення, країни покупця, кількості товару (кг), вартості товару, підстав для запиту ліцензії.

Митна декларація ЕК10АА №24UA78U8 від 29.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 29.10.2024 оформлена.

Товар, відповідно до митної декларації ЕК10АА №24UA78U8 від 29.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", переміщено через митний кордон України на транспортному засобі д.н.з. НОМЕР_8 , ВО4804XF 01.11.2024 о 14 годині 27 хвилин у пункті пропуску «Дякове - Халмеу», відділи митного оформлення № 1-4 митного поста «Дякове» Закарпатської митниці, за адресою: Закарпатська обл., с. Неветленфолу, вул. Фогодо, 106.

Діючи у такий спосіб, ОСОБА_3 виконав усі дії, які вважав необхідними для доведення злочину до кінця, а саме завершення митного оформлення та переміщення через митний кордон України товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" за митною декларацією ЕК10АА № 24UA78U8 від 29.10.2024 з приховуванням від митного контролю, в результаті чого злочин було доведено до кінця.

Загальна вартість товарів (частина тушок свійських курей заморожені, обвалені), які переміщено через митний кордон України за митними деклараціями ЕК10АА № 24UA43U8 від 06.09.2024, ЕК10АА № 24UA54U8 від 11.10.2024, ЕК10АА № 24UA01U5 від 16.10.2024, ЕК10АА № 24UA57U2 від 18.10.2024, ЕК10АА № 24UA78U8 від 29.10.2024 з приховуванням від митного контролю становить 15 469 312 гривень 76 копійок.

Такі дії ОСОБА_3 органом досудового розслідування кваліфіковано за ч. 2 ст. 201-3 КК України, як контрабанда, тобто переміщенні через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів, вчинено службовою особою з використанням службового становища у великому розмірі.

Крім того, 05.09.2024 о 18 годині 02 хвилини ОСОБА_3 перебуваючи в офісному приміщенні ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, буд. 150, каб. 96, з метою реалізації заздалегідь виниклого злочинного умислу, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з відповідним кодом товарів згідно Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД) , що відповідно до Додатку № 5 до Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 №1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках зовнішньо-економічного контракту № 0304-24 від 03.04.2024, звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, надіславши із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митномук брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF-файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 19.08.2024 № 4432-11/2417-07, в якій вказано код товару згідно УКТ ЗЕД «частини тушок свійських курей заморожені, обвалені (заморожене куряче філе)», достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 19.08.2024 № 4432-11/2417-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", зазначений код товару УКТ ЗЕД «частини тушок свійських курей заморожені: грудинки та їх частини». При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та службових осіб ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому, 06.09.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_7 виконуючи свої зобов`язання по договору доручення № 123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК/10/АА № 24UA43U8 від 06.09.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе - 20 тонн, не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгрідієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавалось. Упаковані в п/п пакетах по 10 кг. (+-3%). Всього 2 000 пакетів. Торговельна марка: РІВЕРСАЙД. Країна виробництва: UA, Виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП") вартістю 64 600 EUR (в еквіваленті 2 944 977,72 грн.), що згідно УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 до Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню. Разом з вказаною митною декларацією ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), що підготовлені ОСОБА_3 , та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 19.08.2024 № 4432-11/2417-07, в якій містились неправдиві відомості щодо коду товару згідно УКТЗЕД «частини тушок свійських курей заморожені, обвалені (заморожене куряче філе)» відмінні від відомостей вказаних в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 19.08.2024 № 4432-11/2417-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в якій зазначено код товару згідно УКТ ЗЕД «частини тушок свійських курей заморожені: грудинки та їх частини».

Митна декларацію ЕК/10/АА № 24UA43U8 від 06.09.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 06.09.2024 оформлено.

Таким чином, ОСОБА_3 використав завідомо підроблений офіційний документ, що містить зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує певний факт, який здатний спричиняти певні правові наслідки чи може бути використаний як документ-доказ у правозастосовній діяльності, а саме, завідомо підроблену ліцензію на експорт товарів від 19.08.2024 № 4432-11/2417-07 на ім`я ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" з недостовірними даними щодо коду товару згідно УКТЗЕД, шляхом подання зазначеного офіційного документа до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 з метою переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів.

ОСОБА_3 продовжуючи злочинний умисел, 11.10.2024 о 00 годин 55 хвилин, перебуваючи за адресою проживання: АДРЕСА_1 , усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з необхідними даними для виконання умов зовнішньо -економічного контракту № 1408-24 від 14.08.2024, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках даного контракту, звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, надіславши із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митному брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF-файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, що містить неправдиві відомості в графах: № 4 Покупець: Artyom es Tarsa Kft.(Nuiregyhaza, Bocsai utca 5, fsz. 3, Hungary; № 7 Кількість 100000,00 кг; № 8 Вартість 385 296 дол. США; № 9 Вартість у валюті контракту: 349000,00; № 11 Країна призначення: Нідерланди; № 12 Країна покупця: Угорщина; № 14 Базисні умови поставки: FCA Київ. Достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432 -11/2773-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в графах зазначені відмінні дані, а саме: № 4 Покупець: Hamerak S.R.O. (nam. Miru 158, 37701 Jindrichuv Hradec, Czech Republic); № 7 Кількість 60 000,00 кг, 40 000,00 кг; № 8 Вартість: 238,500; 114,900; № 9 Вартість у валюті контракту: 216 000,00; 104 000,00; № 11 Країна призначення: Чехія; № 12 Країна покупця: Чехія; № 14 Базисні умови поставки: CIP Prague, Czech Republic. При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та службових осіб ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому 11.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, митний брокер ОСОБА_7 виконуючи свої зобов`язання по договору доручення № 123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК10АА № 24UA54U8 від 11.10.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе мале - 20 000 кг; заморожене куряче філе - 150 кг, дата виробництва: 02.10.2024 та 09.10.2024, термін зберігання: 01.10.2025 та 08.10.2025, не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в п/п мішках по 15кг (+-3%) та в картоні коробки по 10 кг (+-3%). Всього 1 333 мішки та 15 коробок. Торговельна марка: РІВЕРСАЙД. Країна виробництва: UA, Виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП") вартістю 70 287,50 EUR (в еквіваленті 3 166 290,21 грн.), що згідно з УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню. Разом з вказаною митною декларацією, митний брокер ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), що підготовлені ОСОБА_3 , та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, в якій містились неправдиві відомості щодо покупця, кількості товару (кг.), вартості товару, країни призначення, країни покупця, базисних умов поставки.

Митна декларацію ЕК10АА № 24UA54U8 від 11.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 11.10.2024 оформлена.

Таким чином, ОСОБА_3 використав завідомо підроблений офіційний документ, що містить зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує певний факт, який здатний спричиняти певні правові наслідки чи може бути використаний як документ-доказ у правозастосовній діяльності, а саме, завідомо підроблену ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07 на ім`я ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" з недостовірними даними (щодо покупця, кількості товару (кг.), вартості товару, країни призначення, країни покупця, базисних умов поставки), шляхом подання зазначеного офіційного документа до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 з метою переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів.

ОСОБА_3 продовжуючи злочинний умисел, 15.10.2024 о 17 годині 12 хвилин перебуваючи в офісному приміщенні ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, буд. 150, каб. 96, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з необхідними даними для виконання умов зовнішньо-економічного контракту № 1408-24 від 14.08.2024, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках даного контракту, звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, надіславши з робочого комп`ютера із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митному брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF-файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, що містить неправдиві відомості в графах: № 4 Покупець: Artyom es Tarsa Kft. (Nuiregyhaza, Bocsai utca 5, fsz.3, Hungary; №7 Кількість 100000,00 кг; № 8 Вартість 385 296 дол. США; № 9 Вартість у валюті контракту: 349000,00; № 11 Країна призначення: Нідерланди; № 12 Країна покупця: Угорщина; № 14 Базисні умови поставки: FCA Київ. Достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в графах зазначені відмінні дані, а саме: № 4 Покупець: Hamerak S.R.O. (nam. Miru 158, 37701 Jindrichuv Hradec, Czech Republic); № 7 Кількість 60 000,00 кг, 40 000,00 кг; № 8 Вартість: 238,500; 114,900; № 9 Вартість у валюті контракту: 216000,00; 104000,00; № 11 Країна призначення: Чехія; № 12 Країна покупця: Чехія; № 14 Базисні умови поставки: CIP Prague, Czech Republic. При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та службових осіб ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому, 16.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, митний брокер ОСОБА_7 виконуючи свої зобов`язання по договору доручення №123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК10АА № 24UA01U5 від 16.10.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе мале - 20000 кг; заморожене куряче філе - 250 кг, дата виробництва: 02,09.10.2024, термін зберігання: 01,08.10.2025, не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгрідієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в п/п мішках по 15 кг (+-3%) та в картонні коробки по 10 кг (+-3%). Всього 1 333 мішків та 25 коробок, торговельна марка: РІВЕРСАЙД, країна виробництва: UA, виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП") вартістю 70 612,50 EUR (в еквіваленті 3 172 139,46 грн.), що згідно з УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню. Разом з вказаною митною декларацією митний брокер ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), що підготовлені ОСОБА_3 та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07, в якій містились неправдиві відомості щодо покупця, кількості товару (кг.), вартості товару, країни призначення, країни покупця, базисних умов поставки.

Митна декларація ЕК10АА № 24UA01U5 від 16.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 16.10.2024 оформлена.

Таким чином, ОСОБА_3 використав завідомо підроблений офіційний документ, що містить зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує певний факт, який здатний спричиняти певні правові наслідки чи може бути використаний як документ-доказ у правозастосовній діяльності, а саме, завідомо підроблену ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2773-07 на ім`я ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" з недостовірними даними (щодо покупця, кількості товару (кг.), вартості товару, країни призначення, країни покупця, базисних умов поставки), шляхом подання зазначеного офіційного документа до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 з метою переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів.

ОСОБА_3 продовжуючи злочинний умисел 17.10.2024 о 18 годині 09 хвилин, перебуваючи в офісному приміщення ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, буд. 150, каб. 96, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з необхідними даними для виконання умов зовнішньо-економічного контракту № 1909-24 від 19.09.2024, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках даного контракту, звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, надіславши із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митному брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF - файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 25.09.2024 № 4432-11/2804-07, що містить неправдиві відомості в графах: № 4 Покупець Inseza Agro L.L.C.-FZ (The Meydan Hotel, Grandstand, 6th floor, Meydan Road, Nad Al Sheba Dubai, UAE);№ 11 Країна призначення Нідерланди; № 12 Країна покупця ОАЕ; №19 Підстави для запиту ліцензії: Постанова КМУ від 27.12.2023 № 1402, контракт № 0909-24 від 09.09.2024, додаток №1(специфікація) від 09.09.2024, проформа-інвойс № 1 від 09.09.2024. Достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 25.09.2024 № 4432-11/2804-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в графах зазначені відмінні дані, а саме: № 4 Покупець: Globex International, Inc. (570 Lexington Avenue, Floor 15, New York, NY 10022, USA); № 11 Країна призначення Словаччина; № 12 Країна покупця США; №19 Підстави для запиту ліцензії: Постанова КМУ від 27.12.2023 № 1402, контракт № 0304-24 від 03.04.2024, додаток № 3(специфікація) від 01.08.2024, проформа-інвойс № 3 від 09.09.2024. При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та службових осіб ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому 18.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, митний брокер ОСОБА_7 , виконуючи свої зобов`язання по договору доручення № 123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК10АА № 24UA57U2 від 18.10.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе без внутрішнього філе - 2 000 кг; заморожене куряче філе мале - 3 996 кг; заморожене куряче філе мале - 300 кг; заморожене куряче філе з внутрішнім філе - 12 696 кг; заморожене куряче філе з внутрішнім філе - 1 000 кг. Дата виробництва: 02,04,05.10.2024, термін зберігання: 01,03,04.10.2025. Не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в картоні коробки по 12 кг (+-3%) та в картоні коробки по 10 кг (+-3%). Всього 1 721 картонних коробок. Торговельна марка: РІВЕРСАЙД. Країна виробництва: UA. Виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП") вартістю 71 226,84 EUR (в еквіваленті 3 190 513,70 грн.), що згідно з УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 до Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 №1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню. Разом з вказаною митною декларацією ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), що підготовлені ОСОБА_3 , та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 25.09.2024 № 4432-11/2804-07, в якій містились неправдиві відомості щодо покупця, країни призначення, країни покупця, підстав для запиту ліцензії.

Митна декларація ЕК10АА № 24UA57U2 від 18.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 18.10.2024 оформлена.

Таким чином, ОСОБА_3 використав завідомо підроблений, офіційний документ, що містить зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує певний факт, який здатний спричиняти певні правові наслідки чи може бути використаний як документ-доказ у правозастосовній діяльності, а саме, завідомо підроблену ліцензію на експорт товарів від 25.09.2024 № 4432-11/2804-07 на ім`я ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" з недостовірними даними (щодо покупця, країни призначення, країни покупця, підстав для запиту ліцензії), шляхом подання зазначеного офіційного документа до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 з метою переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів.

ОСОБА_3 продовжуючи злочинний умисел, 23.10.2024 о 18 годині 15 хвилин, перебуваючи в офісному приміщення ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, буд. 150, каб. 96, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, достовірно знаючи про відсутність дозвільного документу, а саме ліцензії на експорт товарів з необхідними даними для виконання умов зовнішньо-економічного контракту № 3009-24 від 30.09.2024, з метою переміщення товарів через митний кордон України в режимі експорту в рамках вказаного контракту, звернувся до митного брокера ОСОБА_7 щодо оформлення та подання митної декларації і супутніх до неї документів, надіславши із своєї електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_3 митному брокеру ОСОБА_7 на його електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_2 PDF-файл із завідомо підробленим офіційним документом, а саме ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2779-07, що містить неправдиві відомості в графах: № 4 Покупець: JOSI LOGISTIC SRL (Bucharest, № 36 Fantanica Street, district 2); № 5,7,8,9,10: Заморожене куряче філе ніжки кількість 6000 кг, вартість 17560 дол. США, вартість у валюті контракту 15900 дол. США; Заморожене куряче філе кількість 12000 кг, вартість 50360 дол. США, вартість у валюті контракту 45600 дол. США; Передня частина тушки кількість 2500 кг, вартість 6903 дол. США, вартість у валюті контракту 6250 дол. США; № 11 Країна призначення Румунія; № 12 Країна покупця Румунія; № 19 Підстави для запиту ліцензії: Постанова КМУ від 27.12.2023 № 1402, контракт № 0309-24 від 03.09.2024, додаток № 1 від 03.09.2024, проформа-інвойс № 1 від 03.09.2024, лист Мінагрополітики про погодження оформлення ліцензії на експорт с/г продукції від 12.09.2024 № 21-1650-05/24066. Достовірно знаючи, що в оригінальній ліцензії на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2779-07, що видана Міністерством економіки України ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", в графах зазначені відмінні дані, а саме: № 4 Покупець UNGroup s.r.o. (Parikova 910/11a, 19000 Praha, Czech Republic); № 11 Країна призначення: Словаччина; № 12 Країна покупця Чехія; № 19 Підстави запиту ліцензії для: Постанова КМУ від 27.12.2023 № 1402, контракт № 2407-24 від 24.07.2024, додатки № 1 від 24.07.2024, № 2 від 23.08.2024, № 3 від 26.08.2024, № 4 від 28.08.2024, № 5 від 09.09.2024, проформа-інвойс № 1 від 24.07.2024, проформа-інвойс № 2 від 23.08.2024, проформа-інвойс № 3 від 26.08.2024, проформа-інвойс № 4 від 28.08.2024, проформа-інвойс № 5 від 09.09.2024, лист Мінагрополітики про погодження оформлення ліцензії на експорт с/г продукції від 12.09.2024 № 21-1650-05/24066; Товар: Заморожене куряче м`ясо ніжки кількість 60 000 кг, вартість 165600 дол. США, вартість у валюті контракту 150 000 дол. США; Заморожене куряче філе кількість 100 000 кг., вартість 375 500 дол. США, вартість у валюті контракту 340 000 дол. США. При цьому ОСОБА_3 умисно не повідомив про власні дії митного брокера ОСОБА_7 та службових осіб ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" діючи поза волею останніх, зловживаючи своїми повноваження та запевнив митного брокера ОСОБА_7 у дійсності та правдивості всіх наданих для оформлення документів.

У подальшому 29.10.2024, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, митний брокер ОСОБА_7 виконуючи свої зобов`язання по договору доручення № 123 від 21.08.2024 з декларування та митним оформленням товарів ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП", перебуваючи за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Ревне, вул. Квартальна, буд. 21, кв. 5, будучи необізнаним про злочинний умисел ОСОБА_3 , подав шляхом електронного декларування до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Столичний» Київської митниці за адресою: м. Київ, вул. Столичне шосе, 100 від імені підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" митну декларацію ЕК10АА № 24UA78U8 від 29.10.2024 щодо вивезення за межі митної території України в режимі експорту товару (Товар 1 Частини тушок свійських курей заморожені, обвалені: заморожене куряче філе - 7 890 кг; заморожене куряче філе - 3 996 кг; заморожене куряче м`ясо ніжки зі шкірою - 6 000 кг. Не солоне, без харчових добавок, приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в картоні коробки по 12 кг (+-3%) та в картоні коробки по 15 кг (+-3%). Всього 1359 картон. коробок. Товар 2 Грудинки та їх частини тушок свійських курей заморожені, необвалені: передня частина тушки - 2 499 кг. Не солоне, без харчових добавок приправ та інших інгредієнтів, тепловій та кулінарній обробці не піддавались. Упаковані в п/п мішках по 17 кг (+-3%). Всього 147 мішків. Торговельна марка: РІВЕРСАЙД. Країна виробництва: UA. Виробник: ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП) вартістю 67 014,30 EUR (в еквіваленті 2 716 124,04 грн.), що згідно з УКТ ЗЕД класифікується за кодом та відповідно до Додатку № 5 Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1402 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2024 рік» в 2024 році підлягає ліцензуванню. Разом з вказаною митною декларацією ОСОБА_7 подав пакет документів (пакувальні листи, рахунки-фактури (INVOICE), товарно-транспортні накладні (CMR), специфікації, контракти, тощо), що підготовлені ОСОБА_3 , та подав підроблену ліцензію на експорт товарів від 20.09.2024 № 4432-11/2779-07, в якій містились неправдиві відомості щодо покупця, країни призначення, країни покупця, кількості товару (кг), вартості товару, підстав для запиту ліцензії.

Митна декларація ЕК10АА № 24UA78U8 від 29.10.2024 підприємства ТОВ "РІВЕРСАЙД ГРУП" 29.10.2024оформлена.

Такі дії ОСОБА_3 органом досудового розслідування кваліфіковано за ч. 4 ст. 358 КК України, як використання завідомо підроблених документів.

30.05.2025 прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 укладено угоду про визнання винуватості.

Як видно зі змісту угоди, ОСОБА_3 у повному обсязі беззастережно визнає свою вину у вчиненні інкримінованого йому органом досудового розслідування кримінального правопорушення за обставин, викладених у повідомленні про підозру, інші учасники кримінального провадження також не оспорюють викладених вище фактичних обставин кримінального правопорушення, сторони не мають сумнівів щодо добровільності та істинності їх позицій. Сторони домовились, що ОСОБА_3 під час судового розгляду беззастережно визнає свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення в обсязі повідомленої підозри та обвинувального акту та викриває всі обставини вчинення ним кримінального правопорушення у кримінальному провадженні № 0000016 від 21.02.2025.

При узгоджені виду та розміру покарання сторонами враховано ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особу винного та наявність обставин, що пом`якшують покарання, що істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого, а саме: щире каяття, яке полягає у відвертому осуді підозрюваним своєї протиправної поведінки та готовність нести відповідальність за вчинене, активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення. Обставини, які обтяжують покарання у ході досудового розслідування не встановлено.

Сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_3 :

- за ч. 2 ст. 201-3 КК України - у виді штрафу розміром 50 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 850 000 грн, з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаною з переміщенням товарів, цінностей та інших предметів через державний кордон України на строк три роки та з конфіскацією майна.

- за ч. 4 ст. 358 КК України - у виді штрафу розміром 30 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 510 грн.

На підставі ст. 70 КК України визначити остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим - у виді штрафу розміром 50 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 850 000 грн, з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаною з переміщенням товарів, цінностей та інших предметів через державний кордон України на строк три роки та з конфіскацією майна.

У судовому засіданні ОСОБА_3 визнав себе винним і просив затвердити угоду про винуватість, яку уклав добровільно. Наслідки укладення, затвердження та невиконання угоди йому роз`яснені та зрозумілі.

Прокурор та захисник просили затвердити угоду на визначених умовах.

Заслухавши думки сторін, ознайомившись з обвинувальним актом та угодою, яка відповідає вимогам ч. 4 ст. 469, ст. 472 КПК України, впевнившись, що ОСОБА_3 правильно розуміє викладені в ч. 4 ст. 474 КПК України обставини, щодо його прав, наслідків укладення та затвердження угоди, характеру обвинувачення, виду та міри покарання, а також інших заходів, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди, які йому були детально роз`яснені судом, та переконавшись, що укладення даної угоди сторонами є добровільним, суд вважає за необхідне винести у даному провадженні вирок, яким затвердити угоду про визнання винуватості, визнати ОСОБА_3 винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 201-3, ч. 4 ст. 358 КК України та призначити узгоджене сторонами покарання, яке відповідає загальним засадам призначення покарання, передбаченим ст. 65 КК України.

Долю речових доказів слід вирішити відповідно до ст. 100 КПК України. Процесуальні витрати по справі розподілити згідно ст. 124 КПК України.

Керуючись ст.ст. 368, 469-475 КПК України, суд,-

ухвалив:

затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 30.05.2025 прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 укладено угоду про визнання винуватості.

ОСОБА_3 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 201-3, ч. 4 ст. 358 КК України, та призначити покарання:

- за ч. 2 ст. 201-3 КК України у виді штрафу у розмірі 50000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 850000 (вісімсот п`ятдесят тисяч) гривень з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаною з переміщенням товарів, цінностей та інших предметів через державний кордон України на строк 3 (три) роки з конфіскацією майна,

- за ч. 4 ст. 358 КК України у виді штрафу у розмірі 30 неоподатковуваних мінімумів, що становить 510 (п`ятсот десять) гривень.

На підставі ст. 70 КК України, шляхом поглинення більш суворого покарання менш суворим, визначити остаточне покарання у виді штрафу у розмірі 50000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 850000 (вісімсот п`ятдесят тисяч) гривень з позбавленням права обіймати посади або займатися діяльністю пов`язаною з переміщенням товарів, цінностей та інших предметів через державний кордон України на строк 3 (три) роки з конфіскацією майна.

Речові докази у кримінальному провадженні: документи, а саме ліцензії на експорт товарів № 4432-11/2417-07 від 19.08.2024. № 4432-11/2773-07 від 20.09.2024, № 4432-11/2779-07 від 20.09.2024, № 4432-11/2804-07 від 25.09.2024, що подані до Київської митниці разом з митними деклараціями ТОВ «РІВЕРСАЙД ГРУП» ЕК10АА № 24UA43U8 від 06.09.2024, ЕК10АА № 24UA54U8 від 11.10.2024, ЕК10АА № 24UA01U5 від 16.10.2024, ЕК10АА № 24UA57U2 від 18.10.2024, ЕК10АА № 24UA78U8 від 29.10.2024, ліцензії на експорт товарів № 4432-11/2417-07 від 19.08.2024, № 4432-11/2773-07 від 20.09.2024, № 4432-11/2779/07 від 20.092024, № 4432-11/2804/07 від 25.09.2024, що видані Міністерством економіки України підприємству ТОВ «РІВЕРСАЙДЮ ГРУП», що знаходяться в матеріалах кримінального провадження - залишити в матеріалах кримінального провадження.

Стягнути з ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_9 на користь ТОВ «БМВС-ЕКСПЕРТ» (р/р НОМЕР_10 в АТ КБ «ПРИВАТБАНК») витрати на проведення експертизи у кримінальному провадженні № 0000016 від 13.05.2025 в сумі 5000 (п`ять тисяч) гривень.

Копію вироку негайно після проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Вирок суду може бути оскаржений до Київського апеляційного суду через Голосіївський районний суд м. Києва протягом 30 діб з моменту проголошення, з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України.

Суддя ОСОБА_1