Провадження № 1-кс/344/4933/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 липня 2025 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого П`ятого слідчого відділу (з дислокацією у м. Івано-Франківську) Територіального управління Державного бюро розслідувань розташованого у м. Львові ОСОБА_3 , погодженого з прокурором у кримінальному провадженні заступником начальника відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в межах кримінального провадження №0000456 відомості про яке 20.06.2025 року, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що П`ятим слідчим відділом (з дислокацією в м. Івано-Франківську) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000456, відомості про яке 20.06.2025 року, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України.

Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені уповноваженою особою ТУ ДБР у м. Львові на підставі повідомлення про вчинення кримінального правопорушення від ОСОБА_5 , в якому відображено те, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 зловживаючи службовим становищем, умисно з метою одержання неправомірної вигоди для себе на користь ПП « ОСОБА_6 » без належних документів здійснили відшкодування коштів у сумі понад 2,6 млн. гривень, що спричинило тяжкі наслідки державі.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 повідомив, що з 2010 року являвся засновником та директором ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), основний вид діяльності підприємства - заготівля та продаж м`яса та м`ясопродуктів .

02 березня 2020 співробітниками слідчого управління ГУ ДФС у Івано-Франківській області у виробничих та офісних приміщеннях ПП « ОСОБА_7 » проведено обшук на підставі ухвали суді в кримінальному провадженні № 0000021 за ч.1 ст.212 КК України.

Після проведення обшуку, працівники податкової міліції ІНФОРМАЦІЯ_2 запропонували йому закрити згадане кримінальне провадження, але для цього необхідно було виконати певні умови.

Він добровільно мав подати уточнену декларацію з ПДВ ПП « ОСОБА_7 » та сплатити певну суму коштів до бюджету, яку вони скажуть і в подальшому кримінальне провадження буде закрито судом.

Погодившись із цим, працівник податкової міліції ОСОБА_8 повідомив, що він повинен подати уточнену декларацію з ПДВ за листопада 2019 року де повинен зменшити суму податкового кредиту по операціях з конкретними підприємств, які він скаже та відобразити до сплати ПДВ в сумі 2 964 216 грн. і відповідно оформити платіжне доручення і сплатити цей податок, так основний платіж складав 2 962 416 гривень з призначенням платежу «відшкодування збитків по кримінальному провадженню», та був зарахований на електронний рахунок підприємства відкритий у казначействі, і він не був прив`язаний до поданої декларації і попав у передплату. Крім цього, був платіж в сумі 88 926 гривень з призначенням платежу «перерахування коштів згідно уточнюючого розрахунку», рахунок був інший ніж у платіжному дорученню та платіж на суму 1800 гривень, призначення «відшкодування збитків у кримінальному провадженні».

Після надання слідчому податкової міліції примірника поданої уточненої декларації та платіжних доручень від 27.04.2020, в кримінальному проваджені № 0000021 було складено клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку з сплатою податків.

Ухвалою від 12.05.2020 ІНФОРМАЦІЯ_3 в справі № 349/567/20 звільнив ОСОБА_5 , як директора ПП « ОСОБА_6 » від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 212 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212 КК України, а кримінальне провадження закрив.

Орієнтовно в березні 2021 року до нього звернувся працівник податкової ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_9 , який сказав, що його фірма вже «засвічена в криміналі» , то він би радив йому її продати. Оскільки він про це не задумався і не знав процедури, як це робити ОСОБА_10 сказав, що може помогти йому з цим, так як знає відповідних спеціалістів, що цим займаються.

29.03.2021 ОСОБА_10 , направив його в м. Київ до нотаріуса на прізвище ОСОБА_11 , яка посвідчила договір купівлі-продажу підприємства. Після цього, жодного відношення до діяльності підприємства він не мав та будь яких документів не підписував і не подавав.

В серпні 2024 дізнався, що в квітні 2021 новим директором подано до ІНФОРМАЦІЯ_2 уточнений розрахунок з ПДВ ПП « ОСОБА_7 » за листопад 2019 р., тобто за цей самий період за який він сплатив кошти до бюджету, як підставу для закриття кримінального провадження №0000021.

12.05.2021 р. новим директором підприємства подано заяву -Додаток 1 до ІНФОРМАЦІЯ_2 про бажання повернути кошти з бюджету в сумі 2 617 360 грн. на електронний рахунок підприємства, тобто кошти які він сплатив щоб кримінальне провадження закрили.

Вказана заява від 12.05.2021 посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 була задоволена та складено висновок від 19.05.2021 № 0078222ЕV/0910, що був надісланий в Казначейство для повернення коштів.

У відповідності до висновку ІНФОРМАЦІЯ_2 від 19.05.2021 ІНФОРМАЦІЯ_2 , 19.05.2021р. перерахувало кошти у сумі 2 617 360 гривень з державного бюджету на електронний рахунок ПП « ОСОБА_7 ».

Відтак, дії службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 призвели, до того, що із державного бюджету України протиправно були перераховані кошти у сумі понад 2,6 млн. на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які були внесені ОСОБА_5 , як відшкодування збитків у кримінальному провадженні № 0000021.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що у ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ) містяться документи, які надходили із податкової для виплати грошових коштів ПП « ОСОБА_6 », а також документи, які підтверджують факт перерахування коштів ПП « ОСОБА_6 ». Згадані документи необхідно дослідити у згаданому кримінальному провадженні, оскільки на підставі них були виплачені кошти із державного бюджету України на суму понад 2,6 млн. гривень ПП « ОСОБА_6 ».

Відтак, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: до документів, щодо відкриття та обслуговування рахунків НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; інформації про осіб, цифровими підписами яких можуть обслуговуватись вказані рахунки; інформації про рух коштів по рахунках

НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 за період 26.04.2020 по 01.06.2021 що стосується ПП « ОСОБА_6 » код НОМЕР_1 , документів, які скеровувались ІНФОРМАЦІЯ_2 стосовно ПП « ОСОБА_6 » упродовж 2020-2021 років, а також документів щодо перерахування на рахунки ПП « ОСОБА_6 » код НОМЕР_1 від ІНФОРМАЦІЯ_2 коштів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-160, 163, 164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим П`ятого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові (з дислокацією у м. Івано-Франківську) ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 тимчасовий доступ з можливістю вилучення усіх оригіналів документів в тому числі цифрових, а саме: до документів, щодо відкриття та обслуговування рахунків НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; інформації про осіб, цифровими підписами яких можуть обслуговуватись вказані рахунки; інформації про рух коштів по рахунках НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 за період 26.04.2020 по 01.06.2021, що стосується ПП « ОСОБА_6 » код НОМЕР_1 , документів, які скеровувались ІНФОРМАЦІЯ_2 стосовно ПП « ОСОБА_6 » упродовж 2020-2021 років, а також документів щодо перерахування на рахунки ПП « ОСОБА_6 » код НОМЕР_1 від ІНФОРМАЦІЯ_2 коштів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 21 вересня 2025 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1