УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.03.2025 Справа №607/4422/25 Провадження №1-кс/607/1306/2025

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Тернополі клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області капітан поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області капітан поліції ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням в рамках кримінального провадження № 0000253 від 10.12.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судове засідання не з`явився, не повідомивши про причини неприбуття, хоча був належним чином повідомлений про дату та місце розгляду клопотання, що не є перешкодою для розгляду клопотання, відповідно до частини четвертої статті 163 КПК України.

Вивчивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя доходить такого висновку.

Слідчим суддею встановлено, що групою слідчих СУ Головного управління Національної поліції в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000253 від 10.12.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212 КК України, щодо ухилення службовими особами ТОВ КК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах у період з 01.01.2018 по 30.09.2021, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках недостовірних даних про обсяги отримано доходу від реалізації заготовленої сировини.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ КК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , та яка мала попередню реєстрацію АДРЕСА_3 ) у період з 01.01.2018 по 30.09.2021 ухилялись від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках недостовірних даних про обсяги отриманого доходу від реалізації заготовленої сировини.

Згідно з висновком аналітичного дослідження №52/19-00-16/41354257 від 23.11.2021, посадові особи ТОВ КК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вірогідно не задекларували у фінансовій звітності та в деклараціях з податку на прибуток дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків) за період діяльності 01.01.2018-30.09.2021 а саме дохід від реалізації брухту чорних металів, що підтверджується інформацією Виробничого структурного підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » визначений за правилами бухгалтерського обліку розрахунково на суму 332 283 684,23 грн, що призвело до зменшення фінансового результату до оподаткування, не декларування і не сплати в Державний бюджет України податку на прибуток (18%) в сумі 59 811 063, 16 грн.

Враховуючи наведене, слідчий зазначає, що з метою повного, неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення та з метою встановлення особі, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, необхідно отримати ухвалу суду на тимчасовий доступ до речей і документів а саме до інформації чи видавались доручення на вчинення правочинів від імені ТОВ КК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДОПОУ НОМЕР_1 відносно наступних осіб а саме: ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_2 , ОСОБА_6 РНОКПП НОМЕР_3 , ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_4 , ОСОБА_8 РНОКПП НОМЕР_5 . Володільцем даної інформації являється Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_4 .

Відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_6 , № 1059/5 від 25.06.2015 року «Деякі питання щодо визначення Державних реєстрів, держателем яких є ІНФОРМАЦІЯ_6 », визначено державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » адміністратором Єдиних та Державних реєстрів, створення та забезпечення функціонування яких належить до компетенції ІНФОРМАЦІЯ_6 , що здійснює заходи зі створення, впровадження та супроводження програмного забезпечення реєстрів, відповідає за їх технічне і технологічне забезпечення, збереження та захист даних, здійснює технічні та технологічні заходи з надання, блокування та анулювання доступу до цих реєстрів, а також інші заходи (дії), передбачені законодавством.

Відповідно до пунктів 1, 2 частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З врахуванням того, що матеріалами клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області капітан поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати дозвіл, старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_9 , страшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_11 , на тимчасовий доступ до оригіналів з метою вилучення належним чином завірених копій документів, інформації, щодо видачі доручення на вчинення правочинів від імені ТОВ КК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДОПОУ НОМЕР_1 , відносно наступних осіб а саме: ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_2 , ОСОБА_6 РНОКПП НОМЕР_3 , ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_4 , ОСОБА_8 РНОКПП НОМЕР_5 , які знаходяться у Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_4 .

Строк дії ухвали встановити протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської областіОСОБА_1