печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9299/25-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 березня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України майора поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (територіальних підрозділах), адреса: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000112 від 31.01.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території м. Києві та Київської області функціонує механізм протиправного формування податкового кредиту з податку на додану вартість з подальшим його транзитом кінцевим вигодонабувачам, які, в свою чергу, виконують (надають) роботи (послуги) розпорядникам бюджетних коштів, що створює передумови для виведення грошових коштів у тіньовий сектор економіки та подальшого їх привласнення учасниками протиправної схеми.

Зокрема, в період 2020 - 2022 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), власником якого являється Державний Концерн « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відобразило в податковому обліку придбання, за рахунок коштів Державного бюджету України, комплектуючих та запчастин до військової техніки на суму 11,3 млн грн у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

В свою чергу встановлено, що згідно єдиного реєстру податкових накладних, в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у вказаний період були зареєстровані податкові накладні від підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), по нібито придбанню комплектуючих та запчастин до військової техніки.

В той же час, проведеним аналізом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) встановлено, що на вказаному підприємстві фактично відбувається підміна номенклатури товару та їх кодів УКТ ЗЕД (приклад - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відображає придбання запчастин до автомобілів з код УКТ ЗЕД 8413 «Насос паливний» за ціною 200 грн/1шт, а реалізовує в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » товар спеціалізованого призначення з кодом УКТЗЕД «Паливний насос НК-12М СБ-327-00-73» за ціною 148 750 грн/1шт).

Таким чином, за результатами проведеного аналізу діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » можна прийти до висновку, що діяльність підприємства не зумовлена розумними економічними причинами відповідно до пп. 14.1.231 п. 14.1 ст. 14 ПКУ (позбавлені ділової мети), діяльність здійснюється без достатніх фізичних, технічних та технологічних можливостей до вчинення задекларованих господарських операцій, з використанням податкового кредиту сумнівного походження та його подальшого транзиту, в тому числі з підміною товару та їх кодів.

Фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » використане службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для документального оформлення нібито придбання комплектуючих та запчастин до військової техніки, а також для виведення грошових коштів у тіньовий сектор економіки, з метою їх привласнення.

Так, 29.05.2023 за результатами проведення 5 обшуків, зокрема за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та вилучено 80 ІНФОРМАЦІЯ_7 «ІНФОРМАЦІЯ_6», а саме:

1. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_8;

2. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_9;

3. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_10 НОМЕР_10;

4. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_11;

5. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_12;

6. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_13;

7. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_14;

8. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_15;

9. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_16;

10. ІНФОРМАЦІЯ_13 ;

11. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_12 НОМЕР_17

12. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_12 номер не встановлено;

13. Двигун НОМЕР_18

14. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_19;

15. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_20;

16. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_21;

17. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_22;

18. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_23;

19. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_24;

20. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_25;

21. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_26;

22. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_27;

23. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_28;

24. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_29;

25. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_30;

26. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_31;

27. Двигун НОМЕР_32

28. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_33;

29. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_34;

30. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_35;

31. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_36;

32. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_37;

33. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_38

34. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_39;

35. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_40;

36. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_41;

37. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_42 ;

38. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_43 ;

39. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_44;

40. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_45 ;

41. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_46;

42. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_47;

43. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_48;

44. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_49;

45. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_50;

46. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_51;

47. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_52;

48. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_53;

49. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_54;

50. Двигун НОМЕР_55;

51. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_56;

52. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_57;

53. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_58;

54. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_59;

55. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_60;

56. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_61;

57. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_62;

58. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_63;

59. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_64;

60. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_65;

61. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_66;

62. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_67;

63. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_68;

64. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_69;

65. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_70;

66. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_71;

67. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_14 НОМЕР_72;

68. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_73;

69. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_74;

70. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_75;

71. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_76;

72. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_77;

73. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_78;

74. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_79;

75. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_80;

76. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_81;

77. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_82;

78. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_83;

79. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_84;

80. Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_85.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у встановленні походження вказаних двигунів та встановлені переліку підприємств, які зберігали (могли зберігати) вказаний вид товару.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000112 від 31.01.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (територіальних підрозділах), адреса: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , іншим слідчим слідчої групи тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (територіальних підрозділах), адреса: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення копій документів за період з 24.08.1991 по 25.02.2025 щодо переліку підприємств (вказавши назву, код ЄДРПОУ), які зберігали (могли зберігати) ІНФОРМАЦІЯ_8 в т.ч.:

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_8;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_9;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_10 НОМЕР_10;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_11;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_12;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_13;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_14;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_15;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_16;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_86;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_12 НОМЕР_87;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_12 номер не встановлено;

Двигун НОМЕР_18

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_19;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_20;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_21;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_22;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_23;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_24;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_25;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_26;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_27;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_28;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_29;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_30;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_31;

Двигун НОМЕР_32

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_33;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_34;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_35;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_36;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_37;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_88;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_39;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_40;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_41;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_89;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_90;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_44;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_91;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_46;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_47;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_48;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_49;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_50;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_51;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_52;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_53;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_54;

Двигун НОМЕР_55;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_56;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_57;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_58;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_59;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_60;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_61;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_62;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_63;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_64;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_65;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_66;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_67;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_68;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_69;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_70;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_71;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_14 НОМЕР_72;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_73;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_74;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_75;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_76;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_77;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_78;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_79;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_80;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_81;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_82;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_83;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_84;

Двигун ІНФОРМАЦІЯ_11 НОМЕР_85.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1