КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/4497/24
Провадження № 1-кс/552/2979/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.12.2024 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання керівника відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні №0000040 від 15.02.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364, ч.1 ст.205-1, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.27, ч.3 ст.28 ч.2 ст.203-2, ч.3 ст.27; ч.3 ст.209, ч.5 ст.27 ч.3 ст.209, ч.5 ст.27 ч.2 ст.200, ч.2 ст.200, ч.2 ст.203-2, ч.3 ст.209 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Керівник відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 0000040 від 15.02.2023 року.

Клопотання обґрунтоване тим, що детективами Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000040 від 15.02.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364, ч.1 ст.205-1, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.27, ч.3 ст.28 ч.2 ст.203-2, ч.3 ст.27; ч.3 ст.209, ч.5 ст.27 ч.3 ст.209, ч.5 ст.27 ч.2 ст.200, ч.2 ст.200, ч.2 ст.203-2, ч.3 ст.209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, акціонери АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », реалізуючи загальний злочинний план, направлений на організацію, проведення азартних ігор в мережі Інтернет без відповідної ліцензії, ухилення від сплати податків та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом в особливо великих розмірах, діючи за попередньою змовою з Головою правління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його заступниками та працівниками банку, у період часу з 01.01.2021 до 07.03.2023, організували укладення підлеглими працівниками АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » договорів із суб`єктами господарювання, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) та фізичними особами, які використовувались для поповнення ігрових аккаунтів гравців нелегальних інтернет казино та виплату виграшів.

Крім того, під час досудового розслідування отримано акт перевірки АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 від 21.07.2023 №1621/Ж5/31-00-07-03-01-15/21570492 за яким АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 яким встановлено порушення: - вимог п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134 Податкового кодексу України чим занизили податок на прибуток на суму 26 422 552,48 грн;

- вимог п.18.1. ст. 18, п.п. 164.2.17 «г» , п.п. 164.2.20 п. 164.2 ст. 164 , п. 164.2. ст. 164, 168.1.1. п.168.1 ст. 168, п. 176.2 «а» ст. 176 Податкового кодексу України чим занизили податкові зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб на з суму 5 325 246 666,41 грн.;

- вимог п.18.1. ст. 18, п.п. 164.2.17 «г», п.п. 164.2.20, п. 164.2 ст. 164 , 168.1.1. п.168.1 ст. 168 п. 176.2 «а» ст. 176 , п.п. 1.2 п.161 підрозділу 10 розділу XX Податкового кодексу України чим занизили сплату військового збору на суму 443 770 555,53 грн.

Загальна сума ухилення від сплати податків у відповідності до акту перевірки АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 від 21.07.2023 №1621/Ж5/31-00-07-03-01-15/21570492 складає 5 351 669 218,89 грн.

Також встановлено, що в рамках проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000047 від 13.03.2024 року за підозрою ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_37 у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, який також як керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » був задіяний до злочинної схеми пов`язаної зі вчиненням кримінальних правопорушень службовими особами « ІНФОРМАЦІЯ_38 », стороною захисту ОСОБА_4 , було надано та в подальшому було долучено до матеріалів кримінального провадження № 0000047, висновок ІНФОРМАЦІЯ_39 № 3424 від 26.10.2023. В ході проведення зазначеної експертизи, експертом у тому числі досліджувався акт документальної позапланової виїзної перевірки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 21.07.2023 № 1621/Ж5/31-00-07-03-01-15/21570492.

На теперішній час обвинувальний акт у кримінальному провадженню № 0000047 за обвинуваченням ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_37 у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України скеровано до ІНФОРМАЦІЯ_40 . Судовий розгляд вказаного обвинувального акту триває.

Стороною обвинувачення встановлено, що матеріали кримінального провадження № 0000047 перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_41 (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 , юридична адреса АДРЕСА_1 ).

В ході проведення досудового розслідування у сторони обвинувачення існує обґрунтована необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, зокрема, до копії висновка експерта за результатами проведення економічної експертизи № 3424 від 26.10.2023 року.

Отримані в результаті документи можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000040, як докази в кримінальному провадженні, так як вони необхідні для доказування факту вчинення кримінального правопорушення, документування причетності до вчиненого кримінального правопорушення службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також інших причетних до кримінального правопорушення осіб, проведення судових експертиз, містять інші фактичні дані, що мають доказове значення.

Детектив до суду не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, підтримав клопотання. Крім того, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання просив розглядати без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищезазначені документи (інформація) у зв`язку з існуванням загрози зміни або знищення документів, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до положень ст. 107 КПК України, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадженні не здійснювалось.

Слідчий суддя, дослідивши доводи, викладені слідчим в клопотанні, перевіривши додані до клопотання матеріали кримінального провадження, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого було подано клопотання, дійшов такого.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

За таких обставин, суд дійшов висновку, що клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, підлягає задоволенню.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з частиною 1 статті 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

З огляду на характер та обсяг дії, яка підлягає виконанню, вважається достатнім час на її вчинення протягом 30 днів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 162 п.7, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання керівника відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні №0000040 від 15.02.2023 року - задовольнити.

Надати керівнику відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_5 , детективам (старшим детективам) Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 ; детективам/старшим детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 ; процесуальному керівнику у кримінальному провадженні - прокурору першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_36 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій матеріалів кримінального провадження № 0000047, а саме: висновку ІНФОРМАЦІЯ_39 № 3424 від 26.10.2023, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_42 (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 , юридична адреса АДРЕСА_1 ).

Строк дії ухвали встановити до 24 січня 2025 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1