Справа № 569/4345/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2025 року м. Рівне

Рівненський міський суд Рівненської області в особі головуючого судді

ОСОБА_1 за участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

підозрюваного ОСОБА_4 ,

захисника підозрюваного адвоката ОСОБА_5 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду м. Рівне клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст.212 КК України на підставі ч. 4 ст. 212 КК України в рамках кримінального провадження №0000041 від 10.07.2023 року відносно

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця с. Бабин, Гощанського району, Рівненської області, зареєстрованого за а дресою:

АДРЕСА_1 та фактично проживаючого за адресою:

АДРЕСА_2 , раніше несудимого,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням у кримінальному провадженні №0000041 від 10.07.2023 року про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого

ч. 1 ст. 212 КК України на підставі ч. 4 ст. 212 КК України.

У підготовчому судовому засіданні прокурор підтримала зазначене клопотання з викладених в ньому підстав, просила суд кримінальне провадження закрити.

Підозрюваний ОСОБА_4 та його захисник адвокат ОСОБА_5 в підготовчому судовому засіданні не заперечували проти закриття кримінального провадження та звільнення

ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності.

Вислухавши думку прокурора, підозрюваного та його захисника, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , відповідно до Протоколу загальних зборів учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «БУДАЛЬЯНС ГРУП» код ЄДРПОУ 40445002 (надалі ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП») №19/07/2016 від 19.07.2016 та наказу № 3 від 20.07.2016 з того ж числа по теперішній час обіймає посаду директора ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП», яке зареєстроване Солом`янською районною в місті Києві державною адміністрацією, як суб`єкт підприємницької діяльності 25.04.2016 (номер державної реєстрації 0031363), взяте Державною податковою інспекцією у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві на податковий облік як платник податків 25.04.2016 за № 35, зареєстроване платником ПДВ відповідно до свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість від 01.06.2016 №170.

В силу покладених статутом ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП» на ОСОБА_4 функцій, директор належить до категорії виконавчого органу Товариства, який діє без довіреності від імені ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП», вирішує всі питання оперативно-господарського управління ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП», зокрема: організовує бухгалтерський обік та звітність, має право першого підпису банківських та інших фінансових документів на будь-яку суму.

Крім цього, на ОСОБА_4 , як директора ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП», згідно п. 3, 6 ст. 8, п. 1 ст. 11 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» №996-XIV від 16.07.1999 (з наступними змінами та доповненнями) та п.16.1.2, 16.1.3, 16.1.4 ст. 16 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (з наступними змінами та доповненнями), покладено відповідальність за організацію бухгалтерського та податкового обліку, забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, правильність обчислення, своєчасність сплати податків і зборів (обов`язкових платежів) до бюджету та державних цільових фондів.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП» з 03.12.2021 по 22.01.2024 перебувало на податковому обліку, як платник податків, в ГУ ДПС у Рівненській області та згідно умов укладених договорів, предметом яких було виконання будівельних робіт, з 12.04.2023 по 17.06.2023 отримало на банківські рахунки товариства від замовників грошові кошти в загальній сумі 28 687 865,75 грн, як авансові платежі та оплати за виконані роботи (надані послуги), зокрема:

-у квітні 2023 року від Городоцької сільської ради (), Департаменту інфраструктури та благоустрою Рівненської МР (), САД у Житомирській області () та САД у Рівненській області () на загальну суму 13 105 787,36 гривень;

-у травні 2023 року від Департаменту інфраструктури та благоустрою Рівненської МР () на загальну суму 1 582 078,39 гривень;

-у червні 2023 року від Департаменту інфраструктури та благоустрою Рівненської МР () на загальну суму 14 000 000,00 гривень.

Однак ОСОБА_4 , будучи службовою особою ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП», на яку покладено обов`язок із забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, правильності обчислення, своєчасності сплати податків до бюджету, діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, в порушення п. 187.1, ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п.п. 200.1, 200.2 та 200.4 ст. 200, п. 201.1, п.п. 201.7, 201.10 ст. 201, п.п. 203.1, 203.2 ст. 203 ПК України, не забезпечив подання на реєстрацію податкових накладних в Єдиний реєстр податкових накладних на суму коштів, що надійшли у квітні 2023 року на поточний рахунок ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП» як авансові платежі та оплати за виконані роботи (надані послуги) від замовників: Городоцької сільської ради (), Департаменту інфраструктури та благоустрою Рівненської МР (), САД у Житомирській області () та САД у Рівненській області (), на загальну суму 13 105 787,36 гривень, та 22.05.2023 не пізніше 18 год. 52 хв., перебуваючи у службовому кабінеті за адресою: м. Рівне, вул. Клима Савури, 14А, діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, занизив об`єкт оподаткування при розрахунку податкового зобов`язання з податку на додану вартість за квітень 2023 року, не включивши до нього зазначені вище авансові платежі та оплати за виконані роботи (надані послуги) на загальну суму 13 105 787,36 грн., і у подальшому протягом 10 календарних днів, що настали за останнім днем граничного строку для подання податкової декларації, а саме до 01.06.2023, не перерахував до бюджету суму податкового зобов`язання, яка підлягала сплаті, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на суму 2 184 297,89 гривень.

Продовжуючи свої дії, охопленні єдиним злочинним умислом на ухилення від сплати податків ОСОБА_4 , будучи службовою особою ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП», на яку покладено обов`язок із забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, правильності обчислення, своєчасності сплати податків до бюджету, діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, в порушення п. 187.1, ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п.п. 200.1, 200.2 та 200.4 ст. 200, п. 201.1, п.п. 201.7, 201.10 ст. 201, п.п. 203.1, 203.2 ст. 203 ПК України, не забезпечив подання на реєстрацію податкових накладних в Єдиний реєстр податкових накладних на суму коштів, що надійшли у травні 2023 року на поточний рахунок ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП» як авансові платежі та оплати за виконані роботи (надані послуги) від Департаменту інфраструктури та благоустрою Рівненської МР () на загальну суму 1 582 078,39 грн, та 20.06.2023 не пізніше 16 год. 38 хв., перебуваючи у службовому кабінеті за адресою: м. Рівне, вул. Клима Савури, 14А, діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, занизив об`єкт оподаткування при розрахунку податкового зобов`язання з податку на додану вартість за травень 2023 року, не включивши до нього вищезазначені авансові платежі та оплати за виконані роботи (надані послуги) на загальну суму 1 582 078,39 грн, і у подальшому протягом 10 календарних днів, що настали за останнім днем граничного строку для подання податкової декларації, а саме до 30.06.2023, не перерахував до бюджету суму податкового зобов`язання, яка підлягала сплаті, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на суму 263 679,73 гривень.

Також, продовжуючи свої дії, охопленні єдиним злочинним умислом на ухилення від сплати податків ОСОБА_4 , будучи службовою особою ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП», на яку покладено обов`язок із забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, правильності обчислення, своєчасності сплати податків до бюджету, діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, в порушення п. 187.1, ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п.п. 200.1, 200.2 та 200.4 ст. 200, п. 201.1, п.п. 201.7, 201.10 ст. 201, п.п. 203.1, 203.2 ст. 203 ПК України, не забезпечив подання на реєстрацію податкових накладних в Єдиний реєстр податкових накладних на суму коштів, що надійшли у червені 2023 року на поточний рахунок ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП» як авансові платежі та оплати за виконані роботи (надані послуги) від Департаменту інфраструктури та благоустрою Рівненської МР () на загальну суму 14 000 000,00 грн, та 20.07.2023 не пізніше 18 год. 25 хв., перебуваючи у службовому кабінеті за адресою: м. Рівне, вул. Клима Савури, 14А, діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, занизив об`єкт оподаткування при розрахунку податкового зобов`язання з податку на додану вартість за червень 2023 року, не включивши до нього авансові платежі та оплати за виконані роботи (надані послуги) на загальну суму 14 000 000,00 грн., і у подальшому протягом 10 календарних днів, що настали за останнім днем граничного строку для подання податкової декларації, а саме до 30.07.2023, не перерахував до бюджету суму податкового зобов`язання, яка підлягала сплаті, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на суму 2 333 333,33 гривень.

Отже, службова особа ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП» ОСОБА_4 , реалізуючи свої злочинні наміри, охопленні єдиним злочинним умислом на ухилення від сплати податків у значних розмірах, занизив об`єкт оподаткування при розрахунку податкового зобов`язання з податку на додану вартість, що входить до системи оподаткування та введений у встановленому законом порядку, за звітні періоди квітень-червень 2023 року на загальну суму 28 687 865,75 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 4 781 310,95 грн., що згідно з приміткою до ст. 212 КК України є значним розміром, оскільки в три тисячі і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Органом досудового розслідування дії ОСОБА_4 , які виразилися в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, кваліфіковані за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження та до пред`явлення підозри за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

ОСОБА_4 добровільно в повному обсязі відшкодовано завдану шкоду - сплачено податок на додану вартість в розмірі 4 781 310,95 грн., що підтверджується платіжними інструкціями:

№ 5947 від 15.03.2024 року на суму 2 184 297,89 грн; № 6087 від 30.04.2024 року на суму 263 679,73 грн; № 6400 від 01.07.2024 року на суму 1 000 000 грн; № 6655 від 15.08.2024 року на суму 1 333 333,33 грн., відповідно до яких перераховано вказані суми податку на додану вартість до бюджету.

Окрім того, відповідно до платіжної інструкції № 7289 від 19.02.2024 року

ОСОБА_4 в повному обсязі сплачено штрафні санкції в загальній сумі 950 529, 98 грн., застосовані ТОВ «БК «БУДАЛЬЯНС ГРУП» ГУ ДПС у Миколаївській області за порушення граничних строків реєстрації в ЄРПН податкових накладних за період квітень-червень 2023 року.

25 лютого 2025 року від ОСОБА_4 прокурору подано заяву про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами

5-8, 10 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.

Пунктом 1 частини 2 ст. 284 КПК України передбачено, що кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч. 1 ст. 285 КПК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно з ч. 4 ст. 212 КК України, особа, яка вчинила діяння, передбачені частинами першою, другою цієї статті, або діяння, передбачені частиною третьою (якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах) цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо до притягнення її до кримінальної відповідальності сплачено податки, збори (обов`язкові платежі), а також відшкодовано шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).

Згідно з вимогами ч. 1, п. 1 ч. 2 ст. 286 КПК України, звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом. Встановивши на стадії досудового розслідування підстави для звільнення від кримінальної відповідальності та отримавши згоду підозрюваного на таке звільнення, прокурор складає клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та без проведення досудового розслідування в повному обсязі надсилає його до суду.

Відповідно до ст. 44 КК України, особа, яка вчинила кримінальне правопорушення, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом. Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюються виключно судом. Порядок звільнення від кримінальної відповідальності встановлюється законом.

Частина 3 ст. 288 КПК України вказує, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Щодо особи ОСОБА_4 судом встановлено, що він раніше не судимий, до кримінальної відповідальності не притягувався, на обліку у лікаря-психіатра та лікаря-нарколога протягом останніх п`яти років не перебував.

Беручи до уваги те, що ОСОБА_4 вперше притягується до кримінальної відповідальності, добровільно в повному обсязі відшкодовано завдану шкоду - сплачено податок на додану вартість в розмірі 4 781 310,95 грн., відшкодовано шкоду, завдану державі його несвоєчасною сплатою фінансові санкції в розмірі 950 529,98 грн., суд приходить до висновку про можливість задоволення клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України та закриття кримінального провадження.

Відповідно до ч.3 ст. 174 КПК України, арешт, накладений ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва від 23.11.2023 року на речові докази підлягає скасуванню.

Долю речових доказів слід вирішити в порядку ст. 100 КПК України.

Цивільний позов не заявлений.

Запобіжний захід не застосовувався.

Керуючись ст. ст. 44, ч. 4 ст. 212 КК України, ст.284-288, 314, 369-372 КПК України,

суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212 КК України у зв`язку зі сплатою податків до притягнення його до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження №0000041 від 10.07.2023 року відносно ОСОБА_4 за ч. 1 ст. 212 КК України - закрити на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України.

Скасувати арешт, накладений ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва від 23.11.2023 року, на речові докази та повернути їх власникам, а саме:

- ТОВ «Альянс Капітал» (код ЄДР 41076647):

паперову папку з написом «Альянс Капітал» з документами (договір, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні) на 77 арк.;

- ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ):

паперову папку з написом «ФОП ОСОБА_7 » з документами (договори, акти надання послуг, видаткові накладні) на 109 арк.;

- ТОВ «Демінго Плюс» (код ЄДР 43656162):

паперову папку з написом ТОВ «Демінго Плюс» з документами (договори, видаткові накладні) на 12 арк.;

- ТОВ «Альбін ЛТД» (код ЄДР 44445755):

паперову папку з написом ТОВ «Альбін ЛТД» з документами (договір, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, заявки) на 342 арк.;

- ТОВ «Медіа Імпакт» (код ЄДР 41076647):

паперову папку з написом ТОВ «Медіа Імпакт» з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні) на 315 арк.;

паперову папку з написом ТОВ «Медіа Імпакт» з документами (договори, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні) на 246 арк.

Речові докази:

- документи ТОВ «БК «Будальянс Груп» за період 2021 2023 роки, які вказані в ухвалі слідчого судді, по операціях із:

ДП «Авіком Рівне» (код ЄДР 30559953):

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за березень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 129 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за березень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 120 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за квітень - березень 2021», в якій пронумеровано та прошнуровано 197 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за квітень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 74 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за травень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 158 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за червень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 250 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за червень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 272 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за червень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 176 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за липень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 285 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за липень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 295 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за липень 2021», в якій пронумеровано та прошнуровано 292 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за липень 2021» в якій пронумеровано та прошнуровано 266 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за липень 2021 р», в якій пронумеровано та прошнуровано 357 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за серпень 2021 р», в якій пронумеровано та прошнуровано 275 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за серпень 2021 р», в якій пронумеровано та прошнуровано 288 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за серпень 2021 р», в якій пронумеровано та прошнуровано 348 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за вересень 2021 р», в якій пронумеровано та прошнуровано 263 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за вересень; жовтень 2021 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 193 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за березень 2022 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 100 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за квітень 2022», в якій пронумеровано та прошнуровано 138 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за квітень 2022 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 147 арк.;

- паперова папка з назвою «Товарно-транспортні накладні постачальника Дочірнє підприємство «Авіком Рівне» за червень 2022 р.», в якій пронумеровано та прошнуровано 180 арк.;

-паперова папка з назвою «Акти прийому передачі ДП «Авіком Рівне» 2021 р.», в якій знаходяться документи на 175 арк.;

-паперова папка з назвою «Договори ДП «Авіком Рівне» 2016-2022 рр.», в якій знаходяться документи на 20 арк.;

-паперова папка з назвою «видаткові накладні ДП «Авіком Рівне» за 2021 р.», в якій знаходяться документи на 300 арк.;

-паперова папка з назвою «видаткові накладні ДП «Авіком Рівне» 2022-2023 рр.», в якій знаходяться документи на 165 арк.;

ТОВ «Енкібуд» (код ЄДР 38750140):

-паперова папка з написом «Енкібуд» з документами (договір, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти здачі прийняття, акти приймання-передачі) на 422 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН березень 2021 (2) ТОВ «Ростгранкар`єр» Послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 240 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН ТОВ «Ростгранкар`єр 2» березень місяць 2021 р.», в якій знаходяться документи на 189 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН ТОВ «Микитівський граніт» березень місяць 2021 р», в якій знаходяться документи на 206 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН березень 2021 (1) ТОВ «Микитівський граніт» послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 179 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН березень 2021 (2) ТОВ «Микитівський граніт» послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 234 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН березень 2021 (3) ТОВ «Микитівський граніт» послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 319 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН березень 2021 (4) ТОВ «Микитівський граніт» послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 138 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН березень 2021 (5) ТОВ «Микитівський граніт» послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 135 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН ТОВ «Микитівський граніт» квітень місяць 2021 р», в якій знаходяться документи на 179 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН квітень 2021 (1) ТОВ «Микитівський граніт» послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 188 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН квітень 2021 (2) ТОВ «Микитівський граніт» послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 320 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН квітень 2021 (3) ТОВ «Микитівський граніт» послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 190 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН квітень 2021 (4) ТОВ «Микитівський граніт» послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 253 арк.;

ТОВ «АТП Гіпаніс» (код ЄДР 41352286):

-паперова папка з назвою «ТТН ТОВ «АТП Гіпаніс» травень-червень місяць 2021 р», в якій знаходяться документи на 213 арк.;

-паперова папка з написом ТОВ «Гіпаніс» з документами (договір, акти здачі-приймання, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні) на 46 арк.;

ТОВ «ДБК Дорсервіс» (код ЄДР 43061412):

-паперова папка з написом ТОВ «Дорсервіс» з документами (договори, видаткові накладні, акти приймання-передачі) на 136 арк.;

ТОВ «СП З ПІ Пегас Автотрейд» (код ЄДР 41424219):

-- паперова папка з написом ТОВ «Пегас Автотрейд» з документами (договори, специфікації, додаткові угоди, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні)

на 188 арк.;

ТОВ «Автострада Гарант» (код ЄДР 40949514):

-паперова папка з написом ТОВ «Автострада» з документами (договори, видаткові накладні) на 238 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН травень-2021 р. ТОВ «Гулянецький Щебзавод» Послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 174 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН червень-2021 р. ТОВ «Гулянецький Щебзавод» Послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 177 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН липень-2021 р. ТОВ «Гулянецький Щебзавод» Послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на 35 арк.;

ТОВ «Хімбудтрейд» (код ЄДР 13971998):

- паперова папка з написом ТОВ «Хімбудтрейд» з документами (договори, акти наданих послуг, наряди замовлення, довідки КБ-3) на 202 арк.;

ТОВ «Новоданилівський гранітний кар`єр» (код ЄДР 43434014):

-паперова папка з назвою «ТТН квітень 2021 ТОВ «Новоданилівський гранітний кар`єр» Послуги перевезення вантажними автомобілями», в якій знаходяться документи на

152 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН ТОВ «Новоданилівський гранітний кар`єр» (перевізник: ТОВ «АТП Кортес») лютий місяць 2022 р», в якій знаходяться документи на 29 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН ТОВ «Новоданилівський гранітний кар`єр» лютий місяць 2022 р», в якій знаходяться документи на 55 арк.;

-паперова папка з написом ТОВ «Новоданилівський гранітний кар`єр» з документами (договори, видаткові накладні, специфікації) на 47 арк.;

ТОВ «Агротекс ІНК» (код ЄДР 44144206):

-паперова папка з написом ТОВ «Агротекс ІНК» з документами (договір, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти надання послуг) на 45 арк.;

ТОВ «Технопривод» (код ЄДР 39355047):

-паперова папка з написом ТОВ «Технопривод» з документами (договори, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні) на 124 арк.;

ПП «Рівне Приват-Плюс» (код ЄДР 35616612):

-- паперова папка з написом ПП «Рівне Приват-Плюс» з документами (договір, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні) на 84 арк.;

ТОВ «Щасливе Рівнебуд» (код ЄДР 44329202):

-паперова папка з назвою «ТТН ТОВ «Щасливе Рівнебуд» липень місяць 2022 р» в якій знаходяться документи на 193 арк.;

-паперова папка з назвою «ТТН ТОВ «Щасливе Рівнебуд» липень місяць 2022 р» в якій знаходяться документи на 160 арк.;

-паперова папка з написом «ТОВ «Щасливе Рівнебуд» з документами (договір, видаткові накладні) на 358 арк.;

ТОВ «Стронг-Брук» (код ЄДР 41081924):

-паперова папка з назвою «Стронг-Брук ТТН за грудень 2022 р. (Новоград Волинський Дениші (Бучмани)», в якій знаходяться документи на 114 арк.;

-паперова папка з назвою «Стронг-Брук ТТН січень 2023 р. (асфальт) Нова Любомирка - Городок)», в якій знаходяться документи на 93 арк.;

-паперова папка з назвою «Стронг-Брук ТТН січень 2023 р. (Нова Любомирка - Городок)» в якій знаходяться документи на 173 арк.;

-паперова папка з написом «Стронг-Брук» з документами (договір, акти надання послуг, рапорти-наряди) на 100 арк.;

-документи ТОВ «БК «Будальянс Груп», які мають значення для кримінального провадження та не входять до перелік документів, щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, а саме по операціях із:

ТОВ «Альянс Капітал» (код ЄДР 41076647):

-паперова папка з написом «Альянс Капітал» з документами (договір, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні) на 77 арк.;

ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ):

-паперова папка з написом «ФОП Іваницький» з документами (договори, акти надання послуг, видаткові накладні) на 109 арк.;

ТОВ «Демінго Плюс» (код ЄДР 43656162):

-паперова папка з написом ТОВ «Демінго Плюс» з документами (договори, видаткові накладні) на 12 арк.;

ТОВ «Альбін ЛТД» (код ЄДР 44445755):

-паперова папка з написом ТОВ «Альбін ЛТД» з документами (договір, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, заявки) на 342 арк.;

ТОВ «Медіа Імпакт» (код ЄДР 41076647),

-паперова папка з написом ТОВ «Медіа Імпакт» з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні) на 315 арк.;

-паперова папка з написом ТОВ «Медіа Імпакт» з документами (договори, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні) на 246 арк.

відомості у друкованому форматі щодо реєстрації ТОВ «БК «Будальянс Груп» податкових накладних у формі реєстру документів «Податкова накладна» за січень

2021 р. жовтень 2023 р. по операціях із:

-Департамент інфраструктури та благоустрою Рівненської міської ради на 7 арк.;

-Департамент регіонального розвитку Житомирської обласної державної адміністрації на 3 арк.;

-Департамент з питань будівництва та архітектури Рівненської обласної державної адміністрації на 1 арк.;

-Корнинська сільська рада на 1 арк.;

-Департамент регіонального розвитку Київської обласної державної адміністрації на 1 арк.;

-Городоцька сільська рада Рівненського р-ну Рівненської області на 3 арк.;

-Служба автомобільних доріг у Рівненській області на 1 арк.;

-Ушомирська сільська рада на 1 арк.;

-Бабинська сільська рада Рівненської області на 1 арк.;

-Служба автомобільних доріг у Житомирській області на 1 арк.;

-Оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 по вказаних контрагентах на 15 арк.

Оборотно-сальдові відомості у друкованому форматі по рахунку 631 по контрагентах ДП «Авіком Рівне», ТОВ «Енкібуд», ТОВ «АТП Гіпаніс», ТОВ «ДБК Дорсервіс», ТОВ «СП З ПІ Пегас Автотрейд», ТОВ «Хімбудтрейд», ТОВ «Новоданилівський гранітний кар`єр», ТОВ «Агротекс ІНК», ТОВ «Технопривод», ПП «Рівне Приват-Плюс», ТОВ «Щасливе Рівнебуд», ТОВ «Стронг-Брук», ТОВ «Альянс Капітал», ФОП ОСОБА_6 , ТОВ «Демінго Плюс», ТОВ «Альбін ЛТД» - на 15 арк. - повернути власнику ОСОБА_4 .

Носій micro SD 16 Gb на який в ході проведення обшуку з робочих комп`ютерів працівників ТОВ «БК «Будальянс Груп» здійснено копіювання інформації, а саме:

-з ноутбуку марки «HP» інженера з кошторисної роботи ОСОБА_8 папки з назвою «2» з папками та файлами в середині;

-з моноблоку марки «Lenovo» інженера з кошторисної роботи ОСОБА_9 папки з назвами «Виконання 2022» та «Виконання 2023» з папками та файлами в середині - залишити при матеріалах кримінального провадження.

Ухвала суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не було скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Ухвала може бути оскаржена до Рівненського апеляційного суду через Рівненський міський суд Рівненської області протягом семи днів з дня її оголошення.

Копію ухвали вручити прокурору та підозрюваному.

Повний текст ухвали виготовлено 18.03.2025 року.

Суддя ОСОБА_1