Справа № 296/3274/25
УХВАЛА

Іменем України

01 квітня 2025 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Житомирської окружної прокуратури ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0001859 від 13.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду із вказаним клопотаннями в обґрунтування якого зазначив, що слідчим відділом Житомирського РУП №2 ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000563 від 15.08.2024, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудове розслідування здійснюється за фактом зловживання службовим становищем службовими особами комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Житомирської міської ради (далі КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які протягом 2022-2024 років, діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », зловживаючи службовим становищем, в умовах воєнного стану, здійснили привласнення бюджетних коштів шляхом створення штучно завищеної ціни під час укладення договорів закупівлі генераторів, в результаті чого заподіяли збитки на суму, яка встановлюється.

Встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проведено наступні публічні закупівлі, за результатом яких укладено договори з придбання генераторів, зокрема:

- ІНФОРМАЦІЯ_6 , договір № 887-23 від 01.09.2023, укладений між КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , щодо закупівлі дизельного генератору номінальною потужністю 1600 кВт на загальну суму 10 197 152 грн., сплачено 10 197 152 грн.

- ІНФОРМАЦІЯ_8 , договір № 90-23 від 18.01.2023 укладений між КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 щодо закупівлі генераторів на суму 4 980 000 грн., сплачено 4 980 000 грн.

- ІНФОРМАЦІЯ_9 , договір № 1090-23 від 31.10.2023 укладений між КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 щодо закупівлі генераторів на суму 11 295 000 грн., сплачено 11 295 000 грн.

При цьому, в ході розслідування встановлено, що відповідно до вантажно митної декларації № IM40EA від 09.12.2022, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » здійснило придбання генератора SDMO 2000 кВА, 2001 року випуску, за ціною 8 695 917,26 грн., який в подальшому був реалізований КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по ціні 10 197 152,40 грн (різниця між вартістю продажу та вартістю придбання становить 1 501 235, 10 грн).

До того ж встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » реалізувало для КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » чотири генератори ТMGB 750 по ціні 3 030 000 грн. за одиницю, в той час як придбало вищевказані генератори по ціні 2 253 297 грн. за одиницю (різниця між вартістю продажу та вартістю придбання становить 776 703 грн. за один генератор).

Так само, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » реалізувала для КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » два генератори BEK BGR 700 по ціні 2 490 000 грн. за одиницю, в той час як придбало вищевказані генератори по ціні 1 823 189 грн. за одиницю (різниця між вартістю продажу та вартістю придбання становить 666 811 грн. за один генератор).

При цьому, під час досудового розслідування виникли підстави вважати, що вартість генераторних установок, що поставлялись ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » штучно завищена по ланцюгу постачання шляхом залучення вказаними суб`єктами господарювання до своєї діяльності інших підприємств, в т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », відносно якого комісією регіонального рівня відповідно до пункту 6 Поряду зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11 грудня 2019 № 1165, прийнято рішення про відповідність платника податку критеріям ризиковості платника податку.

Аналогічне рішення приймалось і відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (рішення № 2199 від 19.01.2024).

11.09.2024 року до ІНФОРМАЦІЯ_11 направлено запит в порядку ст. 93 КПК України, щодо надання звітних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за період 2022-2024 років, за результатом розгляду якого слідчим отримано відмову у наданні документів через відсутність відповідної ухвали слідчого судді про дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, передбаченої ст. 159 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування з приводу вищезазначених фактів, а також встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення існує нагальна потреба у отриманні тимчасового доступу до оригіналів та копій реєстраційних та звітних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2022 по 01.01.2024 року.

Прокурор просив розгляд клопотання здійснювати за його відсутності. Клопотання просив задовольнити.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась на підставі частини 4 статті 107 КПК України.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, слідчий, який звернувся з даним клопотанням, довів наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в них, можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню, іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документу.

Керуючись ст.ст.160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим Житомирського районного управління поліції № 2 ГУНП в Житомирській області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 дозвіл на проведення тимчасового доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), та стосуються податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2022 по 01.01.2024 року, в тому числі до:

- витягу з реєстру про реєстрацію платника податку на додану вартість;

- копії свідоцтва про реєстрацію суб`єкта господарської діяльності;

- відомостей з єдиного реєстру податкових накладних (із зазначенням контрагентів покупців та постачальників, а також сум сформованого податкового кредиту та податкового зобов`язання з розшифровкою помісячно);

- оригіналів декларацій з податку на додану вартість, зі всіма додатками;

- оригіналів уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ та додатків до них;

- оригіналів декларації з податку на прибуток, з додатками;

- розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ);

- оригіналів актів планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них та документів на підставі який ґрунтуються виявлені порушення;

- прийнятих повідомлення-рішеннях по складеним актам;

- відомостей щодо сплати донарахованих платежів, або документів щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства;

- документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає суму сплачених товариством у вказаний період податків, в тому числі єдиного соціального внеску;

- документів обов`язкової податкової звітності, зокрема з питань отриманих доходів;

- документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів;

- документів, що містять відомості щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності;

- документів, що містять відомості з розширених електронних карток: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію;

- документів, що містять відомості про рахунки, відкриті в банківських установах.

ІНФОРМАЦІЯ_12 , як володілець речей зобов`язане надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі матеріалів.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1