УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.02.2025 Справа №607/3161/25 Провадження №1-кс/607/1022/2025

м. Тернопіль

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000112 від 14.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

14.02.2025 старший слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000112 від 14.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що СУ ГУНП в Тернопільській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, дані про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112 від 14.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2020-2022 років шляхом недекларування фактичних обсягів доходів від продажу товарів, а також неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість ухилилися від сплати податків на суму 25 856 220 грн, що є особливо великим розміром.

Слідчий у клопотанні зазначає, що в ході досудового розслідування до ІНФОРМАЦІЯ_2 скеровано постанову про призначення судової економічної експертизи, в результаті чого до СУ ГУНП в Тернопільській області надійшло клопотання судового експерта про надання додаткових матеріалів, а тому з метою виконання клопотання експерта, під час досудового розслідування було скеровано запит на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою отримання належним чином завірених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за грудень 2021 року щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме щодо придбання/реалізації «карбамідо-аміачна суміш КАС-30», а також додаткових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 28.08.2020 по 09.02.2022 щодо придбання/реалізації наступних товарів: «добриво рідке азотне КАС-32», та «добриво рідке азотне КАС-30», договорів з додатками, додатковими угодами до них специфікаціями, накладних, товарно-транспортних накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, щодо поставки даного товару, платіжних інструкцій, квитанцій, чеків, виписок по рахунках щодо здійснення оплат за даний товар, оборотно сальдових відомостей із відображенням господарських операцій отриманням та реалізації даного товару, актів взаємозвірок, однак листом за вих. №28/11-1 від 28.11.2024 надійшла відповідь, якою було відмовлено у надані запитуваних документів.

З огляду на викладене та з метою повного з`ясування обставин, що мають значення для встановлення об`єктивної істини в даному кримінальному провадженні, а також для забезпечення можливості проведення судової економічної експертизи у даному кримінальному провадженні, слідчий вказав на необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за грудень 2021 року щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: щодо придбання/реалізації «карбамідо-аміачної суміші КАС-30», а також додаткових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 28.08.2020 по 09.02.2022 щодо придбання/реалізації наступних товарів: «добриво рідке азотне КАС-32», та «добриво рідке азотне КАС-30», договорів з додатками, додатковими угодами до них специфікаціями, накладних, товарно-транспортних накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, щодо поставки даного товару, платіжних інструкцій, квитанцій, чеків, виписок по рахунках щодо здійснення оплат за даний товар, оборотно сальдових відомостей із відображенням господарських операцій отриманням та реалізації даного товару та актів взаємозвірок.

З урахуванням наведеного та того, що інформація, наявна у вказаних документах, має суттєве значення у вказаному кримінальному провадженні та необхідна для повного та всебічного досудового розслідування, що дозволить встановити обставини вчинення кримінального правопорушення, слідчий просить клопотання задовольнити.

У клопотанні також ставиться питання про його розгляд без участі представника особи, у володінні якої знаходяться документи, з підстав, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України, втім слідчий суддя вважає недоведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення інформації, тимчасовий доступ до якої планується отримати, тому знаходить підстави для виклику у судове засідання представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив задовольнити з наведених у ньому підстав.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який був повідомленим належним чином про час і місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився, що відповідно до положень ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого щодо клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя доходить висновку, що вказане клопотання задоволенню не підлягає, з таких підстав.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Тернопільській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, дані про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112 від 14.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У своєму клопотанні слідчий зазначає, що запитувані документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідні для з`ясування обставин кримінального провадження №0000112 від 14.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та для проведення судової економічної експертизи у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

За змістом ст. ст. 2, 131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, в тому числі, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду, та полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно із загальними правилами застосування заходів забезпечення кримінального провадження, встановлених ч. ч. 3, 5 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Отже, умовою задоволення клопотання є сукупність певних обставин, що передбачені вказаними нормами.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

За частинами 2 і 6 статті 22 КПК України, яка визначає зміст однієї з засад кримінального провадження змагальності сторін сторони кримінального провадження, користуючись засобами, передбаченими статтею 93 КПК України, мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених КПК. При цьому суд, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків.

Отже, слідчий суддя враховує, що обов`язок доведення існування підстав, передбачених статтею 132 КПК України для застосування заходу забезпечення кримінального провадження покладається на прокурора та слідчого, який звертається з відповідним клопотанням.

В порушення зазначених приписів кримінального процесуального закону, зважаючи на обставини кримінального провадження та правову кваліфікацію складу злочину, за яким здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000112 від 14.07.2022, слідчим у клопотанні та в судовому засіданні при його розгляді не доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, натомість в цій частині клопотання обґрунтовано лише формально, з долученням до нього документів, які не можуть вважатися належним підтвердженням наведених в клопотанні обставин. При цьому додані до клопотання слідчим документи, зокрема: клопотання експерта від 14.10.2024 та лист-відповідь директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 від 28.11.2024, не містять належного обґрунтування підстав, передбачених п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України.

Таким чином, долученими слідчим на обґрунтування поданого клопотання копіями документів не доведено обставин, які в силу частини 3 статті 132 КПК України він зобов`язаний довести під час розгляду клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Отже, на переконання слідчого судді, у даному випадку, слідчим не доведено обставин, передбачених п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України.

При розгляді клопотання слідчий суддя також враховує, що тимчасовий доступ до речей та документів є заходом забезпечення кримінального провадження та його застосування можливо виключно з метою забезпечення інтересів існуючого кримінального провадження, та не є інструментом збору доказів у кримінальному провадженні.

За таких обставин, подане слідчим клопотання не містить достатньо даних, які підтверджують наявність передбачених законом підстав надання тимчасового доступу до запитуваних ним документів, а тому слідчий суддя доходить висновку про необґрунтованість поданого клопотання та відсутність підстав для його задоволення.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000112 від 14.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відмовити.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1