Справа № 484/697/23
Провадження № 1-кс/484/534/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.07.2024 м. Первомайськ

Слідчий суддя Первомайського міськрайонного суду Миколаївської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представника скаржника адвоката ОСОБА_3 , розглянувши скаргу ОСОБА_4 на постанову старшого слідчого СВ Первомайського РВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_5 від 15.05.2024 про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0003684 за ознаками ч.2 ст. 366, ч.3 ст. 358 КК України

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшла скарга ОСОБА_4 на постанову старшого слідчого СВ Первомайського РВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_5 від 15.05.2024 про закриття кримінального провадження, внесеного 22.12.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0003684 за ознаками ч.2 ст. 366, ч.3 ст. 358 КК України. Скарга мотивована тим, що висновки слідчого є передчасними та необґрунтованими, не відповідають фактичним обставинам справи, зміст постанови не відповідає вимогам ст. 110 КПК України.

В судовому засіданні ОСОБА_3 підтримав скаргу та просив її задовольнити, так як на постанова старшого слідчого СВ Первомайського РВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_5 від 15.05.2024 про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0003684 винесена передчасно, без усестороннього дослідження обставин вчинення правопорушення та можливих доказів.

Прокурор та слідчий в судове засідання не з`явились. Відповідно до ст. 306 ч.3 КПК України відсутність слідчого, дізнавача чи прокурора не є перешкодою для розгляду скарги.

Вислухавши представника скаржника, дослідивши матеріли скарги та кримінального провадження, внесеного 22.12.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0003684 за ознаками ч.2 ст. 366, ч.3 ст. 358 КК України, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1ст. 303 КПК України, на досудовому провадженні може бути оскаржено, зокрема рішення слідчого про закриття кримінального провадження - заявником, потерпілим, його представником чи законним представником.

Частиною 2 статті 9 КПК України визначено, що прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно, об`єктивно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних та неупереджених процесуальних рішень.

Згідно зі положеннями ст.91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення; вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; обставини, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу обвинуваченого, обтяжують чи пом`якшують покарання, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження; обставини, що є підставою для звільнення від кримінальної відповідальності або покарання.

Відповідно до п.2 ч. 1 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається в разі, якщо встановлена відсутність в діянні складу кримінального правопорушення.

Отже, закриття кримінального провадження є формою закінчення досудового розслідування, яке відбувається в силу наявності обставин, що виключають кримінальне провадження, а тому прийняття рішення про його закриття можливе лише після всебічного, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин кримінального провадження, оцінки доказів, які стосуються цього провадження, у сукупності.

У свою чергу слідчий суддя, на якого КПК України покладено обов`язок здійснювати судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні під час досудового розслідування, зобов`язаний перевірити законність прийнятої слідчим постанови.

Заступник голови громадської організації «Порятунок села» ОСОБА_4 05.11.2021 звернувся до генерального прокурора зі заявою про вчинення кримінального правопорушення, в якій вказав, що посадовими особами ТОВ «Квота груп» були внесені завідомо неправдиві відомості до офіційних документів, зокрема до податкових накладних за листопад 2020 рік, що надають підприємству ПСП «Кумари» право зменшити свої зобов`язання зі сплати ПДВ за листопад 2020 рік на суму податкового кредиту податкових накладних ТОВ «Квота груп» на суму 119 тисяч грн., отже посадовими особами ТОВ «Квота груп» та ПСП «Кумари», які діяли за попередньою змовою, були виготовлені завідомо неправдиві фінансово-господарські документи на суму 714 тисяч грн, що надають право на зменшення зобов`язань зі сплати ПДВ на суму 119 тисяч грн, тобто вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст. 366 КК України та службові підроблення, що кваліфікується за ч.2 ст. 366 КК України з метою легалізації безготівкової грошової суми 714 тисяч грн за нібито придбання металоконструкцій шляхом переведення її в готівку та звернення на свою користь, що кваліфікується за ч.2 ст. 209 КК України.

На підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 26.11.2021 до ЄРДР 22.12.2021 внесені відомості за вказаною вище заявою за №№0003684 за правовою кваліфікацією ч.2 ст. 366 КК України та за №0003685 за ч.3 ст. 358 КК України.

Постановою від 17.02.2022 зазначені кримінальні провадження об`єднані під загальним №0003684.

15.05.2024 старшим слідчим Первомайського РВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_5 винесена постанова про закриття кримінального провадження через встановлення відсутність в діянні складу кримінального правопорушення.

За змістом ст.110 КПК України постанова слідчого про закриття кримінального провадження має бути мотивованою, її зміст повинен відповідати фактичним обставинам, встановленим матеріалами справи, зокрема в ньому має бути викладено суть заяви особи, яка звернулась з метою захисту прав та відповіді на усі поставлені нею питання, які виключають провадження у справі і обумовлюють її закриття, що є однією із гарантій забезпечення прав і законних інтересів учасників процесу. Мотивувальна частина постанови про закриття кримінального провадження повинна містити відомості про зміст обставин, які є підставами для прийняття постанови, мотиви такого рішення, їх обґрунтування з посиланням на положення цього Кодексу.

Однак, вказана вище постанова не відповідає вимогам ст. 110 КПК України.

Так під час досудового розслідування було встановлено, що 21.10.2020 між ПСП «Кумари» та ТОВ «Квота груп» укладений договір купівлі-продажу №21/10-01 металевих конструкції загальною вагою 46 тон. Згідно видаткових накладних №2 від 22.10.2020, №4 від 02.11.2020, №5 та №6 від 09.11.2020 ПСП «Кумари» перерахувало ТОВ «Квота груп» кошти на загальну суму 714000грн. Товарно-транспортні накладні на здійснення перевезення товару не складались.

ТОВ «Квота груп» подало податкові декларації на суму 118999,99грн.. ПДВ на суму 115666,66грн. було заблоковано, тобто у податковий кредит ПСП «Кумари» зараховано 3333,33грн.

Під час огляду території ПСП «Кумари» 22.06.2022 виявлені металеві конструкції трикутної форми, які зі слів директора ПСП «Кумари» ОСОБА_6 були придбані на підставі вказаного договору.

Під час досудового розслідування були опитані як свідки ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 та встановлено, що ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 на вантажних транспортних засобах, що належать ПСП «Кумари», здійснювали доставку металевих конструкцій.

На підставі викладеного слідчий зробив висновок, що ПСП «Кумари» дійсно придбало металеві конструкції у ТОВ «Квота груп» на підставі договору, за якій перерахувало кошти.

Однак, під час досудового розслідування слідчим не були допитані директор ТОВ «Квота груп» та працівники вказаного товариства з приводу укладеного договору та його виконання;не були встановлені особи, номера мобільних телефонів яких були повідомлені ОСОБА_6 як контактних осіб ТОВ «Квота груп».

Під час допиту свідків було з`ясовано, що металеві конструкції, які були продані ТОВ «Квота груп», вивезли з с.Нікольське Херсонської області, хоча місцезнаходження ТОВ «Квота груп» зареєстроване у м. Запоріжжя. Отже не з`ясовано, чому металеві конструкції були вивезені саме з Херсонської області, як вказали свідки. Не встановлена особа, номер мобільного телефону якої вказав свідок ОСОБА_8 як контактної особи з приводу завантаження товару.

Отже, на підставі зазначеного вище постанова про закриття кримінального провадження від 15.05.2024 належить скасуванню.

Керуючись ст..ст. 284, 303, 306, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

постанову старшого слідчого СВ Первомайського РВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_5 від 15.05.2024 про закриття кримінального провадження, внесеного 22.12.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0003684 за ознаками ч.2 ст. 366, ч.3 ст. 358 КК України, у зв`язку з відсутністю в діянні складу кримінального правопорушення, скасувати.

Ухвала не може бути оскаржена.

Слідчий суддя ОСОБА_1