Справа № 211/6400/24
Провадження № 1-кс/211/1863/24
У Х В А Л А

іменем України

14 жовтня 2024 року

Слідчий суддя Довгинцівського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000052 від 08.10.2024 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.358 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів з ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання обґрунтовано тим, що ФОП « ОСОБА_4 » протягом 2024 року використав завідомо підроблені офіційні документи для підтвердження відповідності його тендерної пропозиції кваліфікаційним критеріям, які встановлені ІНФОРМАЦІЯ_2 для учасників процедури закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 (Зупиночний павільйон зі встановленням за ДК 021:2015- 44210000-5 Конструкції та їх частини). Опрацюванням інформації з веб-порталу публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що за результатами проведеної ІНФОРМАЦІЯ_2 закупівлі з використанням відкритих торгів з особливостями, переможцем визначено ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_1 ) та 30.09.2024 замовником з останнім укладено договір № 133, згідно якого продавець зобов`язується поставити покупцю предмет довгострокового користування: Зупиночний павільйон зі встановленням за ДК 021:2015:44210000-5 Конструкції та їх частини для встановлення на зупинках громадського транспорту, на території Довгинцівського району в м. Кривий Ріг, згідно специфікації (Додаток № 1) на суму 194 000, 00 грн за рахунок коштів місцевого бюджету (ідентифікатор закупівлі: ІНФОРМАЦІЯ_3 ). Разом з тим, під час опрацювання закупівлі: ІНФОРМАЦІЯ_3 було виявлено надання недостовірних відомостей щодо відповідності тендерної пропозиції кваліфікаційним вимогам, встановленим тендерною документацією. Зокрема, у складі тендерної пропозиції учасником надано документ - довідку № вих. 28/09 про наявність у учасника торгів документально підтвердженого досвіду виконання аналогічного договору, підписану 18.09.2024. У даній довідці учасник вказав про наявність досвіду виконання 1-го договору (договір поставки товару № 1 від 01.05.2024). За результатами аналізу договору № 1 від 01.05.2024 встановлено ознаки фальсифікації, що даний договір був укладений учасником із замовником ФОП « ОСОБА_5 ». Проаналізувавши інформацію про замовника робіт згідно даного договору № 1 від 01.05.2024 з`ясовано, що ФОП « ОСОБА_5 » не є розпорядником коштів місцевого бюджету, оскільки являється суб`єктом приватного права та не може бути суб`єктом/замовником з організації облаштування зупинок громадського транспорту (зупиночного павільйону зі встановленням), оскільки це не належить до його повноважень та покладається беспосередньо саме на органи місцевого самоврядування. Протоколом (рішенням) уповноваженої особи замовника № 47 від 20.09.2024 переможцем торгів визнано ФОП « ОСОБА_4 » з ціновою пропозицією 194 000, 00 грн та 30.09.2024 укладено договір про закупівлю з переможцем. Таким чином, є достатні підстави вважати, що ФОП « ОСОБА_4 » протягом 2024 року використав завідомо підроблені офіційні документи для підтвердження відповідності його тендерної пропозиції кваліфікаційним критеріям, які встановлені ІНФОРМАЦІЯ_2 для учасників процедури закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 (Зупиночний павільйон зі встановленням за ДК 021:2015- 44210000-5 Конструкції та їх частини). Так, згідно із виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ФОП « ОСОБА_4 » з 14.02.2006 перебуває на обліку як платник єдиного внеску в ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ). З метою подальшого ефективного проведення досудового розслідування, встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, збору доказів по справі та встановленню чи подавалася ФОП « ОСОБА_4 » податкова звітність від отримання прибутку за договором поставки товару № 1 від 01.05.2024 укладеного із ФОП « ОСОБА_5 » та здійснення останнім виплат за видатковою накладною № 27 Ш від 22.08.2024 на ім`я ФОП « ОСОБА_4 »

За процесуальним керівництвом прокурора Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000052 від 08.10.2024, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.358 КК України.

Отже, в ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, необхідно провести тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Отримати тимчасовий доступ до речей та документів, необхідно для підтвердження отримання прибутку за договором поставки товару №1 від 01.05.2024, фактичне перерахування коштів за видатковою накладною від 22.08.2024 №27-Ш, здійснення виплат найманим працівникам ФОП ОСОБА_4 .

Враховуючи вищевикладене, приймаючи до уваги неможливість одержання відомостей щодо отримання прибутку суб`єктом господарювання в інший спосіб, а також те що в матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до охоронюваної законом банківської таємниці, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Дізнавач та прокурор у судове засідання не з`явилися, у клопотанні просили розглядати справи у їх відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не викликався на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Згідно з положеннями ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з таких підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 4, 8 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, викладені у клопотанні, а також те що є можливість використання як доказів відомостей, що містяться у документах, які знаходяться у володінні податкових органів, та неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених відомостей, то слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, але лише за період, з моменту, коли було укладено договір від 01.05.2024 №1, який орган досудового розлідування вважає таким, що підроблено, між ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 .

Необхідність отримання податкової інформації за 2023 рік та до 01.05.2024 прокурором не обгрунтовано.

Крім того, не наведено, які обставини у кримінальному провадженні за ч. 4 ст. 358 КК можуть бути доведені документами, що містять повні анкетні дані (ПІБ) керівників, головних бухгалтерів, засновників, учасників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації ФОП « ОСОБА_4 » по даний час, та окументами, що містять інформацію з яких ІР-адрес ФОП « ОСОБА_4 » відправляв податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес.

Разом із цим, прокурор у своєму клопотанні просить встановити строк дії ухвали 2 місяці з моменту її винесення.

Враховуючи характер відомостей, до яких порушено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, суд вважає за можливе строк дії ухвали обмежити одним місяцем.

Враховуючи зазначене, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню в частині строку запитуваних документів, їх переліку та строку дії ухвали.

Досудове розслідування здійснюється визначеною групою слідчих та дізнавачів, до складу якої входить і слідчий, який звернувся із зазначеним клопотанням. Тимчасовий доступ до речей і документів надається виключно слідчим та дізнавачам, які є стороною кримінального провадження.

Частина 1 ст. 165 КПК України передбачає, що особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Наслідки невиконання ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів визначені ст. 166 КПК України.

Враховуючи, що в інший спосіб дані документи (інформацію) отримати неможливо, керуючись положеннями ст.ст. 2, 40, 131, 132, 159, 160, 162 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000052 від 08.10.2024 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.358 КК України задовольнити частково.

Надати дізнавачам СД Відділення поліції №1 Криворізького РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_6 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , капітану поліції ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання та вилучення завірених належним чином копій документів, а саме:

- інформацію з 01.05.2024 по теперішній час щодо декларування, сплати та наявної заборгованості у ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_1 ) зі сплати єдиного податку фізичної особи підприємця;

- інформацію щодо групи платників єдиного податку ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_1 );

- щоквартальні податкові декларації платника податків з 01.05.2024 по теперішній час ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_1 ) з додатками 1 та 2 та довідку 4-ДФ щодо працевлаштованих осіб за цей період;

- додаток до річної декларації - звіт по ЄСВ з 01.05.2024 по теперішній час;

- інформацію про податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб та сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску), який подається раз на квартал (з 01.05.2024 по теперішній час);

- звітів за формою 1ДФ та 4ДФ поданий ФОП « ОСОБА_4 » з 01.05.2024 по теперішній час;

- матеріалів облікової (податкової справи), в тому числі свідоцтва про державну реєстрацію ФОП « ОСОБА_4 », довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих ФОП « ОСОБА_4 » та складених працівниками ДПС, щодо їх реєстрації платниками податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах ІНФОРМАЦІЯ_6 по даний час;

- документів відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку за період часу з 01.05.2024 по теперішній час;

- документів, щодо заборгованості по сплаті податків ФОП « ОСОБА_4 » з 01.05.2024 по теперішній час;

- документів щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітував ФОП « ОСОБА_4 » у період з 01.05.2024 по теперішній час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;

- податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток та всіх додатків до них ФОП « ОСОБА_4 » з 01.05.2024 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;

- податкових звітів, поданих ФОП « ОСОБА_4 »» за період часу з 01.05.2024 по теперішній час;

- податкових накладних ФОП « ОСОБА_4 », з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників, за період часу з 01.05.2024 по теперішній час.

В іншій частині клопотання не підлягає задоволенню.

Роз`яснити, що відповідно до вимог ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Повідомити, що згідно зі ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає негайному виконанню особою, яка відповідальна за виконання ухвали.

Ухвала може бути пред`явлена до виконання протягом одного місяця з дня її проголошення.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності, яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів , які не визначені п. 10 ч.1 ст. 309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарження не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1