Провадження № 1-кс/161/4001/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 20 серпня 2024 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання керівника відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Керівника відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (перелік яких вказаний в клопотанні) з можливістю вилучення їх копій у паперовому та/або електронному вигляді (здійснити їх виїмку), які, в тому числі, знаходяться в інформаційних (автоматизованих) системах, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м.Луцьк).

Оскільки вищевказані речі і документи, на думку детектива та прокурора, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000007 від 05.03.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, з метою встановлення об`єктивної істини та можливого встановлення причетності (непричетності) певних осіб до вчинення кримінального правопорушення, проведення експертиз, тому виникла необхідність у тимчасовому доступі до вказаних документів з можливістю вилучення їх копій.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи у володінні якої знаходяться документи.

В судове засідання прокурор та слідчий не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, подане клопотання підтримують повністю, просять його задовольнити, а тому, у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи на те, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, в тому числі, для забезпечення можливості проведення відповідних експертиз, на даний час немає, тому детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області, які входять в групу слідчих у кримінальному провадженні - в складі: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , слід надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх копій у паперовому та/або електронному вигляді (здійснити їх виїмку), які, в тому числі, знаходяться в інформаційних (автоматизованих) системах, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м.Луцьк).

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання керівника відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області, які входять в групу слідчих у кримінальному провадженні - в складі: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій у паперовому та/або електронному вигляді (здійснити їх виїмку), які, в тому числі, знаходяться в інформаційних (автоматизованих) системах, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м.Луцьк), а саме:

- документів щодо перебування на обліку як платника податків (місце обліку, система оподаткування, види діяльності, отримання свідоцтва та ліцензій, відомостей про засновників та посадових осіб, об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність);

- податкових декларацій з податку на додану вартість (в тому числі уточнюючих декларацій) разом із додатками;

- податкових декларацій з податку на прибуток підприємств разом із додатками;

- реєстрів виданих та отриманих податкових накладних;

-звітів форми 20-ОПП;

-податкових звітів форми 4-ДФ;

-податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку;

-повідомлень про прийняття працівників на роботу;

-інформації щодо руху коштів (лімітів) по електронному/рахунку СЕА ПДВ;

-інформації щодо митних декларацій (а саме: дата МД, номенклатура, кількість, фактурна вартість, митна вартість);

- заяв про приєднання та укладання Договорів про визнання електронних документів з вказанням кваліфікованих електронних підписів (у тому числі і хто був видавцем) якими завірялися подані до податкових органів документи з моменту постановки на облік і по даний час;

-інформації, про IP-адреси та електронні поштові адреси із яких находила податкова звітність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а також інформацію про суб?єктів господарської діяльності, які подавали звітність з тих же IP-адрес та електронних поштових скриньок;

-листування ІНФОРМАЦІЯ_3 з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ";

-актів документальних та камеральних перевірок податкової звітності;

-узагальнених податкових інформацій;

-рішень комісії щодо зупинення реєстрації податкових, відмов у реєстрації, відновлені реєстрації, прийняття (відмови у прийнятті) таблиці даних платника ПДВ, включення (виключення) до переліку ризикових платників;

-документів, які надавались ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " для прийняття рішення про врахування таблиці даних платника податку та щодо розблокування податкових накладних, які стали підставою для прийняття рішення про включення/виключення до переліку ризикових.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1