Великоолександрівський районний суд Херсонської області
Справа № 650/3366/24
провадження № 1-кс/650/651/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17.07.2024 року слідчий суддя Великоолександрівського районного суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в смт Велика Олександрівка клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчого СВ ВП № 1 Бериславського відділу поліції ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Бериславської окружної прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000394 від 05.06.2024 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 332 КК України,-

в с т а н о в и в :

Заявник звернувся до суду із вказаним клопотанням в якому просить надати слідчим слідчого відділення ВП №1 Бериславського РВП ГНУП в Херсонській області капітану поліції ОСОБА_3 , капітану поліції ОСОБА_5 , майору поліції ОСОБА_6 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , начальнику СВ ВП №1 Бериславського РВП ГУНП в Херсонській області майору поліції ОСОБА_8 , або оперативним працівникам ВП №1 Бериславського РВП ГУНП в Херсонській області капітану поліції ОСОБА_9 , ОСОБА_10 дозвіл на проведення слідчої (розшукової) дії тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до завірених відповідним чином копій звітів форми №1ДФ та додатків 4ДФ до Розрахунку «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» за період із 24.02.2022 по 11.07.2024 року, тобто інформації щодо працевлаштованих працівників на ФГ « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за вказаний період.

В обґрунтування клопотання заявник вказав, що вказаним органом досудового розслідування здійснюється досудове розслідування зазначеного кримінального провадження, в межах якого необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаної інформації, яка: перебуває у володінні вказаної юридичної особи; сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становить державну таємницю; не може бути отримана в інший спосіб.

На судове засідання особи, які беруть участь у розгляді справи і які були належним чином повідомлені про місце та час розгляду скарги не з`явилися (заявник подав клопотання про розгляд справи без його участі), що не перешкоджає проведенню судового розгляду у відповідності до частини четвертої статті 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та надані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав.

Відповідно до частини першої, пункту 5 частини другої статті 159 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до частини першої статті 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до частини третьої статті 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до частини четвертої статті 132 КПК України ухвала слідчого судді або суду про застосування заходів забезпечення кримінального провадження припиняє свою дію після закінчення строку її дії, скасування запобіжного заходу, ухвалення виправдувального вироку чи закриття кримінального провадження в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Відповідно до частин п`ятої, шостої, сьомої статті 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються. До клопотання слідчого, дізнавача, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до статті 161 КПК України речами і документами, до яких заборонено доступ, є: 1) листування або інші форми обміну інформацією між захисником та його клієнтом або будь-якою особою, яка представляє його клієнта, у зв`язку з наданням правової допомоги; 2) об`єкти, які додані до такого листування або інших форм обміну інформацією.

Відповідно до пункту 4 частини першої статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до частин п`ятої та шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Слідчий суддя встановив, що 04.06.2024 року до ВП №1 Бериславського РВП ГУНП в Херсонській області надійшла письмова заява ФГ « ОСОБА_11 » (ЄДОПОУ НОМЕР_1 ) про те, що 10.05.2024 року ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_2 на вантажному автомобілі IVECO 70C18 д.н.з. НОМЕР_2 , через систему «Шлях» незаконно перетнув Державний кордон України, здійснивши виїзд до республіки Польща.

05.06.2024 вищевказаний факт було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000394 від 05.06.2024 року за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.332 КК України.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у встановленні аналогічних фактів перетину Державного кордону України працівниками ФГ « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період із 24.02.2022 року по 11.07.2024, для чого необхідне встановлення всіх працівників вказаного господарства за вищевказаний період.

Було направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_1 з метою отримання вищевказаної інформації. Згідно відповіді на вказаний запит рекомендовано звернутися до суду у порядку передбаченому Главою 15 КПК України для отримання ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів, після чого ІНФОРМАЦІЯ_1 готове надати запитувану інформацію (документи) на підставі рішення суду.

Також встановлено, що форму Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) (далі - Податковий розрахунок) та Порядок заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку, затверджено наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 № 4 від 13 січня 2015 року, зареєстровано в ІНФОРМАЦІЯ_4 30.01.2015 за № 111/26556, із змінами і доповненнями (далі - Наказ № 4) (у редакції до 15.12.2020).

Наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 15.12.2020 № 773 «Про внесення змін до наказу ІНФОРМАЦІЯ_3 від 13 січня 2015 року № 4» змінено форму та порядок подання податковими агентами Податкового розрахунку та звітності з єдиного внеску.

Наказом №4 (у редакції з 15.12.2020) затверджено форму Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (далі - Розрахунок) та Порядок заповнення та подання податковими агентами Розрахунку (далі - Порядок).

Заголовна частина Розрахунку містить інформацію щодо обраного платником типу Розрахунку, інформацію про податкового агента та платника єдиного внеску, а також інформацію про додатки, що є невід`ємною частиною Розрахунку (зокрема, додаток 4ДФ до Розрахунку «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» (далі - додаток 4ДФ). Зазначення інших відомостей про фізичних осіб, в тому числі посади, прізвища, ім`я, по батькові, в Податковому розрахунку та додатку 4ДФ до Розрахунку не передбачено.

Враховуючи викладене, в ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до копій звітів форми №1ДФ та додатків 4ДФ до Розрахунку «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» за період із 24.02.2022 по 11.07.2024 року, тобто інформації щодо працевлаштованих працівників на ФГ « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за вказаний період.

Застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження та отримання відповідної інформації дасть змогу встановити коло осіб, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, та встановити обставини, що мають суттєве значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, тобто вказана інформація, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , має суттєве значення для досудового розслідування та здобути її іншим способом не представляється можливим.

Встановленні обставини свідчать про наявність достатніх підстав вважати, що мали місце події, які містять ознаки складу вказаного кримінального правопорушення, запитувана інформація має значення для досудового розслідування, а відомості які в ній містяться можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі та документи можуть знаходитися у вказаної юридичної особи, а тимчасовий доступ до них, в даному випадку є найбільш доцільним та ефективним способом їх отримання.

Отже, за встановлених обставин, слідчий суддя вважає, що наявні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів в зазначених межах, а отже клопотання заявника слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись статтями 309, 369, 371, 372 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого відділення ВП №1 Бериславського РВП ГНУП в Херсонській області капітану поліції ОСОБА_3 , капітану поліції ОСОБА_5 , майору поліції ОСОБА_6 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , начальнику СВ ВП №1 Бериславського РВП ГУНП в Херсонській області майору поліції ОСОБА_8 , або оперативним працівникам ВП №1 Бериславського РВП ГУНП в Херсонській області капітану поліції ОСОБА_9 , ОСОБА_10 дозвіл на проведення слідчої (розшукової) дії тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до завірених відповідним чином копій звітів форми №1ДФ та додатків 4ДФ до Розрахунку «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» за період із 24.02.2022 по 11.07.2024 року, тобто інформації щодо працевлаштованих працівників на ФГ « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за вказаний період.

Встановити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня її постановлення. Ухвала оскарженню не підлягає.

Наслідки невиконання ухвали слідчого судді, передбачені статтею 166 КПК України.

Ухвала не може бути оскаржена та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя __________________ ОСОБА_1