Справа № 953/3150/22
н/п 1-кс/953/5973/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" серпня 2024 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000024 від 20.02.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191 ст. 21 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ГУНП в Харківській області майор поліції ОСОБА_3 12.08.2024 звернулась до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням погодженим з прокурором відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , яким просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів справи № 922/673/19 про визнання ПП « ОСОБА_5 » банкрутом, з можливістю вилучення всіх належним чином завірених копій даних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ГУНП в Харківській області за процесуального керівництва Харківської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000024 від 20.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191, ст. 219 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що у період часу 2013-2018 роки службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_6 ) шляхом проведення безтоварних операцій з підконтрольними суб`єктами господарюванняя ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_17 ) вчинили дії, спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, на загальну суму понад 38 млн. гривень, а також службові особи ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_5 ) вчинили розтрату майна підприємства та дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності суб`єкта господарської діяльності.

Так, група вищевказаних підприємств відображали проведення між собою ризикових операцій, які мають ознаки безтоварних, в результаті чого ймовірно завищували податковий кредит. З метою встановлення ймовірних збитків, нанесених внаслідок ймовірного проведення безтоварних операцій, листом від 07.02.2019 № 154/14/28-10-21-12-01 фахівцю-бухгалтеру направлено вищевказану інформацію та матеріали. Згідно висновку фахівця-бухгалтера від 08.02.2019 встановлено, якщо вважати операції, проведені між підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_5 ) безтоварними, то посадовими особами вищевказаних підприємств віднесені до податкового кредиту у 2013-2018 роках суми податкового кредиту від операцій з підприємствами- контрагентами 38 363 419,13 грн. Розрахункова сума податку на додану вартість вищевказаних підприємств, яка підлягає до нарахування у Бюджет України за 2013-2018 роки, становить 38 363 419,13 грн.

Аналізуючи фінансово-господарську діяльність зазначених підприємств, та групи вищевказаних підконтрольних підприємств, з якими останні проводили безтоварні операції, встановлено ознаки діяльності типового «конвертаційного центру», діяльність якого направлена на мінімізацію податкового навантаження з ПДВ «конвертування» безготівкових грошових коштів в не обліковані готівкові, контрагентам, походження яких не відображається у податкових звітностях, що призводить до легалізації (відмивання) коштів, отриманих злочинним шляхом.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_5 ) у вищевказаний період часу ймовірно здійснювали дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності суб`єкта господарської діяльності, що підтверджується показаннями свідка, колишнього директора вказаного підприємства, ОСОБА_6 , представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_18 ), перед яким у ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_5 ) була заборгованість, та іншими матеріалами провадження. Зазначена заборгованість полягала у несплаті останніми коштів за постачання їм ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_18 ) товарів торгової марки «Кастрол», а саме мастильних матеріалів та експлуатаційних рідин, які ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_5 ) реалізовувало у відповідних регіонах на території України. Також встановлено, що на теперішній час у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_1 перебуває справа № 922/673/19 про визнання банкрутом ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_5 ).

У зв`язку з вищевикладеним з метою встановлення обставин, причин та дій, які призвели до стійкої фінансової неспроможності ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_5 ), а також підтвердження чи спростування даного факту, слідчим у порядку ст. 93 КПК України направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_1 з проханням надати належним чином завірену копію справи про визнання ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_5 ) банкрутом справа № 922/673/19. Згідно отриманої відповіді ІНФОРМАЦІЯ_15 надасть запитувану інформацію лише на підставі ухвали слідчого судді в порядку ст. 159 КПК України.

Слідчий вказує, що необхідні матеріали справи за № 922/673/19 знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , та іншим чином отримати наявні у ній документи та відомості, неможливо.

В судове засідання слідчий ІНФОРМАЦІЯ_16 майор поліції ОСОБА_3 не з`явилась, повідомлялась належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання.

Оскільки слідчим не було доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з`явився. 15.08.2024 на електронну пошту суду надійшов лист № 11-06/07-14/592 від 15.08.2024 за підписом керівника апарату ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7 , в якому зазначено, що суд заперечує щодо можливості вилучення матеріалів справи частково або в повному обсязі, оскільки це викликає негативні наслідки для сторін та інших учасників судового процесу по конкретній справі. Розгляд вказаного питання просить проводити без участі представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000024 від 20.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191 ст. 21 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до абз. 1 ч. 23 розділу VII Інструкції з діловодства в місцевих та апеляційних судах, затвердженої наказом ІНФОРМАЦІЯ_17 від 20.08.2019 № 814, вилучення зі справи документів допускається тільки після закінчення провадження у справі.

Витребування документів зі справи в період її розгляду є втручанням в судову діяльність, що є недопустимим. Даних, що господарська справа № 922/673/19 на теперішній час розглянута, слідчому судді не надано.

Також, слідчий не зазначає найменування сторін, які беруть участь у справі № 922/673/19 та не вказує яке рішення за результатами цього розгляду прийнято ІНФОРМАЦІЯ_18 .

Крім того, відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

В разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей та документів, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обов`язок цієї особи звертатися з відповідним клопотанням, яке повинно містити конкретні відомості.

Однак, вимога про надання доступу до справи № 922/673/19, що перебуває на розгляді в ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучення всіх належним чином завірених копій, є не конкретною, оскільки сторона обвинувачення, не конкретизує перелік таких документів, не вказує інших відомостей, які дають можливість визначити документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ.

Враховуючи викладене, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містяться в господарській справі № 922/673/19.

З огляду на неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У х в а л и в :

У задоволенні клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000024 від 20.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191 ст. 21 КК України, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1