Справа № 344/7319/24
Провадження № 1-кс/344/3224/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2024 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 ,

за участі:

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

представника власника майна-адвоката ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого слідчого управління ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_4 , про передачу майна Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР № 0000042 від 21.07.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий слідчого управління ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_4 , за погодженням із прокурором відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_5 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про передачу майна Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР № 0000042 від 21.07.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000042 від 21.07.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 366,

ч. 1 ст. 199 ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Дистрибуційна компанія «Алко-Стиль» при проведенні фінансово-господарських операцій із ТОВ «Дистрибуція ЮА» (), ТОВ «Торгстек» (), ТОВ «Євротрейдінг ЛТД» (), ТОВ «Аріалсервіс» (), ПП «Служба Логістики» умисно ухилились від сплати податків.

Під час здійснення досудового розслідування проведено ряд слідчих дій та вжито заходів забезпечення кримінального провадження, за наслідками яких здобуто дані, що свідчать про безтоварність проведених службовими особами ТОВ «Дистрибуційна компанія «Алко-Стиль» фінансово-господарських операцій із постачання алкогольних напоїв в адресу ТОВ «Дистрибуція ЮА», ТОВ «Торгстек», ТОВ «Євротрейдінг ЛТД», ТОВ «Аріалсервіс», ПП «Служба логістики».

Крім того, за результатами проведених слідчих дій та заходів її забезпечення кримінального провадження здобуто первинні документи (договори, накладні, товарно-транспортні накладні, допити свідків), якими спростовано проведення господарських операцій ТОВ «Дистрибуційна компанія «Алко-Стиль» із вищевказаними суб`єктами господарської діяльності.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Дистрибуційна компанія «Алко-Стиль» () в складських приміщеннях за адресою: Івано-Франківська обл., м. Калуш, вул. Каракая, 26 Ж, які належать ТОВ «Торгово-Виробнича Фірма «Стиль» () зберігає та подальшому реалізовуває алкогольні напої різних марок та виробників із підробленими марками акцизного податку.

У зв`язку із вищевказаним, 03.01.2023 до постановлення ухвали слідчого судді, було проведено обшук в складських приміщеннях № 1 та АДРЕСА_1 .

В ході обшуку було виявлено та вилучено алкогольну продукцію різних марок та виробників в загальній кількості 184 985 одиниць, з яких відібрано контрольні взірці для проведення експертиз.

Окрім того, щодо вилученої алкогольної продукції винесено постанову про визнання її речовим доказом у кримінальному провадженні.

В подальшому на вказане майно накладено арешт згідно ухали слідчого судді Калуського міськрайонного суду ОСОБА_6 від 05.01.2023, зокрема:

- горілку марки «Prime Classіс», ємкістю 0,7 л, у кількості 5040 штук;

- горілку марки «Миронівська», ємкістю 0,5 л, у кількості 1536 штук;

-горілку марки «MIPHA», ємкістю 1 л, у кількості 1296 штук;

-горілку марки «Prime Noir», ємкістю 0,5 л, у кількості 5400 штук;

-настоянку марки «Holodoff», ємкістю 0,5 л, у кількості 2400 штук;

-коньяк марки «Medoff Classic», ємкістю 0,5л, у кількості 360 штук;

-горілку марки «Prime Superior», ємкістю 0,5 л, у кількості 2160 штук;

-горілку марки «Малинівка», ємкістю 0,25 л, у кількості 3168 штук;

- горілку марки «Улюблена люкс спирт», ємкістю 0,5 л, у кількості 2560 штук;

- коньяк марки «DIDGORI», ємкістю 0,5 л, у кількості 3600 штук;

- горілку марки «ARCTICA», ємкістю 0,5 л, у кількості 5600 штук;

- горілку марки «Medoff Сlassic», ємкістю 0,2 л, у кількості 1944 штуки;

- горілку марки «Prime World Class», ємкістю 0,2 л, у кількості 7200 штук;

- горілку марки «Наша марка», ємкістю 0,25 л, у кількості 35640 штук.

За результатами проведених у кримінальному провадженні судово-технічних експертиз марок акцизного податку, які містились на вилучених пляшках з алкогольною продукцією, останні не відповідають маркам акцизного податку для алкогольних напоїв, які знаходяться в офіційному обігу.

Окрім того, під час проведення вищезгаданого обшуку вилучено алкогольну продукцію, марки акцизного податку на якій відповідають елементам захисту та на яку тією ж ухвалою слідчого судді Калуського міськрайонного суду ОСОБА_6 від 05.01.2023 накладено арешт, однак ТОВ «ДК «Алко-Стиль» не надано будь-яких документів щодо її придбання, зокрема:

горілку марки «Strong Ukraine», ємкістю 0,5 л, у кількості 16200 штук

коньяк марки «Старий Тифлись», ємкістю 0,25л, у кількості 1440 штук;

горілку марки «Prime Cool», ємкістю 0,5л, у кількості 1800 штук;

горілку марки «Medoff Royal», ємкістю 0,5 л, у кількості 960 штук;

горілку марки «Strong Ukraine», ємкістю 0,1 л, у кількості 3456 штук;

горілку марки «Prime World Class», ємкістю 0,5 л, у кількості 8100 штук;

горілку марки «Prime Black Carbon», ємкістю 0,5 л, у кількості 1800 штук;

горілку марки «Prime World Class», ємкістю 0,35 л, у кількості 12500 штук.

Окрім того, 31.08.2023 у кримінальному провадженні отримано ухвалу слідчого судді Калуського міськрайонного суду Івано-Франківської області про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Торгово-виробнича фірма «Стиль» ().

Однак, на виконання зазначеної ухвали слідчого судді представником ТОВ «Торгово-виробнича фірма «Стиль» не надано весь перелік документів, зокрема: бухгалтерсько-облікові документи з приводу походження вилученої 03.01.2023 алкогольної продукції наступних марок «Prime Classіс», «Миронівська», «Prime Noir», «Улюблена водка», «Holodoff», «Medoff Classic», «Prime Superior», «Малинівка», «Улюблена люкс спирт», «DIDGORI», «ARCTICA», «Medoff Сlassic», «Пшенична Нива», «Prime World Class», «Улюблена водка», «Наша марка», в тому числі товаро-транспортні накладні, видаткові накладні, договори поставки, журнали обліку зазначеної продукції на складі, відомості бухгалтерського обліку щодо реалізації продукції з складу.

Також 01.04.2024 проведено обшук за місцем здійснення діяльності ТОВ «ДК «Алко-Стиль», однак підтверджуючих документів щодо походження вищезазначеної продукції не виявлено.

Водночас, під час проведення у кримінальному провадженні 01.04.2024 обшуку вилучено розхідні накладні, згідно з якими ТОВ «ДК «Алко-Стиль» реалізовує алкогольну продукцію до магазинів на території Івано-Франківської області. За результатами проведення їх огляду встановлено, що вартість вище переліченої вилученої алкогольної продукції становить 8 019 414,44 гривень, що перевищує 200 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Передача арештованого у вказаному кримінальному провадженні зазначеного вище речового доказу для управління Національному агентству на умовах ефективності, а також збереження та збільшення їх економічної вартості є об`єктивною необхідністю з метою виключення прямого або опосередкованого впливу та посягання на арештоване майно, запобігання можливості знищення, відчуження майна.

Слідчий ОСОБА_4 в судовому засіданні долучив до матеріалів клопотання висновки експертів по даному кримінальному провадженні, клопотання підтримав, пояснив, що вилучена алкогольна продукція містить акцизні марки з ознаками підробки. Метою передачі майна для управління Національному агентству є його реалізація. Просив суд клопотання задовольнити.

Представник власника майна ТОВ «Дистрибуційна компанія «Алко-Стиль» - адвокат ОСОБА_3 в судовому засіданні заперечив щодо задоволення даного клопотання, зазначив, що розхідні накладні, на підставі яких слідчим зроблено висновок про вартість арештованої алкогольної продукції, стосуються неідентифікованої органом досудового розслідування алкогольної продукції, реалізованої ТОВ ДК АЛКО-СТИЛЬ роздрібним торговим закладам і не мають жодного стосунку саме до вказаної у клопотанні продукції. Висновки товарознавчої експертизи на предмет вартості арештованої алкогольної продукції у матеріалах кримінального провадження відсутні, оскільки їх не додано до матеріалів клопотання. Жодних доказів (документів) на підтвердження дійсної закупівельної, відпускної, ринкової вартості чи собівартості вилученої алкогольної продукції до клопотання не додано. Досудове розслідування на даний час триває, по деякій алкогольній продукції відсутні експертизи, а тому не можна говорити про її підробку. Вважає подане клопотання не обґрунтованим, тому просив суд відмовити у задоволенні клопотання.

Слідчий суддя вислухавши сторони, дослідивши матеріали клопотання, які подані та документи додані до нього, вважає наступне.

За змістом ч. 7 ст. 100 КПК України у випадках, передбачених пунктами 2, 4 та абзацом сьомим частини шостої цієї статті, слідчий за погодженням із прокурором або прокурор звертається з відповідним клопотанням до слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, а в кримінальних провадженнях щодо кримінальних правопорушень, віднесених до підсудності Вищого антикорупційного суду, - до слідчого судді Вищого антикорупційного суду, або до суду під час судового провадження, яке розглядається згідно із статтями 171-173цього Кодексу.

Частиною 2 ст. 100 КПК України визначено, що речовий доказ або документ, наданий добровільно або на підставі судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий. Сторона кримінального провадження, якій наданий речовий доказ або документ, зобов`язана зберігати їх у стані, придатному для використання у кримінальному провадженні.

Відповідно до абзацу сьомого ч. 6 ст. 100 КПК України речові докази вартістю понад 200 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження, передаються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності за рішенням слідчого судді, суду Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, для здійснення заходів з управління ними з метою забезпечення їх збереження або збереження їхньої економічної вартості, а речові докази, зазначені в абзаці першому цієї частини, такої самої вартості - для їх реалізації з урахуванням особливостей, визначених законом.

Згідно ч. 7 ст. 100 КПК України у випадках, передбачених пунктами 2, 4 та абзацом сьомим частини шостої цієї статті, слідчий за погодженням із прокурором або прокурор звертається з відповідним клопотанням до слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, або до суду під час судового провадження, яке розглядається згідно із ст.ст. 171-173 цього Кодексу. Прокурор у випадку, передбаченому абзацом сьомим ч. 6 цієї статті, не пізніше наступного робочого дня з моменту постановлення ухвали слідчого судді, суду надсилає копію цієї ухвали Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, із зверненням щодо прийняття активів, а також вживає невідкладних заходів щодо передачі цих активів Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів.

Частиною першою статті 2 Закону України «Про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів» передбачено, що Національне агентство є центральним органом виконавчої влади зіспеціальним статусом, що забезпечує формування та реалізацію державної політики у сфері виявлення та розшуку активів, на які може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, та/або з управління активами, на які накладено арешт або які конфісковано у кримінальному провадженні.

У пункті 4 частини першої статті 9 Закону України «Про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів» зазначено, що на Національне агентство покладено функцію з організації здійснення заходів, пов`язаних з проведенням оцінки, веденням обліку та управлінням активами, на які накладено арешт у кримінальному провадженні.

За абзацом четвертим частини першої статті вказаного закону, управляючи активами, Національне агентство забезпечує збереження активів, на які накладено арешт у кримінальному провадженні, та їх економічної вартості.

Частиною першою статті 21 вказаного закону встановлено, що управління рухомим та нерухомим майном, цінними паперами, майновими та іншими правами здійснюється Національним агентством шляхом реалізації відповідних активів або передачі їх в управління.

Відповідно до частини третьої статті 21 Закону України «Про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів», управління активами, зазначеними у частині першій цієї статті, здійснюється Національним агентством на умовах ефективності, а також збереження та збільшення їх економічної вартості.

Згідно з частиною першою статті 19 зазначеного закону встановлено, що Національне агентство здійснює управління активами, на які накладено арешт у кримінальному провадженні, у тому числі як захід забезпечення позову - лише щодо позову, пред`явленого в інтересах держави, із встановленням заборони розпоряджатися та/або користуватися такими активами, сума або вартість яких дорівнює або перевищує 200 розмірів мінімальної заробітної плати, встановленої на 1 січня відповідного року. Активи, визначені абзацом першим цієї статті, приймаються в управління на підставі ухвали слідчого судді, суду чи згоди власника активів.

Відповідно до частини другої статті 19 Закону України «Про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів», у разі прийняття в управління активів, які чи права на які та їх обтяження підлягають державній реєстрації, Національне агентство надсилає того самого дня інформацію про накладення арешту на активи органам, що ведуть державні реєстри таких активів, прав на них або їх обтяжень.

Встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000042 від 21.07.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 199 ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України.

Постановою старшого слідчого відділення Калуського РВП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_7 від 04.01.2023, вилучена алкогольна продукція визнана речовими доказами, а саме:

-7 палетів горілки «Prime Classic», ємністю 0.7 л, в кількості 5 040 пляшок;

- 1 палет горілки «Medoff Classic», ємністю 0.2 л, в кількості 1 944 пляшки;

- 28 палетів горілки «Prime Superia», ємністю 0.7 л, в кількості 2 160 пляшок;

- 8 палетів горілки «Prime Classic», ємністю 0.5 л, в кількості 7 200 пляшок;

- 2 палети горілки «Prime Cool», ємністю 0.5 л, в кількості 1 800 пляшок;

- 10 палетів горілки «Улюблена водка», ємністю 0.5 л, в кількості 8 000 пляшок;

- 10 палетів горілки «Pride World Classic», ємністю 0.35 л, в кількості 12 500 пляшок;

- 9 палетів горілки «Pride World Classic», ємністю 0.5 л, в кількості 8 100 пляшок;

- 18 палетів горілки «Strong Ukraine», ємністю 0.5 л, в кількості 16 200 пляшок;

- 11 палетів горілки «Улюблена Водка», ємністю 0.25 л, в кількості 16 500 пляшок;

- 22 палети горілки «Наша Марка», ємністю 0.25 л, в кількості 35 640 пляшок;

- 1 палет горілки «Medoff Classic», ємністю 0.5 л, в кількості 360 пляшок;

- 6 палетів горілки «Pride Noir», ємністю 0.5 л, в кількості 5 400 пляшок;

- 2 палети горілки «Малинівка», ємністю 0.25 л, в кількості 3 168 пляшок;

- 7 палетів горілки «Пшенична Нива», ємністю 0.5 л, в кількості 6 500 пляшок;

- 4 палети горілки «Pride World Class», ємністю 0.2 л, в кількості 7 200 пляшок;

- 5 палетів коньяку «DIDCORI», ємністю 0.5 л, в кількості 3 600 пляшок;

- 7 палетів горілки «ARCTIC», ємністю 0.5 л, в кількості 5 600 пляшок;

- 1 палет горілки «Medoff Real», ємністю 0.5 л, в кількості 960 пляшок;

- 1 палет горілки «Strong», ємністю 0.1 л, в кількості 3 456 пляшок;

- 4 палети горілки «Улюблена Люкс Спирт», ємністю 0.5 л, в кількості 2 560 пляшок;

- 2 палети горілки «HOLODOFF», ємністю 0.5 л, в кількості 2 400 пляшок;

- 2 палети горілка «Pride Carbon», ємністю 0.5 л, в кількості 1 600 пляшок;

- 2 палети горілки «Strong», ємністю 0.2 л, в кількості 3 600 пляшок;

- 2 палети горілки «Миронівська», ємністю 0.5 л, в кількості 1 536 пляшок.

- горілку «Amberial», ємністю 0.5 л, в кількості 365 пляшок;

- горілку «Воздух», ємністю 0.1 л, в кількості 1 944 пляшки.;

- горілку «Воздух», ємністю 0.35 л, в кількості 720 пляшок;

- горілку «Воздух», ємністю 0.25 л, в кількості 6 480 пляшок;

- горілку «Воздух», ємністю 0.5 л, в кількості 3 600 пляшок;

- горілку «Козацька Рада», ємністю 0.5 л, в кількості 4 500 пляшок;

- горілку «Явора», ємністю 0.5 л, в кількості 1 800 пляшок;

- горілку «Мірта», ємністю 0.1 л, в кількості 1 296 пляшок;

- горілку «Фінляндія», ємністю 0.5 л, в кількості 288 пляшок.

Окрім того, ухвалою слідчого судді Калуського міськрайонного суду від 05.01.2023 накладено арешт на вказану алкогольну продукцію.

Згідно висновків експертів надані на дослідження марки акцизного податку для алкогольних напоїв, за способом нанесення зображень та первинним елементам захисту не відповідають маркам акцизного податку для алкогольних напоїв, які знаходиться у офіційному обігу.

В судовому засіданні слідчий пояснив, що метою передачі зазначеної алкогольного продукції є реалізація такої продукції, водночас, слідчому судді незрозуміло яким чином може бути реалізована алкогольна продукція марки акцизного податку для алкогольних напоїв, за способом нанесення зображень та первинним елементам захисту не відповідають маркам акцизного податку для алкогольних напоїв?

Отже, враховуючи викладені обставини, слідчий суддя приходить до висновку про необґрунтованість клопотання слідчого, а відтак вимоги клопотання не можуть бути задоволені.

Керуючись ст. 63, 129 Конституції України, ст. ст. 7, 22, 26,170- 174, 309,395 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні клопотання слідчого слідчого управління ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_4 , про передачу майна Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР № 0000042 від 21.07.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено та підписано 25.04.2024.

Слідчий суддя ОСОБА_8