У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 липня 2024 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва

ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про проведення обшуку, в р амках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000018 від 13.11.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.3 ст.204 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Детективами Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000018 від 13.11.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.3 ст.204 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що невстановлені особи за попередньою змовою групою осіб, у невстановлений період часу, на території м. Києва та Київської області, здійснюють незаконне виготовлення підакцизних товарів - рідин, що використовуються в електронних сигаретах торгової марки «CHASER», що становлять загрозу для життя і здоров`я людей.

На причетність до вчинення вказаного кримінального правопорушення перевіряються: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , які діють за попередньою змовою між собою відповідно до визначених обов`язків.

Поруч з цим незаконне виробництво підакцизних товарів (рідин, що використовуються в електронних сигаретах) вказані особи, без отримання ліцензії на право виготовлення підакцизних товарів (рідин, що використовуються в електронних сигаретах) здійснюють використовуючи реєстраційні документи ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» ().

Торгова марка «CHASER LAB» зареєстрована за ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» (свідоцтво 337150, дата реєстрації 05.09.2023, дата подання заявки 07.09.2021).

Незаконно виготовлена підакцизна продукція (рідини, що використовуються в електронних сигаретах) в порушення ст. 226.1 Податкового кодексу України не маркується акцизною маркою.

Встановлено, що засновниками ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» () є: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 . Вказані особи є організаторами (співорганізаторами) незаконної діяльності, фінансують та керують нею.

Відповідно до реєстраційних документів ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» () зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, буд. 9, офіс № 110 але фактично за вказаною адресою не перебуває. Адресу використовує виключно для листування.

Встановлено, що ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» () фактично здійснює свою незаконну діяльність за адресою:

-м. Київ, вул. Ярославська, буд. 6 (власники ТОВ «ІНВЕСТФАКТОР» (розмір частки 687/1000), профспілка працівників освіти і науки України, (розмір частки 270/1000), ТОВ «БУД ЛЮКС», (розмір частки 43/1000), користувач ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та інші зазначені вище пов`язані з товариством особи);

В офісному приміщенні, за вказаною адресою, вказані вище особи, використовуючи реєстраційні документи ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» () здійснюють ведення обліку незаконно виготовленої підакцизної продукції, збирають готівкові грошові кошти від продажу незаконно виготовленої підакцизної продукції та вирішують інші організаційні питання щодо незаконного виробництва та продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів (рідин, що використовуються в електронних сигаретах).

Незаконне виробництво підакцизних товарів (рідин, що використовуються в електронних сигаретах ТМ «CHASER») та подальше їх зберігання здійснюється у складських приміщеннях за наступними адресами:

-м. Київ, вул. Пост - Волинська, 5 (власник ВАТ «ЕЛЕКОН» , користувач ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та інші зазначені вище пов`язані з товариством особи);

-м. Київ, вул. Івана Дзюби (колишня вул. Сосніних Сім`ї), 7-А (власник ТОВ «ПАРТНЕР ІНВЕСТ КОНСАЛТИНГ» , користувач ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та інші зазначені вище пов`язані з товариством особи);

-м. Київ, вул. Проектна, 3 (власник ТОВ «ПРОЕКТНА ЛОГІСТИКА» , користувач ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та інші зазначені вище пов`язані з товариством особи);

-АДРЕСА_1 , розташованого на земельній ділянці за кадастровим номером :69:296:0018 (право власності на складське приміщення не зареєстровано, право власності на земельну ділянку не зареєстровано. Користувач складськими приміщеннями ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та інші зазначені вище пов`язані з товариством особи).

За попередньою домовленістю з засновниками вказаного товариства, відповідальними за виробництво незаконно виготовлених підакцизних товарів, є ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Вказані особи безпосередньо контролюють та організовують незаконне виробництво незаконно виготовлених підакцизних товарів за вказаними вище адресами.

Пошук клієнтів та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів вказані особи здійснюють через наступні підконтрольні інтернет ресурси, соціальні мережи та месенджери:

-ІНФОРМАЦІЯ_14

-

ІНФОРМАЦІЯ_15

-ІНФОРМАЦІЯ_16

Операційні функції: забезпечення роботи вказаних інтернет ресурсів, соціальних мереж та месенджерів через які здійснюється пошук клієнтів, прийом та обробка замовлень та інше, виконує ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 та безпосередньо один з співзасновників товариства ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Відправки незаконно виготовлених підакцизних товарів клієнтам (покупцям) здійснюються через поштового оператора ТОВ «Нова Пошта».

За попередньою домовленістю між вказаними вище особами, які перевіряються на причетність до вказаної незаконної діяльності, відправки через поштового оператора ТОВ «Нова Пошта» безпосередньо здійснюють: ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 .

Незаконне транспортування незаконно виготовленої підакцизної продукції, від місць незаконного виробництва до поштових відділень поштового оператора ТОВ «Нова Пошта», ОСОБА_10 , ОСОБА_12 та ОСОБА_14 здійснюються на транспортних засобах наступних марок:

-VOLKSVAGEN CRAFTER, номер та серія знака НОМЕР_1 (VIN: НОМЕР_2 ) власником якого є ОСОБА_18 . Дата придбання 26.10.2023.

-HUNDAI I30, номер та серія знака НОМЕР_3 (VIN: НОМЕР_4 ) власником якого є ОСОБА_10 . Дата придбання 27.02.2021.

Грошові кошти готівкою за продану незаконно виготовлену підакцизну продукцію отримують через платіжну систему ТОВ «Нова Пей».

Безготівкові кошти за продану незаконно виготовлену підакцизну продукцію отримують на банківські рахунки фізичних осіб та фізичних осіб - підприємців, пов`язаних з товариством, а саме:

Акціонерне товариство « Перший Український Міжнародний Банк » () та Акціонерне товариство комерційний банк «Приват Банк» ().

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що для отримання грошових коштів за продажу незаконно виготовлену підакцизну продукцію, з метою приховування реальних оборотів грошових коштів від продажу незаконно виготовленої підакцизної продукції та ухилення від сплати податків, вказані особи використовують сервіс обміну крипто - валют (крипто валютну біржу « Binance ») та фінансові електронні гаманці, які зареєстровані на засновників та співзасновників ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ».

Виведення грошових коштів готівкою вказані особи здійснюють за допомогою пункту обміну валют та ломбардів компанії «КІТ Груп», розташованої на першому поверсі будинку за адресою:

-АДРЕСА_2 (власник будинку ТОВ «ОФІСНИЙ ЦЕНТР «ДМИТРІВСЬКИЙ», , користувач компанія «КІТ Груп»).

У приміщенні компанії «КІТ Груп», за вказаною вище адресою, формуються та зберігаються грошові кошти готівкою ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та пов`язаних з ним зазначених вище осіб, які отримані від продажу (збуту) незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Встановлено, що частина грошових коштів отриманих тіньовим шляхом виводяться за межи України за допомогою крипто валютних бірж, інша частина використовуються (легалізується) для придбання транспортних засобів, які оформлюються на підставних осіб, придбання виробничого обладнання, придбання сировини та інших потреб.

Встановлені наступні транспортні засоби, які оформлені на підставних осіб, але фактично перебувають у користуванні фігурантів кримінального провадження, використовуються для продовження злочинної діяльності та були придбання за грошові кошти отримані від незаконної діяльності:

-BMW M 340I, номер та серія знака НОМЕР_5 (VIN НОМЕР_6 ) власником якого є ОСОБА_19 , користувач ОСОБА_6 , який є співзасновником ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та співорганізатором незаконної діяльності. Дата придбання 07.05.2023.

-BMW M3 COMPETITION, номер та серія знака НОМЕР_7 (VIN НОМЕР_8 ) власником якого є ОСОБА_20 , користувач ОСОБА_5 , який є співзасновником ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та співорганізатором незаконної діяльності. Дата придбання 13.04.2024.

-AUDI RS Q8, номер та серія знака НОМЕР_9 (VIN НОМЕР_10 ) власником якого є ОСОБА_7 , який є співзасновником ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та співорганізатором незаконної діяльності. Дата придбання 14.04.2024.

-PORSCHE MACAN, номер та серія знака НОМЕР_11 (VIN НОМЕР_12 ) власником якого є ОСОБА_21 , користувач ОСОБА_5 , який є співзасновником ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та співорганізатором незаконної діяльності. Дата придбання 26.07.2023.

Встановлені місця фактичного проживання співзасновників ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та співорганізаторів незаконної діяльності, а саме:

-Будинок за адресою: АДРЕСА_3 (кадастровий номер :91:488:0001), земельна ділянка 8 (кадастровий номер :91:488:0002), адреса СТ: АДРЕСА_4 власником якого є ОСОБА_22 , користувач ОСОБА_5 , який є співзасновником ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та співорганізатором незаконної діяльності.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_5 власником та користувачем якої є ОСОБА_7 , який є співзасновником ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та співорганізатором незаконної діяльності.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_6 власником якої є ОСОБА_23 , користувач ОСОБА_6 , який є співзасновником ТОВ «ЧЕЙСЕР ЛАБ» та співорганізатором незаконної діяльності.

За місцем проживання вказані особи зберігають чорнову облікову документацію незаконно виготовленої підакцизної продукції, грошові кошти отримані від продажу (збуту) незаконно виготовлених підакцизних товарів та інші речі, які містять доказову інформацію у кримінальному проваджені.

Причетність ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 до незаконної діяльності (виробництва та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів) підтверджується допитами свідків, протоколами огляду місцевості, речей та документів, протоколами НСРД та іншими матеріалами кримінального провадження.

Викладені обставини, які знайшли своє підтвердження за результатами проведення вказаних вище слідчих (розшукових) дій, підтверджують факт причетності вказаних осіб до скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.3 ст.204 КК України.

Необлікований ресурс незаконно виготовлених підакцизних товарів невідомого походження, постачається тіньовим шляхом в більшій частині за готівковий розрахунок на адресу замовників, які реалізуються у подальшому через підконтрольні інтернет ресурси споживачам без належного проведення через сертифіковані РРО, що призводить до походження «брудних» коштів, створення недобросовісної конкуренції ціноутворення на ринку підакцизних товарів та, як наслідок, не отримання державою податків та обов`язкових платежів в особливо великих розмірах у вигляді сплати акцизного податку.

Проведеними оглядами речей (рідин, що використовуються у електронних сигаретах), придбаних свідками через зазначені вище інтернет ресурси, підконтрольні вказаним вище особам, встановлена відсутність на них марок акцизного податку.

Детектив ОСОБА_3 у судовому засіданні заявлене клопотання підтримав у повному обсязі, просив задовольнити з підстав, викладених у ньому, зауваживши, що проведення обшуку обумовлено необхідністю виявлення та вилучення предметів, що мають значення для розкриття вказаного кримінального правопорушення.

Заслухавши доводи детектива, дослідивши матеріали провадження, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Згідно ч. 4 ст. 234 КПК України клопотання про обшук розглядається у суді у день його надходження за участю слідчого або прокурора.

Детективом доведено наявність достатніх, передбачених ч. 5 ст. 234 КПК України, підстав для проведення обшуку.

Крім цього, відповідно до ч. 2 ст. 235 КПК України, ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

При цьому, вирішуючи дане клопотання про надання дозволу на проведення обшуку, слідчий суддя враховує практику Європейського суду з прав людини.

Так, визнаючи порушення ст. 8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод та констатуючи незаконність обшуку у справі «Ернест та інші проти Бельгії», Європейський суд зазначив, що ордер на проведення обшуку не містив жодної інформації про конкретні цілі та підстави для проведення обшуку, характер розслідування, точні місця проведення обшуків та про предмети, що підлягали вилученню. Таким чином, слідчі наділялися широкими повноваженнями.

Враховуючи вищевикладене, а також правові підстави для проведення обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки обшуку, розумність та співрозмірність обшуку завданням кримінального провадження, наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, приймаючи до уваги неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий, без застосування цих заходів, вважаю, що клопотання детектива обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл детективам Територіального управління БЕБ у Київській області у кримінальному проваджені №0000018 від 13.11.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.3 ст.204 КК України на проведення обшуку іншого володіння особи, а саме транспортного засобу VOLKSVAGEN CRAFTER, номер та серія знака НОМЕР_1 (VIN: НОМЕР_2 ) власником та користувачем якого є ОСОБА_18 (один з співорганізаторів незаконної діяльності) з метою відшукування та вилучення:

?незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюнових виробів у вигляді сигарет, тютюнових сумішів для кальянів, електронних сигарет та рідин, що використовуються у електронних сигаретах невідомого походження, відомих брендів, з акцизними марками іноземних країн або взагалі без марок акцизного податку, а також з підробленими марками акцизного податку;

?чорнових, друкованих та рукописних записів обліку продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів, знаряддя скоєння кримінального правопорушення, інших речей та документів, які можуть містить інформацію, яка може бути використана як доказ незаконної діяльності у вказаному кримінальному проваджені;

?електронних носіїв інформації, які можуть містить доказову інформацію незаконної діяльності у кримінальному провадженні: системних блоків, ноутбуків, флеш - накопичувачів, оптичних носіїв інформації, засобів мобільного зв`язку, які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації, відео-реєстраторів, камер відеоспостереження, систем аудіо та відео фіксації на яких можуть буту зафіксовані обставини (інформація) на підтвердження скоєння кримінального правопорушення;

?обладнання для незаконного виробництва, фасування, упакування підакцизних товарів - тютюнових виробів у вигляді сигарет, тютюнових сумішів для кальянів, електронних сигарет та рідин, що використовуються у електронних сигаретах);

?готівкових коштів, які були отримані від збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на огляд, обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1