Справа № 947/7745/24
Провадження № 1-кс/947/3097/24
УХВАЛА

Іменем України

08.03.2024 року м. Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого другого слідчого відділу (з дислокацією в м.Одесі) ТУ ДБР, розташованого у м.Миколаєві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні другого слідчого відділу (з дислокацією в м.Одесі) ТУ ДБР, розташованого у м.Миколаєві знаходяться матеріали досудового розслідування внесені до ЄРДР за №0000337 від 27.10.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України, щодо зловживання службовим становищем посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , що спричинило тяжкі наслідки.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, про дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів, що перебувають у володінні посадових осбі ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: наказів та положень про утворення та затвердження Комісії ТУ ДПС в Одеській області з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань перевірки поданих платниками податків податкових накладних, які діяли у період 2023-2024 років; документів особових справ членів ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань перевірки поданих платниками податків податкових накладних; протоколи засідання ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань перевірки поданих платниками податків податкових накладних, а також додатків до них, які складені у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; доповідні записки Голові комісії ІНФОРМАЦІЯ_3 з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань перевірки поданих платниками податків податкових накладних, на підставі яких приймались рішення про відповідність/невідповідність платників податків критеріям ризиковості та зупинення/відновлення реєстрації податкових накладних у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; аналітичні матеріали (податкові інформації, довідки, акти, схеми та інше) щодо встановлених службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 ризиків господарських операцій платників податків та інші матеріали, які слугували підставою винесення рішень про відповідність/невідповідність платників податків критеріям ризиковості та зупинення/відновлення реєстрації податкових накладних у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; рішення службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 про відповідність/невідповідність платників податків критеріям ризиковості платника податків та зупинення/відновлення реєстрації податкових накладних, які прийняті у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; повідомлення про надання інформації та копій документів щодо невідповідності платника податку критеріям ризиковості платника податку та додатків до цих повідомлень, які складені у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; відомості з Єдиного реєстру податкових накладних по зупиненим податковим накладним за період з 01.09.2023 по 09.02.2024; реєстри платників податків, яких внесено до категорії ризикових та платників податків яким зупинено/відновлено реєстрацію податкових накладних у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; у разі відсутності будь-яких з перелічених документів, надати лист з обґрунтованими відомостями про причини їх відсутності, - мотивуючи клопотання тим, що вказані документи мають важливе значення та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також просив розглянути клопотання без його участі, та без повідомлення представників володільця інформації, посилаючись на загрозу зміни або знищення запитуємої інформації.

Вивчивши клопотання та матеріали які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчім суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження, вбачається наявнiсть достатнiх пiдстав вважати, що вказані у клопотанні відомості, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, знаходяться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального правопорушення, вважаю можливим задовольнити клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого слідчого відділу (з дислокацією в м.Одесі) ТУ ДБР, розташованого у м.Миколаєві ОСОБА_3 задовольнити.

Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , тимчасовий доступ, з можливістю вилучення завірених належним чином копій наступних документів: наказів та положень про утворення та затвердження ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань перевірки поданих платниками податків податкових накладних, які діяли у період 2023-2024 років; документів особових справ членів ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань перевірки поданих платниками податків податкових накладних; протоколи засідання ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань перевірки поданих платниками податків податкових накладних, а також додатків до них, які складені у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; доповідні записки Голові комісії ІНФОРМАЦІЯ_3 з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань перевірки поданих платниками податків податкових накладних, на підставі яких приймались рішення про відповідність/невідповідність платників податків критеріям ризиковості та зупинення/відновлення реєстрації податкових накладних у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; аналітичні матеріали (податкові інформації, довідки, акти, схеми та інше) щодо встановлених службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 ризиків господарських операцій платників податків та інші матеріали, які слугували підставою винесення рішень про відповідність/невідповідність платників податків критеріям ризиковості та зупинення/відновлення реєстрації податкових накладних у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; рішення службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 про відповідність/невідповідність платників податків критеріям ризиковості платника податків та зупинення/відновлення реєстрації податкових накладних, які прийняті у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; повідомлення про надання інформації та копій документів щодо невідповідності платника податку критеріям ризиковості платника податку та додатків до цих повідомлень, які складені у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; відомості з Єдиного реєстру податкових накладних по зупиненим податковим накладним за період з 01.09.2023 по 09.02.2024; реєстри платників податків, яких внесено до категорії ризикових та платників податків яким зупинено/відновлено реєстрацію податкових накладних у період з 01.09.2023 по 09.02.2024; у разі відсутності будь-яких з перелічених документів, надати лист з обґрунтованими відомостями про причини їх відсутності.

Попередити посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії ухвали становить тридцять днів і обчислюється з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1