Справа № 405/6289/23
провадження № 1-кс/405/3130/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.09.2023 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 17.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 0000093 від 17.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 17.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом того, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: спільно з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , протиправно використовують земельні ділянки які знаходяться на території Кіровоградської області вказаного навчального закладу для вирощування сільськогосподарських культур з метою подальшого привласнення майна сільськогосподарських культур шляхом продажу за заниженою вартістю.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території Кіровоградської області розташовані заклади професійної освіти, ІНФОРМАЦІЯ_1 , які на праві постійного користування мають земельні ділянки з цільовим призначенням «для дослідних і навчальних цілей», а саме:

- Відокремлений структурний підрозділ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , у користуванні якого перебувають земельні ділянки загальною площею 3188,27 га, обробіток яких здійснює ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

- Відокремлений структурний підрозділ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , (далі ІНФОРМАЦІЯ_6 ) юридична адреса: АДРЕСА_2 , у користуванні якого перебувають земельні ділянки загальною площею 488,43 га, обробіток яких здійснює ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 .

Так, встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_7 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 20.03.2009 укладено Договір про спільний обробіток земельної ділянки де здійснюється вирощування сільськогосподарської продукції загальна площа земельних ділянок складає 3188,27 га.

При цьому, в рамках виконання вказаного договору фактично здійснюється одноосібне використання вказаних земель виключно в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Розподіл прибутку фактично не проводиться, до звітних документів вносяться недостовірні відомості щодо обсягів та вартості проведених сільськогосподарських робіт, а також недостовірні відомості щодо обсягів вирощеної продукції та її реалізації.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що протягом 2022-2023 років на земельних ділянках, якими користується ВСП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » фактичне вирощування, зібрання та реалізацію сільськогосподарських культур здійснює власник групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 , який має розвинену виробничо-господарську базу та наявну відповідну сільськогосподарську техніку для забезпечення вищевказаного процесу.

До складу групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_3 » належать наступні підприємства, де власником є ОСОБА_4 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , розташоване за адресою: АДРЕСА_3 ; ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , розташоване за адресою: АДРЕСА_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , розташоване за адресою: АДРЕСА_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташоване за адресою: АДРЕСА_3 ; СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , розташоване за адресою: АДРЕСА_3 ; ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , розташоване за адресою: АДРЕСА_3 ; ПП « ОСОБА_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , розташоване за адресою: АДРЕСА_3 .

Крім того, встановлено, що протягом 2022-2023 років ІНФОРМАЦІЯ_6 з будь-якими суб`єктами господарювання договорів, щодо обробітку належних земельних ділянок не укладали.

Вирощена продукція реалізовується по заниженій вартості групі підприємств та товариств групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Таким чином існує імовірність привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , та службовими особами групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

В ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні ряду документів, які на даний час не долучено до матеріалів кримінального провадження, зокрема фінансової та податкової звітності ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , юридична адреса: АДРЕСА_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , що подавались, за період з 01.01.2022 по 31.07.2023, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , вказанні документи наддадуть змогу встановити обставини, щодо фінансованого стану підприємства що є результатом взаємодії всіх елементів системи фінансових відносин підприємства та визначається сукупністю виробничо-господарських факторів і характеризується системою показників, що відображають наявність, розміщення і використання фінансових ресурсів.

Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.

У відповідності до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий прокурор звертається із клопотанням.

Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора як на суб`єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення.

Тимчасовий доступ до речей і документів зазначених у клопотанні та їх вилучення не тягне негативних наслідків передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України.

Крім того, звертаю увагу суду, що іншим способом ніж вилучення документів вказаним вище шляхом, неможливо довести обставини причетності вказаних осіб до вчинення кримінального правопорушення.

Відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як докази у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, а також інших можливих злочинів за результатом дослідження доказів у справі.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України, всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучити (виїмка документів), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_5 з можливістю вилучення у відокремленому підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_13 ІНФОРМАЦІЯ_14 , юридична адреса: АДРЕСА_6 .

В судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_12 в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу , слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 17.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом того, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: спільно з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , протиправно використовують земельні ділянки які знаходяться на території Кіровоградської області вказаного навчального закладу для вирощування сільськогосподарських культур з метою подальшого привласнення майна сільськогосподарських культур шляхом продажу за заниженою вартістю.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_5 .

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, ці документи не становлять собою та не включають документів, які містять охоронювану законом таємницю, а тому, слідчий суддя прийшов до висновку про надання тимчасового доступу до речей і документів, зазначених в клопотанні.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУПН в Кіровоградській області ОСОБА_8 , старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_9 , слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_10 , слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, а саме:

1) документів облікової справи ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

2) договорів про визнання електронних документів, укладених ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , із територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_14 та ІНФОРМАЦІЯ_15 ;

3) заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття;

4) квитанцій про прийняття електронних декларацій платника єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , поданих за період за період з 01.01.2022 по 31.07.2023 (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні);

5) усі наявні оригінали податкових декларацій платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток за звітні (податкові) період з 01.01.2022 по 31.07.2023 ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

6) виписки з Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01.01.2022 по 31.07.2023 ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

7) перелік осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 (головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники);

8) відомостей про осіб, яким ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 сплачувало (нараховувало) доходи у вигляді заробітної плати; кількість найманих працівників та обсяги отриманих доходів (форма 1 ДФ) за період з 01.01.2022 по 31.07.2023;

9) електронні Інтернет та ІР-адреси, з яких на адресу податкового органу надходила податкова звітність ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 у період з 01.01.2022 по 31.07.2023;

10) перелік покупців і постачальників (контрагентів), товарів, робіт і послуг із зазначенням їх ідентифікуючих даних ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 за період з 01.01.2022 по 31.07.2023;

11) актів планових, позапланових та камеральних перевірок ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 із зазначенням їх результатів та встановлених порушень; заяв про перехід на іншу систему оподаткування за період з 01.01.2022 по 22.09.2023;

12) листування (тобто всі без виключення документи: заяви, повідомлення, звернення, листи, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ІНФОРМАЦІЯ_15 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.01.2022 по 22.09.2023;

13) всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ІНФОРМАЦІЯ_15 щодо ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 за період з 01.01.2022 по 22.09.2023;

14) задекларовані показники обсягів доходів ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 за період з 01.01.2022 по 31.07.2023 в розрізі податкових періодів;

15) який статус ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 має на даний час та коли останній раз подавалася податкова звітність із яких видів податків;

16) інформацію щодо обліку руху коштів по особовим рахункам ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 як платника податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ за період з 01.01.2022 по 22.09.2023, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії у відокремленому підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_13 ІНФОРМАЦІЯ_14 , юридична адреса: АДРЕСА_6 .

Строк дії ухвали встановити до 22.11.2023.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_11