Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/7212/2023 У Х В А Л А
01.11.2023р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про отримання тимчасового доступу до оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучити оригінали, які перебувають в володінні ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: деталізованих відомостей щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за розрахунковими рахунками в форматі IBAN НОМЕР_3 , валюта рахунку 840 долар США, 980 - українська гривня, 978 євро.
Вивчивши матеріали додані до клопотання, приходжу до наступного.
Розслідується кримінальне провадження за обставинами того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2021 року здійснили фінансово-господарські операції з експерту товарів на загальну суму 109 520 844,3 грн, протягом 2022 року 347 739 490,9 грн.
Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_4 зловживаючи повноваженнями, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді несплачених податків, в порушення п. 3. 2, п. 3. 5 ст. 3 Методичних рекомендацій щодо заповнення форм фінансової звітності, затверджених наказом Міністерства фінансів України 28.03.2013 № 433, ст.. 3 ЗУ від 16.07.1999 року №996-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п. 44. 1, п. 44. 2 ст. 44, п. п. 134. 1. 1, п. 134. 1 ст. 134, п. 135. 1, ст. 135, п. 135. 1 ст. 135, п. 137. 4, п. 137, 5, ст. 137 Податкового кодексу України приховали об`єкти оподаткування податком на прибуток шляхом неподання звітності, пов`язаної з обчисленням і сплатою податків і зборів (обов`язкових платежів) за 2021 та 2022 роки, а саме Декларацій з податку на прибуток, що в свою чергу ймовірно завдало істотної шкоди державним інтересам у вигляді несплати до бюджету податку на прибуток із джерелом походження з України та за її межами у загальному розмірі 82 306 860, 3 грн. (18%).
Таким чином, отримання тимчасового доступу до документів та їх вилучення, які перебувають у володінні банківської установи необхідно з метою з`ясування руху коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлення рахунків з яких надходили та на які переводились грошові кошти, а також їх власників, також є потреба у дослідженні документів в ході проведення судових експертиз, отримані відомості мають доказове значення у встановленні осіб, причетних до вчинення злочину, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 164, 309 КПК України, -
Клопотання задовольнити, надати слідчим слідчої групи у складі: слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_5 , старшого слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_6 , старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_7 , слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_8 , т.в.о. заступника начальника відділу СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучити оригінали, які перебувають в володінні ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
-Документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за розрахунковими рахунками в форматі IBAN НОМЕР_3 , валюта рахунку 840 долар США, 980 - українська гривня, 978 євро, відкритий у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_1 ), укомплектованої згідно положень Національного банку України (оригінали карток зі зразками підписів, договорів на відкриття рахунку, анкет-опитувальників, довіреностей на розпорядження рахунком, завірених належним чином копій установчих документів підприємства, наказів про призначення посадових осіб підприємства і інших документів, що містяться у справі);
-Документів на паперових та електронних носіях, які містять дані про рух грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в форматі IBAN НОМЕР_3 , валюта рахунку 840 долар США, 980 - українська гривня, 978 євро, відкритий у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_1 ), із зазначенням дат, часу, сум, призначень платежів, контрагентів, референтів кожного платіжного документу, залишку грошових коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня за період з дати відкриття рахунку до моменту проведення виїмки;
-Документів, на підставі яких відбувались зарахування, зняття та перерахування грошових коштів (платіжних доручень, грошових чеків, заяв на переказ готівки, квитанцій, меморіальних ордерів тощо) за розрахунковими рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в форматі IBAN НОМЕР_3 , валюта рахунку 840 долар США, 980 - українська гривня, 978 євро, відкритий у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_1 ), за період з дати відкриття рахунку до моменту проведення тимчасового доступу.
Строк дії ухвали 60 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1