печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 листопада 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 В судове засідання детектив не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.

Представник особи у володіні якої знаходяться речі та документи в судове засідання не зявилась, належним чином була повідомлена, причини неявик суду не відомі. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація). Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання дійшов до наступного висновку. Детектив в своєму клопотанні зазначив, що Детективами Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000032 від 16.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадянин України ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за період з 2003р. по теперішній час шляхом приховуванням та не декларуванням реальних обсягів отриманого доходу вчинив умисне ухилення від сплати податків до державного бюджету України у значних розмірах.

Підставою для внесення відомостей у Єдиний реєстр досудових розслідувань став узагальнений матеріал ДСФМ України №0797/2023/ДСК від 04.09.2023.

Крім того встановлено, що ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ) має приховані джерела походження коштів, які не декларує. Зокрема фізичною особою проведено ряд фінансових операцій, пов`язаних із внесенням готівки на власні рахунки, сума по яких на 5,62 млн грн більша ніж задекларовано отриманих доходів.

У період з 02.03.2017 по 16.02.2022, ОСОБА_5 здійснив внесення готівкових коштів на суму 6,96 млн грн, що на 5,62 млн грн більше ніж задекларовано ним отриманих доходів.

У період з 03.07.2017 по 02.06.2021, ОСОБА_5 використав кошти на суму 4,66 млн грн для проведення фінансових операцій, пов`язаних із зняттям готівкових коштів або оплати готівкою таким підприємствам, як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ).

Сума задекларованого доходу, у період з 2003 по 2021 роки, як фізичною особою, становить 1,3 млн грн.

Сума задекларованого доходу, у період з 2003 по 2021 роки, як фізичною особою-підприємцем, становить 0,04 млн грн.

Русланом Злобіним проведено видаткових фінансових операцій, пов`язаних із внесенням готівки на власні рахунки на суму 6,96 млн грн, що на 5,62 млн грн більше ніж задекларовано ним отриманих доходів, що вказує на використання прихованих джерел походження коштів.

З метою встановлення фактичних обставин відображення у податковій звітності проведених операцій та отриманих доходів, необхідно вилучити документи податкової звітності, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 . Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити. Надати дозвіл прокурору у провадженні заступнику начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_6 , прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 ; ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ; детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучити (у електронному та паперовому вигляді), які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2003 по дату оголошення ухвали щодо ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), а саме: - інформацію у вигляді довідки із зазначенням сум задекларованих/отриманих доходів, як фізичною особою/фізичною особою-підприємцем/засновником (службовою особою) підприємств та зазначенням сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів; - інформацію про пов`язані підприємства; - картки платників податків (з історію) з відомостями про засновників та директорів підприємств, банківськими рахунками та іншою інформацією; - податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім`я та батькові працівників та податкової звітності розрахунків із юридичними особами із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів); - відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Додаток 4ДФ); - інформації щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; - IP-адреси, з яких здійснювалася подача податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адреси обладнання з якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові накладні; - наявної податкової звітності (всіх поданих декларацій та додатків); - переписку з платником податків, складені податкові інформації, листи направлення податкових інформацій до інших ДПС тощо; - звітів про застосування РРО (реєстраторів розрахункових операцій); - у разі отримання ЕЦП, копії документів наданих для отримання; - акти податкових перевірок, з можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії вказаних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею та надати їй можливість зробити копії Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає. Слідчий суддя ОСОБА_1 Підготовлено в 2 примірниках Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/47692/23-к Прим.2 Детективу: Дідок М.В Копія: ІНФОРМАЦІЯ_2 Виконавець: ОСОБА_1 02.11.2023 р.